關(guān)于落實(shí)《新資本協(xié)議指導(dǎo)意見》的幾點(diǎn)建議

1、.關(guān)于落實(shí)?新資本協(xié)議指導(dǎo)意見?的幾點(diǎn)建議 _單位: _郵編: _ 內(nèi)容提要： 新資本協(xié)議代表了現(xiàn)代銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的開展方向。銀監(jiān)會(huì)近期下發(fā)的?新資本協(xié)議指導(dǎo)意見?具有重大的戰(zhàn)略意義，作者就國內(nèi)銀行如何按照新協(xié)議要求，認(rèn)真落實(shí)?指導(dǎo)意見?建立科學(xué)的風(fēng)險(xiǎn)管理體系，提出了具有啟發(fā)意義的建議。 關(guān)鍵詞：銀行風(fēng)險(xiǎn)管理 新資本協(xié)議 指導(dǎo)意義 建議 1988年，老巴塞爾協(xié)議剛剛出臺(tái)之時(shí)，在國際上并沒有被普遍承受。但2004年新資本協(xié)議出臺(tái)后不久，包括13個(gè)巴塞爾委員會(huì)成員國在內(nèi)的100多個(gè)國家就表示將在2007年到2020年之間施行新資本協(xié)議。毫無疑問，新資本協(xié)議代表了現(xiàn)代銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的開展方向。正因如此，

2、銀監(jiān)會(huì)近期下發(fā)的?中國銀行業(yè)施行新資本協(xié)議指導(dǎo)意見?具有重大的戰(zhàn)略意義。它不僅明確了中國監(jiān)管當(dāng)局的政策導(dǎo)向，還將直接促進(jìn)國內(nèi)銀行按照新協(xié)議要求，建立科學(xué)的風(fēng)險(xiǎn)管理體系。接下來，關(guān)鍵是如何將?指導(dǎo)意見?所提出的任務(wù)要求落到實(shí)處。 一銀監(jiān)會(huì)可考慮設(shè)立專門機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)推進(jìn)新資本協(xié)議的施行工作。 將來5-10年，中國銀行業(yè)將開場全面施行新資本協(xié)議，這是一個(gè)龐大而艱巨的系統(tǒng)性工程，它將改變我國銀行業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理與資本監(jiān)管形式。從如今情況看，無論是監(jiān)管當(dāng)局還是商業(yè)銀行都沒有充分低估到這項(xiàng)工作的難度。大量的詳細(xì)工作不僅專業(yè)性強(qiáng)、技術(shù)含量高，而且還涉及許多對(duì)外、對(duì)內(nèi)和對(duì)下的組織、協(xié)調(diào)與管理工作，有的還可能觸及到銀

3、行間競爭關(guān)系以及利益格局的調(diào)整。銀監(jiān)會(huì)假如沒有一個(gè)專門的部門負(fù)責(zé)詳細(xì)推動(dòng)，很容易造成權(quán)責(zé)不清，人浮于事。該部門應(yīng)具有較高的專業(yè)化程度和國際化程度，一旦成立可面向海內(nèi)外招聘高素質(zhì)人才，同時(shí)更要重視發(fā)揮我國監(jiān)管當(dāng)局內(nèi)部人才的特殊作用和優(yōu)勢。 二適當(dāng)擴(kuò)大首批施行新協(xié)議的銀行范圍，促使更多銀行朝著正確的方向努力。 首批名單應(yīng)大致包括三類銀行：第一類是6大銀行，即工行、中行、建行、農(nóng)行、交行和開行，根據(jù)?指導(dǎo)意見?，他們必須按時(shí)施行新協(xié)議；第二類是外國子銀行，這些機(jī)構(gòu)的母公司根本上都已在各自國家施行新協(xié)議，按照附屬原那么，它們要向中國銀監(jiān)會(huì)提出施行申請(qǐng)；第三類是管理根底較好的中型股份制銀行，如招行、民生

4、、浦發(fā)等，可按照自愿申請(qǐng)的原那么，將其納入首批名單。這些銀行麻雀雖小，五臟俱全，具有代表性和示范性；同時(shí)，系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)較低，即便做不好，負(fù)面影響也不大。近年來，我國中小型銀行開展速度很快，資產(chǎn)質(zhì)量也保持了較高程度，但與之相配套的風(fēng)險(xiǎn)管理還沒有及時(shí)跟上。銀監(jiān)會(huì)可以此為契機(jī)，促使廣闊中小銀行夯實(shí)管理根底，彌補(bǔ)風(fēng)險(xiǎn)管理的薄弱環(huán)節(jié)，進(jìn)而增強(qiáng)金融穩(wěn)定，到達(dá)推行新資本協(xié)議的根本目的。 三建立特派觀察員制度，實(shí)行全程監(jiān)視指導(dǎo)。 ?指導(dǎo)意見?要求各銀行董事會(huì)和高管層高度重視新協(xié)議施行工作，成立相應(yīng)的指導(dǎo)小組推進(jìn)這項(xiàng)工作。銀監(jiān)會(huì)可考慮向各行指導(dǎo)小組派駐觀察員，參加其重大工程的研究討論，掌握工程進(jìn)展情況，及時(shí)提供政

5、策性指導(dǎo)。這些觀察員可以通過全程參與標(biāo)準(zhǔn)定義、框架搭建、數(shù)據(jù)清洗、模型設(shè)計(jì)、流程建立、IT系統(tǒng)開發(fā)、返回檢驗(yàn)和業(yè)務(wù)應(yīng)用等關(guān)鍵環(huán)節(jié)，更好地掌握新資本協(xié)議的核心技術(shù)，為將來我國施行全新的、國際化的監(jiān)管形式準(zhǔn)備條件。 四加快建立與新資本協(xié)議相配套的監(jiān)管法規(guī)體系。 ?指導(dǎo)意見?提出，2020年底之前銀監(jiān)會(huì)將要出臺(tái)所有與巴塞爾新資本協(xié)議的有關(guān)制度文件。如今看來，整個(gè)進(jìn)度要求非常緊迫。其中，難度最大也最重要的是在2007年底以前完成?內(nèi)部評(píng)級(jí)法指導(dǎo)意見?。該文件是整個(gè)新資本協(xié)議配套法規(guī)體系的核心，涉及眾多關(guān)鍵性的定義、標(biāo)準(zhǔn)以及技術(shù)方法。比方，客戶違約、風(fēng)險(xiǎn)敞口、預(yù)期損失、風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值、經(jīng)濟(jì)資本等根底概念的定義

6、；再比方，公司、零售、機(jī)構(gòu)等風(fēng)險(xiǎn)敞口的劃分標(biāo)準(zhǔn)等等，這些根本問題都需要盡快明確下來，這樣大家才能有一個(gè)共同的語言平臺(tái)，事情推進(jìn)才會(huì)更順利。 五認(rèn)真研究和制定新資本協(xié)議整體規(guī)劃。 根據(jù)?指導(dǎo)意見?，首批施行新協(xié)議的銀行應(yīng)在2007年10月底完成整體規(guī)劃，并報(bào)銀監(jiān)會(huì)備案。銀行董事會(huì)應(yīng)責(zé)本錢行新資本協(xié)議指導(dǎo)小組加大推進(jìn)力度，盡快開場新資本協(xié)議的差距分析；在此根底上，研究施行新協(xié)議的整體規(guī)劃。該規(guī)劃力求具備系統(tǒng)性、可行性和前瞻性，其中重點(diǎn)是內(nèi)部評(píng)級(jí)法的施行方案。該規(guī)劃不是做給監(jiān)管部門看的，而是下一步銀行施行新資本協(xié)議的道路圖。假如工作做不扎實(shí)，工程一旦啟動(dòng)，頭緒多多，容易引起管理混亂和投資浪費(fèi)。 六為

7、新一輪定量測試做好技術(shù)和政策上的準(zhǔn)備。 施行新資本協(xié)議之后，各銀行資本充足率有可能出現(xiàn)一定程度的降低。這主要是因?yàn)?，新資本協(xié)議下資本充足率的計(jì)算公式中，作為風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的分母中增加了操作風(fēng)險(xiǎn)和市場風(fēng)險(xiǎn)的資本要求。對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)管理程度一般的銀行，他們從內(nèi)部評(píng)級(jí)法中獲得的關(guān)于信譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)的資本優(yōu)惠，缺乏以彌補(bǔ)操作風(fēng)險(xiǎn)和市場風(fēng)險(xiǎn)的資本要求增加，從而導(dǎo)致資本充足率下降。我國銀行業(yè)曾在2003年配合巴塞爾委員會(huì)進(jìn)展了第三次定量測試QIS3。結(jié)果說明，在當(dāng)時(shí)我國銀行業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)狀況下，假如施行內(nèi)部評(píng)級(jí)法，主要銀行的資本充足率將下降2-3個(gè)百分點(diǎn)。將來，國內(nèi)率先施行新資本協(xié)議的銀行，其資本充足率還是可能下降的，銀監(jiān)會(huì)在

8、政策上應(yīng)有一個(gè)公平合理的評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)，必要時(shí)可以出臺(tái)一些鼓勵(lì)政策。 七重視新資本協(xié)議的技術(shù)檢驗(yàn)工作，實(shí)在把好政策準(zhǔn)入關(guān)。 銀監(jiān)會(huì)在?指導(dǎo)意見?中擬定了一個(gè)進(jìn)度表，客觀地講，對(duì)于我國銀行業(yè)的管理現(xiàn)狀而言，該進(jìn)度表的要求還是比較高的。預(yù)計(jì)到2020年，首批施行新協(xié)議的銀行都會(huì)建成一套相應(yīng)的管理體系，并向銀監(jiān)會(huì)提出施行申請(qǐng)。但這套體系是否真的能到達(dá)巴塞爾委員會(huì)規(guī)定的監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)？是否確實(shí)在銀行管理中發(fā)揮了風(fēng)險(xiǎn)控制作用？這就要求銀監(jiān)會(huì)做好技術(shù)驗(yàn)證工作，把好準(zhǔn)入關(guān)口。這對(duì)銀監(jiān)會(huì)可能是一個(gè)不小的挑戰(zhàn)。有人建議聘請(qǐng)外國公司來做技術(shù)驗(yàn)證，這里有一個(gè)金融平安問題。因?yàn)樽黾夹g(shù)驗(yàn)證，就要把我國銀行業(yè)的數(shù)據(jù)和系統(tǒng)向別人開放。

9、也許比較可行的方法是銀監(jiān)會(huì)把自己的人才送到國際機(jī)構(gòu)進(jìn)展培訓(xùn)，然后這些人再根據(jù)監(jiān)管當(dāng)局的政策要求，為我國商業(yè)銀行做技術(shù)驗(yàn)證。但不管怎樣，如今就應(yīng)該著手準(zhǔn)備工作了。八施行新資本協(xié)議要與實(shí)際管理工作嚴(yán)密結(jié)合，防止搞形象工程，形成兩張皮。 按照巴塞爾委員會(huì)的要求，相關(guān)的系統(tǒng)、流程和模型必須實(shí)際運(yùn)用到經(jīng)營管理中去，運(yùn)行時(shí)間不少于兩年。由此產(chǎn)生的內(nèi)部數(shù)據(jù)和計(jì)量結(jié)果，才可以用作新資本協(xié)議的施行根據(jù)。我國商業(yè)銀行應(yīng)該準(zhǔn)確把握新資本協(xié)議的精神本質(zhì)，加大管理工具和方法的應(yīng)用力度。要通過施行新資本協(xié)議，實(shí)在轉(zhuǎn)變增長方式，保證業(yè)務(wù)的安康開展。要把科研、開發(fā)與應(yīng)用嚴(yán)密結(jié)合起來，對(duì)于各功能模塊和子系統(tǒng)，要成熟一個(gè)開發(fā)一個(gè)，開發(fā)一個(gè)投產(chǎn)一個(gè)，并在實(shí)際應(yīng)用中不斷加以檢驗(yàn)和校正，持續(xù)地優(yōu)化晉級(jí)，促使科研成果迅速地轉(zhuǎn)化為實(shí)際消費(fèi)力。 九重視加強(qiáng)工程施行的風(fēng)險(xiǎn)管理。 施行新資本協(xié)議是一個(gè)規(guī)模大、周期長、涉及部門多的集成式工程，本身具有一定風(fēng)險(xiǎn)。做好工程的風(fēng)險(xiǎn)管理工作是保證新協(xié)議順利施行的前提條件。首先，立項(xiàng)手續(xù)要齊備，論證要充分，如此重大工