論文蒼南縣農(nóng)村商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理問題及對(duì)策研究

1、蒼南縣農(nóng)村商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理問題及對(duì)策研究目 錄一、前言1（一）研究背景1（二）研究意義2二、蒼南縣農(nóng)村商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)狀2（一）蒼南縣農(nóng)村商業(yè)銀行簡(jiǎn)介2（二）蒼南縣農(nóng)村商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)狀31貸前審查審批的風(fēng)險(xiǎn)管理流程32貸款發(fā)放的風(fēng)險(xiǎn)管理流程33貸后管理的流程44稽核審計(jì)的流程5三、蒼南縣農(nóng)村商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理存在的問題5（一）信貸風(fēng)險(xiǎn)管理組織結(jié)構(gòu)不健全5（二）信貸風(fēng)險(xiǎn)管理流程不科學(xué)6（三）從業(yè)人員整體素質(zhì)欠佳，執(zhí)行力薄弱6四、蒼南縣農(nóng)村商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理完善建議7（一）完善職能部門機(jī)構(gòu)設(shè)置7（二）建立科學(xué)有效的信貸風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警系統(tǒng)7（三）提升信貸工作人員的綜合素質(zhì)8參考文獻(xiàn)9 蒼南縣農(nóng)村

2、商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理問題及對(duì)策研究李明志【摘要】近年來，我國(guó)農(nóng)村商業(yè)銀行在經(jīng)歷了原有的農(nóng)村信用社股份制改革后，已逐漸由弱小走向強(qiáng)大，但由于歷史遺留問題以及管理理念落后等原因，農(nóng)村商業(yè)銀行的信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)近年來逐漸暴露，其根本原因還是其信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理體系不完善、風(fēng)險(xiǎn)管理落實(shí)不到位。現(xiàn)階段，信貸業(yè)務(wù)產(chǎn)生的凈息差仍是農(nóng)村商業(yè)銀行的主要盈利來源，信貸業(yè)務(wù)辦理不規(guī)范引發(fā)的信貸風(fēng)險(xiǎn)也成為農(nóng)村商業(yè)銀行近年來面臨的主要難題。在我國(guó)將進(jìn)行全面深入的金融改革和利率市場(chǎng)化的風(fēng)口浪尖，探索出一套適合自身的信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理制度，是農(nóng)村商業(yè)銀行迫切需要解決的問題。本文以蒼南縣農(nóng)村商業(yè)銀行為例進(jìn)行相關(guān)的研究，以期減少蒼南縣

3、農(nóng)村商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率?！娟P(guān)鍵詞】商業(yè)銀行；信貸風(fēng)險(xiǎn)；管理一、前言（一）研究背景近年來，隨著國(guó)內(nèi)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)速度的放緩，我國(guó)銀行業(yè)信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)持續(xù)暴露，信貸風(fēng)險(xiǎn)管理狀況日益嚴(yán)峻，尤其是近幾年不斷攀升的不良貸款率己成為我國(guó)銀行業(yè)正常發(fā)展的絆腳石，同時(shí)也使銀行自身經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)不斷增加。能否建立完善嚴(yán)格的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理體系，關(guān)乎銀行自身能否穩(wěn)定發(fā)展，決定了其經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)的成敗。我國(guó)現(xiàn)階段仍處于社會(huì)主義初級(jí)階段，農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)在我國(guó)社會(huì)產(chǎn)值中仍占有重要比例，由于戰(zhàn)略定位和經(jīng)營(yíng)理念等因素，國(guó)有商業(yè)銀行和大型股份制銀行以及城市商業(yè)銀行不能為農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)的健康發(fā)展提供有力支持，而成立之初就以支持農(nóng)業(yè)、農(nóng)村、農(nóng)民“三農(nóng)”建設(shè)

4、為使命的農(nóng)村商業(yè)銀行便承擔(dān)了這一歷史重任。截至2018年底，全國(guó)農(nóng)村商業(yè)銀行總計(jì)1262家，農(nóng)合行60家，農(nóng)信社877家，從業(yè)人員達(dá)48萬余人，資產(chǎn)規(guī)模達(dá)20.2萬億元，占我國(guó)銀行業(yè)總資產(chǎn)(232.3萬億)的8.7，平均每家農(nóng)商行資產(chǎn)規(guī)模為191.45億元，在我國(guó)金融體系中的重要地位己不言而喻。與此同時(shí)，根據(jù)中國(guó)銀監(jiān)會(huì)2018年11月發(fā)布的數(shù)據(jù)，2018年三季度全國(guó)商業(yè)銀行不良貸款率為1.54%，而全國(guó)農(nóng)商行該指標(biāo)同期己達(dá)到2.95%，明顯高于同業(yè)平均水平。2013年以來，我國(guó)宏觀經(jīng)濟(jì)下行壓力加大，中小企業(yè)經(jīng)營(yíng)越漸困難，之前被快速業(yè)務(wù)擴(kuò)張暫時(shí)覆蓋的資產(chǎn)質(zhì)量較差和風(fēng)險(xiǎn)控制較弱等潛在問題開始逐漸暴

5、露。與大型商業(yè)銀行相比，農(nóng)商行經(jīng)營(yíng)區(qū)域覆蓋城鄉(xiāng)，同時(shí)農(nóng)商行的定位一直是服務(wù)三農(nóng)和中小企業(yè)，經(jīng)濟(jì)狀況和客戶資質(zhì)都處于劣勢(shì)，因此在宏觀經(jīng)濟(jì)下行的過程中，農(nóng)商行面臨更加嚴(yán)峻的形勢(shì)。蒼南縣農(nóng)村商業(yè)銀行是浙江省首批改制成功的農(nóng)商銀行，近年來，由于信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理體系不完善和執(zhí)行力不足，在我國(guó)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)逐年放緩的外部環(huán)境下，不良貸款率大幅上升，信貸資產(chǎn)質(zhì)量逐年下降。根據(jù)浙江省農(nóng)村信用合作聯(lián)社2016年至2018年發(fā)布的年度報(bào)告得知，蒼南縣農(nóng)商銀行的不良率一直呈快速上升趨勢(shì)，近三年的不良率分別是為3.30%,6.20%,11.25%，己嚴(yán)重超過監(jiān)管目標(biāo)指標(biāo)值5%;而近三年撥備覆蓋率分別為151.94%,160

6、.66%,61.51%，至2018年底己遠(yuǎn)低于150%的標(biāo)準(zhǔn)值，經(jīng)營(yíng)面臨較大的困境。與此同時(shí)，隨著其他城市商業(yè)銀行持續(xù)進(jìn)入本地，蒼南縣農(nóng)村商業(yè)銀行的競(jìng)爭(zhēng)壓力將繼續(xù)加大。（二）研究意義本文的主要目的是通過分析蒼南縣農(nóng)村商業(yè)銀行的信用風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)有體系，結(jié)合實(shí)際案例探討造成蒼南縣農(nóng)商銀行不良貸款高企的內(nèi)在原因，從組織架構(gòu)、流程管理和人力資源等方面分析目前蒼南縣農(nóng)村商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理體系存在的問題，以防范不良貸款增加和不良貸款化解為目的，提出優(yōu)化蒼南縣農(nóng)村商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的對(duì)策和措施。通過本文的研究能夠有助于降低農(nóng)村商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)，具有一定的實(shí)踐的意義。二、蒼南縣農(nóng)村商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)狀（一）蒼南縣農(nóng)

7、村商業(yè)銀行簡(jiǎn)介蒼南縣第一家農(nóng)村信用社正式成立于1955年1月。1984年建立縣級(jí)聯(lián)社管理體制蒼南縣聯(lián)社，由蒼南縣各農(nóng)村基層信用社入股。2003年9月，蒼南縣農(nóng)村信用合作聯(lián)社被省聯(lián)社正式納入改制組建農(nóng)商銀行之列。2004年3月，中國(guó)銀監(jiān)會(huì)正式批復(fù)，同意籌建蒼南縣農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司。2006年6月27日，經(jīng)中國(guó)銀監(jiān)會(huì)浙江監(jiān)管局批準(zhǔn)，蒼南縣農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司正式掛牌開業(yè)，成為浙江省首批改制成功的農(nóng)商銀行之一。自成立起至2018年底，蒼南縣農(nóng)商銀行營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)已涵蓋蒼南縣整個(gè)縣域，下轄71個(gè)營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)，其中有1個(gè)營(yíng)業(yè)部，22個(gè)支行，48個(gè)分理處。員工總數(shù)777人，其中在崗員工481人，內(nèi)退員工1

8、00人，退休員工116人，勞務(wù)派遣員工80人，主要經(jīng)營(yíng)存款、貸款、結(jié)算、匯兌、票據(jù)貼現(xiàn)、簽發(fā)銀行承兌匯票、各種代收代付等業(yè)務(wù)。截至2018年，蒼南縣農(nóng)商銀行各項(xiàng)存款余額140.50億元，各項(xiàng)貸款余額73.89億元，其中，涉農(nóng)貸款63.42億元。全年實(shí)現(xiàn)各項(xiàng)收入8.88億元，賬面利潤(rùn)總額1.33億元,計(jì)提所得稅0.89億元，凈利潤(rùn)0.44億元。（二）蒼南縣農(nóng)村商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)狀蒼南縣農(nóng)商銀行對(duì)于信貸風(fēng)險(xiǎn)的管理活動(dòng)主要體現(xiàn)在貸前審批、貸中發(fā)放、貸后管理和稽核審計(jì)四大流程。1貸前審查審批的風(fēng)險(xiǎn)管理流程蒼南縣農(nóng)村商業(yè)銀行要求信貸業(yè)務(wù)調(diào)查應(yīng)對(duì)借款人、擔(dān)保人等身份通過“公安部身份證核查系統(tǒng)”、“企業(yè)

9、信用信息查詢系統(tǒng)”、“法院被執(zhí)行人信息查詢系統(tǒng)”進(jìn)行核查，明確借款主體的合法性，識(shí)別借款人是否符合我國(guó)銀行業(yè)監(jiān)管機(jī)構(gòu)客戶準(zhǔn)入機(jī)制及 蒼南縣農(nóng)商銀行相關(guān)內(nèi)部規(guī)定；應(yīng)以實(shí)地調(diào)查為主，間接調(diào)查為輔，多種手段深入了解借款人家庭結(jié)構(gòu)、經(jīng)營(yíng)模式、所在行業(yè)狀況、發(fā)展趨勢(shì)和市場(chǎng)前景等信息，合理評(píng)估借款人經(jīng)營(yíng)的穩(wěn)定性和盈利性，落實(shí)第一還款來源，以定性和定量相結(jié)合的方式分析借款人及擔(dān)保人信息，確保收集資料齊全、真實(shí)；關(guān)于抵質(zhì)押物，應(yīng)按照法律法規(guī)及行業(yè)規(guī)定進(jìn)行評(píng)估，合理認(rèn)定抵質(zhì)押物價(jià)值，綜合參考其價(jià)值穩(wěn)定性和變現(xiàn)能力，確定合理的抵質(zhì)押率，嚴(yán)格按規(guī)定辦理抵質(zhì)押登記手續(xù)；制訂符合邏輯、切實(shí)可行的信貸業(yè)務(wù)方案，充分揭示信

10、貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，調(diào)查報(bào)告完整、客觀；審查審批崗位應(yīng)對(duì)業(yè)務(wù)條線提交的調(diào)查報(bào)告真實(shí)性、合理性進(jìn)行審查核實(shí)，對(duì)明顯存在的異常情況及調(diào)查缺陷進(jìn)行有效識(shí)別，通過對(duì)報(bào)審項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)分析，審查貸款的可償還性，揭示貸款業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)并提出風(fēng)險(xiǎn)防范措施；合同簽訂應(yīng)使用統(tǒng)一規(guī)范的文本，必須堅(jiān)持面簽制度。2貸款發(fā)放的風(fēng)險(xiǎn)管理流程對(duì)于貸款發(fā)放與支付操作，蒼南縣農(nóng)村商業(yè)銀行要求前臺(tái)與中后臺(tái)崗位分離，配置貸款業(yè)務(wù)系統(tǒng)中的相關(guān)崗位人員，客戶部門與非客戶部門之間，法律審查崗、放款審核崗與任何崗位之間，會(huì)計(jì)核算崗和押品保管崗之間均不得兼崗：放款審核部門或崗位主要審核內(nèi)部貸款流程的合法性、合規(guī)性、完整性和有效性，核準(zhǔn)放款前提條件的落實(shí)情況

11、，會(huì)計(jì)核算崗主要職責(zé)為根據(jù)放款通知書，對(duì)貸款發(fā)放涉及的有關(guān)文本內(nèi)容的要素、簽章的完整性和一致性進(jìn)行形式核對(duì)。押品保管崗核實(shí)系統(tǒng)中押品信息與押品權(quán)利證明文件記載的內(nèi)容一致后，收妥押品及其權(quán)利證明文件并入庫(kù)；審核借款借據(jù)、支付結(jié)算憑證是否符合支付結(jié)算要求；對(duì)貸款發(fā)放與支付和押品出入庫(kù)進(jìn)行記賬處理，押品保管崗負(fù)責(zé)保管押品及其權(quán)利證明文件；放款審核崗要嚴(yán)格審核借款人是否符合審批設(shè)定及合同約定的提款條件，確認(rèn)無誤之后再結(jié)合支付材料，由支行負(fù)責(zé)人進(jìn)行支用審查，簽字后打印借據(jù)由借款人進(jìn)行面簽，進(jìn)而通過系統(tǒng)放款；審核擬發(fā)放貸款對(duì)應(yīng)的支付事項(xiàng)是否符合約定的貸款用途，并建立貸款發(fā)放與支付審核登記簿和相關(guān)審核資料檔

12、案，確保系統(tǒng)中發(fā)放與支付相關(guān)資料信息與紙質(zhì)資料記載內(nèi)容一致；應(yīng)核實(shí)借款人交易對(duì)手的資質(zhì)，落實(shí)購(gòu)銷合同或經(jīng)營(yíng)合同的真實(shí)性，落實(shí)借款人的貸款真實(shí)用途，對(duì)于單次提款 50 萬元以上貸款的審核，除放款審核崗審核外，還須由放款部門負(fù)責(zé)人對(duì)紙質(zhì)資料進(jìn)行線下復(fù)審。業(yè)務(wù)流程中各相關(guān)崗位要嚴(yán)格保管自己的密碼和密鑰，并按照相關(guān)規(guī)定要求的設(shè)定密碼且定期更換密碼。3貸后管理的流程在貸后檢查方面，蒼南縣農(nóng)村商業(yè)銀行要求信貸人員應(yīng)在每筆信貸業(yè)務(wù)發(fā)放后15 天之內(nèi)進(jìn)行首次跟蹤檢查，主要落實(shí)借款人是否按合同約定用途使用資金，并將檢查信息及時(shí)錄入信貸管理系統(tǒng)。日常檢查原則上按季進(jìn)行，次級(jí)、可疑類貸款至少每月檢查一次，損失類貸款

13、應(yīng)按實(shí)際情況決定檢查頻率。檢查的內(nèi)容主要為以下幾個(gè)方面：1)客戶及其內(nèi)部管理情況；如組織機(jī)構(gòu)、管理體制、管理人員、管理水平、經(jīng)營(yíng)策略及方式有無變化，有無分立、兼并、收購(gòu)、破產(chǎn)、資產(chǎn)重組、股份制改造等行為，對(duì)債務(wù)的償還意愿和能力有無變化，有無惡意逃廢債行為等；2)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況，如借款人主要產(chǎn)品生產(chǎn)技術(shù)、生產(chǎn)能力及原材料、產(chǎn)成品市場(chǎng)變化情況，客戶經(jīng)營(yíng)是否保持合法，是否存在經(jīng)濟(jì)糾紛等；3)財(cái)務(wù)狀況，如借款人資產(chǎn)負(fù)債總量及結(jié)構(gòu)變化情況，產(chǎn)能、銷售收入及經(jīng)營(yíng)效益變化情況，現(xiàn)金流入流出量情況及貨款歸行情況，在其他各金融機(jī)構(gòu)融資及履約情況，對(duì)外擔(dān)保變化情況等；4)擔(dān)保情況，如保證人代償能力變化情況，抵（質(zhì)）

14、押物保管和權(quán)屬、價(jià)值變化情況；抵（質(zhì)）押物的財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)情況，抵（質(zhì)）押合同、保證合同等貸款法律文書合法、完備情況等。4稽核審計(jì)的流程蒼南縣農(nóng)村商業(yè)銀行稽核部門會(huì)以定期或不定期檢查的方式對(duì)信貸資料以及貸后管理情況進(jìn)行審計(jì)，并留下檢查痕跡，形成工作底稿，下達(dá)整改通知或處罰意見，提出整改措施；審計(jì)整改通知書或處罰意見書發(fā)出后，稽核部門要對(duì)需整改情況進(jìn)行跟蹤督辦，及時(shí)掌握整改和處罰的進(jìn)度情況，必要時(shí)實(shí)施后續(xù)審計(jì)；根據(jù)稽核檔案管理要求，對(duì)稽核項(xiàng)目的全部文件材料進(jìn)行鑒別、取舍和歸類，及時(shí)歸檔，移交相關(guān)檔案管理人員保管。三、蒼南縣農(nóng)村商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理存在的問題（一）信貸風(fēng)險(xiǎn)管理組織結(jié)構(gòu)不健全第一，蒼南縣農(nóng)商銀

15、行雖在董事會(huì)下設(shè)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)，但是經(jīng)過調(diào)查，蒼南縣農(nóng)商銀行風(fēng)險(xiǎn)委員會(huì)作為一級(jí)管理部門，其成員均由總行領(lǐng)導(dǎo)班子及信貸部門領(lǐng)導(dǎo)兼任，在風(fēng)險(xiǎn)管理決策和監(jiān)督工作中，領(lǐng)導(dǎo)、部門、崗位角色職責(zé)不明、邊界不清，制度的建立和職能的執(zhí)行往往出自同一個(gè)科室，出臺(tái)的相關(guān)政策常常與實(shí)際操作相違背，如將風(fēng)險(xiǎn)管理問題統(tǒng)統(tǒng)歸咎于一線，推卸自身的監(jiān)管責(zé)任，導(dǎo)致與基層對(duì)立嚴(yán)重，制度難以落地，本應(yīng)發(fā)揮的監(jiān)督管理職能幾乎消失，對(duì)于信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的不力和失職無法進(jìn)行相應(yīng)的處分，只能寄希望于相關(guān)人員的自律。而事實(shí)表明，缺乏監(jiān)管的自律從來都是不長(zhǎng)久的，風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)的不作為從根源上放縱了 蒼南縣農(nóng)商銀行風(fēng)險(xiǎn)管理失控的客觀事實(shí)。第二，蒼南

16、縣農(nóng)商銀行未對(duì)轄內(nèi)貸款業(yè)務(wù)實(shí)現(xiàn)集中審查，對(duì)各支行和網(wǎng)點(diǎn)授權(quán)經(jīng)營(yíng)審批權(quán)限過大，基層的貸款審批成員一般為支行或網(wǎng)點(diǎn)的正、副行長(zhǎng)和客戶經(jīng)理組成，然而這些風(fēng)險(xiǎn)審查者卻常常為了完成信貸投放業(yè)績(jī)并取得績(jī)效提成，在貸款審批中極易失去原則，放松對(duì)信貸風(fēng)險(xiǎn)的把控，為明顯不合邏輯的貸款申請(qǐng)大開綠燈，出現(xiàn)權(quán)力濫用現(xiàn)象。第三，蒼南縣農(nóng)商銀行的稽核審計(jì)部缺乏向董事會(huì)直接匯報(bào)工作的渠道，難以針對(duì)信貸業(yè)務(wù)條線形成有效制衡和強(qiáng)力監(jiān)督，對(duì)信貸業(yè)務(wù)的審計(jì)工作往往如履薄冰，內(nèi)部審計(jì)往往偏重于形式，在每次進(jìn)行審計(jì)之前幾乎都有提前“打招呼”的情況，給經(jīng)辦網(wǎng)點(diǎn)和經(jīng)辦人臨時(shí)補(bǔ)充信貸資料、臨時(shí)撰寫虛假貸后檢查報(bào)告、掩蓋信貸風(fēng)險(xiǎn)提供了充分的時(shí)

17、間；審計(jì)過程中相對(duì)注重貸款紙質(zhì)資料的完整性，對(duì)于其真實(shí)性及邏輯性問題常常采取忽略態(tài)度或者根本無法識(shí)別。（二）信貸風(fēng)險(xiǎn)管理流程不科學(xué)部分信貸經(jīng)理僅憑主觀判斷，對(duì)貸款企業(yè)形成初步印象就忽略了可能存在的風(fēng)險(xiǎn)，甚至為了通過審批配合企業(yè)粉飾財(cái)務(wù)報(bào)表，捏造虛假報(bào)表信息，不能按規(guī)定深入實(shí)地的調(diào)研，普遍存在委托借款人拍攝并發(fā)送至信貸經(jīng)理的手機(jī)上，制造現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查的假象。對(duì)于貸前調(diào)查，制度要求雙人實(shí)地調(diào)查，在實(shí)際操作中也往往是共同調(diào)查人隨意簽字了事，甚至對(duì)簽字的貸款情況一無所知，導(dǎo)致貸前現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查及交叉核實(shí)淪為空談。在對(duì)貸款企業(yè)經(jīng)營(yíng)情況的核實(shí)中，未強(qiáng)制要求進(jìn)行“賬實(shí)相符，賬表相符，賬證相符”的檢查，僅做到將申請(qǐng)人提供

18、的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)拼湊一份調(diào)查報(bào)告，使得審批人員無法了解貸款企業(yè)經(jīng)營(yíng)和貸款用途的真實(shí)狀況。其次，審查人員往往對(duì)客戶經(jīng)理貸前調(diào)查提供資料的真實(shí)性、準(zhǔn)確性審查不嚴(yán)，難以對(duì)調(diào)查中明顯存在的異常情況及調(diào)查缺陷進(jìn)行有效識(shí)。（三）從業(yè)人員整體素質(zhì)欠佳，執(zhí)行力薄弱因 蒼南縣農(nóng)商銀行經(jīng)由之前的農(nóng)村信用合作聯(lián)社改制而成，整個(gè)管理層及員工基本上沿用了信用聯(lián)社時(shí)代的人員構(gòu)成，未對(duì)上崗門檻提出具體的規(guī)定，而客戶經(jīng)理組成年齡偏大，學(xué)歷大多為?？萍耙韵?，知識(shí)陳舊，對(duì)信貸風(fēng)險(xiǎn)的分析理解主要取決于自身經(jīng)驗(yàn)，加之法制意識(shí)淡薄，在信貸業(yè)務(wù)辦理過程中往往過于隨意化，難以做到嚴(yán)守合規(guī)。其次，雖然 蒼南縣農(nóng)村商業(yè)銀行為了提升員工素養(yǎng)，也經(jīng)常對(duì)

19、信貸人員進(jìn)行培訓(xùn)和考核，但是培訓(xùn)形式松散，內(nèi)容偏于理論，考試之前答案已經(jīng)傳遍了工作微信群，考試過程淪為了答案的搬運(yùn)過程，造成組織的培訓(xùn)流于形式，起不到應(yīng)有的效果，白白浪費(fèi)人力物力。信貸崗位人員工作主要憑習(xí)慣憑經(jīng)驗(yàn)，有章不循有令不依，業(yè)務(wù)操作全靠師傅帶徒弟，這樣便不可避免的將一些本是違規(guī)行為的“慣例”當(dāng)做合理行為加以傳承，越發(fā)造成對(duì)合規(guī)經(jīng)營(yíng)的抵觸。四、蒼南縣農(nóng)村商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理完善建議（一）完善職能部門機(jī)構(gòu)設(shè)置（1）風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)應(yīng)設(shè)為常設(shè)機(jī)構(gòu)，由董事會(huì)直接管理考核并明確職責(zé)，制訂風(fēng)險(xiǎn)管理長(zhǎng)效機(jī)制，具體組織部署、指導(dǎo)督促和評(píng)估考核，明確工作步驟與內(nèi)容，組織培訓(xùn)與經(jīng)驗(yàn)交流。風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)下設(shè)置風(fēng)險(xiǎn)

20、管理委員會(huì)專家組，從專業(yè)領(lǐng)域簽約專家，旨在制定和審議風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略，以及對(duì)潛在風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行客觀評(píng)估分析。風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)應(yīng)獨(dú)立于業(yè)務(wù)部門，保證風(fēng)險(xiǎn)管理人員的獨(dú)立性，在進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理的過程中不被外界所干擾。同時(shí)，在總行各部門科室要強(qiáng)化條線管理，由風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)統(tǒng)一協(xié)調(diào)，加強(qiáng)條線的縱向管理，增進(jìn)各條線之間的橫向配合，提高整體運(yùn)營(yíng)管理水平和資源利用效率，將合規(guī)管理部門、信貸業(yè)務(wù)管理部門和稽核審計(jì)部門進(jìn)行有效分離，從而杜絕以行政手段干預(yù)信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的情況發(fā)生。（2）落實(shí)集中審批制度，成立總行信貸審批中心，由總行信貸管理部直管，可抽調(diào)培訓(xùn)專人負(fù)責(zé)此塊業(yè)務(wù)，也可由業(yè)務(wù)條線從業(yè)人員輪崗，或兩種方式兼而有之。該中心不得

21、與貸款客戶有直接接觸，各支行通過線上信貸審批系統(tǒng)將紙質(zhì)信貸資料掃描上傳至總行信貸審批中心，由專業(yè)的風(fēng)控人員對(duì)貸款資料及調(diào)查報(bào)告進(jìn)行綜合把關(guān)，在做到授信主體統(tǒng)一、標(biāo)準(zhǔn)統(tǒng)一、內(nèi)容統(tǒng)一、對(duì)象統(tǒng)一，避免一個(gè)支行一個(gè)政策的亂象，同時(shí)能夠?qū)㈥P(guān)系人回避制度落到實(shí)處，充分利用信貸業(yè)務(wù)電子審批的高效性，提升信貸業(yè)務(wù)審批效率，所有信貸調(diào)查、授信評(píng)級(jí)、審批決策和放款審查人員均可通過信貸業(yè)務(wù)審批系統(tǒng)調(diào)閱相關(guān)的影像資料和基礎(chǔ)信息，實(shí)現(xiàn)集中審批、集中審查放款與集中檔案管理，最終實(shí)現(xiàn)信貸業(yè)務(wù)的集約化經(jīng)營(yíng)，科學(xué)化管理，凈化業(yè)務(wù)辦理流程。（二）建立科學(xué)有效的信貸風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警系統(tǒng)首先，蒼南縣農(nóng)商銀行應(yīng)與國(guó)內(nèi)外大型商業(yè)銀行接軌，建立一

22、套信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警數(shù)據(jù)庫(kù)。數(shù)據(jù)庫(kù)要根據(jù)國(guó)家及行業(yè)政策、蒼南縣的經(jīng)濟(jì)情況以及各產(chǎn)業(yè)信息、各行業(yè)信貸資產(chǎn)狀況等因素建立，并實(shí)現(xiàn)數(shù)據(jù)的及時(shí)更新和資源共享。其次，在上述數(shù)據(jù)庫(kù)的支持下，由風(fēng)險(xiǎn)合規(guī)部進(jìn)行預(yù)警系統(tǒng)的開發(fā)及維護(hù)，通過大數(shù)據(jù)對(duì)貸款客戶日常資金流向、賬戶信息、經(jīng)營(yíng)狀況、客戶財(cái)務(wù)報(bào)表及公開信息、上下游企業(yè)、行業(yè)及國(guó)家宏觀經(jīng)濟(jì)政策、客戶信用等級(jí)涉訴情況等信息進(jìn)行監(jiān)控，對(duì)異常情況發(fā)出風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào)并分析風(fēng)險(xiǎn)形成原因，針對(duì)性地制定風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控報(bào)告并實(shí)現(xiàn)全行對(duì)預(yù)警信息的共享和利用。最后，信貸業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員要及時(shí)甄別回復(fù)已發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信息并擬定相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)管理措施，并通過日常貸后管理，針對(duì)借款人及擔(dān)保人可能導(dǎo)致信貸風(fēng)險(xiǎn)的行為進(jìn)行識(shí)別、整理和上報(bào)，對(duì)相關(guān)借款人開展重點(diǎn)監(jiān)控，確保信貸人員在風(fēng)險(xiǎn)管理過程中能夠?qū)杩钊思捌湫袠I(yè)相關(guān)信息進(jìn)行持續(xù)動(dòng)態(tài)監(jiān)控。（三）提升信貸工作人員的綜合素質(zhì)就銀行內(nèi)部培訓(xùn)來說，一是要加強(qiáng)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、市場(chǎng)預(yù)測(cè)、資產(chǎn)評(píng)估等現(xiàn)代銀行知識(shí)的培訓(xùn)，提高風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)和業(yè)務(wù)技能，并按期進(jìn)行