PPP項(xiàng)目實(shí)施方案

1、1、項(xiàng)目概況南方 XX市東北區(qū)域（南方XX市新型煤化工合成材料基地集中安置區(qū)）是省政府批準(zhǔn)籌建的南方XX市臨渙工業(yè)園的配套集中安置區(qū)，也是全省XX 個(gè)重大前期項(xiàng)目之一。經(jīng)多方案選址論證和市委專(zhuān)題會(huì)議研究，確定東北區(qū)域選址于百善鎮(zhèn)區(qū)東南部。選址區(qū)域周邊交通便捷，用地拓展條件好，產(chǎn)業(yè)支撐能力強(qiáng)，距縣城中心城區(qū) 24 公里，距煤化工基地 20 公里，距宿州 30 公里，距永城 25 公里，基本地處市域中心位置。通過(guò)實(shí)施高標(biāo)準(zhǔn)規(guī)劃建設(shè)，實(shí)現(xiàn)綜合功能、生態(tài)綠化、建設(shè)品質(zhì)、文化內(nèi)涵和服務(wù)水平等“五大提升”，打造一座泗許高速沿線綠色新型城鎮(zhèn)，輻射和帶動(dòng)市域南部地區(qū)經(jīng)濟(jì)社會(huì)全面發(fā)展。2、服務(wù)內(nèi)容2.1 成立領(lǐng)

2、導(dǎo)機(jī)構(gòu)按照地方政府的相關(guān)要求，明確相應(yīng)的行業(yè)管理部門(mén)、事業(yè)單位、行業(yè)運(yùn)營(yíng)公司或其他相關(guān)機(jī)構(gòu)，作為政府授權(quán)的項(xiàng)目實(shí)施機(jī)構(gòu)，在授權(quán)范圍內(nèi)負(fù)責(zé) PPP項(xiàng)目的前期評(píng)估論證、實(shí)施方案編制、合作伙伴選擇、項(xiàng)目合同簽訂、項(xiàng)目組織實(shí)施以及合作期滿移交等工作。項(xiàng)目組織實(shí)施通常會(huì)建立項(xiàng)目領(lǐng)導(dǎo)小組和工作小組，領(lǐng)導(dǎo)小組負(fù)責(zé)重大問(wèn)題的決策、政府高層溝通、總體工作的指導(dǎo)等，項(xiàng)目小組負(fù)責(zé)項(xiàng)目公司的具體開(kāi)展，以 PPP咨詢服務(wù)機(jī)構(gòu)為主要組成。項(xiàng)目實(shí)施結(jié)構(gòu)需要制定工作計(jì)劃，包含工作階段、具體工作內(nèi)容、實(shí)施主體、預(yù)計(jì)完成時(shí)間等內(nèi)容。2.2 盡職調(diào)查。盡職調(diào)查的主要工作包括統(tǒng)籌考慮項(xiàng)目操作程序、時(shí)間節(jié)點(diǎn)安排等，制訂工作計(jì)劃；與項(xiàng)目

3、相關(guān)方（政府部門(mén)、政府方代表、第三方顧問(wèn)）深入溝通；通過(guò)現(xiàn)場(chǎng)調(diào)研、訪談、會(huì)議、文件搜集等形式進(jìn)行資料信息的收集及分析；整理項(xiàng)目 PPP 操作基本思路。具體分為項(xiàng)目?jī)?nèi)部調(diào)查和外部投資人調(diào)查。項(xiàng)目?jī)?nèi)部調(diào)查。項(xiàng)目實(shí)施機(jī)構(gòu)擬定調(diào)研提綱，應(yīng)至少?gòu)姆珊驼?、?jīng)濟(jì)和財(cái)務(wù)、項(xiàng)目自身三個(gè)方面把握，主要包括政府項(xiàng)目的批文和授權(quán)書(shū)、國(guó)家、省和地方對(duì)項(xiàng)目的關(guān)于土地、稅收等方面的優(yōu)惠政策、特許經(jīng)營(yíng)和收費(fèi)的相關(guān)規(guī)定等；社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展現(xiàn)狀及總體發(fā)展規(guī)劃、與項(xiàng)目有關(guān)的市政基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)情況、建設(shè)規(guī)劃、現(xiàn)有管理體制、現(xiàn)有收費(fèi)情況及結(jié)算和調(diào)整機(jī)制等；項(xiàng)目可行性研究報(bào)告、環(huán)境影響評(píng)價(jià)報(bào)告、初步設(shè)計(jì)、已形成的相關(guān)資產(chǎn)、配套設(shè)施的建設(shè)情

4、況、項(xiàng)目用地的征地情況等。外部投資人調(diào)查。根據(jù)項(xiàng)目基本情況、行業(yè)現(xiàn)狀、發(fā)展規(guī)劃等，與潛在投資人進(jìn)行聯(lián)系溝通，獲得潛在投資人的投資意愿信息，并對(duì)各類(lèi)投資人的投資偏好、資金實(shí)力、運(yùn)營(yíng)能力、項(xiàng)目訴求等因素進(jìn)行分析研究，與潛在合適的投資人進(jìn)行溝通，組織調(diào)研及考察。2.3實(shí)施方案編制。通過(guò)前期的調(diào)查研究及分析論證，按照財(cái)政部政府和社會(huì)資本合作模式操作指南（試行）中的PPP規(guī)范操作流程，編制PPP實(shí)施方案。 PPP實(shí)施方案旨在對(duì) PPP項(xiàng)目的交易結(jié)構(gòu)、回報(bào)機(jī)制、定價(jià)與價(jià)格調(diào)整機(jī)制、合同結(jié)構(gòu)、監(jiān)管結(jié)構(gòu)、重要邊界條件、法律方案等進(jìn)行安排設(shè)計(jì)，作為后續(xù)項(xiàng)目工作的統(tǒng)領(lǐng)性指引。實(shí)施方案具體內(nèi)容包括：(1) 項(xiàng)目概況

5、。項(xiàng)目概況主要包括基本情況、經(jīng)濟(jì)技術(shù)指標(biāo)和項(xiàng)目公司股權(quán)情況等。(2) 風(fēng)險(xiǎn)分配基本框架。按照風(fēng)險(xiǎn)分配優(yōu)化、風(fēng)險(xiǎn)收益對(duì)等和風(fēng)險(xiǎn)可控等原則，綜合考慮政府風(fēng)險(xiǎn)管理能力、項(xiàng)目回報(bào)機(jī)制和市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理能力等要素，在政府和社會(huì)資本間合理分配項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)。(3)PPP 運(yùn)作模式。 PPP運(yùn)作模式主要包括委托運(yùn)營(yíng)、管理合同、建設(shè)一運(yùn)營(yíng)一移交、建設(shè)一擁有一運(yùn)營(yíng)、轉(zhuǎn)讓一運(yùn)營(yíng)一移交和改建一運(yùn)營(yíng)一移交等。選擇適合的模式至關(guān)重要。(4) 交易結(jié)構(gòu)。交易結(jié)構(gòu)主要包括項(xiàng)目投融資結(jié)構(gòu)、回報(bào)機(jī)制和相關(guān)配套安排。項(xiàng)目投融資結(jié)構(gòu)主要說(shuō)明項(xiàng)目資本性支出的資金來(lái)源、性質(zhì)和用途，項(xiàng)目資產(chǎn)的形成和轉(zhuǎn)移等。項(xiàng)目回報(bào)機(jī)制主要說(shuō)明社會(huì)資本取得投資回報(bào)

6、的資金來(lái)源，包括使用者付費(fèi)、可行性缺口補(bǔ)助和政府付費(fèi)等支付方式。(5) 合同體系。合同體系主要包括項(xiàng)目合同、股東合同、融資合同、工程承包合同、運(yùn)營(yíng)服務(wù)合同、原料供應(yīng)合同、產(chǎn)品采購(gòu)合同和保險(xiǎn)合同等。項(xiàng)目合同是其中最核心的法律文件。2.4 物有所值評(píng)價(jià)和財(cái)政承受能力論證（ 1）根據(jù)項(xiàng)目具體情況和管委會(huì)財(cái)政情況，對(duì)項(xiàng)目采用PPP模式進(jìn)行物有所值和財(cái)政承受力等財(cái)政部相關(guān)指引文件要求開(kāi)展論證。確定本項(xiàng)目是否滿足 PPP項(xiàng)目物有所值的要求，以及在開(kāi)展項(xiàng)目的情況下是否滿足財(cái)政支付能力的要求。（ 2）物有所值即 value for money ，物有所值論證所需用的參考項(xiàng)目為采用傳統(tǒng)模式運(yùn)作的項(xiàng)目，綜合比較傳

7、統(tǒng)模式下和 PPP模式下項(xiàng)目的全生命周期成本以及效益，通過(guò)論證以判斷項(xiàng)目采用政府和社會(huì)資本合作模式與采用政府傳統(tǒng)采購(gòu)模式相比能否增加供給、優(yōu)化風(fēng)險(xiǎn)分配、提高運(yùn)營(yíng)效率、促進(jìn)創(chuàng)新和公平競(jìng)爭(zhēng)等；（ 3）財(cái)政承受能力論證是全面考慮 PPP項(xiàng)目運(yùn)行中可能涉及到的政府財(cái)政付費(fèi)的內(nèi)容，對(duì)財(cái)政中長(zhǎng)期的可持續(xù)性、項(xiàng)目全生命周期內(nèi)的財(cái)政支出、政府債務(wù)等因素作出預(yù)測(cè)，以確保每年政府支出額控制在當(dāng)年財(cái)政收入的一定比例。最終達(dá)到控制政府財(cái)政負(fù)債規(guī)模并均衡財(cái)政在各行業(yè)投入的目的。2.5項(xiàng)目財(cái)務(wù)測(cè)算PPP項(xiàng)目中財(cái)務(wù)測(cè)算的準(zhǔn)確性和全面性關(guān)系到項(xiàng)目合作關(guān)系的維系，財(cái)務(wù)測(cè)算工作將貫穿整個(gè)實(shí)施方案編制與修改階段。（ 1）財(cái)務(wù)測(cè)算的

8、進(jìn)行依靠前期盡職調(diào)查的數(shù)據(jù)收集以及實(shí)施方案中核心邊界條件的設(shè)定。依據(jù)前端 PPP實(shí)施方案設(shè)計(jì)工作的成果，在規(guī)劃、設(shè)計(jì)機(jī)構(gòu)等顧問(wèn)成果輸出的基礎(chǔ)上，建立結(jié)構(gòu)化的現(xiàn)金流折現(xiàn)財(cái)務(wù)模型，對(duì)項(xiàng)目盈利水平、投資回報(bào)等進(jìn)行測(cè)算，掌握當(dāng)前方案設(shè)計(jì)下項(xiàng)目的財(cái)務(wù)效果。重點(diǎn)測(cè)算在達(dá)到項(xiàng)目公司市場(chǎng)收益率水平上第三方付費(fèi)水平或者政府方財(cái)政補(bǔ)助金額。（ 2）根據(jù)財(cái)務(wù)測(cè)算結(jié)果，對(duì)項(xiàng)目實(shí)施方案進(jìn)行調(diào)整完善，對(duì)政府方和社會(huì)資本方的項(xiàng)目預(yù)期進(jìn)行調(diào)整。具體為參照行業(yè)合理收益水平，對(duì)政府補(bǔ)貼機(jī)制進(jìn)行完善并進(jìn)一步優(yōu)化投融資方案，適當(dāng)調(diào)整邊界條件，保證項(xiàng)目財(cái)務(wù)可行性的同時(shí)改善項(xiàng)目財(cái)務(wù)指標(biāo)、保障項(xiàng)目回報(bào)機(jī)制的健全、穩(wěn)定。2.6社會(huì)資本方的采

9、購(gòu)2.6.1 PPP 項(xiàng)目合同編制PPP項(xiàng)目合同是政府方與社會(huì)資本方依法就PPP項(xiàng)目合作所訂立的合同。其目的是在政府方與社會(huì)資本方之間合理分配項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)，明確雙方權(quán)利義務(wù)關(guān)系，保障雙方能夠依據(jù)合同約定合理主張權(quán)利，妥善履行義務(wù)，確保項(xiàng)目全生命周期內(nèi)的順利實(shí)施。 PPP項(xiàng)目合同是其他合同產(chǎn)生的基礎(chǔ)，也是整個(gè)PPP項(xiàng)目合同體系的核心。在項(xiàng)目初期階段，項(xiàng)目公司尚未成立時(shí)，政府方會(huì)先與社會(huì)資本（即項(xiàng)目投資人）簽訂意向書(shū)、備忘錄或者框架協(xié)議，以明確雙方的合作意向，詳細(xì)約定雙方有關(guān)項(xiàng)目開(kāi)發(fā)的關(guān)鍵權(quán)利義務(wù)。待項(xiàng)目公司成立后，由項(xiàng)目公司與政府方重新簽署正式 PPP項(xiàng)目合同，或者簽署關(guān)于承繼上述協(xié)議的補(bǔ)充合同。在

10、PPP項(xiàng)目合同中通常也會(huì)對(duì) PPP項(xiàng)目合同生效后政府方與項(xiàng)目公司及其母公司之前就本項(xiàng)目所達(dá)成的協(xié)議是否會(huì)繼續(xù)存續(xù)進(jìn)行約定。PPP項(xiàng)目合同體系主要包括PPP項(xiàng)目合同、股東協(xié)議、履約合同（包括工程承包合同、運(yùn)營(yíng)服務(wù)合同、原料供應(yīng)合同、產(chǎn)品或服務(wù)購(gòu)買(mǎi)合同等）、融資合同和保險(xiǎn)合同等。其中， PPP項(xiàng)目合同是整個(gè)PPP項(xiàng)目合同體系的基礎(chǔ)和核心。2.6.2采購(gòu)組織在此階段，我司將協(xié)助政府方招標(biāo)代理機(jī)構(gòu)完成資格預(yù)審文件編制、評(píng)審文件編制、招標(biāo)文件編制、評(píng)標(biāo)辦法等以及其他程序性工作。2.6.3商務(wù)談判我司將全程參與 PPP項(xiàng)目談判的全過(guò)程，協(xié)助政府方完成合同中可談判部分確定，使交易雙方最終達(dá)成一致，直至成功簽

11、署合同。3、項(xiàng)目的重點(diǎn)及建議（ 1）缺乏相關(guān)配套制度保障與統(tǒng)籌，增加項(xiàng)目運(yùn)作難度。我國(guó) PPP發(fā)展總體缺乏國(guó)家層面的統(tǒng)籌規(guī)劃和法律制度。在項(xiàng)目實(shí)施中存在與現(xiàn)有法律法規(guī)的沖突以及相關(guān)部委間的行政沖突。（ 2）第三方專(zhuān)業(yè)評(píng)估不足，決策缺乏科學(xué)依據(jù)。 PPP項(xiàng)目的方案設(shè)計(jì)非常復(fù)雜，涉及多個(gè)領(lǐng)域，項(xiàng)目可行性評(píng)估與財(cái)政承受能力論證具有很強(qiáng)的專(zhuān)業(yè)性，需要專(zhuān)業(yè)的第三方機(jī)構(gòu)進(jìn)行論證評(píng)估，而當(dāng)前技術(shù)、法律、財(cái)務(wù)等相關(guān)機(jī)構(gòu)的缺失，使得項(xiàng)目大多缺乏充分評(píng)估，政府簽約方專(zhuān)業(yè)人才資源缺乏，難以保證項(xiàng)目規(guī)劃和決策的科學(xué)性。（ 3）成熟盈利模式尚在探索，各方參與度有待提高。社會(huì)資本參與度不高主要體現(xiàn)在：一是當(dāng)前政府推出的多

12、數(shù) PPP項(xiàng)目并非社會(huì)資本期望介入的低風(fēng)險(xiǎn)、高收益的優(yōu)質(zhì)項(xiàng)目，社會(huì)資本可選項(xiàng)目較少。二是PPP項(xiàng)目大多帶有公益性質(zhì)因而收益率普遍不高，加之現(xiàn)金流估算受政策不確定性影響較大，制約社會(huì)資本的參與積極性。4、實(shí)施保障措施（ 1）成立 PPP 項(xiàng)目領(lǐng)導(dǎo)小組。通過(guò)定期或不定期組織會(huì)議，解決本項(xiàng)目推進(jìn)過(guò)程中的重大疑難問(wèn)題，并通過(guò)任務(wù)分解，將 PPP 項(xiàng)目相關(guān)工作責(zé)任落實(shí)到具體單位，協(xié)調(diào)各成員單位高效協(xié)作，確保本項(xiàng)目積極穩(wěn)妥推進(jìn)。（ 2）加強(qiáng)能力建設(shè)。通過(guò)專(zhuān)題培訓(xùn)、政策解讀等，統(tǒng)一思想，提高政府各部門(mén)、社會(huì)資本和社會(huì)公眾對(duì)本項(xiàng)目的認(rèn)識(shí)，營(yíng)造良好的環(huán)境氛圍。同時(shí)，聘請(qǐng)專(zhuān)業(yè)咨詢機(jī)構(gòu)為項(xiàng)目全生命期提供財(cái)務(wù)、法律、技術(shù)和商務(wù)支持，為本項(xiàng)目順利推進(jìn)保駕護(hù)航。（ 3）爭(zhēng)取政策支持。充分整合、有效利用現(xiàn)有資源和政策，爭(zhēng)取 PPP 項(xiàng)目配套政策支持；同時(shí)，積極申報(bào) PPP 示范項(xiàng)目，爭(zhēng)取國(guó)家和省有關(guān)部門(mén)的各類(lèi)支持。（ 4）完善監(jiān)管制度。研究并完善本項(xiàng)目監(jiān)管體系，對(duì)本項(xiàng)目進(jìn)行全流程履約管理。5、項(xiàng)目進(jìn)度保障我司承諾將為本項(xiàng)目配置合適的管理和專(zhuān)業(yè)人員，保證本項(xiàng)目在2006年 2月底完成，項(xiàng)目