《外債簽約情況表》填寫說明

1、外債簽約情況表填寫說明一、本表填寫我國政府、金融機(jī)構(gòu)以及經(jīng)批準(zhǔn)的部門正式簽訂的借款協(xié)議，包括本說明中所指的各種債務(wù)類型。但口頭承諾、意向性協(xié)議（合同）、草簽協(xié)議以及沒有約束力的會(huì)議紀(jì)要所表示的信貸不填入此表。二、本表中的外債定義：根據(jù)1987年8月27日國家外匯管理局公布的外債統(tǒng)計(jì)監(jiān)測(cè)暫行規(guī)定和2001年中國外債口徑調(diào)整有關(guān)內(nèi)容，中國的外債是指中國境內(nèi)的機(jī)關(guān)、團(tuán)體、企業(yè)、事業(yè)單位、金融機(jī)構(gòu)（包括境內(nèi)外資、合資金融機(jī)構(gòu)）或者其它機(jī)構(gòu)對(duì)中國境外的國際金融組織、外國政府、金融機(jī)構(gòu)、企業(yè)或者其它機(jī)構(gòu)承擔(dān)的以外幣表示的全部債務(wù)。三、債務(wù)編號(hào)：新登記的不用填寫；變更債務(wù)的，由企業(yè)填寫原債務(wù)編號(hào)。四、組織機(jī)

2、構(gòu)代碼：根據(jù)技術(shù)監(jiān)督局核批的組織機(jī)構(gòu)代碼填寫，如機(jī)構(gòu)代碼中有字母構(gòu)成，請(qǐng)?zhí)畲髮懽帜浮Ｎ?、債?wù)人類型分為兩類，一是中資機(jī)構(gòu)，二是外資機(jī)構(gòu)。其中，中資機(jī)構(gòu)具體分為：（1）政府部門；（2）中資銀行，包括政策性銀行、國有商業(yè)銀行、中資股份制銀行和其它中資銀行；（3）中資非銀行金融機(jī)構(gòu)，包括中資信托公司、中資財(cái)務(wù)公司、中資保險(xiǎn)公司、中資資產(chǎn)管理公司、中資租賃公司、中資證券公司、中資基金公司和其它中資非銀行金融機(jī)構(gòu)；（4）中資企業(yè)，具體包括國有企業(yè)、民營企業(yè)、其它中資企業(yè)和其它中資機(jī)構(gòu)。外資機(jī)構(gòu)具體分為：（1）外資銀行，具體包括外資銀行分行、獨(dú)資銀行和合資銀行；（2）外資非銀行金融機(jī)構(gòu)，具體包括外資信托公

3、司、外資財(cái)務(wù)公司、外資保險(xiǎn)公司、外資租賃公司、外資證券公司、外資基金公司和其它外資非銀行金融機(jī)構(gòu)；（3）外資企業(yè)，具體包括合資企業(yè)、合作企業(yè)和獨(dú)資企業(yè)；（4）其它外資機(jī)構(gòu)。六、債務(wù)類型包括：1、外國政府貸款：是指外國政府向中國官方及在中國的企業(yè)提供的官方信貸。外資非銀行金融機(jī)構(gòu)從國外的具有開發(fā)性質(zhì)和半官方性質(zhì)的銀行如美國進(jìn)出口銀行、日本輸出入銀行等的借款不視同外國政府貸款。2、國際金融組織貸款：是指國際貨幣基金組織（IMF）、世界銀行（集團(tuán)）、亞洲開發(fā)銀行、聯(lián)合國農(nóng)業(yè)發(fā)展基金會(huì)和其他國際性、地區(qū)性金融組織提供的貸款，跨國商業(yè)銀行提供的貸款不在此列。3、一般商業(yè)貸款，具體細(xì)分為以下幾種類型：（1

4、）境外金融機(jī)構(gòu)貸款：是指境外的金融機(jī)構(gòu)（包括銀行、非銀行金融機(jī)構(gòu)）及中資金融機(jī)構(gòu)海外分支機(jī)構(gòu)提供的貸款，不包括國際銀團(tuán)貸款（單列）。（2）買方信貸：是指境外發(fā)放出口信貸的金融機(jī)構(gòu)向中國進(jìn)口部門或金融機(jī)構(gòu)提供的、用以購買出口國設(shè)備的信貸。（3）賣方信貸：是指境外發(fā)放出口信貸的金融機(jī)構(gòu)向中國出口部門或金融機(jī)構(gòu)提供的、用于出口的信貸。（4）境內(nèi)外資銀行貸款：指境內(nèi)外資銀行向境內(nèi)機(jī)構(gòu)（不包括境內(nèi)外資銀行）發(fā)放的外幣貸款等。（5）銀團(tuán)貸款：是指境外的金融機(jī)構(gòu)（包括銀行、非銀行金融機(jī)構(gòu)）及中資金融機(jī)構(gòu)海外分支機(jī)構(gòu)組成銀團(tuán)后聯(lián)合提供的貸款（境內(nèi)中資機(jī)構(gòu)份額除外）。在簽約登記時(shí)，要登記銀團(tuán)中各個(gè)債權(quán)人的貸款份

5、額。（6）股東貸款：是指外商投資企業(yè)與其境外母（子）公司或關(guān)聯(lián)公司之間的債務(wù)（應(yīng)付帳款除外）。不包括外資金融機(jī)構(gòu)與其境外總行或總公司之間的借款。（7）融資租賃：是指由境外機(jī)構(gòu)提供，境內(nèi)機(jī)構(gòu)以獲得租賃物所有權(quán)為目的，并且租金包含租賃物成本的租賃，原稱“國際金融租賃”。4、對(duì)外發(fā)行債券：是指在境外金融市場(chǎng)上發(fā)行的，以外幣表示的，構(gòu)成債權(quán)債務(wù)關(guān)系的有價(jià)證券。可轉(zhuǎn)換債券、商業(yè)票據(jù)、大額可轉(zhuǎn)讓存單等視同外幣債券。具體分為：零息債券：指票面利率為零的外幣債券。非零息債券：除零息債券外的其它外幣債券。5、非居民存款：是指有吸收存款業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)吸收的境外機(jī)構(gòu)或個(gè)人（非居民）的外匯存款。原稱“海外私人存款”，

6、現(xiàn)統(tǒng)一為非居民存款。6、補(bǔ)償貿(mào)易中需現(xiàn)匯償還的債務(wù)：是指補(bǔ)償貿(mào)易項(xiàng)下的合同規(guī)定以外匯償還或者經(jīng)批準(zhǔn)改為外匯償還的債務(wù)（補(bǔ)償貿(mào)易是指由外商提供技術(shù)、設(shè)備和必要的材料，中方進(jìn)行生產(chǎn)，然后用生產(chǎn)的產(chǎn)品或現(xiàn)匯分期償還外商提供的設(shè)備、技術(shù)等的價(jià)款）。7、貿(mào)易信貸：是指在正常的即期結(jié)算期后付款的進(jìn)口項(xiàng)下貿(mào)易融資，包括遠(yuǎn)期信用證、非信用證項(xiàng)下的延期付款和預(yù)收貨款，其中，延期付款是指3個(gè)月以上（不含90天）的貿(mào)易信貸。遠(yuǎn)期信用證、非信用證項(xiàng)下的延期付款屬于登記外債范疇。其余貿(mào)易信貸則特指3個(gè)月以內(nèi)的貿(mào)易信貸，現(xiàn)未納入外債登記范圍。8、其它：不屬于以上范圍的其它各種外債。如債務(wù)類型選擇“其它”，應(yīng)當(dāng)填寫“債務(wù)類

7、型備注”。七、合同簽約日期：按4位年、2位月和2位日填寫。八、是否循環(huán)貸款：按合同情況選擇“是”或“否”。循環(huán)貸款是指在借款期限內(nèi)、在合同規(guī)定的簽約金額內(nèi)，債務(wù)人可多次提款和還款的貸款方式。九、借款幣別：按簽約幣別選擇。十、借款金額：按簽約金額填寫，填寫單位為1貨幣單位，小數(shù)點(diǎn)后保留兩位。十一、借款期限：指合同中規(guī)定的簽約日期到最后一筆還款的期限；或提款日期到最后一筆還款的期限。具體使用哪一個(gè)期限，根據(jù)合同規(guī)定來確定。注意本表是以月為計(jì)量單位，而非以年為單位。十二、借款利率：如果合同規(guī)定了固定利率，應(yīng)填寫相應(yīng)的固定利率條件。利率以年利率為單位，小數(shù)點(diǎn)后保留4位。如貸款的年利率為4，應(yīng)在此處填寫

8、“4”，而不是4。如果合同規(guī)定的利率為浮動(dòng)利率，在此處選擇浮動(dòng)條件的類型。浮動(dòng)條件分為：H-香港銀行同業(yè)拆放利率J-日本東京市場(chǎng)利率L-倫敦銀行同業(yè)拆放利率P-香港銀行優(yōu)惠利率S-新加坡銀行同業(yè)拆放利率如果合同中規(guī)定浮動(dòng)利率條件與上列內(nèi)容不同，應(yīng)選擇一個(gè)與之類似或接近的浮動(dòng)條件填寫，不得空項(xiàng)。如為浮動(dòng)利率，在選擇相應(yīng)浮動(dòng)條件后還需填寫“浮動(dòng)利差（）”；只有利差為0時(shí)，可以不填此項(xiàng)。十三、罰息（）、承諾費(fèi)率（）、代理費(fèi)率（）、管理費(fèi)率（）、雜費(fèi)幣種和雜費(fèi)金額按合同規(guī)定填寫（或選擇）。十四、附帶選擇權(quán)（月）是指在合同簽定時(shí)即規(guī)定的一種權(quán)利。例如合同簽約期限為36個(gè)月，附帶選擇權(quán)為24個(gè)月，表示的是

9、在簽約期限到期后債權(quán)人或債務(wù)人有權(quán)選擇是否繼續(xù)該合同24個(gè)月。系統(tǒng)在處理時(shí)，看到期日該筆債務(wù)是否有余額，如果有余額則附帶選擇權(quán)自動(dòng)生效，否則則視為合同終止。十五、是否有交叉違約條款、是否有提前還款條款、是否有加速到期條款、是否有利息本金化條款均按合同實(shí)際情況選擇填寫。十六、合同適用法律是指合同中規(guī)定的本合同受哪國法律管轄。十七、債權(quán)人名稱（中文）、債權(quán)人名稱（英文）按合同填寫。需要注意的是，中英文名稱必須填寫全稱。十八、債權(quán)人類型根據(jù)債權(quán)人情況選擇，具體分類包括：（1）外國政府；（2）國際金融組織；（3）境外金融機(jī)構(gòu)，具體又細(xì)分為境外商業(yè)銀行、境內(nèi)外資銀行、境外非銀行金融機(jī)構(gòu)和境內(nèi)外資非銀行金

10、融機(jī)構(gòu)等4類；（4）境外非金融機(jī)構(gòu)，具體又分為股東（指境內(nèi)外商投資企業(yè)的境外股東或關(guān)聯(lián)企業(yè)）和非股東（指除外商投資企業(yè)境外股東以外的境外非金融機(jī)構(gòu)企業(yè)或個(gè)人）；（5）其它。如選擇“其它”，需填寫債權(quán)人“類型備注”。十九、債權(quán)人總部所在國家（地區(qū)）代碼、經(jīng)營地所在國家（地區(qū)）代碼根據(jù)實(shí)際情況選擇填寫。二十、金額：按每個(gè)債權(quán)人所占的債權(quán)金額填寫，填寫單位為1貨幣單位，小數(shù)點(diǎn)后保留兩位。二十一、擔(dān)保人情況：如該筆債務(wù)有擔(dān)保，擔(dān)保人情況的填寫要求同債權(quán)人情況。二十二、借款項(xiàng)目名稱（中文）、借款項(xiàng)目名稱（英文）：如果能夠確定借入資金的用途，應(yīng)填寫具體項(xiàng)目名稱（中英文）；如僅是短期拆借，填寫“流動(dòng)資金（w

11、orkingcapital）”；如為吸收的非居民存款（僅適用于經(jīng)批準(zhǔn)可以吸收非居民存款的金融機(jī)構(gòu)），填寫“吸收非居民存款（Non-residents'deposits）”；如屬銀行開立的遠(yuǎn)期信用證，填寫“開出遠(yuǎn)期信用證（L/C）”。二十三、借款項(xiàng)目所屬行業(yè)、所在地區(qū)按項(xiàng)目投向及所在地實(shí)際情況選擇填寫。所屬行業(yè)具體包括以下19種：（1）農(nóng)、林、牧、漁業(yè)；（2）采礦業(yè)；（3）制造業(yè)；（4）電力、燃?xì)饧八纳a(chǎn)和供應(yīng)業(yè)；（5）建筑業(yè)；（6）交通運(yùn)輸、倉儲(chǔ)和郵政業(yè)；（7）信息技術(shù)服務(wù)業(yè)；（8）批發(fā)和零售業(yè)；（9）住宿和餐飲業(yè)；（10）金融業(yè)；（11）房地產(chǎn)業(yè)；（12）租賃和商務(wù)服務(wù)業(yè)；（13）

12、科學(xué)研究、技術(shù)服務(wù)和地質(zhì)勘查業(yè)；（14）水利管理業(yè)和社會(huì)服務(wù)業(yè)；（15）教育；（16）衛(wèi)生、社會(huì)保障和社會(huì)福利業(yè)；（17）文化、體育和娛樂業(yè)；（18）公共管理和社會(huì)組織；（19）國際組織。二十四、項(xiàng)目金額：按每個(gè)項(xiàng)目所占用的金額填寫，填寫單位為1貨幣單位，小數(shù)點(diǎn)后保留兩位。二十五、提款金額：按照合同約定的現(xiàn)金方式、貨物方式、服務(wù)方式、境外支付方式和其他方式分別填寫。其中，現(xiàn)金方式提款指通過境內(nèi)銀行流入的外債資金；貨物方式提款指直接以貨物進(jìn)口方式發(fā)生的提款；服務(wù)方式是指以支付服務(wù)貿(mào)易款項(xiàng)方式體現(xiàn)的提款；境外支付方式提款是指該筆外債在境外提款并在境外使用（不用于支付進(jìn)口貨物或服務(wù)費(fèi)用）；以及其他方

13、式提款，即除以上流入方式外的其他外債流入方式。二十六、是否均勻提款：均勻提款是指每次提款的金額相等，否則，為非均勻提款。如選擇“是”，則要填寫“均勻提款次數(shù)”、“首次提款日”、“末次提款日”和“每次提款金額”。如選擇“否”，則要填寫“非均勻提款次數(shù)”及相應(yīng)的“提款序號(hào)”、“提款日”和“提款金額”。提款次數(shù)、提款日期（首次、末次）和每次提款金額按合同約定的具體情況填寫。二十七、償還依據(jù)：具體選擇有：（1）總承諾（按簽約總額安排還本）；（2）每筆撥用：即按每筆實(shí)際提款額安排還本，具體計(jì)算方法為按首次提款日計(jì)算、按末次提款日計(jì)算、按簽約日計(jì)算。二十八、償還方式：在輸入?yún)?shù)變量時(shí)填寫，具體選擇項(xiàng)為：（1）等額本金（每次償還的本金金額相等）；（2）定額年金（每年償還的本息額相等，注意：不是每次償還的本息相等）；（3）一次償清；（4）通知還款；（5）其它。如果償還方式選擇為（4）或（5），則需要按合同填寫“償還方式備注”和“非均勻還本次數(shù)”。二十九、是否均勻還本：均勻還本是指償還方式選擇為“等額本金”、“定額年金”和“一次償清”