企業(yè)全面金融解決方案手冊(cè)

1、企業(yè)全面金融解決方案手冊(cè)中國(guó)建行銀行股份有限公司二O一二年 月目 錄目 錄2導(dǎo) 言5第一章 中國(guó)建設(shè)銀行情況介紹6一、中國(guó)建設(shè)銀行簡(jiǎn)介6二、建行XX分行發(fā)展情況8第二章 全面金融解決方案概述11一、企業(yè)金融需求描述及解決思路11二、全面金融服務(wù)方案概述12第三章 企業(yè)融資服務(wù)產(chǎn)品介紹14一、資金周轉(zhuǎn)類融資需求14（一）流動(dòng)資金貸款14（二）供應(yīng)鏈融資16（三）保理17（四）信托受益權(quán)轉(zhuǎn)讓型理財(cái)產(chǎn)品18二、中長(zhǎng)期融資需求19（一）固定資產(chǎn)貸款19（二）項(xiàng)目融資21（三）銀團(tuán)貸款22（四）并購(gòu)貸款23（五）融資租賃25三、國(guó)際業(yè)務(wù)需求26（一）境外保函27（二）貿(mào)易融資28（三）境外籌資轉(zhuǎn)貸款31

2、（四）出口信貸32（五）其他國(guó)際業(yè)務(wù)產(chǎn)品34四、集團(tuán)財(cái)務(wù)公司融資需求35（一）信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓35（二）其他相關(guān)產(chǎn)品37五、直接融資需求37（一）短期融資券、中期票據(jù)38（二）超短期融資券41（三）私募債務(wù)融資工具42（四）企業(yè)債、公司債43（五）建設(shè)銀行承銷(xiāo)的業(yè)績(jī)與優(yōu)勢(shì)45第四章 企業(yè)資金交易與投資服務(wù)產(chǎn)品介紹47一、資金交易類業(yè)務(wù)47（一）結(jié)售匯產(chǎn)品47（二）人民幣與外幣掉期48（三）外匯買(mǎi)賣(mài)50（四）掉期組合型存款50（五）代客外匯資金管理51二、理財(cái)類業(yè)務(wù)53（一）資產(chǎn)池產(chǎn)品53（二）資本市場(chǎng)和股權(quán)類理財(cái)產(chǎn)品55（三）代理資金信托計(jì)劃62第五章 資金管理服務(wù)產(chǎn)品介紹65一、賬戶設(shè)置與結(jié)算6

3、5（一）企業(yè)賬戶設(shè)置65（二）基本結(jié)算產(chǎn)品67（三）銀行承兌匯票69（四）國(guó)內(nèi)信用證70（五）單位結(jié)算卡72二、現(xiàn)金管理系統(tǒng)73（一）現(xiàn)金管理系統(tǒng)主要特點(diǎn)73（二）現(xiàn)金管理系統(tǒng)主要功能74（三）現(xiàn)金管理系統(tǒng)增值功能75三、電子銀行服務(wù)76（一）企業(yè)網(wǎng)上銀行76（二）企業(yè)電話銀行78（三）企業(yè)短信通服務(wù)系統(tǒng)79（四）重要客戶服務(wù)系統(tǒng)80第六章 顧問(wèn)、咨詢及其他增值服務(wù)81一、企業(yè)財(cái)務(wù)顧問(wèn)81（一）一攬子財(cái)務(wù)顧問(wèn)81（二）IPO及再融資財(cái)務(wù)顧問(wèn)82（三）直接投資財(cái)務(wù)顧問(wèn)82（四）并購(gòu)重組財(cái)務(wù)顧問(wèn)83（五）債券發(fā)行財(cái)務(wù)顧問(wèn)84（六）理財(cái)產(chǎn)品融資顧問(wèn)84（七）項(xiàng)目融資財(cái)務(wù)顧問(wèn)84（八）企業(yè)信用評(píng)價(jià)及信

4、用增級(jí)財(cái)務(wù)顧問(wèn)85（九）投資財(cái)務(wù)顧問(wèn)85二、造價(jià)咨詢85（一）造價(jià)咨詢產(chǎn)品定義86（二）造價(jià)咨詢產(chǎn)品主要用途87三、企業(yè)年金服務(wù)87四、托管服務(wù)89（一）資產(chǎn)托管90（二）交易資金托管產(chǎn)品“百易安”90五、企業(yè)員工服務(wù)92第七章 服務(wù)團(tuán)隊(duì)與服務(wù)承諾93一、服務(wù)團(tuán)隊(duì)93二、服務(wù)承諾93導(dǎo) 言金融全面解決方案是建設(shè)銀行投資銀行的特色，體現(xiàn)了商業(yè)銀行綜合化經(jīng)營(yíng)的優(yōu)勢(shì)，對(duì)于銀行拓展新的業(yè)務(wù)模式，維護(hù)客戶關(guān)系具有重要意義。建設(shè)銀行根據(jù)政府機(jī)構(gòu)、大型企業(yè)、中小企業(yè)、個(gè)人客戶的不同情況和投融資需求，借助建銀國(guó)際、建信租賃、建信信托、建信基金、中德住房?jī)?chǔ)蓄銀行等子公司的業(yè)務(wù)平臺(tái)，綜合運(yùn)用傳統(tǒng)商業(yè)銀行、新型投資

5、銀行、基金、理財(cái)、租賃、信托等多種產(chǎn)品和工具，整合成全面的、個(gè)性化的金融服務(wù)方案，有效解決客戶的金融需求。金融全面解決方案可以為客戶提供傳統(tǒng)的各種商業(yè)銀行業(yè)務(wù)，比如存款、貸款、結(jié)算、代理、托管、養(yǎng)老金、國(guó)際業(yè)務(wù)等。憑借在投行業(yè)務(wù)領(lǐng)域的優(yōu)勢(shì)，建設(shè)銀行還可以為客戶提供債務(wù)融資工具承銷(xiāo)、并購(gòu)重組、股權(quán)投資、私募投資基金、理財(cái)產(chǎn)品、資產(chǎn)證券化、IPO、股票增發(fā)等和直接融資及資本市場(chǎng)關(guān)聯(lián)密切的投行業(yè)務(wù)產(chǎn)品，豐富客戶的融資渠道，提高融資效率。建設(shè)銀行不僅擁有功能多樣的金融機(jī)構(gòu)子公司，而且還和中信證券、中信信托等國(guó)內(nèi)著名的金融機(jī)構(gòu)建立了長(zhǎng)期的業(yè)務(wù)聯(lián)系。雖然建設(shè)銀行目前還不具備境內(nèi)股票發(fā)行承銷(xiāo)資格，但是通過(guò)和

6、其他金融機(jī)構(gòu)合作，同樣能夠?yàn)榭蛻籼峁┖w各種金融產(chǎn)品的金融服務(wù)?？蛻艉臀倚泻炇鸾鹑谌娼鉀Q方案協(xié)議后，就能夠享有所有金融產(chǎn)品的“一站式”服務(wù)。第一章 中國(guó)建設(shè)銀行情況介紹一、中國(guó)建設(shè)銀行簡(jiǎn)介中國(guó)建設(shè)銀行股份有限公司成立于1954年，總部設(shè)在北京，按資產(chǎn)規(guī)模計(jì)算，2010年末，位列中國(guó)商業(yè)銀行中的第2名。建設(shè)銀行在中國(guó)內(nèi)地設(shè)有13000多家分支機(jī)構(gòu)，在香港、新加坡、法蘭克福、約翰內(nèi)斯堡、東京、首爾、紐約、倫敦設(shè)有分行，在悉尼等地設(shè)有代表處。建設(shè)銀行擁有350,272名員工，各種服務(wù)渠道遍布全國(guó)，主要業(yè)務(wù)范圍基本涵蓋公司類、個(gè)人類和金融市場(chǎng)類全部銀行業(yè)務(wù)。2005年10月, 建設(shè)銀行在香港聯(lián)合交易

7、所掛牌上市，發(fā)展進(jìn)一步提速。目前，建設(shè)銀行已成為主要財(cái)務(wù)指標(biāo)世界領(lǐng)先的金融機(jī)構(gòu)：資產(chǎn)總額突破10萬(wàn)億元，年凈利潤(rùn)超過(guò)1300億元；年化平均資產(chǎn)回報(bào)率1.46%，平均股本回報(bào)率24.87%，列國(guó)際大銀行第一位；股票市值穩(wěn)居全球上市銀行第二位；2010年，建行被英國(guó)銀行家雜志評(píng)為“中國(guó)最佳銀行”，并在福布斯發(fā)布的“2010中國(guó)品牌價(jià)值50強(qiáng)”中排名第三位，名列銀行業(yè)第一。建設(shè)銀行的愿景是，始終走在中國(guó)經(jīng)濟(jì)現(xiàn)代化的最前列，成為世界一流銀行。使命是，為客戶提供更好服務(wù)，為股東創(chuàng)造更大價(jià)值，為員工搭建廣闊的發(fā)展平臺(tái)，為社會(huì)承擔(dān)全面的企業(yè)公民責(zé)任。核心價(jià)值觀是，誠(chéng)實(shí)、公正、穩(wěn)健、創(chuàng)造。2010年2月，在英

8、國(guó)品牌價(jià)值咨詢公司Brand Finance發(fā)布的“全球最有價(jià)值500品牌排行榜”中，居中國(guó)內(nèi)地公司第3位，全球列第54位，較2009年上升8位。2010年6月，榮獲亞洲金融（FinanceAsia）雜志“中國(guó)最佳銀行”獎(jiǎng)。2010年6月，第五次蟬聯(lián)香港資本雜志中國(guó)杰出零售銀行大獎(jiǎng)。2010年7月，在“財(cái)富全球500強(qiáng)”排名中列116位。2010年8月，榮獲中國(guó)銀行家雜志“2009年度全國(guó)性商業(yè)銀行財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)第一”殊榮。2010年7月，在英國(guó)銀行家“世界銀行100強(qiáng)”排名中列第15位。2010年7月，在由美國(guó)福布斯雜志發(fā)布“Interbrand2010年度最佳中國(guó)品牌價(jià)值排行榜”中名列第三位，榮

9、列中資銀行首位。最佳房地產(chǎn)投資獎(jiǎng)。最佳現(xiàn)金管理獎(jiǎng)第10名。2010年1月，再次被美國(guó)環(huán)球金融雜志評(píng)選為“中國(guó)最佳貿(mào)易融資銀行” ，為本屆中國(guó)內(nèi)地唯一入選銀行。二、建行XX分行發(fā)展情況第二章 全面金融解決方案概述一、企業(yè)金融需求描述及解決思路（支行可結(jié)合目標(biāo)客戶情況修改）對(duì)于大型企業(yè)集團(tuán)而言，主要有以下幾方面的需求：降低融資成本的需求。企業(yè)議價(jià)能力很強(qiáng)，需要低成本的融資方式。銀行可以提供各種直接融資方式，降低融資成本，比如承銷(xiāo)發(fā)行短期融資券、中期票據(jù)，協(xié)助企業(yè)發(fā)行企業(yè)債、IPO、股票增發(fā)等。降低資產(chǎn)負(fù)債率的需求。企業(yè)為了獲得投資者的認(rèn)可，需要降低資產(chǎn)負(fù)債率，也有些企業(yè)資產(chǎn)負(fù)債率過(guò)高，財(cái)務(wù)壓力比較

10、大。銀行可以提供非負(fù)債模式的融資渠道，比如發(fā)行股權(quán)類理財(cái)產(chǎn)品，引入戰(zhàn)略投資者，設(shè)立產(chǎn)業(yè)基金，還有直接投資、IPO、私募融資、應(yīng)收賬款融資等方式，降低資產(chǎn)負(fù)債率。整合并購(gòu)的需求。企業(yè)做大做強(qiáng)往往要通過(guò)并購(gòu)的方式，大型國(guó)企有很多子公司需要并購(gòu)重組，還有不少企業(yè)有海外并購(gòu)計(jì)劃。銀行可以提供并購(gòu)貸款、銀團(tuán)貸款、并購(gòu)重組顧問(wèn)和多種并購(gòu)融資工具，通過(guò)各種產(chǎn)品組合幫助企業(yè)實(shí)現(xiàn)并購(gòu)目的。 做強(qiáng)做大的需求。隨著我國(guó)經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展，將會(huì)有越來(lái)越多的企業(yè)有做大做強(qiáng)的需求，這些企業(yè)要成為中國(guó)五百?gòu)?qiáng)、世界五百?gòu)?qiáng)，需要上市融資，有些企業(yè)還要到海外融資。銀行可以通過(guò)多樣化的投資銀行服務(wù)，為企業(yè)設(shè)計(jì)上市方案，尋找戰(zhàn)略投資者，

11、提供各種融資支持。提高投資收益的要求。有不少企業(yè)資金很多，現(xiàn)金流很充裕，需要現(xiàn)金管理類的業(yè)務(wù)。銀行可以針對(duì)企業(yè)的特點(diǎn)，提供高流動(dòng)、高收益的理財(cái)產(chǎn)品，使企業(yè)既可以隨時(shí)支取，又可以獲得較高收益。對(duì)于有長(zhǎng)期富裕資金的企業(yè)，銀行可以為其設(shè)立一直私募股權(quán)投資基金，企業(yè)將錢(qián)委托銀行管理，銀行為其投資。資本，流動(dòng)資金發(fā)展壯大，走向海外企業(yè)財(cái)富運(yùn)用貸款、債券類產(chǎn)品發(fā)行、資產(chǎn)證券化理財(cái)，資金池IPO，并購(gòu)，財(cái)務(wù)顧問(wèn)結(jié)算、現(xiàn)金管理業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)貿(mào)易融資，海外市場(chǎng)服務(wù)項(xiàng)目融資、私募股權(quán)融資、租賃融資、理財(cái)產(chǎn)品二、全面金融服務(wù)方案概述為更好服務(wù)客戶，建設(shè)銀行在同業(yè)中率先提出金融全面解決方案FITS（Financial To

12、tal Solution，中文簡(jiǎn)稱“飛馳”），通過(guò)整合傳統(tǒng)商業(yè)銀行業(yè)務(wù)與新型投資銀行業(yè)務(wù)，為客戶提供“一站式”全面金融服務(wù)。FITS主要是由建設(shè)銀行作為財(cái)務(wù)顧問(wèn)，根據(jù)政府機(jī)構(gòu)、大型企業(yè)、中小企業(yè)、個(gè)人客戶的不同情況和投融資需求，綜合運(yùn)用建設(shè)銀行傳統(tǒng)商業(yè)銀行、新型投資銀行以及各種基金和銀行理財(cái)計(jì)劃等產(chǎn)品和工具，整合成為全面的多元化金融服務(wù)方案，以最快的速度、最小的半徑、最短的時(shí)間解決客戶的金融需求。即通過(guò)為客戶提供融資、投資、資金管理、咨詢顧問(wèn)等全面金融服務(wù)，拓寬集團(tuán)融資渠道提高資金使用效率，并配合企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略，為企業(yè)創(chuàng)造價(jià)值。除傳統(tǒng)信貸業(yè)務(wù)外，F(xiàn)ITS可以通過(guò)投行業(yè)務(wù)為客戶提供的新型金融服務(wù)主

13、要包括：境內(nèi)外IPO債券承銷(xiāo)，包括短融、中票、境外發(fā)債等信托理財(cái)產(chǎn)品資產(chǎn)證券化（未來(lái)可帶來(lái)穩(wěn)定現(xiàn)金流的項(xiàng)目、應(yīng)收帳款、收益權(quán)等）財(cái)務(wù)顧問(wèn)服務(wù)境內(nèi)外買(mǎi)殼上市直接投資，Pre-IPO，PostIPO,引入戰(zhàn)略投資者和私募股權(quán)投資產(chǎn)業(yè)基金管理第三章 企業(yè)融資服務(wù)產(chǎn)品介紹建設(shè)銀行在利用自身資金優(yōu)勢(shì)為客戶提供間接融資的同時(shí)，也可協(xié)助企業(yè)通過(guò)包括債券市場(chǎng)、資本市場(chǎng)在內(nèi)直接融資方式為企業(yè)解決資金需求，從而保證企業(yè)財(cái)務(wù)杠桿的合理水平，提高企業(yè)資金使用效率。一、資金周轉(zhuǎn)類融資需求建設(shè)銀行可通過(guò)流動(dòng)資金貸款和供應(yīng)鏈融資類產(chǎn)品，滿足企業(yè)經(jīng)營(yíng)周轉(zhuǎn)類的資金需求，為企業(yè)與上下游合作伙伴間的真實(shí)交易提供短期信用支持。同時(shí)，

14、在信貸規(guī)模受限的情況下，建設(shè)銀行還可通過(guò)信托收益權(quán)轉(zhuǎn)讓的方式，滿足企業(yè)融資需求。（一）流動(dòng)資金貸款1、產(chǎn)品定義及業(yè)務(wù)品種流動(dòng)資金貸款，是指建設(shè)銀行向企（事）業(yè)法人或國(guó)家規(guī)定可以作為借款人的其他組織發(fā)放的，用于借款人正常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中為耗用或銷(xiāo)售而儲(chǔ)存的各類存貨、季節(jié)性物資儲(chǔ)備等生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)周轉(zhuǎn)性、經(jīng)常占用性或臨時(shí)資金需求，不包括表外授信業(yè)務(wù)。流動(dòng)資金貸款按期限劃分：可分為短期流動(dòng)資金貸款和中期流動(dòng)資金貸款。短期流動(dòng)資金貸款是指期限在一年（含）以內(nèi)的貸款；中期流動(dòng)資金貸款是指期限為一年至三年(含)的貸款。2、貸款利率與計(jì)息方式流動(dòng)資金貸款利率由我行與客戶協(xié)商確定，并在借款合同和貸轉(zhuǎn)存憑證中載明。人民

15、幣流動(dòng)資金貸款利率以中國(guó)人民銀行確定的同期限貸款利率為基準(zhǔn)，并在中國(guó)人民銀行允許的范圍內(nèi)浮動(dòng)。人民幣貸款利率設(shè)置浮動(dòng)利率和固定利率兩種方式。一年以下貸款（含一年）原則上采用固定利率方式；一至三年（含三年）貸款利率的確定方式由我行與客戶協(xié)商決定。浮動(dòng)周期可采取一個(gè)月、三個(gè)月、半年和一年四種期限。人民幣貸款采取按月計(jì)結(jié)息方式。經(jīng)中國(guó)建設(shè)銀行利率管理部門(mén)審批，對(duì)綜合貢獻(xiàn)度較大的優(yōu)質(zhì)客戶可按季計(jì)結(jié)息。公司類貸款計(jì)結(jié)息日為每月（或每季末月）第20日。3、發(fā)放與支付我行在發(fā)放貸款前應(yīng)確認(rèn)借款人滿足提款條件，并通過(guò)貸款人受托支付或借款人自主支付的方式對(duì)貸款資金的支付進(jìn)行管理與控制，監(jiān)督貸款資金按約定用途使用

16、。貸款人受托支付是指建設(shè)銀行根據(jù)借款人的提款申請(qǐng)和支付委托，將貸款通過(guò)借款人賬戶支付給符合合同約定用途的借款人交易對(duì)象。借款人自主支付是指建設(shè)銀行根據(jù)借款人的提款申請(qǐng)將貸款資金發(fā)放至借款人賬戶后，由借款人自主支付給符合合同約定用途的借款人交易對(duì)象。（二）供應(yīng)鏈融資供應(yīng)鏈融資可幫助企業(yè)通過(guò)改善上、下游供應(yīng)鏈關(guān)系，整合和優(yōu)化供應(yīng)鏈中的信息流、物流、資金流，幫助企業(yè)獲得競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)，并提高供應(yīng)商、制造商、零售商的業(yè)務(wù)效率。1、產(chǎn)品定義供應(yīng)鏈融資產(chǎn)品是指建設(shè)銀行圍繞企業(yè)“供應(yīng)鏈管理”的增值目標(biāo)需要而設(shè)計(jì)，并通過(guò)分析企業(yè)采購(gòu)、制造、分銷(xiāo)直至最終用戶的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)全過(guò)程中信息流、物流和資金流的運(yùn)作模式，研究原材料

17、供應(yīng)商、制造商（核心企業(yè)）、經(jīng)銷(xiāo)商、最終用戶之間關(guān)系和特點(diǎn)，將核心企業(yè)和上下游企業(yè)聯(lián)系在一起，而提供的組合融資服務(wù)模式。根據(jù)融資企業(yè)在貿(mào)易過(guò)程中所處的不同階段，供應(yīng)鏈融資可劃分為包括：訂單融資、倉(cāng)單融資、保單融資、保理、保兌倉(cāng)融資、動(dòng)產(chǎn)融資在內(nèi)的多類具體產(chǎn)品。2、產(chǎn)品特點(diǎn)以企業(yè)日常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)為基礎(chǔ)，以真實(shí)交易為背景。同時(shí)與企業(yè)物流、信息流和資金流“三流”的運(yùn)行相伴相隨貫穿整條供應(yīng)鏈、涉及上下游企業(yè)運(yùn)作的全流程、各環(huán)節(jié)。提供結(jié)構(gòu)化、多產(chǎn)品組合的綜合化融資服務(wù)。參與企業(yè)“三流”的運(yùn)作，深化銀行與企業(yè)的合作關(guān)系。流動(dòng)性強(qiáng)、風(fēng)險(xiǎn)分散度高。（三）保理 作為上述供應(yīng)鏈融資產(chǎn)品中重要的一種，保理能夠幫助賣(mài)方企

18、業(yè)提前獲得保理預(yù)付款，加快應(yīng)收賬款的周轉(zhuǎn)速度，減少信用銷(xiāo)售限制，提供更加吸引買(mǎi)方的付款條件，從而提高市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力；同時(shí)，通過(guò)辦理無(wú)追索權(quán)保理，還可以優(yōu)化企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)表。對(duì)于買(mǎi)方企業(yè)，通過(guò)保理業(yè)務(wù)，可使其獲得更優(yōu)惠的付款條件，從而更長(zhǎng)時(shí)間地占用賣(mài)方資金擴(kuò)大自身生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)。1、產(chǎn)品定義保理是指賣(mài)方將其現(xiàn)在或?qū)?lái)的基于其與買(mǎi)方訂立的貨物銷(xiāo)售合同所產(chǎn)生的應(yīng)收賬款根據(jù)契約關(guān)系轉(zhuǎn)讓給銀行，由銀行針對(duì)受讓的應(yīng)收賬款為賣(mài)方提供應(yīng)收賬款管理、保理預(yù)付款和信用風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保等服務(wù)的綜合性金融產(chǎn)品。按賣(mài)方是否有回購(gòu)義務(wù)，可以分為有追索權(quán)（回購(gòu)型）和無(wú)追索權(quán)（買(mǎi)斷型）；按應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓是否預(yù)先通知買(mǎi)方，可以分為公開(kāi)保理和隱蔽保理；

19、按是否約定轉(zhuǎn)讓全部應(yīng)收賬款，可以分為全部轉(zhuǎn)讓和部分轉(zhuǎn)讓。 2、保理預(yù)付款比例 保理預(yù)付款比例一般不超過(guò)80。在無(wú)追索權(quán)保理業(yè)務(wù)中，如果買(mǎi)方滿足下列條件之一，經(jīng)有權(quán)審批行審批同意，保理預(yù)付款比例可以提高至100%：經(jīng)中國(guó)建設(shè)銀行評(píng)定的信用等級(jí)為AAA級(jí)；全球500強(qiáng)企業(yè)在我國(guó)的全資或控股子公司。3、融資期限客戶應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓申請(qǐng)日距商務(wù)合同項(xiàng)下的應(yīng)收賬款付款到期日原則上不少于15日且不超過(guò)6個(gè)月（含），賣(mài)方信用等級(jí)為AA級(jí)（含）以上、或買(mǎi)方信用等級(jí)為AAA級(jí)的原則上不超過(guò)1年（含）。（四）信托受益權(quán)轉(zhuǎn)讓型理財(cái)產(chǎn)品符合貸款發(fā)放條件（有可使用的授信余額），但受到規(guī)模限制暫時(shí)無(wú)法通過(guò)傳統(tǒng)銀行借款方式解決

20、融資的企業(yè)。我行可通過(guò)信托受益權(quán)轉(zhuǎn)讓型理財(cái)產(chǎn)品幫助企業(yè)解決融資需求。1、產(chǎn)品定義信托受益權(quán)轉(zhuǎn)讓型理財(cái)產(chǎn)品指建行與信托機(jī)構(gòu)及合格投資者合作，信托機(jī)構(gòu)發(fā)起設(shè)立單一資金信托計(jì)劃，由合格投資者認(rèn)購(gòu)，信托資金用于發(fā)放信托貸款。目前，信托受益權(quán)轉(zhuǎn)讓型理財(cái)產(chǎn)品是我行為企業(yè)提供融資替代的重要產(chǎn)品之一。2、基本條件在我行信用評(píng)級(jí)為AAA、AA總重或總戰(zhàn)客戶；授信額度覆蓋融資金額，符合建行發(fā)放貸款的條件。3、融資成本期限不超過(guò)2年，成本與同期銀行貸款利率水平相同，一般不低于同期貸款基準(zhǔn)利率。4、辦理流程客戶需要與信托公司簽署信托貸款合同，資金到位一般需要1個(gè)月左右的時(shí)間。二、中長(zhǎng)期融資需求建設(shè)銀行可通過(guò)包括固定資

21、產(chǎn)貸款、項(xiàng)目融資、并購(gòu)貸款在內(nèi)的多種中長(zhǎng)期融資產(chǎn)品滿足企業(yè)在產(chǎn)能擴(kuò)大、項(xiàng)目開(kāi)發(fā)和戰(zhàn)略收購(gòu)等方面的資金需求。同時(shí)，建設(shè)銀行還可以利用自身在銀行業(yè)中的市場(chǎng)地位，針對(duì)客戶大額的融資需要，牽頭負(fù)責(zé)承貸銀團(tuán)的組建和銀團(tuán)貸款的發(fā)放事宜。（一）固定資產(chǎn)貸款固定資產(chǎn)貸款，是指建設(shè)銀行向企（事）業(yè)法人或國(guó)家規(guī)定可以作為借款人的其他組織發(fā)放的，用于借款人固定資產(chǎn)投資的本、外幣貸款。按貸款用途分為基本建設(shè)貸款、技術(shù)改造貸款、房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)貸款等產(chǎn)品品種。1、用途與金額限制固定資產(chǎn)貸款應(yīng)用于相應(yīng)的固定資產(chǎn)項(xiàng)目建設(shè)，可用于置換項(xiàng)目資本金比例之外的借款人前期投入，可以用于歸還項(xiàng)目的負(fù)債性資金（包括債券、銀行借款、股東借款、信

22、托借款等），但不得用于置換項(xiàng)目資本金。固定資產(chǎn)貸款金額應(yīng)在符合建設(shè)銀行關(guān)于項(xiàng)目資本金管理規(guī)定的基礎(chǔ)上，根據(jù)項(xiàng)目的實(shí)際需要、風(fēng)險(xiǎn)水平等因素合理確定。 2、貸款利率 固定資產(chǎn)貸款利率由中國(guó)建設(shè)銀行與客戶協(xié)商確定，并在借款合同和貸轉(zhuǎn)存憑證中載明。人民幣貸款利率以中國(guó)人民銀行確定的同期限貸款利率為基準(zhǔn)，并在中國(guó)人民銀行允許的范圍內(nèi)浮動(dòng)。一年以下（含一年）貸款原則上采取固定利率方式；五年以上貸款原則上采取浮動(dòng)利率方式；一至五年（含五年）貸款的利率確定方式由中國(guó)建設(shè)銀行與客戶協(xié)商確定。外幣貸款利率依照貸款發(fā)放時(shí)國(guó)內(nèi)外資金市場(chǎng)情況和建設(shè)銀行的資金成本而定，通常有兩種利率定價(jià)方式：一種是固定利率，適用于三個(gè)月

23、以內(nèi)（含三個(gè)月）、三至六個(gè)月（含六個(gè)月）、六個(gè)月至一年（含一年）和一年至兩年（含兩年）等四類期限的貸款。另一種是浮動(dòng)利率，分為一個(gè)月浮動(dòng)一次、三個(gè)月浮動(dòng)一次和六個(gè)月浮動(dòng)一次，按LIBOR（或HIBOR、SIBOR等對(duì)應(yīng)幣種的基準(zhǔn)利率）加點(diǎn)的方式定價(jià)。 3、期限固定資產(chǎn)貸款期限應(yīng)在測(cè)算借款人（或項(xiàng)目）現(xiàn)金流、投資回收期、償債能力等因素的基礎(chǔ)上合理確定。固定資產(chǎn)貸款期限一般不超過(guò)十年，超過(guò)十年的，需按照當(dāng)?shù)乇O(jiān)管部門(mén)的要求辦理備案等手續(xù)。4、發(fā)放與支付單筆金額超過(guò)項(xiàng)目總投資5%或超過(guò)500萬(wàn)元人民幣的貸款資金支付，應(yīng)采用貸款人受托支付方式。貸款用于歸還項(xiàng)目負(fù)債性資金的，貸款資金應(yīng)該支付給原債權(quán)人，歸

24、還其他銀行借款的，可以支付給借款人在原貸款銀行開(kāi)立的同名存款賬戶，借款人應(yīng)在還款后提供相應(yīng)的還款憑證。貸款用于置換項(xiàng)目資本金比例之外的借款人前期投入的，貸款資金可以轉(zhuǎn)入借款人的存款賬戶，但借款人應(yīng)提交其前期投入的證明文件。（二）項(xiàng)目融資項(xiàng)目融資指項(xiàng)目發(fā)起人為該項(xiàng)目籌資和經(jīng)營(yíng)而成立一家項(xiàng)目公司，由項(xiàng)目公司承擔(dān)貸款，以項(xiàng)目公司的現(xiàn)金流量和收益作為還款來(lái)源，以項(xiàng)目的資產(chǎn)或權(quán)益作抵（質(zhì)）押而取得的一種無(wú)追索權(quán)或有限追索權(quán)的貸款方式。 1、項(xiàng)目融資特點(diǎn) 項(xiàng)目融資是指具有如下特征的貸款：貸款用途通常是用于建造一個(gè)或一組大型生產(chǎn)裝置、基礎(chǔ)設(shè)施、房地產(chǎn)項(xiàng)目或其他項(xiàng)目，包括對(duì)在建或已建項(xiàng)目的再融資；借款單位通常

25、是為建設(shè)、經(jīng)營(yíng)該項(xiàng)目或?yàn)樵擁?xiàng)目融資而專門(mén)組建的企事業(yè)法人，包括主要從事該項(xiàng)目建設(shè)、經(jīng)營(yíng)或融資的既有企事業(yè)法人；還款資金來(lái)源主要依賴該項(xiàng)目產(chǎn)生的銷(xiāo)售收入、補(bǔ)貼收入或其他收入，一般不具備其他還款來(lái)源。融資形式多樣，在項(xiàng)目貸款之外，建設(shè)銀行還可提供債券發(fā)行、融資租賃、公募發(fā)行股票或私募股本等多種融資形式。 2、適用范圍資源開(kāi)發(fā)項(xiàng)目，如石油、天然氣、煤炭等能源資源開(kāi)采，鐵、銅、鋁等礦產(chǎn)資源開(kāi)采等；市政公用設(shè)施項(xiàng)目，如供水、污水處理等；公共交通工程，如鐵路、公路、海底隧道、港口、機(jī)場(chǎng)、地鐵等；其他公共工程，如水利大壩、電信設(shè)施等；大型制造業(yè)項(xiàng)目，如發(fā)電、鋁冶煉加工、造紙、水泥等；文化創(chuàng)意、新技術(shù)開(kāi)發(fā)等項(xiàng)

26、目。（三）銀團(tuán)貸款銀團(tuán)貸款又稱為辛迪加貸款（Syndicated Loan），是由獲準(zhǔn)經(jīng)營(yíng)貸款業(yè)務(wù)的多家銀行或非銀行金融機(jī)構(gòu)，采用同一貸款合同，按商定的期限和條件向同一借款人提供資金的貸款方式。形式上，各銀團(tuán)成員與借款人表現(xiàn)為同一合同關(guān)系，實(shí)質(zhì)上，各銀團(tuán)成員分別與借款人存在合同關(guān)系并獨(dú)立而非連帶地承擔(dān)合同義務(wù)。 1、銀團(tuán)貸款的方式 直接銀團(tuán)貸款：由銀團(tuán)各成員行委托代理行向借款人發(fā)放、收回和統(tǒng)一管理的銀團(tuán)貸款，為銀團(tuán)貸款的基本形式。 間接銀團(tuán)貸款：由牽頭行直接向借款人發(fā)放貸款，然后再由牽頭行將貸款份額，分別轉(zhuǎn)售給其他銀行。全部的貸款管理及放款、收款均由牽頭行負(fù)責(zé)。 2、建設(shè)銀行作為牽頭行的業(yè)務(wù)職

27、責(zé)牽頭行是指受客戶委托發(fā)起組織銀團(tuán)貸款的銀行。是銀團(tuán)貸款的組織者和安排者。其主要職責(zé)包括協(xié)助借款人物色貸款銀行、組織銀團(tuán)，認(rèn)定貸款總額及貸款種類；聘請(qǐng)銀團(tuán)律師，制訂銀團(tuán)貸款籌組時(shí)間表，編制貸款項(xiàng)目信息備忘錄，起草、協(xié)商貸款合同等法律文件；負(fù)責(zé)貸款項(xiàng)目的廣告宣傳，安排銀團(tuán)貸款合同正式簽署；其他在貸款合同中規(guī)定的職責(zé)等。3、時(shí)間安排一般而言，銀團(tuán)貸款的執(zhí)行時(shí)間為4-8周，具體時(shí)間視文件、談判過(guò)程的復(fù)雜程度而定。（四）并購(gòu)貸款并購(gòu)是指境內(nèi)并購(gòu)方企業(yè)通過(guò)受讓現(xiàn)有股權(quán)、認(rèn)購(gòu)新增股權(quán)，或收購(gòu)資產(chǎn)、承接債務(wù)等方式以實(shí)現(xiàn)合并或?qū)嶋H控制已設(shè)立并持續(xù)經(jīng)營(yíng)的目標(biāo)企業(yè)的交易行為。并購(gòu)貸款是指向并購(gòu)方或并購(gòu)方“子公司”

28、發(fā)放的，用于支付并購(gòu)交易價(jià)款的貸款。 1、并購(gòu)貸款分類并購(gòu)貸款按照客戶評(píng)價(jià)主體和風(fēng)險(xiǎn)控制側(cè)重點(diǎn)不同，分為公司融資類并購(gòu)貸款、結(jié)構(gòu)融資類并購(gòu)貸款和其他類并購(gòu)貸款三類。公司融資類并購(gòu)貸款指以并購(gòu)方企業(yè)及其并購(gòu)?fù)瓿珊笳w情況為評(píng)價(jià)主體，包括并購(gòu)方企業(yè)直接申請(qǐng)的并購(gòu)貸款，或由“子公司”申請(qǐng)，但由并購(gòu)方企業(yè)提供擔(dān)保的并購(gòu)貸款兩種情況。結(jié)構(gòu)融資類并購(gòu)貸款指以“子公司”及并購(gòu)?fù)瓿珊蠊緸樵u(píng)價(jià)主體，以目標(biāo)企業(yè)（或未來(lái)并購(gòu)?fù)瓿珊笮略O(shè)企業(yè)）資產(chǎn)抵押、股權(quán)質(zhì)押及其他擔(dān)保方式（不包括并購(gòu)方企業(yè)擔(dān)保），作為風(fēng)險(xiǎn)緩釋手段的并購(gòu)貸款。2、并購(gòu)貸款的融資比例和期限出于控制并購(gòu)貸款杠桿比率方面的考慮，并購(gòu)資金來(lái)源中并購(gòu)貸款所占

29、比例不高于50%。并購(gòu)貸款期限一般不超過(guò)5年。3、并購(gòu)貸款結(jié)構(gòu)（五）融資租賃1、定義與分類融資租賃是出租人（租賃公司）根據(jù)承租人（客戶）對(duì)出賣(mài)人、租賃物的選擇，向出賣(mài)人購(gòu)買(mǎi)租賃物，提供給承租人使用，承租人支付租金的交易，按照租賃物的出賣(mài)人是否為承租人，分為直接租賃和售后回租兩種方式。2、適用對(duì)象：具有盤(pán)活存量固定資產(chǎn),獲取中長(zhǎng)期資金用于新一期項(xiàng)目建設(shè)需求的企業(yè)。承租人應(yīng)符合中國(guó)建設(shè)銀行的信貸準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)，優(yōu)先支持建行信用評(píng)級(jí)AA級(jí)（含）以上客戶（項(xiàng)目公司將參考母公司評(píng)級(jí)）等。3、融資金額一般情況下，為單一法人客戶可提供最多14億元的融資；通過(guò)應(yīng)收租賃款轉(zhuǎn)讓的方式，可解決超過(guò)14億的單筆融資。4、期

30、限結(jié)合設(shè)備經(jīng)濟(jì)使用壽命及承租人現(xiàn)金流確定，一般不長(zhǎng)于15年； 信用水平較高、現(xiàn)金流穩(wěn)定的優(yōu)質(zhì)客戶可延長(zhǎng)到20年。5、客戶行業(yè)與租賃物選擇客戶行業(yè)租賃物鐵路及軌道運(yùn)輸（地鐵）機(jī)車(chē)、車(chē)輛等電力生產(chǎn)、電力供應(yīng)電網(wǎng)的變壓器、變電站等；電力生產(chǎn)企業(yè)所用的設(shè)備，如汽輪機(jī)組、鍋爐設(shè)備、水輪機(jī)、核島、風(fēng)力發(fā)電機(jī)組、太陽(yáng)能發(fā)電機(jī)組及其他輔助設(shè)備等建筑施工設(shè)備，包括工程機(jī)械、工程類船舶（如挖泥船、石油采掘施工船舶）等公路運(yùn)輸公路維護(hù)保養(yǎng)設(shè)備航空運(yùn)輸飛機(jī)、發(fā)動(dòng)機(jī)機(jī)場(chǎng)機(jī)場(chǎng)大型設(shè)備港口港口大型設(shè)備設(shè)備制造業(yè)制造業(yè)的高價(jià)值生產(chǎn)線（企業(yè)核心設(shè)備）其他適宜做租賃的行業(yè)機(jī)械設(shè)備：包括冶金、礦山、農(nóng)機(jī)、印刷、醫(yī)療等設(shè)備三、國(guó)際業(yè)

31、務(wù)需求建設(shè)銀行在香港、新加坡、法蘭克福、約翰內(nèi)斯堡、東京、首爾、紐約、倫敦設(shè)有分行，在悉尼等地設(shè)有代表處，并與世界各地870家銀行總行和1500余家銀行分支機(jī)構(gòu)建立了代理行及業(yè)務(wù)合作關(guān)系，可以為企業(yè)提供全方位的國(guó)際業(yè)務(wù)服務(wù)。（一）境外保函 建設(shè)銀行可根據(jù)企業(yè)需求，并針對(duì)企業(yè)境外項(xiàng)目的不同類型和項(xiàng)目所處的不同階段，開(kāi)立以境外業(yè)主為受益人的保函。利用建設(shè)銀行良好的國(guó)際聲譽(yù)，為企業(yè)在境外工程項(xiàng)目的投標(biāo)、項(xiàng)目實(shí)施等各階段提供信用支持。 1、業(yè)務(wù)品種主要包括：投標(biāo)保證。建設(shè)銀行應(yīng)投標(biāo)方的要求，向招標(biāo)方保證，如投標(biāo)方中標(biāo)后在投標(biāo)有效期內(nèi)撤銷(xiāo)投標(biāo)書(shū)、中標(biāo)后在規(guī)定期限內(nèi)不簽訂招投標(biāo)項(xiàng)下的合同或者未在規(guī)定的期限

32、內(nèi)提交銀行履約保函等，建設(shè)銀行將受理招標(biāo)方的索賠，按照保函約定承擔(dān)保證責(zé)任。履約保證。建設(shè)銀行應(yīng)施工單位的要求，向工程業(yè)主保證，如施工單位不履行合同約定的義務(wù)，建設(shè)銀行將受理工程業(yè)主的索賠，按照保函約定承擔(dān)保證責(zé)任。預(yù)收（付）款退款保證。建設(shè)銀行應(yīng)預(yù)收款人要求，向預(yù)付款人保證，如預(yù)收款人沒(méi)有履行合同或不按合同約定使用預(yù)付款，建設(shè)銀行將受理預(yù)付款人的退款要求，按照保函約定承擔(dān)保證責(zé)任。質(zhì)量保證。建設(shè)銀行應(yīng)賣(mài)方要求，向買(mǎi)方保證，如貨物質(zhì)量不符合合同約定而賣(mài)方又不能更換或維修時(shí)，建設(shè)銀行將受理買(mǎi)方的索賠，按照保函約定承擔(dān)保證責(zé)任。付款保證。建設(shè)銀行應(yīng)買(mǎi)方的要求，向賣(mài)方保證，如貨到后經(jīng)檢驗(yàn)與合同相符，

33、買(mǎi)方不支付貨款，建設(shè)銀行將受理賣(mài)方的索賠，按照保函約定承擔(dān)保證責(zé)任。延期付款保證。在進(jìn)口大型設(shè)備時(shí)，建設(shè)銀行應(yīng)買(mǎi)方的要求，向賣(mài)方保證，在買(mǎi)方陸續(xù)收到國(guó)外裝船單據(jù)達(dá)到合同金額一定比例時(shí)，如不按照規(guī)定時(shí)間和金額（加利息）分期支付貨款直至清償完畢，建設(shè)銀行將受理賣(mài)方的付款要求，按照保函約定承擔(dān)保證責(zé)任。借款保證。建設(shè)銀行應(yīng)借款方的要求，向貸款方保證，如借款方不按期向貸款方償還借款本息，建設(shè)銀行將受理貸款方的索賠，按照保函約定承擔(dān)保證責(zé)任。2、保函的開(kāi)立方式直開(kāi)保函，由建設(shè)銀行直接向境外受益人開(kāi)立的保函。轉(zhuǎn)開(kāi)保函，由保函受益人本國(guó)銀行開(kāi)立的，由建設(shè)銀行向開(kāi)立保函的境外銀行提供反擔(dān)保。有些國(guó)家只接受由本

34、地銀行轉(zhuǎn)開(kāi)的保函，而禁止由外國(guó)銀行直接將保函開(kāi)給其本國(guó)受益人，如伊拉克、科威特、沙特、利比亞、伊朗、阿聯(lián)酋、突尼斯、敘利亞、阿爾及利亞等國(guó)家。（二）貿(mào)易融資建設(shè)銀行可針對(duì)企業(yè)在國(guó)際貿(mào)易中的角色，以及企業(yè)在貿(mào)易過(guò)程中所處的不同階段提供全流程的貿(mào)易融資服務(wù)。 1、貿(mào)易融資主要產(chǎn)品打包貸款：銀行根據(jù)出口商的要求，憑以出口商為受益人的正本信用證向出口商提供的貸款。貸款金額一般不超過(guò)信用證金額的80%。出口議付：銀行根據(jù)出口商的要求，以其提交的符合信用證條款的全套物權(quán)單據(jù)作質(zhì)押，將押匯凈額先行解付給出口商，然后憑單向開(kāi)證行索回貨款的短期融資行為。出口托收貸款：我行為出口商辦理跟單托收業(yè)務(wù)時(shí)，在出口商交單

35、后向其提供的短期融資。遠(yuǎn)期信用證項(xiàng)下的票據(jù)貼現(xiàn)：我行根據(jù)客戶（出口商）的要求，在開(kāi)證行或保兌行或其他指定銀行對(duì)遠(yuǎn)期信用證項(xiàng)下的匯票承兌后，對(duì)該匯票進(jìn)行有追索權(quán)的貼現(xiàn)。假遠(yuǎn)期信用證：又稱買(mǎi)方（進(jìn)口商）遠(yuǎn)期信用證，銀行為買(mǎi)方（進(jìn)口商）提供資金融通的信用證，買(mǎi)方為獲得票據(jù)貼現(xiàn)市場(chǎng)的資金融通，對(duì)于合同證明即期信用證，申請(qǐng)開(kāi)立以票據(jù)貼現(xiàn)市場(chǎng)所在地銀行為匯票付款人的信用證。提貨擔(dān)保：銀行根據(jù)客戶（開(kāi)證申請(qǐng)人）的要求，為其開(kāi)立信用證后，在進(jìn)口貨物先于承運(yùn)貨物提單達(dá)到時(shí)，為客戶先行提貨而向承運(yùn)人出具的書(shū)面保證書(shū)。福費(fèi)廷業(yè)務(wù)：銀行根據(jù)客戶（出口商）或其他金融機(jī)構(gòu)的要求，在開(kāi)證行或保兌行或其他指定銀行對(duì)信用證項(xiàng)下

36、的款項(xiàng)做出付款承諾后，對(duì)該應(yīng)收款進(jìn)行無(wú)追索權(quán)的融資。國(guó)際保理業(yè)務(wù)：指出口商在采用賒銷(xiāo)（O/A）、承兌交單（D/A）等信用方式向進(jìn)口商銷(xiāo)售貨物時(shí)，由出口保理商和進(jìn)口保理商基于應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓而共同提供的包括應(yīng)收賬款催收、銷(xiāo)售分戶賬管理、信用風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保以及保理預(yù)付款等服務(wù)內(nèi)容的綜合性金融服務(wù)。信托收據(jù)貸款：即信托收據(jù)貸款。銀行根據(jù)客戶（開(kāi)證申請(qǐng)人）的要求，為其開(kāi)立信用證后，在客戶提交信托收據(jù)的前提下，于付款到期日為客戶提供貸款贖單的融資行為。一、嚴(yán)格遵守法律法規(guī)2、貿(mào)易融資特點(diǎn)期限短,一般為90天, 不超過(guò)180天；在以信托收據(jù)貸款等方式融資時(shí)，需提供貨物擔(dān)保；充分利用貿(mào)易的自我清償?shù)哪芰? 銷(xiāo)售貨款即

37、還款來(lái)源；貿(mào)易融資品種只能用于與貿(mào)易有關(guān)的交易。3、融資幣種的選擇：在辦理信用證下信托收據(jù)貸款或非信用證下信托收據(jù)貸款業(yè)務(wù)時(shí)，我行認(rèn)為選擇外幣作為借款貨幣，主要有以下優(yōu)勢(shì)：以實(shí)際需要支付的幣種作為貸款幣種，省略了用人民幣購(gòu)買(mǎi)外匯的程序。外幣存貸款利率已基本實(shí)現(xiàn)了市場(chǎng)化，客戶可以獲得更為優(yōu)惠的價(jià)格。同時(shí)中國(guó)建設(shè)銀行的外幣資金實(shí)力雄厚，所以在貸款價(jià)格方面可以為客戶提供更多的選擇。目前人民幣對(duì)世界主要貨幣價(jià)格處于升值階段，選擇外幣作為借款幣種可以享受到人民幣升值的收益，達(dá)到降低財(cái)務(wù)成本的目的。（三）境外籌資轉(zhuǎn)貸款境外籌資轉(zhuǎn)貸款是指建設(shè)銀行接受客戶的委托后，以自己的名義與外國(guó)出口信貸機(jī)構(gòu)、商業(yè)銀行、投

38、資銀行或其他金融機(jī)構(gòu)籌資，并將所籌借的資金轉(zhuǎn)貸給客戶，以便為項(xiàng)目引進(jìn)設(shè)備、技術(shù)和服務(wù)等活動(dòng)提供融資的一種信貸業(yè)務(wù)。1、貸款類型政府貸款，指國(guó)外政府以優(yōu)惠貸款方式向我國(guó)政府提供的貸款。出口信貸，指外國(guó)鼓勵(lì)其本國(guó)金融機(jī)構(gòu)對(duì)出口國(guó)的出口商、我國(guó)進(jìn)口商或我國(guó)的銀行提供的優(yōu)惠貸款。有些國(guó)家的出口信貸機(jī)構(gòu)則直接提供出口信貸。國(guó)際商業(yè)貸款，指按國(guó)際資本市場(chǎng)條件向國(guó)外銀行借入的資金。2、貸款期限政府貸款為1030年，寬限期一般為515年；出口信貸通常為515年；商業(yè)貸款通常為515年。3、貸款利率：客戶實(shí)際借款成本由境外借款的利率與我行轉(zhuǎn)貸利差兩部分組成。境外借款利率水平參照借款時(shí)的貸款幣種的利率水平確定，其

39、中：政府貸款一般享受較低的利率水平，出口信貸利率為固定利率（經(jīng)濟(jì)合作與發(fā)展組織的商業(yè)參考利率 CIRR）或浮動(dòng)利率（LIBOR+MARGIN）；商業(yè)貸款的利率為浮動(dòng)利率。建設(shè)銀行轉(zhuǎn)貸利差根據(jù)項(xiàng)目具體情況與客戶商定。（四）出口信貸出口信貸是指國(guó)家為支持本國(guó)產(chǎn)品出口，采取提供保險(xiǎn)、補(bǔ)貼利息等方式，鼓勵(lì)本國(guó)金融機(jī)構(gòu)對(duì)本國(guó)出口商、外國(guó)進(jìn)口商或進(jìn)口國(guó)的銀行提供的優(yōu)惠貸款。1、貸款分類：買(mǎi)方信貸，借款人是進(jìn)口商或進(jìn)口商銀行的出口信貸。是指我行為支持中國(guó)產(chǎn)品出口，對(duì)中國(guó)出口商、外國(guó)進(jìn)口商或進(jìn)口國(guó)的銀行提供的優(yōu)惠貸款，主要用于國(guó)外進(jìn)口商購(gòu)買(mǎi)中國(guó)的船舶、飛機(jī)、電站、汽車(chē)等成套設(shè)備以及其他機(jī)電產(chǎn)品。賣(mài)方信貸，借款

40、人是出口商的出口信貸。指在大型機(jī)器設(shè)備與成套設(shè)備交易中,為便于出口商以延期收款方式出售設(shè)備,建設(shè)銀行向出口商提供的信貸支持.出口信貸再融資，即中長(zhǎng)期應(yīng)收帳款權(quán)益轉(zhuǎn)讓。指銀行在企業(yè)投保中國(guó)出口信用保險(xiǎn)公司出口信貸保險(xiǎn)的基礎(chǔ)上，無(wú)追索或有條件追索買(mǎi)入出口企業(yè)中長(zhǎng)期應(yīng)收帳款權(quán)益的業(yè)務(wù)。包括以信保公司再融資保險(xiǎn)單為基礎(chǔ)和以原出口賣(mài)方信貸保單為基礎(chǔ)兩種方式。2、貸款結(jié)構(gòu)出口買(mǎi)方信貸結(jié)構(gòu) 出口賣(mài)方信貸結(jié)構(gòu)出口信貸再融資結(jié)構(gòu)（再融資保單項(xiàng)下）出口信貸再融資結(jié)構(gòu)（原保單項(xiàng)下）（五）其他國(guó)際業(yè)務(wù)產(chǎn)品 1、跨境人民幣“保貸通”組合產(chǎn)品 “保貸通”產(chǎn)品是指在國(guó)際貿(mào)易項(xiàng)下，以內(nèi)保外貸業(yè)務(wù)為基礎(chǔ)，結(jié)合NDF等多種金融衍

41、生工具，為進(jìn)口客戶提供較長(zhǎng)融資期限及較高套利收益的融資性對(duì)外擔(dān)保模式。2、海外代付海外代付業(yè)務(wù)是基于貴公司辦理信用證、T/T（電匯）、托收等結(jié)算方式的進(jìn)口業(yè)務(wù)，我行指示海外分行或境內(nèi)外資銀行為貴公司先行支付款項(xiàng)，并在約定的期限內(nèi)償還我行貨款，以達(dá)到短期外匯融資的效果。我行可以敘做海外代付業(yè)務(wù)的國(guó)際結(jié)算品種包括：信用證結(jié)算方式下的即期信用證、遠(yuǎn)期信用證、假遠(yuǎn)期信用證；進(jìn)口代收結(jié)算方式下的付款交單（D/P）、承兌交單（D/A）；T/T結(jié)算方式下的貨到付款和預(yù)付款。海外代付業(yè)務(wù)可以充分利用建行海外分行多以及和境內(nèi)外資銀行良好的合作關(guān)系，從而為貴公司選擇較低成本的資金。同時(shí)，海外代付業(yè)務(wù)也可以使貴公司

42、獲得人民幣升值的收益。3、代客外匯債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理代客外匯債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理是指根據(jù)國(guó)際市場(chǎng)匯率和利率走勢(shì)，建設(shè)銀行利用各種金融衍生產(chǎn)品，如利率互換、利率調(diào)期、貨幣利率調(diào)期、外匯期權(quán)、利率期權(quán)、調(diào)期期權(quán)及其產(chǎn)品組合等，幫助企業(yè)規(guī)避債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。四、集團(tuán)財(cái)務(wù)公司融資需求（一）信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓是指建設(shè)銀行與具備貸款業(yè)務(wù)資格的政策性銀行、商業(yè)銀行、財(cái)務(wù)公司和信托投資公司等金融機(jī)構(gòu)根據(jù)協(xié)議約定相互轉(zhuǎn)讓本外幣信貸資產(chǎn)的業(yè)務(wù)行為。集團(tuán)財(cái)務(wù)公司可通過(guò)此類產(chǎn)品出讓或買(mǎi)入信貸資產(chǎn)，優(yōu)化信貸資源配置，加強(qiáng)金融同業(yè)合作，提高資產(chǎn)的效益性、安全性和流動(dòng)性。1、業(yè)務(wù)分類按轉(zhuǎn)讓方式分類：信貸資產(chǎn)受讓業(yè)務(wù)，指建設(shè)銀行從集團(tuán)財(cái)務(wù)公

43、司有償買(mǎi)入信貸資產(chǎn)。建設(shè)銀行是信貸資產(chǎn)的受讓方，集團(tuán)財(cái)務(wù)公司是信貸資產(chǎn)的出讓方。信貸資產(chǎn)出讓業(yè)務(wù)，指建設(shè)銀行向集團(tuán)財(cái)務(wù)公司有償轉(zhuǎn)出信貸資產(chǎn)。建設(shè)銀行是信貸資產(chǎn)的出讓方，集團(tuán)財(cái)務(wù)公司是信貸資產(chǎn)的受讓方。 按轉(zhuǎn)讓類別分類：買(mǎi)斷型信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)，出讓方與受讓方根據(jù)協(xié)議約定，受讓方購(gòu)入出讓方的信貸資產(chǎn)，并由借款人（擔(dān)保人）直接向受讓方履行借款合同（擔(dān)保合同）項(xiàng)下的義務(wù)，直至清償全部債務(wù)。回購(gòu)型信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)，出讓方與受讓方根據(jù)協(xié)議約定，在出讓信貸資產(chǎn)的同時(shí)，與受讓方約定在將來(lái)一個(gè)確定的日期，以約定價(jià)格向受讓方無(wú)條件購(gòu)回其出讓的信貸資產(chǎn)。2、回購(gòu)型信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓的期限回購(gòu)期限應(yīng)不短于一個(gè)月且不長(zhǎng)于一年

44、（含）。同一筆回購(gòu)型信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù),如果涉及到兩項(xiàng)(含)以上到期時(shí)間不同的信貸資產(chǎn),則其回購(gòu)期的上限應(yīng)為最近到期的信貸資產(chǎn)剩余期限。 回購(gòu)到期不得以任何方式展期。3、業(yè)務(wù)定價(jià)買(mǎi)斷型信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓價(jià)格為轉(zhuǎn)讓時(shí)的轉(zhuǎn)讓價(jià)款，轉(zhuǎn)讓價(jià)款由雙方根據(jù)轉(zhuǎn)讓時(shí)的信貸資產(chǎn)本金、交易成本、出讓人信譽(yù)、市場(chǎng)供求和風(fēng)險(xiǎn)狀況等相關(guān)因素協(xié)商確定?；刭?gòu)型信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓價(jià)格為轉(zhuǎn)讓時(shí)的轉(zhuǎn)讓價(jià)款和回購(gòu)到期時(shí)的回購(gòu)利息構(gòu)成，轉(zhuǎn)讓價(jià)款和回購(gòu)利率由轉(zhuǎn)讓雙方根據(jù)回購(gòu)期限、交易成本、出讓方信譽(yù)、市場(chǎng)供求和風(fēng)險(xiǎn)狀況等相關(guān)因素協(xié)商確定?；刭?gòu)到期時(shí)，出讓方應(yīng)根據(jù)回購(gòu)合同的約定，將回購(gòu)利息一次性按期支付給受讓方。（二）其他相關(guān)產(chǎn)品1、同業(yè)拆借同業(yè)拆借

45、指建設(shè)銀行向集團(tuán)財(cái)務(wù)公司提供的無(wú)擔(dān)保短期使用的信用放款。2、買(mǎi)入返售買(mǎi)入返售是指建設(shè)銀行與具備貸款業(yè)務(wù)資格的政策性銀行、商業(yè)銀行、財(cái)務(wù)公司和信托公司等金融機(jī)構(gòu)根據(jù)協(xié)議約定相互轉(zhuǎn)讓本外幣信貸資產(chǎn)的一類資金業(yè)務(wù)。中國(guó)債券市場(chǎng)政府發(fā)行的債券央行發(fā)行的債券企業(yè)發(fā)行的債券金融企業(yè)債非金融企業(yè)債短期融資券中期票據(jù)私募債券超短期融資券企業(yè)債券公司債券銀行債券 證券公司債券其他金融機(jī)構(gòu)債券五、直接融資需求建設(shè)銀行可利用自身在銀行間債券市場(chǎng)的承銷(xiāo)優(yōu)勢(shì)和與銀行間債券市場(chǎng)交易商協(xié)會(huì)間的良好溝通協(xié)調(diào)能力，從而滿足企業(yè)低成本、高效率的債務(wù)融資需求。目前，非金融企業(yè)的債務(wù)融資工具主要包括：短期融資券、中期票據(jù)、超短期融資

46、券、私募債券、企業(yè)債券以及公司債券。（一）短期融資券、中期票據(jù)短期融資券是指具有法人資格的非金融企業(yè)在銀行間債券市場(chǎng)發(fā)行的，約定在1年內(nèi)還本付息的債務(wù)融資工具。期限一般為3個(gè)月、6個(gè)月、9個(gè)月和365天。中期票據(jù)是指具有法人資格的非金融企業(yè)在銀行間債券市場(chǎng)按照計(jì)劃分期發(fā)行的，約定在一定期限（一般為3-5年）還本付息的債務(wù)融資工具。1、適用對(duì)象除中國(guó)銀行間市場(chǎng)交易商協(xié)會(huì)、總行規(guī)定不予核準(zhǔn)的企業(yè)外，均可適用。短期融資券可用于企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)，補(bǔ)充營(yíng)運(yùn)資金，中期票據(jù)除以上用途外還可用作項(xiàng)目配套資金。 2、有關(guān)規(guī)定及發(fā)行條件 可發(fā)行額度不超過(guò)企業(yè)凈資產(chǎn)的40%，計(jì)算可發(fā)行額度時(shí)，要合并考慮企業(yè)目前所有已發(fā)

47、行、在存續(xù)期內(nèi)的各類債券，包括短期融資券、企業(yè)債、公司債、可轉(zhuǎn)換債等。近期交易商協(xié)會(huì)對(duì)于央企出臺(tái)新規(guī)定，短期融資券和企業(yè)中長(zhǎng)期債券可以單獨(dú)核算發(fā)行額度。注冊(cè)有效期兩年，首期發(fā)行時(shí)應(yīng)在獲得注冊(cè)后兩個(gè)月內(nèi)完成，否則需要向交易商協(xié)會(huì)備案。其他各期可在兩年之內(nèi)選擇任何時(shí)間發(fā)行，只需要向交易商協(xié)會(huì)備案即可。選擇標(biāo)準(zhǔn)短期融資券中期票據(jù)建行評(píng)級(jí)AA以上外部評(píng)級(jí)不低于AA-不低于AA發(fā)行規(guī)模（我行所占份額）不低于5億元盈利狀況最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度盈利規(guī)?？刂拼齼斶€余額不得超過(guò)企業(yè)凈資產(chǎn)的40%。中央企業(yè)發(fā)行中期票據(jù)可以不計(jì)算短期融資券所占用的額度。發(fā)行注冊(cè)在中國(guó)銀行間市場(chǎng)交易商協(xié)會(huì)注冊(cè)發(fā)行。一次注冊(cè)，可分次發(fā)行，

48、注冊(cè)有效期2年3、融資成本 協(xié)會(huì)指導(dǎo)價(jià)格（2011年5月）評(píng)級(jí)1年3年5年重點(diǎn)AAA4.08 4.564.97AAA4.184.795.13AA+4.335.135.52AA4.575.485.954、短期融資券與中期票據(jù)比較短期融資券是一年以內(nèi)的債務(wù)融資工具，中期票據(jù)期限長(zhǎng)于一年，一般企業(yè)多選擇3年或5年期發(fā)行，今年以來(lái)中期票據(jù)出現(xiàn)一種新的期限品種，即含權(quán)期限，如3+2年，附發(fā)行人上調(diào)票面利率選擇權(quán)和投資者回售權(quán)。短期融資券可以注冊(cè)后一次發(fā)行，也可分期發(fā)行；中期票據(jù)則依據(jù)定義必須分期發(fā)行。短期融資券募集資金用途只可用作滿足流動(dòng)資金需求或償還貸款；中期票據(jù)除以上用途外還可用作項(xiàng)目配套資金。在發(fā)

49、行文件方面，兩者發(fā)行文件大體一致，但中期票據(jù)要比短期融資券多出一個(gè)發(fā)行計(jì)劃。 5、辦理流程由建行作為主承銷(xiāo)商將注冊(cè)材料報(bào)送中國(guó)銀行間市場(chǎng)交易商協(xié)會(huì)注冊(cè)，短期融資券、中期票據(jù)注冊(cè)過(guò)程平均歷時(shí)3-4個(gè)月。 （二）超短期融資券超短期融資券是指具有法人資格、信用評(píng)級(jí)較高的非金融企業(yè)（以下簡(jiǎn)稱企業(yè)）在銀行間債券市場(chǎng)發(fā)行的，期限在270天以內(nèi)的短期融資券。1、適用對(duì)象目前僅面向超AAA級(jí)客戶注冊(cè)發(fā)行，預(yù)計(jì)會(huì)逐步向AAA級(jí)客戶開(kāi)放。如果開(kāi)放后，北京市基礎(chǔ)設(shè)施投資有限公司及其下屬軌道交通項(xiàng)目公司、北京市首都公路發(fā)展集團(tuán)有限公司等企業(yè)適用。2、基本條件在中國(guó)銀行間市場(chǎng)交易商協(xié)會(huì)注冊(cè)發(fā)行。一次注冊(cè)，可分次發(fā)行，注

50、冊(cè)有效期2年，不受待償還余額不得超過(guò)企業(yè)凈資產(chǎn)的40%的限制。3、超短期融資券與短期融資券比較超短期融資券短期融資券規(guī)模本質(zhì)上為商業(yè)票據(jù)，不受證券法發(fā)行企業(yè)累計(jì)債券余額不能超過(guò)其凈資產(chǎn)的40的硬性規(guī)定；待償還債券余額不得超過(guò)企業(yè)凈資產(chǎn)的40%；期限7天、14天、21天、1個(gè)月、3個(gè)月、6個(gè)月、9個(gè)月；6個(gè)月、9個(gè)月、1年；注冊(cè)流程2周內(nèi)批準(zhǔn)，發(fā)行后2個(gè)工作日向交易商協(xié)會(huì)備案公告；發(fā)行前1個(gè)工作日公布發(fā)行文件；可無(wú)時(shí)間間隔滾動(dòng)發(fā)行。一般需2-3個(gè)月；額度2年內(nèi)有效；起息日與兌付日需間隔20天；發(fā)行前5個(gè)工作日公布發(fā)行文件（備案3個(gè)工作日）。4、融資成本發(fā)行價(jià)格在上海清算所進(jìn)行招標(biāo)定價(jià)，發(fā)行價(jià)格低

51、于短融價(jià)格，其他費(fèi)用參照短期融資券。5、產(chǎn)品優(yōu)勢(shì)注冊(cè)流程快，期限結(jié)構(gòu)靈活，資金成本低，發(fā)行額可不受待償還余額不得超過(guò)企業(yè)凈資產(chǎn)的40%的限制。6、辦理流程與短期融資券流程相同，但注冊(cè)過(guò)程較短，一般為1-2周。（三）私募債務(wù)融資工具私募債券是針對(duì)特定投資人的債務(wù)融資工具，發(fā)行額可不受待償還余額不得超過(guò)企業(yè)凈資產(chǎn)的40%的限制。1、適用對(duì)象受到凈資產(chǎn)40額度限制且發(fā)行額度已滿，但仍然有資金需求或低成本資金置換需求的央企客戶。不能享受到央企“中短票不互占額度”政策優(yōu)惠的市屬企業(yè)。信息披露受限企業(yè)，如軍工企業(yè)、航天企業(yè)、非上市企業(yè)等。目前資產(chǎn)負(fù)債率較高，影響發(fā)行中票、短融的客戶，如工程施工類企業(yè)等。2

52、、融資成本：發(fā)行利率原則上不低于同期公募產(chǎn)品，因此客戶總成本略高于同期限的短期融資券、中期票據(jù)。3、產(chǎn)品優(yōu)勢(shì)：發(fā)行額可不受待償還余額不得超過(guò)企業(yè)凈資產(chǎn)的40%的限制，資金運(yùn)用較為靈活。建議企業(yè)、政府及建行共同與協(xié)會(huì)溝通，將潛力行業(yè)企業(yè)納入到私募債券試點(diǎn)企業(yè)范圍。4、私募債務(wù)融資工具與短期融資券和中期票據(jù)的比較私募債務(wù)融資工具短期融資券、中期票據(jù)規(guī)模不受證券法發(fā)行企業(yè)累計(jì)債券余額不能超過(guò)其凈資產(chǎn)的40的硬性規(guī)定；待償還債券余額不得超過(guò)企業(yè)凈資產(chǎn)的40%；期限原則上不限；6個(gè)月、9個(gè)月、1年、1年、3年、5年等；注冊(cè)流程審批快； 發(fā)行后1個(gè)工作日向交易商協(xié)會(huì)備案公告； 可無(wú)時(shí)間間隔滾動(dòng)發(fā)行；首期發(fā)

53、行應(yīng)在注冊(cè)后6個(gè)月完成。一般需2-3個(gè)月；首期發(fā)行應(yīng)在注冊(cè)后2個(gè)月內(nèi)完成；起息日與兌付日需間隔20天；發(fā)行前5個(gè)工作日公布發(fā)行文件（備案3個(gè)工作日）。（四）企業(yè)債、公司債企業(yè)債是由中央政府部門(mén)所屬機(jī)構(gòu)、國(guó)有獨(dú)資企業(yè)或國(guó)有控股企業(yè)發(fā)行的債券，一般與項(xiàng)目審批密切相關(guān)。公司債是指上市公司依照法定程序發(fā)行、約定在一年以上期限內(nèi)還本付息的有價(jià)證券。1、發(fā)行條件企業(yè)債券公司債券發(fā)行主體中央政府部門(mén)所屬機(jī)構(gòu)、國(guó)有獨(dú)資企業(yè)或國(guó)有控股企業(yè)境內(nèi)外上市的境內(nèi)股份有限公司發(fā)行制度審核制，一年內(nèi)發(fā)行完畢核準(zhǔn)制，一次核準(zhǔn)，多次發(fā)行主承銷(xiāo)商證券公司證券公司審批機(jī)構(gòu)發(fā)改委證監(jiān)會(huì)對(duì)企業(yè)要求境內(nèi)外上市的境內(nèi)股份有限公司；近三年年

54、均可分配利潤(rùn)一年的利息中央政府部門(mén)所屬機(jī)構(gòu)、國(guó)有獨(dú)資企業(yè)或國(guó)有控股企業(yè)；近三年可分配利潤(rùn)一年的利息發(fā)行范圍銀行間債券市場(chǎng) 銀行間債券市場(chǎng)、滬深交易所承銷(xiāo)費(fèi)率1%3%1%3%發(fā)行定價(jià)按照發(fā)改委規(guī)定市場(chǎng)詢價(jià)資金用途固定資產(chǎn)投資和收購(gòu)產(chǎn)權(quán)（股權(quán)）發(fā)行額不得超過(guò)總投資的60%調(diào)整債務(wù)結(jié)構(gòu)不受比例限制補(bǔ)充營(yíng)運(yùn)資金不超過(guò)發(fā)行額的20%。無(wú)限制2、辦理流程地方企業(yè)的申請(qǐng)材料由所在省、自治區(qū)、直轄市、計(jì)劃單列市發(fā)展改革部門(mén)轉(zhuǎn)報(bào)，債券發(fā)行整個(gè)進(jìn)程大約為6個(gè)月左右。建行可為客戶發(fā)行企業(yè)債、公司債等債券業(yè)務(wù)提供發(fā)行方案設(shè)計(jì)、中介機(jī)構(gòu)協(xié)調(diào)、審批機(jī)構(gòu)溝通、債務(wù)承銷(xiāo)等服務(wù)。（五）建設(shè)銀行承銷(xiāo)的業(yè)績(jī)與優(yōu)勢(shì)1、2010年承銷(xiāo)業(yè)績(jī)2010年債務(wù)