內(nèi)審部門工作總結(jié)

1、內(nèi)審部門工作總結(jié)篇一：內(nèi)部審計部門工作總結(jié)范文XXXX年度內(nèi)部審計工作總結(jié)XX審計部一年來，審計部依照董事會的要求，嚴格執(zhí)行中國內(nèi)部審計準那么和集團內(nèi)部審計暫行方法，踴躍探討和改良內(nèi)部審計工作，較好地完成了各項審計任務(wù)，現(xiàn)將XXXX年內(nèi)部審計工作總結(jié)如下：一、領(lǐng)導重視，內(nèi)部審計監(jiān)督效勞職能取得了進一步的增強董事會和總裁辦對內(nèi)部審計工作給予了高度的重視和支持，明確內(nèi)部審計的宗旨是“監(jiān)督效勞、查錯糾弊、增進治理”，并要求各受審單位（部門）要以高度負責的精神，正視問題，踴躍整改。為了強化公司治理監(jiān)督體系，增進公司各項制度的落實，進一步提高公司的經(jīng)濟效益，充分發(fā)揮審計部門在公司治理中的作用，今年下半年

2、，集團公司進一步明確了審計部部門職責，配備了相應(yīng)的專業(yè)人員。審計部依照集團經(jīng)營治理情形制訂了審計工作打算，確信重點監(jiān)督、審計的項目和范圍，慢慢完善了內(nèi)部審計工作制度和工作指引，內(nèi)部審計工作慢慢走向程序化、正規(guī)化，監(jiān)督效勞職能取得了進一步的增強。二、進程管控，內(nèi)部審計監(jiān)督效勞工作取得了初步的成效結(jié)合公司的生產(chǎn)和經(jīng)營治理情形，今年以來，在董事會的正確指導下，審計部結(jié)合各子公司的具體情形，有重點、分時期地開展了日常監(jiān)審和專項審計，審計工作大體上取得了受審單位的配合與支持，要緊審計事項大體按打算完成，全年共完成審計事項146項。其中，對各子公司進行半年度審計1項，共查問題213個；半年度后續(xù)審計1項，

3、重點對半年度審計發(fā)覺進行了整改情形復(fù)查，各子公司加權(quán)平均匯總落實率為81%整改情形較好；后續(xù)整改跟進1項，重點對未整改落實情形進行了跟蹤，除6個問題因特殊情形未完成外，其余問題均已整改完畢；進行采購審計85項，工程項目審計57項。所有審計事項均及時由具了審閱意見（或?qū)徲媹蟾妫?，充分發(fā)揮了內(nèi)部審計的監(jiān)督、效勞職能。一、工程項目審計依照內(nèi)部審計實務(wù)指南及集團基建審計制度，審計部別離對XX項工程項目進行了審計。審計人員從項目審批程序、造價操縱、合同治理等方面入手，對上報的項目內(nèi)容、工程量計算是不是準確重點進行了審查和抽查；必要時，審計人員與相關(guān)工程治理單位一道對現(xiàn)場進行調(diào)研，盡可能以最正確性價比提由

4、審計意見。從今年度的工程審計情形來看，我公司目前普遍存在的問題是：工程治理制度不太健全、子公司上報的文件資料自控性不強或內(nèi)容不完善，很難知足全面審計的要求；大部份申報項目難于進行現(xiàn)場審計、現(xiàn)場管控全靠現(xiàn)場各級人員自律進行；加上目前審計部無工程造價專業(yè)人員，審計部很難獲取各子公司本地定額基價，同時隱蔽工程的實際情形也無法進行核實，給審計工作帶來了必然的難度。二、采購審計依照集團公司的制度要求，單位價值XXXX元以上的物資采購前須申報審計部審計。各單位（部門）大體上能夠依照制度的要求進行申報，審計部依照內(nèi)部審計實務(wù)指南及XX集團采購審計制度的要求，嚴格執(zhí)行詢、比價制度，大部份單位（部門）大體能夠依

5、照采購審批程序進行，對未依照程序進行的單位，審計部客觀地提由審計意見。為確保審計意見的客觀、公正、準確，審計人員視采購情形的不同，別離采取上查詢、市場調(diào)查、參考各子公司同類物資價錢等方式，共對XX項日常采購進行了事前審計，采購審計工作亦取得了各采購單位的支持與配合。審計部依照各子公司上報的歷史采購價錢，綜合市場調(diào)研情形，完善物資價錢信息庫，進一步增強采購管控的基礎(chǔ)工作。3、年度審計為檢查和驗證各子公司在財務(wù)內(nèi)控、基建工程、采購物流、制度執(zhí)行、資產(chǎn)清點等方面的執(zhí)行情形，在董事會安排下，審計部從各子公司（部門）抽調(diào)人員組成審計工作組、制定了審計方案并經(jīng)批準后，于XX年X月X日至X月X日，對集團內(nèi)X

6、XXX4行了XX審計。審計工作組共發(fā)覺X個問題，別離提由審計建議并發(fā)送至責任單位，責任單位均進行了自糾自查并書面答復(fù)。這次審計，對標準各子公司經(jīng)營治理、提升集團治理水平起到了必然的增進作用。4、年度后續(xù)審計在接到各責任單位對半年度審計建議的自查自糾情形表后，經(jīng)董事會批準，審計部成立后續(xù)審計工作組于X月X日至X月X日對XX公司別離進行了XX審計。審計前期，審計部結(jié)合上半年度的審計情形和各單位的自查自糾情形，制定了有針對性的后續(xù)審計方案，對關(guān)聯(lián)事項進行了細化和完善，并幫忙有關(guān)單位進行整改。通過檢查驗證，五個子公司共有XX項需要整改，實際整改XX項，加權(quán)平均落實率為XX%各子公司實際整改情形與后續(xù)審

7、計工作開始前提交的自查自糾完成情形雖有必然差距，但各子公司在后續(xù)整改良程中，能慢慢熟悉到整改的必要性，并依照特定目標彼此和諧地發(fā)揮作用。五、后續(xù)審計跟蹤XX月XX日至XX月XX日，后續(xù)審計工作組對后續(xù)審計中五個子公司未整改的事項進行了逐項落實，除XX公司實施了現(xiàn)場審計外，其余子公司均為非現(xiàn)場審計，本次落實整改率為XX%至本期止，整個半年度審計匯總加權(quán)平均落實率為XX%因特殊情形而未落實的事項，各子公司均對未落實的緣故進行了情形說明，審計部將繼續(xù)跟蹤。從半年度審計、后續(xù)審計、后續(xù)審計跟蹤的審計進程來看，各子公司已開始漸漸適應(yīng)了集團審計，從對審計工作的不認同到認同、不睬解到明白得，集團審計部的管控

8、職能已慢慢取得表現(xiàn)。六、日常監(jiān)控1）車輛費用監(jiān)控XX月份開始，審計部依據(jù)車輛費用監(jiān)控審計方法要求對各子公司提供的車輛費用統(tǒng)計表、百千米油耗統(tǒng)計表進行分析工作，現(xiàn)該工作由于所獲取的相關(guān)分析資料較有限，盡管只是停留在較淺層次的分析上，但各子公司已漸漸重視車輛費用治理工作2）財務(wù)費用、銷售費用、治理費用的監(jiān)控XX月份開始，審計部依據(jù)費用監(jiān)控審計方法搜集、整理、分析三項費用工作，現(xiàn)各子公司暫處于初步適應(yīng)時期，也在盡力配合審計部的工作，審計部將從初步的分析時期慢慢過渡到監(jiān)控時期。三、增強治理，為內(nèi)部審計工作奠定基礎(chǔ)一、審計人員職位職責的成立依照集團領(lǐng)導要求和部門職責的從頭調(diào)整，咱們進一步明確了部門各工作

9、職位的職位職責，在此基礎(chǔ)上，確信了相關(guān)的工作流程和工作要求，為本部門工作有條不紊地展開提供了必要的組織保證。但由于審計工作仍處于初期，要完成更深層次的跨越，相關(guān)的治理制度和配套的考查方法仍需要更進一步地完善。二、已成立的審計大體制度成立和健全內(nèi)部審計制度，標準內(nèi)部審計行為，是獨立開展審計工作的必要條件。為此，咱們起草了XX監(jiān)控審計方法、XX制度、XX審計制度等XX個治理制度，對部份審計事項作曲了較為詳細篇二：公司內(nèi)部審計工作總結(jié)*公司*內(nèi)部審計工作總結(jié)及下一年工作打算*內(nèi)部審計工作總結(jié)*公司內(nèi)部審計工作，在公司紀委的正確領(lǐng)導下結(jié)合自身實際，并經(jīng)公司審定通過了年度內(nèi)部審計打算。年內(nèi)黨委工作部嚴格

10、按打算踴躍開展審計監(jiān)督，嚴格執(zhí)行審計法規(guī)和審計準那么，在增進內(nèi)部治理、標準資金利用、增強黨風廉政建設(shè)等方面，發(fā)揮了內(nèi)部審計的監(jiān)督職能，取得了必然的成效，現(xiàn)就一年的工作總結(jié)如下：一、開展內(nèi)部審計工作大體情形1 .年內(nèi)公司別離對*年四季度和*一、二、三季度貨幣資金項目進行專項審計，審計的重點主若是審查貨幣資金收支活動和結(jié)存情形的真實性、合法性和合規(guī)性，檢查貨幣資金運作內(nèi)部操縱制度的完善性、標準性，通過審計，做由審計評判，由具審計報告。2 .存貨項目審計：(1) *2月審計*年度存貨項目；(2) *8月審計*度上半年存貨項目;(3)審計的重點是檢查生產(chǎn)與倉貯存貨業(yè)務(wù)運作內(nèi)部操縱系統(tǒng)，檢查存貨治理內(nèi)部

11、操縱制度的完善性和執(zhí)行效性并作由評判，審查公司存貨的真實存在性、財務(wù)存貨記賬的標準性，檢查倉管部門存貨保管、記錄的正確性、實時性，并作由評判，通過審計，提由5條審計建議，催促被審計部門按要求進行整改反饋，對相關(guān)存貨治理部門增強對不合格產(chǎn)品處置起到催促作用，增強了被審計部門對原材料、備品備件、半成品等存貨庫存查對及時性、準確性意識，加速了半成品硫酸、磷酸決算距離時刻，保證存貨賬實相符，資產(chǎn)平安完整。3 .工會經(jīng)費審計：(1) 5月份同意公司工會委托，開展公司工會經(jīng)費利用情形內(nèi)部審計，審計的重點主若是審核公司工會經(jīng)費撥交、上解情形，年度工會經(jīng)費收支預(yù)算編制及執(zhí)行情形，工會經(jīng)費支由審批情形，工會經(jīng)費

12、年度結(jié)算、財務(wù)收支情形、日常支由標準情形；相關(guān)財產(chǎn)的利用和治理情形，工會經(jīng)費收入、支由記賬、賬簿資料治理情形，工會經(jīng)費內(nèi)操縱度執(zhí)行情形。通過審計，做由評判，提由審計問題及整改建議8條，在必然程度上增強了公司工會經(jīng)費收、支的標準治理，專門公司會員會費治理，標準了工會經(jīng)費收支核算治理，對公司工會有關(guān)工會經(jīng)費治理、操縱文本制度治理起到完善作用；(2) 2月份同意公司工會委托，開展公司二級工會經(jīng)費利用情形內(nèi)部審計，審計的重點主若是對公司二級工會經(jīng)費支由范圍合規(guī)性、利用記賬、登賬及審批手續(xù)標準性、庫存節(jié)余情形。通過審計，提由審計建議8條，必然程度上標準了公司各二級工會經(jīng)費的利用范圍，增強了二級工會經(jīng)費利

13、用記賬登帳的標準性、及時性，標準了二級工會經(jīng)費內(nèi)部利用審批和報告流程。4 .專項審計：(1)開展公司一季度大宗原材料、重要設(shè)備和備品備件采購的驗收專項審計，審計的重點是公司對大宗原材料、重要設(shè)備和備品備件驗收作業(yè)程序執(zhí)行情形、入庫的品質(zhì)及數(shù)量驗收標準性，驗證其入庫的質(zhì)量、數(shù)量確認真實性、準確性，并作由評判，提由審計建議3條并催促被審計部門整改反饋，通過審計，對公司大宗原材料、重要設(shè)備和備品備件采購的驗收治理方法起到完善作用，同時，增強了公司不合格品處置的內(nèi)部操縱治理及遵循執(zhí)行處置程序的標準性；(2)開展合同搜尋審計，提由監(jiān)察建議2條，增進公司合同治理實施細那么的更新和完善；(3)二級單位自有資

14、金審計，對公司各二級單位的自有資金進行審查，經(jīng)查，無“小金庫”存在5 .工程項目審計：依照公司領(lǐng)導關(guān)于關(guān)于對礦漿分級濃密等七個技改項目進行內(nèi)部審計的請示的批復(fù)意見，開展礦漿分級濃密項目、全系統(tǒng)蒸汽冷凝液綜合利用改造、MAP生產(chǎn)配酸系統(tǒng)的改造、10萬噸/年濕法磷酸裝置濃縮部份擴能改造、渣壩H段支管調(diào)水改造、10萬噸磷酸過濾機擴能改造、10萬噸磷酸裝置循環(huán)水上水管改造等7項極改工程完工決算審核工作，要緊對項目預(yù)、決算編制工程依據(jù)充分性，工程結(jié)算的標準性；工程費用歸屬準確性、預(yù)備費用計算正確性，技改資金節(jié)余及支由等財務(wù)情形，技改工程涉及鑒證的證據(jù)充分性，技改相關(guān)招投標及監(jiān)理標準情形，技改項目涉及設(shè)備

15、、器材的采購及盤虧盤盈情形，技改收回的設(shè)備材料和拆除臨時建筑的殘值及其殘余的治理情形，技改工程工期、價錢、質(zhì)量情形，工程尾項情形等進行審核，增進了公司工程內(nèi)控治理。6 .配合*審計：(1) 3月份配合*監(jiān)審部到云峰公司開展內(nèi)部操縱審計工作，通過實踐總結(jié)體會，吸取云峰公司做得好的方面，在日常審計監(jiān)督中，靈活應(yīng)用；(2)干部離任審計，配合*完成一名公司領(lǐng)導離任任期內(nèi)經(jīng)濟責任審計。二、招投標監(jiān)督情形，物資采購、工程項目、廢舊物資、外委檢修處置比價、詢價及監(jiān)督情形。1 .特重大工程項目的招投標工作，委托云南省招投標公司進行。2 .對特殊廢舊物資銷售，抽查參與到廢舊物資銷售市場詢價監(jiān)督，踴躍參與對修舊利

16、廢物資的驗收到現(xiàn)場會同相關(guān)部門參與監(jiān)督治理。3 .廢舊物資處置依照公司制定的廢舊物資回收和修舊利廢治理方法（試行）執(zhí)行。年內(nèi)，廢舊物資處置均通過總領(lǐng)導嚴格審批，其價錢均由經(jīng)營治理部邀請三家以上客戶參與報價，招開評標會嚴格評標，按綜合報價最高的定標，黨委工作部對其進程進行全面監(jiān)督。4 .*年11月15日至*11月10日間，共參與公司物資采購、工程項目、廢舊物資處置、外委檢修招投標或合同談判和工會涉及經(jīng)濟活動的監(jiān)督165項，除談定單價按實際量結(jié)算，但尚未結(jié)算項目外，共涉及金額49,644,元，其中物資采購項目2五、項目建設(shè)109和31項其他項目監(jiān)督。三、工作體會1 .通過內(nèi)部審計，增強內(nèi)部治理。全

17、年公司共開展審計項目16個，提由審計意見28條,均取得了有效的整改和反饋，增進了公司內(nèi)部操縱在上一個新的臺階。2 .通過內(nèi)部審計，標準資金利用。全年公司開展4個貨幣資金審計項目，進一步標準了公司資金的利用，保障的公司貨幣資金的平安運作，確保公司財務(wù)部、經(jīng)營治理部等大部份單位都能嚴格依照國家財務(wù)制度、財經(jīng)紀律及*集團內(nèi)部財務(wù)治理的要求開展工作。3 .通過內(nèi)部審計，增強黨風廉政建設(shè)。通過內(nèi)審工作的開展，對內(nèi)部審計查由的問題，相關(guān)單位均按要求及時進行整改，公司內(nèi)部的會計核算質(zhì)量取得了提高，內(nèi)部財務(wù)治理工作加倍標準，公司領(lǐng)導人員廉潔從業(yè)四、不足的地方1 .審計人員的專業(yè)素養(yǎng)還不能知足工作需要，需待進一

18、步提高。2 .對進程審計的力度還不夠。需要增強進程審計的力度。3 .還需要再增強審計調(diào)查的力度，保證審計的公正性和客觀性。下一年工作要點下一年要緊從以下幾個方面開展工作:、按季度開展貨幣資金審計。二、開展存貨審計。（半年一次）三、開展工程建設(shè)審計。四、立項開展其他內(nèi)控審計。（依如實際情形）五、增強進程審計，對立項項目進行審計調(diào)查。六、配合*監(jiān)審部臨時安排的審計工作。篇三：審計部工作總結(jié)XX年度審計工作總結(jié)XX年，審計部認真貫徹集團公司XX年審計工作會議精神，依照企業(yè)實際生產(chǎn)經(jīng)營情形提由了年度工作思路，制定了年度審計工作打算，全面履行了審計的監(jiān)督效勞職能，各方面工作都有了專門大的進展，取得了突生

19、的功效。一、今年度審計指標完成情形財務(wù)審計方面，今年度實現(xiàn)了由傳統(tǒng)的財務(wù)收支審計向風險治理審計的轉(zhuǎn)變，全年審計項目14項，覆蓋了公司所有分廠、分公司及子公司及參股單位，審計資金總額萬元，審由不實利潤70項，采納61項，審計建議采納率達到%全面完成物裝公司下達的年度審計打算; 基建工程審計，全年審計基建項目178項，審計金額萬元，審減額萬元，審減率%比公司下達任務(wù)指標3%市約個百分點； 物資采購審計，全年審計合同3333份，審計金額萬元，審減額萬元，審減率%比公司下達任務(wù)指標1%審約個百分點，全年參加設(shè)備采購、維修合同、驗收審計32項； 人均取得直接經(jīng)濟功效萬元。二、今年度審計工作開展情形依照年

20、初集團公司審計工作會議精神和我公司實際情形，審計部確立了“提高審計熟悉、強化審計監(jiān)督、實現(xiàn)三個轉(zhuǎn)變、拓展審計領(lǐng)域”的主導思想，各項審計業(yè)務(wù)都以突由重點、深切深化為工作方針，以實現(xiàn)有效監(jiān)督、效勞生產(chǎn)經(jīng)營為目的。依此為指導制訂了年度審計工作打算，保證了審計的各項標準、有序的開展。（一）開展年關(guān)效益審計，保證經(jīng)營功效的真實性XX年1-2月份，咱們審計了公司14個生產(chǎn)分廠和5個銷售公司，以各單位的在產(chǎn)和存貨為切入點，一家家現(xiàn)場清查，對本錢進行實質(zhì)性測試，對各分廠之間的結(jié)算依照產(chǎn)品跟蹤抽查查驗，查看是不是存在假結(jié)算現(xiàn)象。各單位年關(guān)向公司上報的經(jīng)營功效報告，都必需通過審計部審核簽認，審計部不予認可的經(jīng)營功

21、效，不予兌現(xiàn)。通過審計，共審由上報不實利潤萬元，對審計發(fā)覺的發(fā)生商品核算不標準，各單位之間人為調(diào)劑利潤，部份單位材料占用較多，銷售單位合同執(zhí)行存在漏洞等12條問題提由了治理和整改建議，大部份問題在今年取得了整改。（二）拓寬經(jīng)濟責任審計范圍，強化經(jīng)濟責任審計功能XX年審計部共開展經(jīng)濟責任審計4項，其中人力資源部委托離任審計項目3項，領(lǐng)導干部屆中審計項目1項，審計處級干部4人，審計發(fā)覺問題15個，主若是費用操縱不嚴、內(nèi)部投資治理、生產(chǎn)物資治理不標準、預(yù)付賬款往來科目存在長期桂賬、應(yīng)付帳款-暫估材料款金額較大，而且存在連年無動態(tài)現(xiàn)象等現(xiàn)象，提由建議14條，采納14條。通過審計，為3名離任同志解除在原

22、單位的經(jīng)濟責任，為接任者劃清了經(jīng)濟界限；為1名在職同志的時期性經(jīng)營功效的經(jīng)濟責任進行了界定。在經(jīng)濟責任審計中，今年度審計要緊堅持以下幾個原那么，把經(jīng)濟責任審計推向了更高的層次。一是在審計質(zhì)量上，標準了經(jīng)濟責任審計內(nèi)容、審計程序及操作標準，確保項目的高質(zhì)量。二是審計的范圍涵蓋了經(jīng)營者責任的所有方面，確保評判的中肯；如在對xx廠廠長屆中經(jīng)濟責任審計中，由于我公司內(nèi)部投資的打算和財務(wù)核算等權(quán)利由公司操縱，以前的離任審計大體沒有涉及，但在今年審計中，咱們以為，單位負責人作為投資項目的具體負責人，在投資項目的治理、質(zhì)量操縱上存在不可推卸的責任，因此，咱們在對xx廠廠長屆中審計中，全面審核了其三年期間具體

23、負責的爐外精煉技術(shù)改造、2臺32/10T電動雙梁起重機、鑄鋼5T電爐循環(huán)水改造、砂溫處置設(shè)備、分廠辦公樓裝修與改造等40個投資項目，金額達萬元，發(fā)覺工程項目中存在沒有依照治理的要求明確區(qū)分基建修繕和設(shè)備維修，對分廠歷年來發(fā)生的內(nèi)部投資無治理臺帳、部份項目立項一招標一合同一預(yù)算一完工驗收一決算流程等環(huán)節(jié)缺少部份資料等問題。三是在離任必審的基礎(chǔ)上，增強了任期屆中經(jīng)濟責任審計，將審計關(guān)口前移，使經(jīng)濟責任審計從事后的查錯糾弊向催促企業(yè)增強內(nèi)部操縱、防范經(jīng)營風險、標準經(jīng)營行為轉(zhuǎn)變。（三）傳統(tǒng)審計向風險導向?qū)徲?，提高審計業(yè)務(wù)層次通過三年的整合，公司財務(wù)實現(xiàn)集中核算，基建工程和經(jīng)濟合同治理慢慢走上標準化，各

24、項業(yè)務(wù)的常規(guī)性審計也日趨成熟，為有效利用審計資源，提高審計成效，審計業(yè)務(wù)全面向以風險治理為導向的治理審計轉(zhuǎn)變，今年共組織以風險治理審計為主的審計項目5項，1個內(nèi)部單位，1個三產(chǎn)單位，1個參股單位和1個關(guān)聯(lián)方，以上被審單位的多樣性也表現(xiàn)了我公司增強風險防范的意識，尤其是對與我公司有交易往來的關(guān)聯(lián)方的審計，防范外部風險，充分表現(xiàn)了審計延伸的理念，xx公司經(jīng)營情形調(diào)查2項、xxxx醫(yī)院經(jīng)營治理審計、奧地代儲代銷庫存治理審計、XX實業(yè)公司經(jīng)營審計；審計發(fā)覺本錢核算、業(yè)務(wù)治理、風險治理和公司治理層次的問題17個，提由審計建議11條，采納9條。從開展的風險治理審計的成效看，審計部門取得的成績是十分可喜的。第一，擺脫了以往以財務(wù)、以帳本為主的審計方式，審計的視野加倍開闊；第二，風險治理審計適應(yīng)公司進展的需要，審計提供的治理信息為領(lǐng)導和有關(guān)部門的科學決策提供了依據(jù)；尤其是對xx公司的審計，