01.ATX項目股份制策劃方案

1、ATX項目股份制策劃方案為順利推進公司深化改革中提及的項目股份制，轉(zhuǎn)變項目管理模式、提高項目積極性，在與項目經(jīng)理部充分溝通的情況下，根據(jù)公司項目股份制管理辦法(討論稿）的相關(guān)規(guī)定，特針對ATX項目特點制定股份制策劃方案.一、項目基本情況（一）項目概況1.合同價2。6億元,其中土建部分約1。5億元，水電安裝部分（含甲供材）約0。35億元，甲方指定分包部分約0。75億元。本項目股份制所稱部分，僅為土建部分。2.項目規(guī)模約8。2萬平米，工期約2。5年.（二）項目預(yù)計利潤經(jīng)測算，項目預(yù)期利潤目標值為9.41。測算依據(jù)如下：1。ATX項目可行性報告,同時評估項目墊資不計利息的情況下，項目利潤率為11%1

2、2（未考慮質(zhì)保金一次性進成本）；2.ATX項目部上報ATX項目利潤測算,項目利潤率為6.72%；3.召開“ATX項目利潤測算專題會”，會議達成共識，以XMY項目為參照進行測算，經(jīng)財務(wù)部對XMY項目收益數(shù)據(jù)進行核實，考慮價格下浮因素及質(zhì)保金一次性計入成本的影響，測算ATX項目的利潤率應(yīng)為9.41%.（三）項目資金計劃經(jīng)測算，本項目為墊資施工,最大墊資額為3245萬元。二、項目股份情況（一）股東1.公司2。ATX項目經(jīng)理部股東原則上員工為項目部經(jīng)營層和業(yè)務(wù)骨干，人數(shù)不超過12人，項目經(jīng)理出資不低于100萬元，其他人員出資不低于50萬元。另，根據(jù)項目股份制管理辦法（討論稿），項目股份制可以由“公司-

3、分公司-項目部、公司-項目部、分公司項目部”三種方式.(二）股本依據(jù)ATX項目現(xiàn)金流量表的資金測算情況，項目最大資金缺口為人民幣3245萬元。經(jīng)與項目部協(xié)商一致,擬定總股本為4000萬元。(三）出資方式及比例1.出資方式：現(xiàn)金。2。出資比例序號股東股本（萬元）出資比例1公司3200802項目部80020（四）出資時間經(jīng)股東協(xié)商一致確定，項目首期出資額為股本金的20%,剩余資金按月度繳納出資，具體出資時間在出資協(xié)議中約定。三、項目過程管理（一）管理思路本項目為“公司-項目部"兩級參與的股份制項目，為便于管理、協(xié)調(diào),建議本項目由公司直管，即ATX項目部為公司直屬項目部。由公司與項目部簽訂

4、項目管理責(zé)任書約定項目管理指標(包括目標利潤指標）。（二）過程管理（分級授權(quán)）ATX項目部為公司下屬單位，應(yīng)遵守公司管理體系范圍內(nèi)的相關(guān)制度；同時，項目的質(zhì)量、安全、進度應(yīng)滿足合同要求。鑒于在全公司范圍內(nèi)先行先試項目股份制，擬對部分管理進行改革試點：1。項目人事自主權(quán)公司任命項目經(jīng)理、總工程師(或商務(wù)負責(zé)人)、財務(wù)負責(zé)人，項目部其余人員由項目經(jīng)理、總工程師（或商務(wù)負責(zé)人）自選組建，人員名單及薪酬報公司人力資源部備案。2。項目薪酬分配權(quán)項目部執(zhí)行管理費用總額試點，管理費用總額包括職工薪酬、行政費用兩部分組成.（1)職工薪酬總額項目薪酬總額的測算方式有如下三種：第一種測算方式：根據(jù)公司標準化配置進

5、行測算職工薪酬總額主要依據(jù)關(guān)于項目組織機構(gòu)及人員配備標準化的指導(dǎo)性意見及公司薪酬管理制度進行測算，僅對項目部管理人員適用。每年薪酬額167萬元/年2。5年=薪酬總額418萬元，約占合同造價的2.79%.第二種測算方式：根據(jù)類似項目的歷史經(jīng)驗數(shù)據(jù)分析進行測算（薪酬占合同造價百分比）.據(jù)人力資源部提供的歷史數(shù)據(jù)顯示，XMY項目管理人員薪酬總額占合同造價約2.39%;WHDX項目約3。05%.與歷史經(jīng)驗數(shù)據(jù)對比，ATX項目管理人員薪酬總額占合同造價的數(shù)值在2%3區(qū)間，取值屬于正常范圍.第三種測算方式:根據(jù)市場化薪酬測算(項目部提供)項目部配備管理人員18人，平均每人每月薪酬1.5萬元（包括公司繳交的

6、五險一金），以工期2.5年即30個月為時長進行計算，市場化薪酬總額=1。51830=810（萬元）。市場化薪酬總額約占合同造價的5.4%。結(jié)合公司現(xiàn)有薪酬體系及項目人員定崗情況、對項目工期的合理預(yù)測,本項目施工全周期內(nèi)管理人員工資總額為418萬元，考慮本項目為公司第一個先行先試股份制項目，項目部薪酬要與市場逐步接軌，建議本項目管理人員固定薪酬總額為480萬元,項目經(jīng)理有權(quán)在此額度范圍內(nèi)調(diào)節(jié)項目管理人員數(shù)量及人員薪酬。（2）行政費用本項目其他費用總額為100萬元,主要包括辦公費用、差旅費用、招待費用、固定資產(chǎn)折舊、修理費、租賃費、咨詢費等為項目管理發(fā)生的費用。3.項目采購管理權(quán)(1）一般采購備案

7、制一般材料采購及工程分包方選擇，項目經(jīng)理部有權(quán)自行招標，根據(jù)公司招投標管理辦法程序性要求，相關(guān)資料須報送工程管理部備案。(2）大宗采購共同參與、合理建議在進行重大分包（勞務(wù)分包、專業(yè)分包)、分供(鋼材、商品混凝土等）采購時，依據(jù)公司物資集中采購實施細則執(zhí)行.公司應(yīng)會同項目經(jīng)理部對潛在投標人進行共同調(diào)研、評價、評標、合同談判及簽署。在安全、質(zhì)量能夠滿足項目需求的前提下，公司應(yīng)充分論證項目部合理化節(jié)約成本的建議。4.定期溝通就項目的生產(chǎn)經(jīng)營情況、利潤情況等，股東保持季度定期與不定期溝通機制。公司有權(quán)對項目的利潤情況進行效能監(jiān)察，發(fā)現(xiàn)利潤與預(yù)測出現(xiàn)偏差，股東共同進行核實，項目部按要求及時糾偏。四、項

8、目利潤分配與退出（一）項目利潤分配1.利潤分配方案在項目利潤分配時,先進行公司固定收益部分的分配，再由各股東按照股比進行剩余利潤再分配。根據(jù)項目的利潤測算情況,得出兩種利潤分配方式.分配方式第一種第二種公司固定收益34剩余利潤6.41%5。41%項目部分配部分1.28（192。3 萬元)1.08%（162.3 萬元）項目部收益率24。04%20.29%項目部年化收益率9.62%8.12%備注：1）項目利潤分配，以項目實際回款為前提。2）根據(jù)項目建設(shè)周期確定，過程中不予分紅。2。與風(fēng)險抵押承包利潤分配對比原風(fēng)險抵押承包制下，責(zé)任書約定的利潤指標會比預(yù)測值略低12點,以給項目部一定空間.如XMY項

9、目,測算項目利潤為17%，責(zé)書中約定上繳利潤為15,超額利潤部分項目部分配80,即項目部最低可分配利潤為1.6%。本項目測算利潤為9。41%，假設(shè)本項目最終利潤為12%。如按照風(fēng)險抵押方式，責(zé)任書約定利潤可能為8，則項目部最終可分配比例為（12-8）80=3.2。如按照項目股份制方式，公司先收取固定收益3%,剩余利潤按比例分配，則項目部可分配比例為（12%3%）*20=1.8%。從公司整體收益及項目人員投入的合理收益考慮,建議采用公司固定收益部分按3計取.（二)退出1.股東一經(jīng)出資,原則上不允許中途撤資.2。若股東未按月度繳納出資，逾期即自行終止出資人義務(wù)，視為退出。僅對其已繳納出資額進行返還

10、，不參與即期利潤分配.3。如遇特殊情況，確需中途撤資的，可以退出。退出時需簽訂股權(quán)退出協(xié)議，僅對股本進行返還,返還方式經(jīng)剩余股東協(xié)商一致確定。特殊情況是指項目經(jīng)營過程中，突發(fā)的不可預(yù)見、或雖能預(yù)見但不可避免的、不能克服的主客觀情況。主要包括以下四種情形：自然人股東突然死亡、失蹤；自然人股東經(jīng)國家三甲醫(yī)院確診為重大疾病、喪失勞動能力的；自然人股東與公司解除勞動關(guān)系的。五、結(jié)論項目股份制與風(fēng)險抵押承包制最根本的區(qū)別在于，各方對項目本身的生產(chǎn)要素投入不同，項目股份制在實施過程中，項目部經(jīng)營層與業(yè)務(wù)骨干與公司一同對項目進行了資金投入，其得到的回報屬于資本收益，而不在僅僅是承包制下的勞動所得。形成如下結(jié)論：1。項目總股本4000萬元，其中員工股東出資20%；2.在項目質(zhì)量保修金2%一次性進項目成本的情況下,將項目利潤確認為10;公司固定收益部分按3計取,逐月進項目成本(即上級管理費）；公司與項目部簽訂的管理利潤指標為7；3.本項目管理人員薪酬總額為480萬元包干，在項目施工階段，項目部管理人員的薪酬按照