(10)公司負債與結(jié)算業(yè)務(wù)第一講

1、1-產(chǎn)品與創(chuàng)新產(chǎn)品與創(chuàng)新20122012年年6 6月月2主要內(nèi)容主要內(nèi)容n綜綜 述述n賬戶管理賬戶管理n對公存款對公存款n支付結(jié)算支付結(jié)算n業(yè)務(wù)創(chuàng)新業(yè)務(wù)創(chuàng)新3主要內(nèi)容主要內(nèi)容n綜綜 述述n賬戶管理賬戶管理n對公存款對公存款n支付結(jié)算支付結(jié)算n業(yè)務(wù)創(chuàng)新業(yè)務(wù)創(chuàng)新4綜述綜述n定義n銀行業(yè)務(wù)中的定位5主要內(nèi)容主要內(nèi)容n綜綜 述述n賬戶管理賬戶管理n對公存款對公存款n支付結(jié)算支付結(jié)算n業(yè)務(wù)創(chuàng)新業(yè)務(wù)創(chuàng)新6賬戶管理賬戶管理單位結(jié)算賬戶分類單位結(jié)算賬戶分類n基本存款賬戶n一般存款賬戶n專用存款賬戶n臨時存款賬戶7賬戶管理賬戶管理基本規(guī)定基本規(guī)定n基本存款賬戶n開戶主體n證明文件種類n特殊情況 8賬戶管理賬戶管

2、理基本規(guī)定基本規(guī)定n一般存款賬戶n異地一般賬戶開設(shè)沒有限制性規(guī)定n機關(guān)、實行預(yù)算管理的單位開設(shè)一般賬戶應(yīng)得到同級財政部門的批復(fù)n一般存款賬戶的戶名必須于基本存款賬戶戶名一致 9賬戶管理賬戶管理基本規(guī)定基本規(guī)定n專用存款賬戶n納入專戶管理資金范圍n證明文件n特殊情況 10賬戶管理賬戶管理基本規(guī)定基本規(guī)定n臨時存款賬戶n可開立臨時存款賬戶情形n證明文件n限制性規(guī)定11賬戶管理賬戶管理基本規(guī)定基本規(guī)定n核準制 n備案制 12賬戶管理賬戶管理基本規(guī)定基本規(guī)定n賬戶使用要求n生效日n專用存款賬戶現(xiàn)金支取13賬戶管理賬戶管理風(fēng)險及防范措施風(fēng)險及防范措施n賬戶相關(guān)業(yè)務(wù)的辦理人n申請書填寫n證明材料n印鑒管理

3、n對賬n注冊驗資戶和低效賬戶14賬戶管理賬戶管理數(shù)據(jù)分析數(shù)據(jù)分析n東部地區(qū)為單位銀行結(jié)算賬戶主要集中地，中西部環(huán)比增速較快n注冊資金100萬以下中小企業(yè)賬戶占絕對優(yōu)勢n注冊資金1億元以上賬戶集中于經(jīng)濟發(fā)達地區(qū)n批發(fā)零售業(yè)、農(nóng)業(yè)、服務(wù)業(yè)數(shù)量增長較快 15主要內(nèi)容主要內(nèi)容n綜綜 述述n賬戶管理賬戶管理n對公存款對公存款n支付結(jié)算支付結(jié)算n業(yè)務(wù)創(chuàng)新業(yè)務(wù)創(chuàng)新16對公存款對公存款分類分類n活期存款n單位活期存款n單位協(xié)定存款n定期存款n單位定期存款n單位通知存款17對公存款對公存款與儲蓄存款差異與儲蓄存款差異n存款主體n起存金額n計息n存款憑證18主要內(nèi)容主要內(nèi)容n綜綜 述述n賬戶管理賬戶管理n對公存款

4、對公存款n支付結(jié)算支付結(jié)算n業(yè)務(wù)創(chuàng)新業(yè)務(wù)創(chuàng)新19支付結(jié)算支付結(jié)算分類分類n票據(jù)n匯票n本票n支票n結(jié)算方式n匯兌n委托收款n托收承付20支付結(jié)算支付結(jié)算風(fēng)險點風(fēng)險點n支票n出售支票應(yīng)加蓋行名章及企業(yè)賬號章n支票真?zhèn)?，如本行水印審核、鑒別支票涂改n票據(jù)號碼控制n印鑒真?zhèn)?，雙人折角驗印或電子驗印n支票背書粘單規(guī)范性和背書連續(xù)性n他行支票收妥入賬，不能提前入賬n及時退票，虛假取消退票的風(fēng)險n持票人開戶行的審核責(zé)任21支付結(jié)算支付結(jié)算風(fēng)險點風(fēng)險點n本票n出票時印押證三分管，避免內(nèi)部詐騙n出票時審客戶印鑒真?zhèn)?，防止欺詐n兌付時票據(jù)真?zhèn)舞b別n本票專用章真?zhèn)舞b別n本票背書粘單規(guī)范性和背書連續(xù)性n收款人身份證

5、件鑒別n兌付現(xiàn)金本票應(yīng)由本票出票行兌付 22支付結(jié)算支付結(jié)算風(fēng)險點風(fēng)險點n匯票n出票時印押證三分管，避免內(nèi)部詐騙n出票時審客戶印鑒真?zhèn)?，防止欺詐n出票時未按規(guī)定收款，導(dǎo)致銀行墊款n空白匯票保管不嚴導(dǎo)致遺失、盜用等n兌付時票據(jù)真?zhèn)舞b別n兌付匯票印章真?zhèn)舞b別n匯票背書粘單規(guī)范性和背書連續(xù)性n收款人為個人的身份證件鑒別23支付結(jié)算支付結(jié)算數(shù)據(jù)分析數(shù)據(jù)分析n支票業(yè)務(wù)量占比較高，但呈下降趨勢n銀行匯票延續(xù)萎縮態(tài)勢n本票略有下降n匯兌等結(jié)算方式保持快速增長24主要內(nèi)容主要內(nèi)容n綜綜 述述n賬戶管理賬戶管理n對公存款對公存款n支付結(jié)算支付結(jié)算n業(yè)務(wù)創(chuàng)新業(yè)務(wù)創(chuàng)新25業(yè)務(wù)創(chuàng)新業(yè)務(wù)創(chuàng)新n渠道創(chuàng)新：企業(yè)網(wǎng)銀、在線支

6、付n技術(shù)創(chuàng)新：支票影像、電子同城n客戶驅(qū)動型創(chuàng)新：國庫集中支付n作業(yè)模式創(chuàng)新：業(yè)務(wù)集中處理n結(jié)算模式創(chuàng)新：單位卡n結(jié)算產(chǎn)品創(chuàng)新：支票授信26渠道創(chuàng)新渠道創(chuàng)新企業(yè)網(wǎng)銀企業(yè)網(wǎng)銀n改變傳統(tǒng)柜面支付模式，提高支付效率n提高客戶服務(wù)能力n降低交易成本27渠道創(chuàng)新渠道創(chuàng)新企業(yè)網(wǎng)銀企業(yè)網(wǎng)銀n企業(yè)網(wǎng)銀主要功能n賬戶管理n付款n收款n投資理財n現(xiàn)金管理n電子票據(jù)n商戶服務(wù)28渠道創(chuàng)新渠道創(chuàng)新企業(yè)網(wǎng)銀企業(yè)網(wǎng)銀增加在線購買基金產(chǎn)品和理財產(chǎn)品、貴金屬功能29渠道創(chuàng)新渠道創(chuàng)新企業(yè)網(wǎng)銀企業(yè)網(wǎng)銀n風(fēng)險防范n案例n客戶身份識別n關(guān)注大額劃款n嚴格辦理手續(xù)n加強業(yè)務(wù)檢查30渠道創(chuàng)新渠道創(chuàng)新在線支付在線支付n農(nóng)校對接n瀘州、黃岡

7、公共資源交易n河源國土資源項目n第三方支付公司31渠道創(chuàng)新渠道創(chuàng)新在線支付在線支付n農(nóng)校對接n瀘州、黃岡公共資源交易n河源國土資源項目n第三方支付公司32渠道創(chuàng)新渠道創(chuàng)新在線支付在線支付n建設(shè)第三方支付前置系統(tǒng)，滿足在線支付業(yè)務(wù)需要n主要功能n客戶管理n個人支付業(yè)務(wù)n對公支付業(yè)務(wù)n備付金托管業(yè)務(wù)33渠道創(chuàng)新渠道創(chuàng)新在線支付在線支付n第三方客戶管理n第三方支付客戶管理n對公支付客戶管理n線上收單商戶管理n備付金托管客戶管理34渠道創(chuàng)新渠道創(chuàng)新在線支付在線支付n個人支付業(yè)務(wù)n訂單支付n協(xié)議支付n快捷支付n易郵支付n語音支付n短信支付n郵政網(wǎng)上匯款35渠道創(chuàng)新渠道創(chuàng)新在線支付在線支付n對公支付業(yè)務(wù)n

8、虛賬戶管理n基本支付n訂單支付n退貨n批量退貨n訂單查詢n賬戶屏蔽設(shè)置n通知反饋36渠道創(chuàng)新渠道創(chuàng)新在線支付在線支付n備付金托管業(yè)務(wù)n賬戶管理n托管控制n資金劃轉(zhuǎn)n查詢及托管報告37渠道創(chuàng)新渠道創(chuàng)新發(fā)展前景發(fā)展前景n在線支付市場龐大n新型服務(wù)手段n利用外部資源拓展客戶n存款、結(jié)算、在線融資等多業(yè)務(wù)種類38技術(shù)創(chuàng)新技術(shù)創(chuàng)新支票影像支票影像n利用影像技術(shù)實施支票截留n實現(xiàn)支票在全國范圍內(nèi)的通用n資金清算通過小額支付系統(tǒng)處理39客戶驅(qū)動創(chuàng)新客戶驅(qū)動創(chuàng)新國庫集中支付國庫集中支付n業(yè)務(wù)概況n代理銀行確定和考核40客戶驅(qū)動創(chuàng)新客戶驅(qū)動創(chuàng)新國庫集中支付國庫集中支付n業(yè)務(wù)概況n財政國庫管理制度改革n國庫集中收

9、付管理n政府采購管理n國債管理n財政國庫運行監(jiān)控管理n國庫現(xiàn)金管理n財政國庫運行保障41客戶驅(qū)動創(chuàng)新客戶驅(qū)動創(chuàng)新國庫集中支付國庫集中支付n業(yè)務(wù)概況n財政國庫管理制度改革n2001年正式實施財政國庫管理制度改革n2002年12月，國庫存款計息n2005年，國庫集中支付全面推開n2006年，專項轉(zhuǎn)移支付資金實現(xiàn)集中支付；同年，實施中央金庫管理n2007年，財稅庫銀稅收收入電子繳庫工作啟動；同年，公務(wù)卡改革正式啟動42客戶驅(qū)動創(chuàng)新客戶驅(qū)動創(chuàng)新國庫集中支付國庫集中支付n業(yè)務(wù)概況n國庫集中收付管理n建立國庫單一賬戶體系包括：國庫單一賬戶 財政零余額賬戶 預(yù)算單位零余額賬戶 預(yù)算外資金專戶 特設(shè)專戶43客

10、戶驅(qū)動創(chuàng)新客戶驅(qū)動創(chuàng)新國庫集中支付國庫集中支付n業(yè)務(wù)概況n國庫集中收付管理n建立規(guī)范的資金收入收繳和資金支付運行機制n稅收、非稅收入：按規(guī)定程序和方式劃入國庫n支付：直接支付、授權(quán)支付n有效監(jiān)控財政收支活動44客戶驅(qū)動創(chuàng)新客戶驅(qū)動創(chuàng)新國庫集中支付國庫集中支付n代理銀行選擇與考核n代理銀行的選擇n財政部門選擇代理銀行的方式n預(yù)算單位選擇代理銀行的機制n代理銀行的考評n綜合考評原則：優(yōu)質(zhì)優(yōu)價、獎優(yōu)罰劣n考評結(jié)果應(yīng)用45業(yè)務(wù)模式創(chuàng)新業(yè)務(wù)模式創(chuàng)新集中處理模式集中處理模式n集中處理業(yè)務(wù)模式：公司業(yè)務(wù)2.0系統(tǒng)上線后對原有作業(yè)模式進行了改變，主要包括四種模式：n前臺分散處理模式n前臺受理，后臺處理模式n后臺處理模式n前、后臺處理模式46結(jié)算模式創(chuàng)新結(jié)算模式創(chuàng)新單位卡單位卡n單位結(jié)算通卡：建行2011年4月推出n適用對象