計財部銀行出納崗位工作標準1實用精品資料(00002)

1、山東臨沂發(fā)電有限責(zé)任公司企業(yè)標準 Q/118-302.195-1999計財部銀行出納崗位工作標準1999-10-10發(fā)布1999-11-10實施山東臨沂發(fā)電有限責(zé)任公司 發(fā)布前言本標準是根據(jù)山東臨沂發(fā)電廠企業(yè)標準Q/118-202.03-1995管理標準和工作標準編寫的基本規(guī)定的要求進行編寫的。 本標準由山東臨沂發(fā)電有限責(zé)任公司標準化委員會提出。 本標準由山東臨沂發(fā)電有限責(zé)任公司考核辦歸口。 本標準起草單位：山東臨沂發(fā)電有限責(zé)任公司計財部。 本標準起草人：劉相榮 修訂： 審核： 審定： 審批： 本標準于1994年12月10日首次發(fā)布。1998年12月 10日首次修訂。 本標準由山東臨沂發(fā)電有限

2、責(zé)任公司計財部負責(zé)解釋。臨沂發(fā)電有限責(zé)任公司企業(yè)標準Q/118302.1951999計財部銀行出納崗位工作標準1 范圍 本標準規(guī)定了山東臨沂發(fā)電有限責(zé)任公司計財部銀行出納崗位的責(zé)任于權(quán)限、工作內(nèi)容與要求，檢查與考核。 本標準適用于財務(wù)銀行出納崗位工作，是檢查與考核本崗位工作的依據(jù)。2 職責(zé)與權(quán)限21 素質(zhì)與要求211清正管財，廉潔奉公；守法護法，堅持原則；嚴謹負責(zé)，一絲不茍；熱情服務(wù)，耐心解釋。212具備三年以上的財務(wù)工作經(jīng)驗，中專及以上會計專業(yè)理論水平及良好的職業(yè)道德素質(zhì)。213熟知銀行結(jié)算辦法并能熟練選擇結(jié)算方式，辦理銀行結(jié)算業(yè)務(wù)，并且具備深厚的打算盤、用電腦、填票據(jù)、識票幣等基本功。21

3、4 熱愛銀行出納工作，要有嚴謹細致的工作作風(fēng)和職業(yè)習(xí)慣。22 職責(zé)與權(quán)限221 按照國家銀行結(jié)算和財務(wù)管理有關(guān)規(guī)定，辦理銀行結(jié)算業(yè)務(wù)。222按照會計制定，填制和審核銀行收付款憑證及銀行余額調(diào)節(jié)表，并據(jù)此登記銀行存款日記帳。223 負責(zé)保管好支票、有關(guān)印鑒、各種有價債券及單位的重要權(quán)益憑證和貴重物品。224 維護財經(jīng)紀律、執(zhí)行財務(wù)會計制度抵制不合法的收支。225對主管部門、財政、稅務(wù)、審計等部門的檢查要負責(zé)提供銀行憑證、帳冊及有關(guān)資料，如實反映情況。226銀行出納調(diào)離本崗位，要將經(jīng)管的有價證券、貴重物品、憑證、帳冊、印鑒收據(jù)、支票和未了事項、辦妥交接手續(xù)。3 工作內(nèi)容與要求31 銀行結(jié)算311

4、結(jié)算紀律3111 不外借銀行帳戶、支票及其他票據(jù)。3112 不簽發(fā)遠期支票、空頭支票。3113 正確填制銀行支票及其他結(jié)算憑證、不弄虛作假、套取現(xiàn)金。312 支票簽發(fā)與保管3121 經(jīng)辦人申請領(lǐng)用獲準后，出納員于當日簽發(fā)支票。3122支票須按編號順序簽發(fā)，加蓋印鑒后，應(yīng)注明簽發(fā)日期、用途、金額，并在支票領(lǐng)用薄上登記，經(jīng)辦人簽字。3123 對逾期未用的支票，應(yīng)在支票簽發(fā)后10日內(nèi)收回，分別予以注銷作廢，并加蓋作廢章。3124 支票、印鑒應(yīng)于每日工作完畢存入保險柜,不得遺失。313 結(jié)算原則3131 每日應(yīng)結(jié)算的收付事項,須于當日辦理完畢。32 正確編制銀行憑證、登記日記帳321每日根據(jù)銀行結(jié)算憑證及有關(guān)的原始憑證,編制收付記帳憑證,摘要清晰,會計分錄正確，印章齊全。322 根據(jù)審核完畢的記帳憑證,及時登記銀行存款日記帳，結(jié)出余額。323 銀行日記帳月末及時與銀行對帳單核對,次月20日前編制余額調(diào)節(jié)表,未達帳項的清理不得超過2個月，存款完整率為100%。324 每月的記帳憑證次月2日前匯總整理。33 接受各級有關(guān)部門對出納工的檢查,如實提供有關(guān)資料。34 保管有價證券341 建立有價證券備查簿、登記其名稱、號碼、金額等，保證其完整無損。3.5及時糾正外部檢查的有關(guān)業(yè)務(wù)技術(shù)錯誤。4 檢查與考核41 本標準執(zhí)行情況，由財務(wù)負責(zé)人及有關(guān)部門按月檢查與考核42 考核