指導(dǎo)書第部分(日常業(yè)務(wù)處理業(yè)務(wù)至)舊版科目

1、（業(yè)務(wù)管理）指導(dǎo)書第部分（日常業(yè)務(wù)處理業(yè)務(wù)至）舊版科目20XX年XX月多年的企業(yè)咨詢豉問經(jīng)驗(yàn).經(jīng)過實(shí)戰(zhàn)驗(yàn)證可以落地機(jī)行的卓越管理方案，值得您下載擁有業(yè)務(wù)20、31日業(yè)務(wù)內(nèi)容：1 于總賬系統(tǒng)中，憑證的出納簽字、審核和記賬2 總賬系統(tǒng)以外的其它系統(tǒng)結(jié)賬操作步驟：1. 于總賬系統(tǒng)中，憑證的出納簽字、審核和記賬注意：憑證填制人和出納簽字人能夠?yàn)椴煌娜?，也可為同壹人。按照?huì)計(jì)制度規(guī)定，憑證的填制和審核不能為同壹人。于進(jìn)行出納簽字和審核之前，通常需要先更換操作員。（1）憑證的出納簽字（“你的姓名2”）對(duì)收、付款憑證進(jìn)行出納簽字。為了于“*2”簽字前能夠查見憑證中現(xiàn)金流量科目已指定了什么現(xiàn)金流量科目，需要

2、使得其具有相應(yīng)的功能權(quán)限。按“確定”按紐。按“確定”按紐。選中現(xiàn)金流量科目“銀行存款/工行存款”所于行后，按“流量”按紐可查見該憑證的現(xiàn)金流量項(xiàng)目設(shè)置。注意：前面于企業(yè)應(yīng)用平臺(tái)的“設(shè)置”|“基礎(chǔ)檔案”|“財(cái)務(wù)”|“會(huì)計(jì)科目”打開的“會(huì)計(jì)科目”窗口中，執(zhí)行過“編輯”|“指定科目”設(shè)置了1001、100201均為現(xiàn)金流量科目。發(fā)現(xiàn)，該憑證已指定了現(xiàn)金流量項(xiàng)目且是正確的。繼續(xù)按“”按紐可轉(zhuǎn)到后面的其他憑證，然后查見其現(xiàn)金流量項(xiàng)目設(shè)置。我們發(fā)現(xiàn)：付款憑證0001本來應(yīng)該指定現(xiàn)金流量項(xiàng)目的，但卻未指定，應(yīng)該要求相應(yīng)的操作員去為這些憑證進(jìn)行這方面的設(shè)置。我們很容易判斷出付款0001是于應(yīng)付款系統(tǒng)生成的，應(yīng)

3、該由“*3”于應(yīng)付款管理系統(tǒng)中修改。選中付0001后按“”按鈕。選中第2行即“銀行存款/工行存款”后，按“流量”按鈕進(jìn)行設(shè)置。按“返回”按紐。按“確定”按紐返回憑證窗口，然后按“”按紐保存。按“確定”按紐后，再按“”按紐返回“憑證查詢”窗口。下面，我們?cè)俅我浴?2”的身份執(zhí)行“憑證”|“出納簽字”，進(jìn)行出納簽字。我們可壹張張憑證瀏覽后發(fā)現(xiàn)無問題就按“簽字”按鈕進(jìn)行簽字處理；也可首先僅僅壹張張瀏覽，如果發(fā)現(xiàn)無問題則進(jìn)行成批簽字?？砂l(fā)現(xiàn)當(dāng)前憑證已被當(dāng)前操作員簽字了，該操作員的姓名出當(dāng)下憑證下方的“出納”欄里。我們也可用如下的方式確定所有的收付憑證均已被簽字了。從上圖中可見出，未簽字0張（當(dāng)然指的是

4、收付憑證，轉(zhuǎn)賬憑證無需簽字）。注意：涉及指定為現(xiàn)金科目和銀行科目的憑證才需出納簽字。憑證壹經(jīng)簽字，就不能被修改、刪除，只有取消簽字后才能夠修改或刪除，取消簽字只能由出納自己進(jìn)行。憑證簽字且非審核憑證的必要步驟。若于設(shè)置總賬參數(shù)時(shí)，不選擇出納憑證必須經(jīng)由出納簽字“，則能夠不執(zhí)行“出納簽字”功能?？梢紡垙埡炞?，也可執(zhí)行“簽字”|“成批出納簽字”功能對(duì)所有憑證進(jìn)行出納簽字。（2）憑證的審核（“你的姓名1”）以“*1”的身份重新注冊(cè)總賬管理系統(tǒng)，執(zhí)行“憑證”|“審核憑證”命令，打開“憑證審核”查詢條件對(duì)話框，輸入查詢條件，單擊“確認(rèn)”按紐，進(jìn)入“憑證審核”的憑證列表窗口，雙擊要審核的憑證或單擊“確定”

5、按紐，進(jìn)入“憑證審核”的審核憑證窗口，檢查要審核的憑證，無誤后，單擊“審核”按紐，憑證底部的“審核“處自動(dòng)簽上審核人姓名，單擊“”按紐，對(duì)其他憑證進(jìn)行審核，最后單擊“退出”按紐。（能夠執(zhí)行“審核”|“成批審核憑證”功能對(duì)查詢范圍內(nèi)的所有憑證進(jìn)行審核，也能夠執(zhí)行“審核”|“成批取消審核”功能對(duì)查詢范圍內(nèi)的所有憑證取消審核）。具體操作見下?？梢紡垙垜{證瀏覽后發(fā)現(xiàn)無問題就按“審核”按鈕進(jìn)行簽字處理；也可首先僅僅壹張張瀏覽，如果發(fā)現(xiàn)無問題則進(jìn)行成批審核。可發(fā)現(xiàn)，當(dāng)前憑證已被審核?？梢紡垙堃姡部赏ㄟ^如下方式檢查憑證是否均已被審核。從上圖可發(fā)現(xiàn)，未審核0張。注意：審核人必須具有審核權(quán)。當(dāng)通過“憑證審核權(quán)

6、限”設(shè)置了明細(xì)審核權(quán)限時(shí)，仍需要有對(duì)制單人所制憑證的審核權(quán)。作廢憑證不能被審核，也不能被標(biāo)錯(cuò)。審核人和制單人不能是同壹人，憑證壹經(jīng)審核，不能被修改、刪除，只有取消審核簽字后才可修改或刪除，已標(biāo)記作廢的憑證不能被審核，需先取消作廢標(biāo)志后才能審核。（3）憑證的記賬（“你的姓名1”）以“*1”的身份，于總賬管理系統(tǒng)執(zhí)行“憑證”|“記賬”命令，進(jìn)入“記賬”窗口。第壹步選擇要進(jìn)行的憑證范圍。例如，于付款憑證的“記賬范圍”欄中輸入“1-4”，本例可單擊“全選”按紐也可不進(jìn)行記賬范圍設(shè)置（注意：全不設(shè)置也相當(dāng)于全選），選擇所有憑證，再單擊“下壹步”按紐；第二步顯示記賬方案，如果需要打印記賬方案，可單擊“打印

7、”按紐。如果不打印記賬方案，單擊“下壹步”按紐；第三步記賬，單擊“記賬”按紐，打開“期初試算平衡表”對(duì)話框，單擊“確認(rèn)”按紐，系統(tǒng)開始登錄有關(guān)的總賬和明細(xì)賬、輔助賬。登記完后，系統(tǒng)彈出“記賬完畢！”信息提示對(duì)話框；單擊“確定”按紐，記賬完畢。具體見下。按“下壹步”按紐。按“下壹步”按紐。按“記賬”按紐。按“確定”按紐。按“確定”按紐。可通過如下方式確定憑證均已記賬了。注意：第壹次記賬時(shí)，若期初余額試算不平衡，不能記賬。上月未記賬，本月不能記賬。未審核憑證不能記賬，記賬范圍應(yīng)小于等于已審核范圍。作廢憑證不需審核可直接記賬。記賬過程壹旦斷電或其他原因造成中斷后，系統(tǒng)自動(dòng)調(diào)用“恢復(fù)記賬前狀態(tài)”功能恢

8、復(fù)數(shù)據(jù)，然后再重新記賬。如果發(fā)現(xiàn)已記賬的憑證有問題，需要直接進(jìn)行修改，可通過執(zhí)行如下“恢復(fù)記賬前狀態(tài)”及“恢復(fù)記賬”倆步驟將要修改的憑證恢復(fù)到記賬前狀態(tài)，再取消審核后進(jìn)行修改。?恢復(fù)記賬前狀態(tài)于總賬初始窗口，執(zhí)行“期末”|“對(duì)賬”命令，進(jìn)入“對(duì)賬”窗口，按Ctrl+H鍵，系統(tǒng)彈出“恢復(fù)記賬前狀態(tài)功能已被激活?！毙畔⑻崾緦?duì)話框，同時(shí)于“憑證菜單”下顯示“恢復(fù)記賬前狀態(tài)功能”菜單項(xiàng)，單擊“確定”按紐，再單擊工具欄上的“退出”按紐。如果退出系統(tǒng)后又重新進(jìn)入系統(tǒng)，或于“對(duì)賬中按Ctrl+H鍵，將重新隱藏”恢復(fù)記賬前狀態(tài)“功能。?恢復(fù)記賬于總賬系統(tǒng)中，于執(zhí)行上面“恢復(fù)記賬前狀態(tài)”步驟后，執(zhí)行“憑證”|“

9、恢復(fù)記賬前狀態(tài)”命令，打開“恢復(fù)記賬前狀態(tài)“對(duì)話框；選擇“最近壹次記賬前狀態(tài)”單選按紐；單擊“確定”按紐，系統(tǒng)彈出“請(qǐng)輸入主管口令。”信息提示對(duì)話框，輸入賬套主管“*1”的口令（本例中其口令為空），單擊“確認(rèn)”按紐，稍候，系統(tǒng)彈出“恢復(fù)記賬完畢！”信息提示對(duì)話框，單擊“確定”按紐。已結(jié)賬月份的數(shù)據(jù)不能取消記賬。取消記賬后，壹定要重新記賬。2. 月末結(jié)賬次序及各系統(tǒng)結(jié)賬的要求（1）各系統(tǒng)結(jié)賬次序如果所有的子系統(tǒng)均已啟用，月末結(jié)賬時(shí)，應(yīng)遵循以下順序：薪資管理、固定資產(chǎn)管理、采購管理、銷售管理先進(jìn)行月末結(jié)賬，且不分先后順序。然后是庫存管理、應(yīng)收款管理、應(yīng)付款管理和存貨核算。除總賬管理、存貨核算外的各

10、個(gè)子系統(tǒng)均月末結(jié)賬后，成本核算系統(tǒng)才能進(jìn)行月末結(jié)賬。各個(gè)子系統(tǒng)均月末結(jié)賬后，總賬管理才能結(jié)賬。取消結(jié)賬按相反順序進(jìn)行。（2）各系統(tǒng)結(jié)賬的要求為薪資管理、固定資產(chǎn)管理（會(huì)先對(duì)賬，不平衡的原因主要有倆個(gè)，壹是于固定資產(chǎn)系統(tǒng)中原始卡片輸入有誤，導(dǎo)致得到的固定資產(chǎn)原值及累計(jì)折舊值和總賬中固定資產(chǎn)及累計(jì)折舊的期初余額值不相等，使得倆系統(tǒng)于起點(diǎn)上就有問題；二是于固定資產(chǎn)系統(tǒng)中執(zhí)行計(jì)提折舊或資產(chǎn)增減等操作，對(duì)本系統(tǒng)產(chǎn)生了影響，但沒有制單生成憑證或雖生成了憑證但于總賬系統(tǒng)中沒有對(duì)這些憑證審核記賬，因?yàn)檫@樣對(duì)總賬中科目帳簿數(shù)據(jù)沒有產(chǎn)生影響，于固定資產(chǎn)系統(tǒng)中的資產(chǎn)更新數(shù)據(jù)于總賬中沒有用上去，更新于總賬中沒做，倆系

11、統(tǒng)自然不平衡?？筛鶕?jù)原因解決）、采購管理、銷售管理、應(yīng)付（會(huì)檢查應(yīng)付單據(jù)、付款單據(jù)等是否審核，已審核的是否制單生成憑證）應(yīng)收（會(huì)檢查應(yīng)收單據(jù)、收款單據(jù)等是否審核，已審核的是否制單生成憑證）、庫存管理、存貨核算（會(huì)檢查出、入庫單據(jù)等是否記賬，已記賬的是否制單生成憑證）。3. 具體結(jié)賬（相應(yīng)用戶）（1）薪資管理結(jié)賬（“你的姓名2”）01月結(jié)賬注意：月末結(jié)轉(zhuǎn)只有于會(huì)計(jì)年度的1月至11月進(jìn)行。如果是處理多個(gè)工資類別，則應(yīng)打開工資類別，分別進(jìn)行月末結(jié)算。如果本月工資數(shù)據(jù)未匯總，系統(tǒng)將不允許進(jìn)行月末結(jié)轉(zhuǎn)。進(jìn)行期末處理后，當(dāng)月數(shù)據(jù)不再允許變動(dòng)。以“*2”的身份執(zhí)行“業(yè)務(wù)處理”|“月末處理”命令，打開“月末處

12、理”對(duì)話框，然后按提示進(jìn)行各步驟操作以完成月末處理操作。具體見下。按“確定”按紐。按“是”按紐。按“是”按紐。進(jìn)行如下設(shè)置。按“確定”按紐。按“確定”按紐，完成薪資管理系統(tǒng)01月份的月末處理工作。（2）固定資產(chǎn)管理結(jié)賬（“你的姓名2”）只有總賬管理系統(tǒng)記賬完畢，固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)期末才能和總賬進(jìn)行對(duì)賬工作。和總賬對(duì)賬執(zhí)行“處理”|“對(duì)賬”命令，系統(tǒng)彈出“和財(cái)務(wù)對(duì)賬結(jié)果”信息提示對(duì)話框；單擊“確定”按鈕。注意：當(dāng)總賬記賬完畢，固定資產(chǎn)才能夠進(jìn)行對(duì)賬。對(duì)賬平衡，開始月末結(jié)賬。如果于初始設(shè)置時(shí)，選擇了“和賬務(wù)系統(tǒng)對(duì)賬”功能，對(duì)賬的操作不限制執(zhí)行時(shí)間，任何時(shí)候均可進(jìn)行對(duì)賬。若于財(cái)務(wù)接口中選中“于對(duì)賬不平

13、情況下允許固定資產(chǎn)月末結(jié)賬”復(fù)選框，則能夠直接進(jìn)行月末結(jié)賬。月末結(jié)賬執(zhí)行“處理”|“月末結(jié)賬”命令，打開“月末結(jié)賬”對(duì)話框；單擊“開始結(jié)賬”按鈕，然后按提示信息逐步完成月末結(jié)賬處理。具體見下。按“開始結(jié)賬”按紐。按“確定”按紐。按“確定”按紐。按“確定”按紐。然后可發(fā)現(xiàn)注意：本會(huì)計(jì)期間做完月末結(jié)賬工作后，所有數(shù)據(jù)資料將不能再進(jìn)行修改。本會(huì)計(jì)期間不做完月末結(jié)賬工作，系統(tǒng)將不允許處理下壹個(gè)會(huì)計(jì)期間的數(shù)據(jù)。月末結(jié)賬前壹定要進(jìn)行數(shù)據(jù)備份，否則數(shù)據(jù)壹旦丟失，將造成無法挽回的后果。如果固定資產(chǎn)管理結(jié)賬后發(fā)現(xiàn)有問題，需進(jìn)行修改，則必須取消結(jié)賬，其操作過程為：執(zhí)行“處理”|“恢復(fù)月末結(jié)賬前狀態(tài)”命令，系統(tǒng)彈出

14、“是否繼續(xù)？”信息提示對(duì)話框；單擊“是”按鈕，系統(tǒng)彈出“成功恢復(fù)月末結(jié)賬前狀態(tài)！”信息提示對(duì)話框；單擊“確定”按鈕。注意：如果于結(jié)賬后發(fā)現(xiàn)結(jié)賬前操作有誤，必須修改結(jié)賬前的數(shù)據(jù)，則能夠使用“恢復(fù)結(jié)賬前狀態(tài)”功能，又稱“反結(jié)賬”，即將數(shù)據(jù)恢復(fù)到月末結(jié)賬前狀態(tài)，結(jié)賬時(shí)所做的所有工作均被無痕跡刪除。于總賬管理系統(tǒng)未進(jìn)行月末結(jié)賬時(shí)，才能夠使用恢復(fù)結(jié)賬前狀態(tài)功能。壹旦成本系統(tǒng)提取了某期的數(shù)據(jù)，該期不能反結(jié)賬。如果當(dāng)前的賬套已經(jīng)做了年末處理，那么就不允許再執(zhí)行恢復(fù)結(jié)賬前狀態(tài)功能。演示版軟件因不能進(jìn)行結(jié)轉(zhuǎn)，故無法進(jìn)行下月業(yè)務(wù)。正式版軟件于進(jìn)行了年度結(jié)轉(zhuǎn)之后，可進(jìn)行下月業(yè)務(wù)。（3）采購管理結(jié)賬（“你的姓名4”）

15、執(zhí)行“月末結(jié)賬”命令，打開“月末結(jié)賬”對(duì)話框；單擊“選擇標(biāo)志”欄，出現(xiàn)“選中”標(biāo)志；單擊“結(jié)賬”按鈕，系統(tǒng)彈出“月末結(jié)賬完畢！”信息提示對(duì)話框，單擊“確定”按鈕，“是否結(jié)賬”壹欄顯示“已結(jié)賬”字樣；單擊“退出”按鈕。按“結(jié)賬”按紐。按“確定”按紐，然后按“退出”按紐。注意：如果采購管理結(jié)賬后發(fā)現(xiàn)有問題，需進(jìn)行修改，則必須取消結(jié)賬，其操作過程為：執(zhí)行“月末結(jié)賬”命令，打開“月末結(jié)賬”對(duì)話框；單擊“選擇標(biāo)志”欄，出現(xiàn)“選中”標(biāo)志；單擊“取消結(jié)賬”按鈕，系統(tǒng)彈出“取消月末結(jié)賬完畢！”信息提示對(duì)話框，單擊“確定”按鈕，“是否結(jié)賬”壹欄顯示“未結(jié)賬”字樣；單擊“退出”按鈕。若應(yīng)付款管理系統(tǒng)或庫存管理系統(tǒng)

16、或存貨核算系統(tǒng)已結(jié)賬，采購管理系統(tǒng)不能取消結(jié)賬，也就是說于采購管理結(jié)賬后再進(jìn)行應(yīng)付款管理結(jié)賬、庫存管理結(jié)賬和存貨核算結(jié)賬。（4）銷售管理結(jié)賬（“你的姓名5”）執(zhí)行“月末結(jié)賬”命令，打開“月末結(jié)賬”對(duì)話框，其中藍(lán)條處是當(dāng)前會(huì)計(jì)月；單擊“月末結(jié)賬”按鈕，系統(tǒng)開始結(jié)賬；結(jié)賬完成后，“是否結(jié)賬”壹欄”顯示“是”字樣；單擊“退出”按鈕返回。按“月末結(jié)賬”按紐。按“退出”按紐。注意：若應(yīng)收款管理系統(tǒng)或庫存管理系統(tǒng)或存貨核算系統(tǒng)已結(jié)賬，銷售管理系統(tǒng)不能取消結(jié)賬，也就是說于銷售管理結(jié)賬后再進(jìn)行應(yīng)收款管理結(jié)賬、庫存管理結(jié)賬和存貨核算結(jié)賬。如果銷售管理結(jié)賬后發(fā)現(xiàn)有問題，需進(jìn)行修改，則必須取消結(jié)賬，其操作過程為：執(zhí)

17、行“月末結(jié)賬”命令，打開“月末結(jié)賬”對(duì)話框，其中藍(lán)條處是當(dāng)前會(huì)計(jì)月；單擊“取消結(jié)賬”按鈕，“是否結(jié)賬”壹欄”顯示“否”字樣；單擊“退出”按鈕返回。（5）庫存管理結(jié)賬（“你的姓名6”）于庫存管理系統(tǒng)中先對(duì)原來業(yè)務(wù)未審核的出庫單進(jìn)行審核（如未做此步驟，于執(zhí)行“月末結(jié)賬”時(shí)會(huì)提示你有未審核的出庫單）和存貨核算系統(tǒng)對(duì)賬按“確定”按紐?？砂l(fā)現(xiàn)對(duì)不上，應(yīng)該是因?yàn)橛行┏鋈霂靻螕?jù)因?yàn)槿晕传@得成本數(shù)據(jù)從而未于存貨核算系統(tǒng)中記賬所致。月末結(jié)賬按“結(jié)賬”按紐。按“退出”按紐。（6）應(yīng)收款管理期末處理（“你的姓名3”）執(zhí)行“期末處理”|“月末結(jié)賬”，打開“月末處理”對(duì)話框，雙擊當(dāng)前月（于此是01月）的“結(jié)賬標(biāo)志”欄出

18、現(xiàn)選中標(biāo)志“Y”，單擊“下壹步”，顯示各類關(guān)聯(lián)單據(jù)的處理情況界面，當(dāng)處理情況均為“是”，表示正常，單擊“完成”按鈕，系統(tǒng)彈出結(jié)賬成功信息（于此是彈出“01月份結(jié)賬成功”信息提示框）。按“完成”按紐。按“確定”按紐退出。然后再次執(zhí)行“期末處理”|“月末結(jié)賬”，可發(fā)現(xiàn)應(yīng)收款管理系統(tǒng)01月份已結(jié)賬。按“取消”按紐。（7）應(yīng)付款管理結(jié)賬（“你的姓名3”）執(zhí)行“期末處理”|“月末結(jié)賬”，打開“月末處理”對(duì)話框，雙擊當(dāng)前月（于此是01月）的“結(jié)賬標(biāo)志”欄出現(xiàn)選中標(biāo)志“Y”，單擊“下壹步”，顯示各類關(guān)聯(lián)單據(jù)的處理情況界面，當(dāng)處理情況均為“是”，表示正常，單擊“完成”按鈕，系統(tǒng)彈出結(jié)賬成功信息（于此是彈出“0

19、1月份結(jié)賬成功”信息提示框）。按“確定”按紐退出。然后再次執(zhí)行“期末處理”|“月末結(jié)賬”，可發(fā)現(xiàn)應(yīng)付款管理系統(tǒng)01月份已結(jié)賬。按“取消”按紐。業(yè)務(wù)21（“你的女4名1”）31日1月31日，成本資料錄入，成本計(jì)算，且生成轉(zhuǎn)賬憑證。1 .業(yè)務(wù)控制參數(shù)設(shè)置要求如表所示：選定成本核算方法既不分批也不分類即選擇“品種法或分步法”數(shù)據(jù)精度定義金額4;數(shù)量2材料費(fèi)用來源存貨核算系統(tǒng)記入直接材料費(fèi)用-生產(chǎn)領(lǐng)料出庫記入入庫數(shù)量-產(chǎn)成品入庫人工費(fèi)用來源工資系統(tǒng)薪資管理工資分?jǐn)傤愋凸べY、福利費(fèi)、職工教育經(jīng)費(fèi)、工會(huì)經(jīng)費(fèi)、養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)、醫(yī)療保險(xiǎn)費(fèi)、住房公積金工資類別記入制造費(fèi)用-車間管理人員記入直接人工費(fèi)一基本生產(chǎn)人員記

20、入直接人工費(fèi)一輔助車間人員制造費(fèi)用來源定義總賬系統(tǒng)折舊費(fèi)用來源定義固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)其他費(fèi)用來源定義無此數(shù)據(jù)項(xiàng)(1)于成本管理系統(tǒng)中，執(zhí)行“設(shè)置”|“選項(xiàng)”命令，按資料要求設(shè)置業(yè)務(wù)控制參數(shù)。按“編輯”按紐。選擇成本核算方法及設(shè)置數(shù)據(jù)精度設(shè)置存貨數(shù)據(jù)來源設(shè)置人工費(fèi)用來源設(shè)置制造費(fèi)用來源設(shè)置折舊費(fèi)用來源設(shè)置其他費(fèi)用來源(2)按“確定”按紐完成參數(shù)設(shè)置。按“是"按紐。2 .定義成本中心要求如表所示：定義成本中心屬性金裝車間基本生產(chǎn)車間輔助車間輔助生產(chǎn)車間部門工序列表編碼名稱勞務(wù)單位輔助生產(chǎn)車間輔助車間1配電度輔助車間2機(jī)修小時(shí)于成本管理系統(tǒng)中，執(zhí)行“設(shè)置”|“定義成本中心”，進(jìn)入“選擇成本基

21、本核算部門”窗口，于左欄里選擇“金裝車間”部門后點(diǎn)擊上方的“生產(chǎn)”按紐，將“金裝車間”設(shè)置為基本生產(chǎn)車間；同樣選擇“輔助車間”部門后點(diǎn)擊上方的“輔助”按紐，將“輔助車間”也設(shè)置為基本生產(chǎn)車間。不劃分工序。按“生產(chǎn)”按紐。按“輔助”按紐。按""按紐。按""按鈕，然后設(shè)置輔助車間下的各工序及其單位。按""按鈕。按""按紐。3 .定義產(chǎn)品和生產(chǎn)部門的關(guān)系要求：010甲A產(chǎn)品和011甲B產(chǎn)品均于金裝車間生產(chǎn)。廣品編碼產(chǎn)品名稱單位部門名稱工序編碼工序名稱010甲A產(chǎn)品臺(tái)金裝車間1金裝011甲B產(chǎn)品臺(tái)金裝車間1金裝按"

22、;"按鈕。按""按紐。4 .定義費(fèi)用明細(xì)和總賬接口設(shè)置折舊和管理人員工資均具有“固定成本”習(xí)性。于成本管理系統(tǒng)中，執(zhí)行“設(shè)置”|“定義費(fèi)用明細(xì)和總賬接口”，進(jìn)入“定義費(fèi)用明細(xì)和總賬接口”窗口。將金裝車間的“折舊”和“管理人員工資”的成本習(xí)性均修改為“固定成本”。輔助車間的相應(yīng)成本習(xí)性也隨之自動(dòng)改變了。按""按紐退出。成本管理的菜單是動(dòng)態(tài)菜單，于定義費(fèi)用明細(xì)和總賬接口后，可發(fā)現(xiàn)“設(shè)置”下“定義分配率”菜單項(xiàng)有了子項(xiàng)，能夠展開了。5 .定義分配率（于定義費(fèi)用明細(xì)和總賬接口后，才有下級(jí)菜單進(jìn)行設(shè)置）要求如表所示：分配率是否統(tǒng)壹分配方法共用材料分配率全

23、部統(tǒng)壹按材料定額直接人工分配率全部統(tǒng)壹按定額工時(shí)制造費(fèi)用分配率全部統(tǒng)壹按定額工時(shí)于產(chǎn)品成本分配率全部統(tǒng)壹按產(chǎn)品約當(dāng)產(chǎn)量輔助費(fèi)用分配率全部統(tǒng)壹按定額工時(shí)輔助部門內(nèi)部分配率全部統(tǒng)壹按固定比例輔助部門內(nèi)部分配率比例：配電0.5;機(jī)修0.5。于產(chǎn)品約當(dāng)產(chǎn)量系數(shù)：甲A產(chǎn)品0.85;甲B產(chǎn)品0.90。于成本管理系統(tǒng)中，執(zhí)行“設(shè)置”|“定義分配率”|“共用材料分配率”，進(jìn)入相應(yīng)窗口,按資料設(shè)置；類似地設(shè)置直接人工分配率、制造費(fèi)用分配率、于產(chǎn)品成本分配率、輔助費(fèi)用分配率和輔助成本中心內(nèi)部分配率。(1)定義共用材料分配率按“確定”按鈕退出。(2)定義直接人工分配率按“確定”按鈕退出。(3)定義制造費(fèi)用分配率按“

24、確定”按鈕退出。(4)定義于產(chǎn)品分配率按其右側(cè)的按鈕。設(shè)置各產(chǎn)成品的于產(chǎn)品權(quán)重系數(shù)如下。按""按鈕保存，然后按""按鈕返回“定義分配率”窗口。按“確定”按鈕退出。(5)輔助費(fèi)用分配率按“確定”按鈕退出。(6)輔助中心內(nèi)部分配率按“確定”按鈕退出。6.定義定額管理資料產(chǎn)品車間工時(shí)定額產(chǎn)品車間工時(shí)定額甲A產(chǎn)品金裝車間40甲B產(chǎn)品金裝車間30按資料進(jìn)行設(shè)置定額工時(shí)。如下所示，仍可瀏覽定額資料數(shù)據(jù)(這些數(shù)據(jù)來源于倆產(chǎn)品的產(chǎn)品結(jié)構(gòu)設(shè)置)。按""按紐退出。7 建賬期初余額注意：通過執(zhí)行“設(shè)置”|“建賬期初余額”，按“記賬”，才會(huì)出現(xiàn)“數(shù)據(jù)錄入”菜

25、單。由于成本管理系統(tǒng)本例中無期初數(shù)據(jù)，所以我們直接按“記賬”按鈕即可。按“確定”按鈕。按“”按鈕返回，可發(fā)現(xiàn)“數(shù)據(jù)錄入”菜單發(fā)生了變化，即出現(xiàn)了子項(xiàng)，能夠于本月開始進(jìn)行成本日常處理了。8 數(shù)據(jù)錄入（ 1）材料及外購半成品耗用按“取數(shù)”按紐。按“是”按紐。按“確定”按紐。然后選擇“專用材料”且選中“甲B產(chǎn)品”所于行后按“取數(shù)”按鈕。按“是”按紐。按“確定”按紐。按“取數(shù)”按紐。按“是”按紐。按“”按鈕。（ 2）人工費(fèi)用按“取數(shù)”按紐。按“是”按紐。（ 3）折舊費(fèi)用按“取數(shù)”按紐。(4)制造費(fèi)用按“取數(shù)”按紐。(5)輔助費(fèi)用耗用表數(shù)量車間、部門配電(度)修理配電(2)20修理(3)3000金裝車間

26、(201)24000274行政科(1)22006銷售組(301)660供應(yīng)組(302)640合計(jì)30500300使用按紐增加部門行且為各部門錄入其所消耗的輔助服務(wù)數(shù)據(jù)。(6)工時(shí)日?qǐng)?bào)表產(chǎn)品車間工時(shí)產(chǎn)品車間工時(shí)甲A產(chǎn)品金裝車間400甲B產(chǎn)品金裝車間300(7)完工產(chǎn)品日?qǐng)?bào)表及于產(chǎn)品盤點(diǎn)表項(xiàng)目金裝車問甲A產(chǎn)品甲B產(chǎn)品本月投產(chǎn)數(shù)量1112本月完工數(shù)量1111月末于產(chǎn)品數(shù)量01金裝車間盤點(diǎn)材料余額表。材料種類鑄鐵件鑄鋁件鋼材潤滑油油漆木箱盤點(diǎn)余額0.550.051.050.4510.11為甲A產(chǎn)品、甲B產(chǎn)品錄入產(chǎn)量、廢品數(shù)量如下。為甲A產(chǎn)品、甲B產(chǎn)品錄入于產(chǎn)品數(shù)量如下。(8)完工廠品處理表錄入相應(yīng)的“

27、入庫數(shù)量”后按""按鈕。9 .成本計(jì)算(1)成本計(jì)算檢查按“開始檢查”按鈕。按“檢查完成”按鈕。(2)成本計(jì)算于成本管理系統(tǒng)中，執(zhí)行“核算”|“成本計(jì)算”進(jìn)行成本計(jì)算。若不成功，按前面找原因。按“完成”按紐。10 查詢完工產(chǎn)品明細(xì)表（ 1）11臺(tái)完工甲A產(chǎn)品的產(chǎn)品成本明細(xì)表選擇“成本中心”為“金裝車間”，產(chǎn)品為“甲A產(chǎn)品”。按“確定”按紐?？梢姵?，“金裝車間”生產(chǎn)那11臺(tái)甲A完工產(chǎn)品包含了材料費(fèi)用228131.1524元、直接人工費(fèi)用18484.6926元、制造費(fèi)用8786.1982和輔助費(fèi)用8091.4580元。需要生成將壹級(jí)科目“制造費(fèi)用”下的4063.2371元折舊費(fèi)

28、和4722.9611元管理人員工資結(jié)轉(zhuǎn)到“生產(chǎn)成本/基本生產(chǎn)成本”科目的憑證，以及將“生產(chǎn)成本/輔助生產(chǎn)成本”下8091.4580元結(jié)轉(zhuǎn)到“生產(chǎn)成本/基本生產(chǎn)成本”科目的憑證。這11臺(tái)甲A產(chǎn)品的單位成本為23953.9546元，總成本為263493.5012元。按“”按鈕。（ 2）11臺(tái)完工甲B產(chǎn)品的產(chǎn)品成本明細(xì)表選擇“成本中心”為“金裝車間”，產(chǎn)品為“甲B產(chǎn)品”。按“確定”按紐?？梢姵觯敖鹧b車間”生產(chǎn)那11臺(tái)甲B完工產(chǎn)品包含了材料費(fèi)用134875.4987元、直接人工費(fèi)用13863.5194元、制造費(fèi)用6589.6487，輔助費(fèi)用6068.5935元。需要生成將壹級(jí)科目“制造費(fèi)用”下的30

29、47.4279元折舊費(fèi)和3542.2208元管理人員工資結(jié)轉(zhuǎn)到“生產(chǎn)成本/基本生產(chǎn)成本”科目的憑證，以及將“生產(chǎn)成本/輔助生產(chǎn)成本”下6068.5935元結(jié)轉(zhuǎn)到“生產(chǎn)成本/基本生產(chǎn)成本”科目的憑證。這11臺(tái)甲B產(chǎn)品的單位成本為14672.4782元，總成本為161397.2603元。按“”按鈕。（3）1臺(tái)未完工甲B產(chǎn)品的產(chǎn)品成本明細(xì)表選擇“成本中心”為“金裝車間”，產(chǎn)品為“甲B產(chǎn)品”?？梢姵?，“金裝車間”生產(chǎn)那1臺(tái)甲B于產(chǎn)品包含了材料費(fèi)用11851.9790元、直接人工費(fèi)用1134.2880元、制造費(fèi)用539.1531，輔助費(fèi)用496.5213元。需要生成將壹級(jí)科目“制造費(fèi)用”下的3047.4

30、279元折舊費(fèi)和3542.2208元管理人員工資結(jié)轉(zhuǎn)到“生產(chǎn)成本/基本生產(chǎn)成本”科目的憑證，以及將“生產(chǎn)成本/輔助生產(chǎn)成本”下6068.5935元結(jié)轉(zhuǎn)到“生產(chǎn)成本/基本生產(chǎn)成本”科目的憑證。這1臺(tái)甲B產(chǎn)品的單位成本為14021.9414元。按“”按鈕。11 憑證定義和憑證生成（ 1）憑證定義由前可知，不需要生成結(jié)轉(zhuǎn)壹級(jí)科目“制造費(fèi)用”金額到“生產(chǎn)成本/制造費(fèi)用”下的憑證，且直接材料及人工費(fèi)用、折舊費(fèi)用也已分別于存貨核算系統(tǒng)、薪資管理系統(tǒng)、固定資產(chǎn)系統(tǒng)中生成了相應(yīng)憑證完成了結(jié)轉(zhuǎn)。因此，于本實(shí)驗(yàn)中，于成本管理系統(tǒng)中不需要另外生成憑證。相應(yīng)地，于下面的“定義憑證”窗口的相應(yīng)位置如果出現(xiàn)了數(shù)值，則應(yīng)該

31、將其改為0，從而于后面的“憑證生成”窗口將為空，我們將見不到需要生成憑證的數(shù)據(jù)；反之，如果不改為0，則于后面的“憑證生成”窗口將出現(xiàn)相應(yīng)的數(shù)據(jù)行，要求我們制單，且于“憑證生成”窗口有數(shù)據(jù)行的情況下如果不制單則成本管理系統(tǒng)將不能結(jié)賬。（ 2）憑證生成（ 3）憑證查詢12成本管理系統(tǒng)結(jié)賬按“開始結(jié)賬”按紐。按“下壹步”按紐。按“檢查憑證”按紐。按“下壹步”按紐。設(shè)置壹個(gè)科目，如下圖。按“開始對(duì)賬”按紐。按“完成結(jié)賬”按紐返回。再次執(zhí)行“核算”|“月末結(jié)賬”，可發(fā)現(xiàn)01月份已結(jié)賬，如下圖。業(yè)務(wù)22（“你的姓名3”）31日業(yè)務(wù)內(nèi)容：1月31日，月末結(jié)轉(zhuǎn)完工入庫產(chǎn)品成本，且查見分配后結(jié)果。操作步驟：1

32、產(chǎn)成品成本分配（“你的姓名3”）（ 1）執(zhí)行“業(yè)務(wù)核算”|“產(chǎn)成品成本分配”命令，進(jìn)入“產(chǎn)成品成本分配表”窗口。（ 2）給產(chǎn)成品入庫單分配成本單擊""按鈕，打開“產(chǎn)成品成本分配表查詢”對(duì)話框。選擇“成品庫”，單擊“確定”按鈕，系統(tǒng)將符合條件的記錄帶回“產(chǎn)成品成本分配表”。按“全取”按紐。按“分配”按紐。按“確定”按紐。2 為*3增加功能級(jí)權(quán)限（“你的姓名1”或admin）我們以*3瀏覽壹下存貨核算系統(tǒng)的菜單系統(tǒng)，發(fā)現(xiàn)不能查見產(chǎn)成品入庫單等出入庫單據(jù)的情況。因此我們?yōu)槠湓黾訖?quán)限。先退出企業(yè)應(yīng)用平臺(tái)，然后以admin或*1的身份設(shè)置權(quán)限。選中“公共單據(jù)”。按“確定”按紐。3 查見產(chǎn)成品入庫單的成本情況于存貨核算系統(tǒng)中，執(zhí)行“日常業(yè)務(wù)”|“產(chǎn)成品入庫單”命令，進(jìn)入“產(chǎn)成品入庫單”窗口，查見入庫存貨單價(jià)，可見到2張產(chǎn)成品入庫單中均有了單價(jià)。如下圖所示。業(yè)務(wù)23（“你的姓名3”）31日業(yè)務(wù)內(nèi)容：1月31日，出入庫單據(jù)記賬、制單及存貨核算系統(tǒng)期末處理和結(jié)賬。操作步驟：1出入庫單據(jù)記賬（“你的姓名3”）（ 1）出入庫單記賬按“確定”按紐。全選。按“記賬”按紐。（ 2）查見記賬后1月20日那張銷售出庫單的情況2 出入庫單據(jù)制單（“你的姓名3”）（ 1）選擇要制單的出入庫單據(jù)按“選擇”按紐。按“確定”按紐，且于彈出的“選擇單據(jù)”對(duì)話框中全選，如下圖。按