金融學第7章存款貨幣銀行ppt課件

1、1第7章 存款貨幣銀行83-104 7.1 商業(yè)銀行的產生和開展*7.2 商業(yè)銀行業(yè)務及其運營管理*7.3 銀行業(yè)監(jiān)管*7.4 不良債務7.5 存款保險制度*7.6 金融創(chuàng)新*.27.1 商業(yè)銀行的產生和開展一、銀行業(yè)的產生和開展二、商業(yè)銀行的作用 三、商業(yè)銀行的類型 .3一、銀行業(yè)的產生和開展古代的貨幣兌換和銀錢業(yè)貨幣運營業(yè) 現(xiàn)代銀行的產生從歷史上看，銀行業(yè)來源于中世紀的意大利。 史料記載，最早的銀行是1580年成立的意大利威尼斯銀行是歷史上首先以“銀行為名的信譽機構. 最早的資本主義銀行是1694年成立的英格蘭銀行，它是最早的股份制銀行。英格蘭銀行的成立，標志著現(xiàn)代銀行制度的建立。 舊中國

2、現(xiàn)代商業(yè)銀行的產生和開展 新中國銀行業(yè)的建立和開展方案經濟時期的“大一統(tǒng)方式的金融體系改革開放以來的金融體系 .4二、商業(yè)銀行的作用充任企業(yè)間的信譽中介充任企業(yè)間的支付中介發(fā)明信譽流通工具變社會各階層的積存和收入為資本.5三、商業(yè)銀行的類型西方商業(yè)銀行類型分業(yè)運營和混業(yè)運營的含義按照金融業(yè)內能否存在明確的分工為規(guī)范來劃分狹義分業(yè)運營：傳統(tǒng)的銀行業(yè)和證券業(yè)分工明確，機構獨立，業(yè)務范圍獨立。狹義混業(yè)運營：銀行業(yè)和證券業(yè)之間沒有明確分工，金融機構運營全面的金融業(yè)務。分業(yè)運營下的“職能分工型源于20世紀30年代大危機后的美國混業(yè)運營下的“綜合職能型全能型，如德國.6三、商業(yè)銀行的類型我國商業(yè)銀行類型

3、鑒于我國金融運轉的制度方式現(xiàn)行和的規(guī)定“分業(yè)運營、分業(yè)監(jiān)管，故我國商業(yè)銀行為職能分工型。.77.2 商業(yè)銀行業(yè)務及其運營管理一、業(yè)務概述 二、商業(yè)銀行的運營原那么 三、商業(yè)銀行管理四、風險管理 .8一、業(yè)務概述負債業(yè)務資產業(yè)務中間業(yè)務和表外業(yè)務資金供給者資金需求者商業(yè)銀行負債業(yè)務構成資金來源資產業(yè)務進展資金運用表外業(yè)務中間業(yè)務.9負債業(yè)務 負債業(yè)務是指存款貨幣銀行構成資金來源的業(yè)務，其全部資金來源包括自有資本和吸收的外來資金兩部份。自有資本：股本、公積金和未分配利潤。吸收外來資金：存款：是最主要的資金來源，普通分為活期、定期和儲蓄特指對居民個人三種。從中央銀行借款銀行同業(yè)拆借從國際貨幣市場借款

4、結算過程中的短期資金占用發(fā)行金融債券。.10資產業(yè)務預備金資產現(xiàn)金資產庫存現(xiàn)金在中央銀行的存款法定預備和超額預備貸款括貼現(xiàn)：是傳統(tǒng)的最重要的資金運用。按能否有抵押品分為抵押貸款和無抵押貸款按貸款對象分為工商業(yè)貸款、農業(yè)貸款和消費貸款按期限長短分為短期、中期和長期貸款按還款方式分為一次性歸還和分期歸還貸款證券投資資產其他資產如固定資產.11中間業(yè)務和表外業(yè)務中間業(yè)務凡銀行不需求運用本人的資金而代理客戶承辦支付和其他委托事項，并據(jù)以收取手續(xù)費的業(yè)務。如匯兌、信托、信譽證、代收、代客買賣等。又稱無風險業(yè)務。表外業(yè)務指凡未列入資產負債表內，不影響資產負債總額的業(yè)務。廣義表外業(yè)務既包括傳統(tǒng)中間業(yè)務，又包

5、雖未列入資產負債表內，不影響資產負債總額，但卻可以為銀行帶來額外收益，同時也使銀行接受額外風險的運營活動。如擔保、信譽證、金融衍生等。狹義表外業(yè)務普通指表外有風險的業(yè)務。.12幾種常見的中間業(yè)務匯兌 信譽證 信托 銀行卡業(yè)務 .13二、商業(yè)銀行的運營原那么運營原那么“三性原那么盈利性流動性平安性“三性原那么之間的關系既對立又一致流動性與平安性的一致正相關流動性和平安性與盈利性的對立負相關“三性原那么的協(xié)調 “在保證資金平安和流動的前提下追求最大限制的利潤.14三、商業(yè)銀行管理一運營管理實際二風險管理.15一運營管理實際 商業(yè)銀行終究如何操作，才干到達并實現(xiàn)三性原那么的要求，不斷是商業(yè)銀行運營管

6、理中無法逃避的問題。在商業(yè)銀行漫長的開展過程中，根據(jù)銀行運營的實踐閱歷，從對流動性管理的角度出發(fā)，構成三個階段性的運營管理實際：資產管理20世紀60年代之前 特點：流動性管理的重點在資產方面。負債管理始于20世紀60年代 特點：流動性管理的重點在負債方面。資產負債綜合管理始于20世紀70年代末 中心思想：經過資產和負債兩方面的同時操作來獲得銀行 運營的流動性，進而到達并實現(xiàn)三性原那么的要求。.16二風險管理 風險管理備受關注 傳統(tǒng)上，商業(yè)銀行對風險的管理都包含在普通的運營管理之中。 進入20世紀70年代以來，在大規(guī)模的金融創(chuàng)新和金融自在化改革過程中，由于控制的放松，利率、匯率和金融資產價錢急劇

7、動搖，金融風險大幅提高。其次，現(xiàn)代通訊技術特別是互聯(lián)網(wǎng)的迅速開展，進一步強化了經濟全球化趨勢，使得金融風險分散的速度加快。20世紀80年代末和90年代初發(fā)生的一系列艱苦金融風波，使一切金融開放國家的經濟活動在不同程度上都遭到了影響。商業(yè)銀行風險管理及其理念備受關注并在銀行管理中占據(jù)越來越重要的位置。 從實際上講，商業(yè)銀行等金融機構的業(yè)務活動特征是.17 二風險管理 運營風險在營銷金融產品過程中吸收風險、調理風險、提 供關于風險的咨詢等。因此，它們可以比非金融機構的企 業(yè)和居民更好的控制和分散風險。而實際閱歷也驗證了這一 點。從這一意義上看，這正是商業(yè)銀行在跌宕起伏的經濟金 融環(huán)境中存在和開展的

8、理由。風險管理理念 風險是投資行為未來結果的不確定性，故，從實際 上講風險管理應該是一種“事前管理，即它屬于投資決策的環(huán)節(jié)。現(xiàn)實上，由于未來結果的不確定性隨時間的推移不斷發(fā)生變化例如：原來的“好貸款也能夠演化為“壞貸款，因此風險管理不僅僅是事前管理，還應該延伸到資金投放的過程之中。也即，隨時間的推移，必需相應的對資產組合進展必要的調整。.18二風險管理 按照資產組合的風險管理理念和商業(yè)銀行運營管理的 根本原那么，銀行各項資產主要是貸款的管理是尋求收 益和風險的匹配，即尋求收益的能夠性與損失能夠性兩方 面的一致。 正是在收益能夠性根底上給出一個重要概念“風險 升水risk premium,同義：

9、風險溢價、風險價值、風險 收益、風險報酬等 風險升水有風險投資的預期收益率無風險投資的 預期收益率 銀行管理的重要內容就是追求風險升水。顯然，追求 風險升水必然有出現(xiàn)損失的能夠性，所以追求風險收益必 然要承當風險。換言之，現(xiàn)代投資理念是以風險承當換取 風險收益的理念運營風險。.19二風險管理商業(yè)銀行風險類別 按照2004年規(guī)定，將銀行風險分為信譽風險、市場風險和操作風險三大類和其他風險。 其他風險泛指三大風險以外的風險，如流動性風險、國家風險、法律風險和聲譽風險等。.20 7.3 銀行業(yè)監(jiān)管300-305一、監(jiān)管原那么和實際二、監(jiān)管本錢與監(jiān)管失靈三、銀行國際化給銀行監(jiān)管帶來的挑戰(zhàn)四、與銀行監(jiān)管

10、五、中國對銀行實施監(jiān)管的體制.21一、監(jiān)管原那么和實際監(jiān)管原那么 依法管理原那么合理適度競爭原那么自我約束和外部強迫相結合的原那么平安穩(wěn)定與經濟效率相結合的.22一、監(jiān)管原那么和實際監(jiān)管實際社會利益論 金融監(jiān)管的根本出發(fā)點首先就是要維護社會公眾的利益，而社會公眾利益的高度分散化，決議了只能由國家授權的機構來履行這一職責。 中心思想：市場缺陷的存在，有必要讓代表公共利益的政府在一定程度上介入經濟生活，經過控制來糾正或消除市場缺陷，以達提高社會資源配置效率、降低社會福利損失的目的。.23一、監(jiān)管原那么和實際監(jiān)管實際金融風險論 該實際主要從關注風險的角度，論述對金融業(yè)實施監(jiān)管的必要性。金融業(yè)是一個特

11、殊的高風險行業(yè)。金融業(yè)具有發(fā)生支付危機的連鎖效應。金融體系的風險，直接影響著貨幣制度和宏觀經濟的穩(wěn)定。 .24一、監(jiān)管原那么和實際監(jiān)管實際投資者利益維護論 在設定的完全競爭的市場中，價錢可以反映一切的信息。但在現(xiàn)實中，大量存在著信息不對稱的情況。在信息不對稱或信息不完全的情況下，擁有信息優(yōu)勢的一方能夠利用這一優(yōu)勢來損害信息優(yōu)勢一方的利益。 有鑒于此，有必要對信息優(yōu)勢方主要是金融機構的行為加以規(guī)范和約束，以為投資者發(fā)明公平、公正的投資環(huán)境。 .25二、監(jiān)管本錢與監(jiān)管失靈監(jiān)管本錢 金融監(jiān)管本錢，大致分為顯性本錢和隱性本錢兩個部分。顯現(xiàn)本錢即監(jiān)管的直接本錢如監(jiān)管當局的行政預算支出隱性本錢監(jiān)管的直接本

12、錢如過度監(jiān)管所導致的效率損失和品德風險 普通而言，金融監(jiān)管越嚴厲，監(jiān)管的本錢也就越高。金融監(jiān)管本錢詳細來說，主要表現(xiàn)為執(zhí)法本錢、守法本錢和品德風險三方面。.26二、監(jiān)管本錢與監(jiān)管失靈監(jiān)管失靈監(jiān)管者的“經濟人特性監(jiān)管行為的非理想化作為監(jiān)控制度的制定者和實施者，金融監(jiān)管機關處于獨特別位，它們幾乎受不到來自于市場的競爭和約束，也就沒有改良監(jiān)管效率的壓力和動機，這必然導致監(jiān)管的低效。 .27三、銀行國際化給銀行 監(jiān)管帶來的挑戰(zhàn)一銀行國際化二銀行國際化給監(jiān)管帶來的挑戰(zhàn).28一銀行國際化 20世紀70年代以來，伴隨著經濟的全球化，金融業(yè)的國際化也有了飛速的開展。銀行機構的國際化和網(wǎng)絡化，在金融國際化的進程

13、中居于主導位置。金融國際化一方面使得金融機構所面臨的風險多樣化和復雜化，從而加大了金融機構運營的不確定性；另一方面，也使風險越來越不能夠限制在一國的地理范圍之內，而是要同時面臨日益添加的外國風險如外匯風險和國家風險。 同時，金融國際化進程也導致了金融風險在國際范圍內的傳播，而且加快了傳播的速度。 .29二國際化給監(jiān)管帶來的挑戰(zhàn)在金融活動和金融機構的國際化與金融監(jiān)管的國別化之間，矛盾日益加深。金融國際化加大了監(jiān)管者和被監(jiān)管機構之間的信息差別。國際金融業(yè)務的創(chuàng)新不斷突破現(xiàn)有的金融監(jiān)管框架，使得監(jiān)管機構面臨嶄新的監(jiān)管對象。 綜述，金融國際化特別是銀行機構的國際化給金融監(jiān)管帶來了嚴峻的挑戰(zhàn)。同時，也對

14、金融監(jiān)管的國際協(xié)調與協(xié)作提出了迫切的要求。.30 四、與銀行監(jiān)管 20世紀80年代以來的金融國際化趨勢，使得跨國銀行和國際資本的規(guī)模及活動日益擴展，呈現(xiàn)縱橫交錯、無所不及的格局。隨之而來，金融風險的國際分散要挾著各國的金融穩(wěn)定。無論是跨國銀行的活動還是資本的國際流動，各國金融監(jiān)管當局大多有一些監(jiān)管措施。至于對國際金融舞臺，單單依托各國管理當局的分別監(jiān)管那么難以加以規(guī)范。因此，客觀要求推進金融監(jiān)管的國際協(xié)調與協(xié)作。在這方面，首先推進的是對跨國銀行的國際監(jiān)管。早在1975年，由十國集團國家的中央銀行行長建立了“巴塞爾銀行監(jiān)管委員會。1987年12月國際清算銀行召開中央銀行行長會議經過“巴塞爾提議。

15、在“提議根底上，于1988年7月由巴塞爾銀行監(jiān)管委員會經過，即著名的。.31 四、與銀行監(jiān)管一1988年版舊協(xié)議 二 三“三大支柱 四2021.12.16.32一1988年版舊協(xié)議 的目的在于：經過制定銀行的資本與其資產間的比例，訂出計算方法和規(guī)范，以加強國際銀行體系的安康開展；制定一致的規(guī)范，以消除國際金融市場上各國銀行之間的不平等競爭。 協(xié)議的主要內容三個方面： 第一，關于資本的組成。把銀行資本劃分為中心資本和附屬資本兩檔：第一檔中心資本包括股本和公開預備金，這部分至少占全部資本的50%；第二檔附屬資本包括未公開的預備金、資產重估預備金、普通預備金或呆賬預備金。 第二，關于風險加權的計算。

16、協(xié)議訂出對資產負債表上各種資產和各項表外科目的風險度量規(guī)范，并將資本與加權計算出來的風險掛鉤，以評價銀行資本所應具有的適當規(guī)模。.33一1988年版舊協(xié)議 第三，關于規(guī)范比率的目的。協(xié)議要求銀行經過5年過渡期逐漸建立和調整所儒的資本根底。到1992年底，銀行的資本對風險加權化資產的規(guī)范比率為8%，其中中心資本至少 4。 自1988年以來，巴塞爾協(xié)議不僅在成員國的銀行獲得實施，而且在成員國之外也獲得逐漸實施，逐漸開展為國際社會所認可的銀行監(jiān)管規(guī)范。 我國現(xiàn)行的“商業(yè)銀行法明確規(guī)定：商業(yè)銀行的資本充足率不得低于8。.34二 1997年9月，巴塞爾銀行監(jiān)管委員會正式經過了，為規(guī)范銀行監(jiān)管提出國際一致

17、的準那么。 中心原那么的主要內容，概括而言有：必需具備適當?shù)你y行監(jiān)管法律、法規(guī)；監(jiān)管機構要有明確的責任、目的和自主權等。必需明確界定金融機構的業(yè)務范圍，嚴厲銀行審批程序；對銀行股權轉讓、艱苦收買及投資等，監(jiān)管者有權審查、回絕及訂立相關規(guī)范。重申關于資本充足率的規(guī)定；強調監(jiān)管者應建立起對銀行各種風險進展獨立評價、監(jiān)測、管理等一系列政策和程序，并必需求求銀行建立起風險防備及全面風險管理體系和程序，以及要求銀行規(guī)范內部控制等。.35二 必需建立和完善繼續(xù)監(jiān)控手段，監(jiān)管者有權在銀行未 能滿足謹慎要求或存款人平安遭到要挾時采取及時的 糾正措施，直至撤銷銀行執(zhí)照。對跨國銀行業(yè)的監(jiān)管，母國監(jiān)管當局與東道國監(jiān)

18、管當 局必需建立聯(lián)絡，交換信息，親密配合；東道國監(jiān)管 者應確保外國銀行按其國內機構所同樣遵照的高規(guī)范從事當?shù)貥I(yè)務。.36三 “三大支柱 2001年1月16日，巴塞爾委員會公布了新資本協(xié)議草案在全球范圍內征求銀行界和監(jiān)管部門的意見。2005年“新巴塞爾資本協(xié)議實施，并全面取代1988年的，成為新的國際金融環(huán)境下，各國銀行進展風險管理的最新法那么。最低資本要求維持1988年版不變；監(jiān)管當局的監(jiān)管：市場紀律強調銀行業(yè)充分的信息披露； .37四2021.12.16 在雷曼兄弟破產兩周年之際，在瑞士巴塞爾出爐。最新經過的遭到了2021年全球金融危機的直接催生，該協(xié)議的草案于2021年提出，并在短短一年時

19、間內就獲得了最終經過。 巴塞爾資本協(xié)議反映了國際銀行業(yè)監(jiān)管理念的最新變化。一方面，經過此次金融危機，在銀行監(jiān)管的中心價值觀選擇上，平安曾經超越了效率，加強資本監(jiān)管成為國際共識。巴要求將銀行中心一級資本的最低要求從2%提高到7%，反映了國際社會對加強資本監(jiān)管的共識和決心。另一方面，資本監(jiān)管的重點發(fā)生了改動。巴塞爾協(xié)議關注分母，強調對風險資產的準確計量，以反映風險變化的敏感性，而巴塞爾那么更關注分子，直接表現(xiàn)就是諸多條款要求均指向添加資本，提高資本充足率。與巴塞爾相比，巴塞爾突出了表達了風險敏感性的資本要求和非風險敏感性杠桿率要求相結合，資本監(jiān)管與流動性監(jiān)管相結合，微觀謹慎與宏觀謹慎相結合。 .3

20、8五、中國對銀行實施監(jiān)管的體制見教材Page171.39 7.4 不良債務92一、不良債務及其不可防止性 二、我國銀行的不良債務及其成因 三、債務質量分類法 .40 一、不良債務及其不可防止性不良債務俗稱不良資產，其中心構成部分是不良貸款由于貸款是商業(yè)銀行資產業(yè)務的中心。 不良債務普遍存在于世界各國，這是由銀行運營貨幣資金這一特殊行業(yè)，以及特殊的運營方式負債運營導致的。由于銀行業(yè)運營的特殊性，決議了它必然是一個高風險的行業(yè)。 .41 二、我國銀行的不良債務及其成因 我國不良債務的構成緣由，歸納而言主要有：國有經濟的低效率。體制要素。社會保證和救援制度不健全。由國有經濟負擔的改革本錢。無論是國有企業(yè)還是國有銀行，都不是真正的市 場經濟主體。改革開放以來，銀行業(yè)務的擴展混業(yè)運營。.42 三、債務質量分類法 現(xiàn)行分類“貸款五級分類 1998年始試行， 2004年全面推行。 I