易助ERP系統(tǒng)進(jìn)貨暫估三種方式的說(shuō)明

1、進(jìn)貨暫估客服中心2012年8月28日 一、進(jìn)貨暫估的含義 二、易助進(jìn)貨暫估三種方式、說(shuō)明、比較 三、三種暫估方式的舉例操作說(shuō)明 四、相關(guān)報(bào)表一、進(jìn)貨暫估的含義 前提：當(dāng)企業(yè)向供應(yīng)商購(gòu)買一批產(chǎn)品，并且已經(jīng)進(jìn)貨了，但是由于付款不及時(shí)，進(jìn)貨當(dāng)月沒(méi)有取得采購(gòu)發(fā)票。 產(chǎn)生原由：財(cái)務(wù)做賬的時(shí)候一般都是通過(guò)拋轉(zhuǎn)采購(gòu)發(fā)票來(lái)記錄存貨商品（拋到1243存貨商品科目（舊會(huì)計(jì)制度）或1405存貨商品科目（新會(huì)計(jì)制度）（進(jìn)貨單上的金額是參考價(jià)的，后續(xù)可能會(huì)和供應(yīng)商進(jìn)一步談價(jià)格，以采購(gòu)發(fā)票上的金額為準(zhǔn)）。這時(shí)候如果已經(jīng)進(jìn)貨，但是沒(méi)有收到采購(gòu)發(fā)票拋轉(zhuǎn)不了憑證，就會(huì)出現(xiàn)存貨帳和會(huì)計(jì)賬對(duì)不上的情況（存貨模塊中的庫(kù)存商品的金額與

2、會(huì)計(jì)中庫(kù)存商品科目的進(jìn)額對(duì)不上） 這時(shí)候我們就出現(xiàn)了“進(jìn)貨暫估”的概念，當(dāng)月先拋轉(zhuǎn)進(jìn)貨單，后續(xù)月份收到采購(gòu)發(fā)票后再做處理。二、易助進(jìn)貨暫估三種方式、說(shuō)明、比較月初紅沖單到回沖單到補(bǔ)差二、易助進(jìn)貨暫估三種方式、說(shuō)明、比較月末 對(duì)未開(kāi)票的進(jìn)貨單按照進(jìn)貨單上的單價(jià)拋轉(zhuǎn)暫估憑證。后續(xù)月份 月初，把上個(gè)月的暫估憑證全部紅沖掉 將收到的采購(gòu)發(fā)票拋轉(zhuǎn)憑證，并將剩余的進(jìn)貨單金額再次拋轉(zhuǎn)暫估憑證后續(xù)月份 重復(fù)操作，直到將所有進(jìn)貨單上的金額沖銷完全為止月初紅沖二、易助進(jìn)貨暫估三種方式、說(shuō)明、比較單到回沖月末 對(duì)未開(kāi)票的進(jìn)貨單按照進(jìn)貨單上的單價(jià)拋轉(zhuǎn)暫估憑證。后續(xù)月份 根據(jù)開(kāi)票數(shù)量，按照進(jìn)貨單的單價(jià)生成紅字的暫估憑證

3、沖銷原進(jìn)貨暫估憑證，并同時(shí)將采購(gòu)發(fā)票拋轉(zhuǎn)憑證后續(xù)月份 重復(fù)操作，直到將所有進(jìn)貨暫估金額沖銷完全為止二、易助進(jìn)貨暫估三種方式、說(shuō)明、比較單到補(bǔ)差月末 對(duì)未開(kāi)票的進(jìn)貨單按照進(jìn)貨單上的單價(jià)拋轉(zhuǎn)暫估憑證。后續(xù)月份 根據(jù)開(kāi)票數(shù)量以及發(fā) 票上的單價(jià)和進(jìn)貨單的單價(jià)生成調(diào)整單并將其拋轉(zhuǎn)憑證。二、易助進(jìn)貨暫估三種方式、說(shuō)明、比較 三種方式的比較： 月末都需要對(duì)未開(kāi)票的進(jìn)貨單按照進(jìn)貨單上的單價(jià)拋轉(zhuǎn)暫估憑證。 后續(xù)月份都需要根據(jù)采購(gòu)發(fā)票拋轉(zhuǎn)憑證相同點(diǎn) 月初紅沖-月初將暫估憑證紅沖 單到回沖-根據(jù)開(kāi)票數(shù)量以及進(jìn)貨單上單價(jià)生成紅字暫估憑證 單到補(bǔ)差-根據(jù)開(kāi)票數(shù)量以及發(fā) 票上的單價(jià)和進(jìn)貨單的單價(jià)生成調(diào)整單并將其拋轉(zhuǎn)憑證。

4、不同點(diǎn) 1、首先要在進(jìn)銷存參數(shù)的“進(jìn)貨暫估處理方式”中選擇好該帳套所要使用的暫估方式（一經(jīng)確定，后續(xù)不建議修改）三、三種暫估方式的舉例操作說(shuō)明在“進(jìn)銷存單據(jù)生成憑證”作業(yè)中，選擇“進(jìn)貨暫估” 三、三種暫估方式的舉例操作說(shuō)明當(dāng)當(dāng)9月月1日日收到收到采購(gòu)發(fā)票：?jiǎn)蝺r(jià)采購(gòu)發(fā)票：?jiǎn)蝺r(jià)110元，數(shù)量元，數(shù)量5個(gè)，金額個(gè)，金額550元之后：元之后：8月月25日做一張日做一張進(jìn)貨單進(jìn)貨單-單價(jià)單價(jià)100元，數(shù)量元，數(shù)量10個(gè)，金額個(gè)，金額1000元元 2、舉例：借借 1243 庫(kù)存商品庫(kù)存商品 1000 貸貸 2120 應(yīng)付賬款應(yīng)付賬款-暫估暫估 1000 1、9月初，紅沖8月末的進(jìn)貨暫估憑證，打開(kāi)“會(huì)計(jì)憑證

5、紅沖“作業(yè)，篩選到需要紅沖的憑證三、三種暫估方式的舉例操作說(shuō)明月初紅沖生成的紅沖憑證為：生成的紅沖憑證為： 借借 1243 庫(kù)存商品庫(kù)存商品 -1000 貸貸 2120 應(yīng)付賬款應(yīng)付賬款-暫估暫估 -1000 2、 在“應(yīng)收應(yīng)付單據(jù)生成憑證“作業(yè)中，將采購(gòu)發(fā)票拋轉(zhuǎn)憑證： 借借 1243 庫(kù)存商品庫(kù)存商品 550 貸貸 2121 應(yīng)付賬款應(yīng)付賬款 550三、三種暫估方式的舉例操作說(shuō)明月初紅沖三、三種暫估方式的舉例操作說(shuō)明3. 在“進(jìn)銷存單據(jù)生成憑證“作業(yè)中，勾選”進(jìn)貨暫估“，將剩余的金額繼續(xù)拋轉(zhuǎn)暫估憑證：月初紅沖這里的起始日期需要這里的起始日期需要選擇選擇8月月1日，因?yàn)樾枰獟佫D(zhuǎn)暫估憑證的日，因

6、為需要拋轉(zhuǎn)暫估憑證的進(jìn)貨進(jìn)貨單是單是8月份月份的！的！這里需要選擇固定日期，一般情況下暫估憑證都在月末拋轉(zhuǎn)！這里需要選擇固定日期，一般情況下暫估憑證都在月末拋轉(zhuǎn)！原因是：有些進(jìn)貨單是上個(gè)月的，如果選擇原因是：有些進(jìn)貨單是上個(gè)月的，如果選擇“單據(jù)日期單據(jù)日期”的話的話，生成的憑證的日期就會(huì)顯示為上個(gè)月，系統(tǒng)會(huì)提示有錯(cuò)誤，所生成的憑證的日期就會(huì)顯示為上個(gè)月，系統(tǒng)會(huì)提示有錯(cuò)誤，所以這里以這里選擇選擇“固定日期固定日期”借借 1243 庫(kù)存商品庫(kù)存商品 500 貸貸 2120 應(yīng)付賬款應(yīng)付賬款-暫估暫估 500在10月份同樣按照上面的三步來(lái)操作，直到收到所有發(fā)票為止！第一個(gè)月進(jìn)貨單進(jìn)貨單-暫估憑證：暫

7、估憑證： 借借 1243 庫(kù)存商品庫(kù)存商品 1000 貸貸 2120 應(yīng)付賬款應(yīng)付賬款-暫估暫估 1000第二個(gè)月紅沖憑證：紅沖憑證：借借 1243 庫(kù)存商品庫(kù)存商品 -1000 貸貸 2120 應(yīng)付賬款應(yīng)付賬款-暫估暫估 -1000采購(gòu)發(fā)票拋轉(zhuǎn)憑證采購(gòu)發(fā)票拋轉(zhuǎn)憑證借借 1243 庫(kù)存商品庫(kù)存商品 550 2121 應(yīng)付賬款應(yīng)付賬款 550剩余的進(jìn)貨單數(shù)量拋轉(zhuǎn)憑證剩余的進(jìn)貨單數(shù)量拋轉(zhuǎn)憑證借借 1243 庫(kù)存商品庫(kù)存商品 500 貸貸 2120 應(yīng)付賬款應(yīng)付賬款-暫估暫估 500后續(xù)月份紅沖憑證紅沖憑證采購(gòu)發(fā)票拋轉(zhuǎn)憑證采購(gòu)發(fā)票拋轉(zhuǎn)憑證剩余的進(jìn)貨單上的數(shù)量拋轉(zhuǎn)憑證剩余的進(jìn)貨單上的數(shù)量拋轉(zhuǎn)憑證三、三

8、種暫估方式的舉例操作說(shuō)明存貨-庫(kù)存金額-1000會(huì)計(jì)-1243庫(kù)存商品-1000存貨-庫(kù)存金額-1050會(huì)計(jì)-1243庫(kù)存商品-1050抵消存貨-庫(kù)存金額-1100會(huì)計(jì)-1243庫(kù)存商品-1100價(jià)差調(diào)整單使得存貨中庫(kù)存金額多了50月初紅沖三、三種暫估方式的舉例操作說(shuō)明單到回沖在“應(yīng)收應(yīng)付單據(jù)生成憑證”作業(yè)中選擇“暫估單到回沖”以及“藍(lán)字采購(gòu)發(fā)票”沖銷暫估憑證并同時(shí)拋轉(zhuǎn)實(shí)際收到的發(fā)票：沖銷沖銷憑證：憑證：借借 1243 庫(kù)存商品庫(kù)存商品 -500 貸貸 2120 應(yīng)付賬款應(yīng)付賬款-暫估暫估 -500拋轉(zhuǎn)拋轉(zhuǎn)發(fā)票發(fā)票：借借 1243 庫(kù)存商品庫(kù)存商品 550 貸貸 2121 應(yīng)付賬款應(yīng)付賬款 5

9、50在10月份按照同樣的步驟操作，直到收到所有發(fā)票為止！第一個(gè)月進(jìn)貨單進(jìn)貨單-暫估憑證：暫估憑證： 借借 1243 庫(kù)存商品庫(kù)存商品 1000 貸貸 2120 應(yīng)付賬款應(yīng)付賬款-暫估暫估 1000第二個(gè)月單到單到紅沖憑證：紅沖憑證：借借 1243 庫(kù)存商品庫(kù)存商品 -500 貸貸 2120 應(yīng)付賬款應(yīng)付賬款-暫估暫估 -500采購(gòu)發(fā)票拋轉(zhuǎn)憑證采購(gòu)發(fā)票拋轉(zhuǎn)憑證借借 1243 庫(kù)存商品庫(kù)存商品 550 2121 應(yīng)付賬款應(yīng)付賬款 550后續(xù)月份單到紅沖憑證單到紅沖憑證采購(gòu)發(fā)票拋轉(zhuǎn)憑證采購(gòu)發(fā)票拋轉(zhuǎn)憑證三、三種暫估方式的舉例操作說(shuō)明單到回沖存貨-庫(kù)存金額-1050會(huì)計(jì)-1243庫(kù)存商品-1050存貨-

10、庫(kù)存金額-1100會(huì)計(jì)-1243庫(kù)存商品-1100存貨-庫(kù)存金額-1000會(huì)計(jì)-1243庫(kù)存商品-1000抵消500會(huì)計(jì)-1243庫(kù)存商品500價(jià)差調(diào)整單使得存貨中庫(kù)存金額多了50三、三種暫估方式的舉例操作說(shuō)明單到補(bǔ)差1. 在拋轉(zhuǎn)發(fā)票的時(shí)候，需要將默認(rèn)的借方”庫(kù)存商品”修改為”2120 應(yīng)付賬款-暫估 ”：借借 2120 應(yīng)付賬款應(yīng)付賬款-暫估暫估 550 貸貸 2121 應(yīng)付賬款應(yīng)付賬款 550注意：采購(gòu)發(fā)票拋轉(zhuǎn)憑證的借方是2120應(yīng)付賬款-暫估，而不是1243庫(kù)存商品三、三種暫估方式的舉例操作說(shuō)明單到補(bǔ)差2 在成本計(jì)價(jià)的時(shí)候選擇“進(jìn)貨價(jià)差調(diào)整“，在“進(jìn)銷存單據(jù)生成憑證”作業(yè)中，選擇“調(diào)整單

11、”將調(diào)整單拋磚憑證：借借 1243 庫(kù)存商品庫(kù)存商品 50 貸貸 2120 應(yīng)付賬款應(yīng)付賬款-暫估暫估 50在10月份按照同樣的步驟操作，直到收到所有發(fā)票為止！第一個(gè)月進(jìn)貨單進(jìn)貨單-暫估憑證：暫估憑證： 借借 1243 庫(kù)存商品庫(kù)存商品 1000 貸貸 2120 應(yīng)付賬款應(yīng)付賬款-暫估暫估 1000第二個(gè)月采購(gòu)發(fā)票拋轉(zhuǎn)憑證采購(gòu)發(fā)票拋轉(zhuǎn)憑證借借 2120 應(yīng)付賬款應(yīng)付賬款-暫估暫估 550 貸貸 2121 應(yīng)付賬款應(yīng)付賬款 550進(jìn)貨價(jià)差調(diào)整單拋進(jìn)貨價(jià)差調(diào)整單拋憑證：憑證：借借 1243 庫(kù)存商品庫(kù)存商品 50 貸貸 2120 應(yīng)付賬款應(yīng)付賬款-暫估暫估 50后續(xù)月份采購(gòu)發(fā)票拋轉(zhuǎn)憑證采購(gòu)發(fā)票拋轉(zhuǎn)憑證進(jìn)貨價(jià)差調(diào)整單拋進(jìn)貨價(jià)差調(diào)整單拋憑證：憑證：三、三種暫估方式的舉例操作說(shuō)明存貨-庫(kù)存金額-1050會(huì)計(jì)-1243庫(kù)存商品-1050