供應(yīng)鏈融資業(yè)務(wù)培訓(xùn)教材(共27頁)

1、供應(yīng)鏈融資(rn z)業(yè)務(wù)培訓(xùn)教材上海華騰軟件系統(tǒng)公司(n s)2008年7月目錄(ml) TOC o h z u HYPERLINK l _Toc325319642 1供應(yīng)鏈融資(rn z)業(yè)務(wù)簡(jiǎn)介 PAGEREF _Toc325319642 h 1 HYPERLINK l _Toc325319643 1.1供應(yīng)鏈融資(rn z)的概念 PAGEREF _Toc325319643 h 1 HYPERLINK l _Toc325319644 1.2供應(yīng)鏈融資的本質(zhì) PAGEREF _Toc325319644 h 1 HYPERLINK l _Toc325319645 1.3供應(yīng)鏈融資業(yè)務(wù)的分類

2、 PAGEREF _Toc325319645 h 2 HYPERLINK l _Toc325319646 2主要供應(yīng)鏈融資業(yè)務(wù)簡(jiǎn)介 PAGEREF _Toc325319646 h 3 HYPERLINK l _Toc325319647 2.1動(dòng)產(chǎn)融資 PAGEREF _Toc325319647 h 3 HYPERLINK l _Toc325319648 2.1.1動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押融資 PAGEREF _Toc325319648 h 3 HYPERLINK l _Toc325319649 2.1.1.1動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押融資的概念 PAGEREF _Toc325319649 h 3 HYPERLINK l _To

3、c325319650 2.1.1.2動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押融資的分類 PAGEREF _Toc325319650 h 3 HYPERLINK l _Toc325319651 2.1.1.3動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押融資的業(yè)務(wù)流程 PAGEREF _Toc325319651 h 4 HYPERLINK l _Toc325319652 2.1.1.3.1動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押融資（靜態(tài)模式） PAGEREF _Toc325319652 h 4 HYPERLINK l _Toc325319653 2.1.1.3.2動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押融資（動(dòng)態(tài)模式） PAGEREF _Toc325319653 h 6 HYPERLINK l _Toc325319654 2

4、.1.2倉(cāng)單質(zhì)押（貨權(quán)質(zhì)押）融資 PAGEREF _Toc325319654 h 7 HYPERLINK l _Toc325319655 2.1.2.1倉(cāng)單質(zhì)押融資的定義 PAGEREF _Toc325319655 h 7 HYPERLINK l _Toc325319656 2.1.2.2倉(cāng)單質(zhì)押融資的分類 PAGEREF _Toc325319656 h 7 HYPERLINK l _Toc325319657 2.1.2.3倉(cāng)單質(zhì)押融資的業(yè)務(wù)流程 PAGEREF _Toc325319657 h 8 HYPERLINK l _Toc325319658 2.1.2.3.1標(biāo)準(zhǔn)倉(cāng)單質(zhì)押融資 PAGE

5、REF _Toc325319658 h 8 HYPERLINK l _Toc325319659 2.1.2.3.2非標(biāo)準(zhǔn)倉(cāng)單質(zhì)押融資 PAGEREF _Toc325319659 h 9 HYPERLINK l _Toc325319660 2.2預(yù)付款類 PAGEREF _Toc325319660 h 10 HYPERLINK l _Toc325319661 2.2.1保兌倉(cāng) PAGEREF _Toc325319661 h 10 HYPERLINK l _Toc325319662 2.2.1.1保兌倉(cāng)的定義 PAGEREF _Toc325319662 h 10 HYPERLINK l _Toc3

6、25319663 2.2.1.2保兌倉(cāng)的業(yè)務(wù)流程 PAGEREF _Toc325319663 h 11 HYPERLINK l _Toc325319664 2.2.1.2.1保兌倉(cāng)（廠商銀） PAGEREF _Toc325319664 h 11 HYPERLINK l _Toc325319665 2.2.1.2.2四方保兌倉(cāng)（先票后貨） PAGEREF _Toc325319665 h 12 HYPERLINK l _Toc325319666 2.2.2汽車金融 PAGEREF _Toc325319666 h 13 HYPERLINK l _Toc325319667 2.2.2.1汽車金融的業(yè)務(wù)

7、流程 PAGEREF _Toc325319667 h 13 HYPERLINK l _Toc325319668 2.2.2.1.1廠商銀 PAGEREF _Toc325319668 h 13 HYPERLINK l _Toc325319669 2.2.2.1.2四方保兌倉(cāng)（先票后貨） PAGEREF _Toc325319669 h 14 HYPERLINK l _Toc325319670 2.2.3信用證融資 PAGEREF _Toc325319670 h 14 HYPERLINK l _Toc325319671 2.2.3.1信用證融資的定義 PAGEREF _Toc325319671 h

8、14 HYPERLINK l _Toc325319672 2.2.3.2信用證融資的主要方式 PAGEREF _Toc325319672 h 15 HYPERLINK l _Toc325319673 2.2.3.3信用證融資的業(yè)務(wù)流程 PAGEREF _Toc325319673 h 16 HYPERLINK l _Toc325319674 2.2.3.3.1國(guó)內(nèi)信用證 PAGEREF _Toc325319674 h 16 HYPERLINK l _Toc325319675 2.3應(yīng)收賬款融資 PAGEREF _Toc325319675 h 16 HYPERLINK l _Toc32531967

9、6 2.3.1保理 PAGEREF _Toc325319676 h 17 HYPERLINK l _Toc325319677 2.3.1.1保理的定義(dngy) PAGEREF _Toc325319677 h 17 HYPERLINK l _Toc325319678 2.3.1.2保理的分類(fn li) PAGEREF _Toc325319678 h 17 HYPERLINK l _Toc325319679 2.3.1.3保理的業(yè)務(wù)流程 PAGEREF _Toc325319679 h 18 HYPERLINK l _Toc325319680 2.3.1.3.1國(guó)內(nèi)保理（單保理） PAGER

10、EF _Toc325319680 h 18 HYPERLINK l _Toc325319681 2.3.1.3.2國(guó)際(guj)保理（雙保理） PAGEREF _Toc325319681 h 20 HYPERLINK l _Toc325319682 2.3.2應(yīng)收賬款質(zhì)押 PAGEREF _Toc325319682 h 21 HYPERLINK l _Toc325319683 2.3.2.1應(yīng)收賬款質(zhì)押的定義 PAGEREF _Toc325319683 h 21 HYPERLINK l _Toc325319684 2.3.2.2應(yīng)收賬款質(zhì)押的分類 PAGEREF _Toc325319684 h

11、 21 HYPERLINK l _Toc325319685 2.3.2.3應(yīng)收賬款質(zhì)押的業(yè)務(wù)流程 PAGEREF _Toc325319685 h 21 PAGE31 供應(yīng)鏈融資業(yè)務(wù)(yw)簡(jiǎn)介供應(yīng)鏈融資(rn z)的概念(ginin)供應(yīng)鏈融資是指銀行通過審查整條供應(yīng)鏈，基于對(duì)供應(yīng)鏈管理程度和核心企業(yè)的信用實(shí)力的掌握，對(duì)其核心企業(yè)和上下游多個(gè)企業(yè)提供靈活運(yùn)用的金融產(chǎn)品和服務(wù)的一種融資模式。由于供應(yīng)鏈中除核心企業(yè)之外，基本上都是中小企業(yè)，因此從某種意義上說，供應(yīng)鏈融資就是面向中小企業(yè)的金融服務(wù)。（現(xiàn)貨質(zhì)押融資也屬于供應(yīng)鏈融資范疇，但并不存在核心客戶）供應(yīng)鏈融資的本質(zhì)綜合國(guó)內(nèi)在供應(yīng)鏈融資領(lǐng)域內(nèi)有著

12、實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)的相關(guān)單位和機(jī)構(gòu)的研究成果，我們可以得出供應(yīng)鏈的幾個(gè)本質(zhì)：1、供應(yīng)鏈融資實(shí)際通過對(duì)有實(shí)力核心企業(yè)的責(zé)任捆綁，對(duì)產(chǎn)業(yè)鏈相關(guān)的資金流、物流的有效控制，針對(duì)鏈條上供應(yīng)商、經(jīng)銷商及終端用戶等不同企業(yè)的融資需求，銀行提供的以貨物銷售回款自償為風(fēng)險(xiǎn)控制基礎(chǔ)的組合融資服務(wù)。通過提供鏈?zhǔn)饺谫Y，推動(dòng)整個(gè)產(chǎn)業(yè)鏈商品交易的連續(xù)、有序進(jìn)行。在“供應(yīng)鏈”融資模式下，處在供應(yīng)鏈的企業(yè)一旦獲得銀行的支持，資金這一“臍血”注入配套企業(yè)，也就等于進(jìn)入供應(yīng)鏈，從而可以激活整個(gè)“鏈條”運(yùn)轉(zhuǎn)，使該供應(yīng)鏈的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)能力得以提升。借助銀行信用支持，為核心企業(yè)配套中小企業(yè)贏得更多與大企業(yè)合作的商機(jī)。實(shí)際就是借助大企業(yè)良好商業(yè)信譽(yù)，

13、強(qiáng)大的履約能力給中小企業(yè)融資。2、鏈?zhǔn)饺谫Y為組合關(guān)聯(lián)授信，著重分析產(chǎn)業(yè)鏈內(nèi)各企業(yè)主體執(zhí)行合同的履約能力，圍繞產(chǎn)業(yè)鏈原材料采購(gòu)、加工、生產(chǎn)、銷售的產(chǎn)業(yè)鏈條,全過程分析供應(yīng)商、制造商、經(jīng)銷商、零售商、最終用戶等不同主體融資需求，全方位融資融信，深入挖掘產(chǎn)業(yè)鏈的價(jià)值潛力，并有效控制銀行信用風(fēng)險(xiǎn)。3、供應(yīng)鏈融資業(yè)務(wù)要求銀行必須對(duì)企業(yè)所在行業(yè)運(yùn)營(yíng)規(guī)律進(jìn)行深入了解和透徹分析，把“以企業(yè)為中心”的營(yíng)銷理念貫穿于業(yè)務(wù)全過程，把營(yíng)銷工作做專、做深、做精、做細(xì)，與各企業(yè)主體（核心企業(yè)、供應(yīng)商、經(jīng)銷商、保險(xiǎn)公司、物流監(jiān)管企業(yè)等）進(jìn)行契約組合，提供量體裁衣式一攬子綜合金融服務(wù)方案。4、在核心企業(yè)責(zé)任捆綁項(xiàng)下，從核心企

14、業(yè)入手分析整個(gè)產(chǎn)業(yè)鏈，著眼于合理運(yùn)用銀行產(chǎn)品，將銀行信用有效注入上下游配套企業(yè)，滿足其融資需求，適度放大其經(jīng)營(yíng)能力，推動(dòng)整個(gè)產(chǎn)業(yè)鏈商品交易的有序進(jìn)行，以核心企業(yè)為依托，以核心企業(yè)真實(shí)履約為保障，控制產(chǎn)業(yè)鏈關(guān)聯(lián)風(fēng)險(xiǎn)。以強(qiáng)勢(shì)企業(yè)的強(qiáng)大商業(yè)運(yùn)作能力控制整個(gè)產(chǎn)業(yè)鏈的融資風(fēng)險(xiǎn)。5、供應(yīng)鏈融資并非單一的融資產(chǎn)品，而是各類產(chǎn)品的組合序列，銀行根據(jù)產(chǎn)業(yè)鏈各節(jié)點(diǎn)的資金需求特性嵌入相應(yīng)的融資融信產(chǎn)品組合，包括票據(jù)及其衍生產(chǎn)品、貸款融資及其關(guān)聯(lián)產(chǎn)品、結(jié)算、托管、現(xiàn)金管理等非融資產(chǎn)品，形成產(chǎn)品集群效應(yīng)。6、供應(yīng)鏈融資重點(diǎn)關(guān)注貿(mào)易背景的真實(shí)性、交易的連續(xù)性、交易對(duì)手的履約能力、業(yè)務(wù)(yw)的封閉運(yùn)作與貸款的自償性。它將

15、貸款風(fēng)險(xiǎn)控制前移至企業(yè)的生產(chǎn)、存儲(chǔ)(cn ch)及其交易環(huán)節(jié)，以產(chǎn)業(yè)鏈整體或局部風(fēng)險(xiǎn)控制強(qiáng)化單一(dny)企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)個(gè)案防范。供應(yīng)鏈融資可稱之為對(duì)重點(diǎn)行業(yè)的整體解決方案，著眼于整個(gè)產(chǎn)業(yè)鏈對(duì)銀行的價(jià)值，力圖從整個(gè)產(chǎn)業(yè)鏈尋找對(duì)銀行的價(jià)值回報(bào)，而絕非每個(gè)企業(yè)的個(gè)體回報(bào)。供應(yīng)鏈融資緊盯企業(yè)所依托的經(jīng)營(yíng)現(xiàn)金流，銀行的融資嵌入到企業(yè)的經(jīng)營(yíng)現(xiàn)金流血液中。供應(yīng)鏈融資業(yè)務(wù)的分類供應(yīng)鏈融資業(yè)務(wù)有多種分類方式，可以按照融資方在供應(yīng)鏈中所處的地位，分為供應(yīng)商融資（含應(yīng)收賬款質(zhì)押融資和保理）和經(jīng)銷商融資（保兌倉(cāng)、未來貨權(quán)質(zhì)押融資等）；也可以根據(jù)銀行所掌握的風(fēng)險(xiǎn)控制載體和方式進(jìn)行分類，分為以核心廠商為風(fēng)險(xiǎn)依托的預(yù)付類產(chǎn)品

16、（如保兌倉(cāng)、未來貨權(quán)質(zhì)押融資）、基于動(dòng)產(chǎn)和貨權(quán)控制的存貨類產(chǎn)品（倉(cāng)單質(zhì)押融資，動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押融資等）和基于債權(quán)控制的應(yīng)收賬款類產(chǎn)品（應(yīng)收賬款質(zhì)押和保理）。主要(zhyo)供應(yīng)鏈融資業(yè)務(wù)簡(jiǎn)介動(dòng)產(chǎn)(dngchn)融資動(dòng)產(chǎn)融資是指企業(yè)(qy)以自有或第三人合法擁有的動(dòng)產(chǎn)或貨權(quán)為抵/質(zhì)押、或銀行對(duì)企業(yè)動(dòng)產(chǎn)或貨權(quán)進(jìn)行監(jiān)管的授信業(yè)務(wù)。其中“動(dòng)產(chǎn)”是指銀行認(rèn)可的生產(chǎn)或流通領(lǐng)域有較強(qiáng)變現(xiàn)能力、價(jià)格相對(duì)穩(wěn)定的通用商品，具體以總行公布的商品目錄為準(zhǔn)；“貨權(quán)”是指以倉(cāng)單、提貨單等權(quán)利憑證形式表現(xiàn)的上述動(dòng)產(chǎn)之所有權(quán)。授信業(yè)務(wù)品種可包括短期流動(dòng)資金貸款、銀行承兌匯票、商業(yè)承兌匯票保貼、國(guó)際貿(mào)易融資等。動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押融資動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押融資

17、的概念動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押融資是指需要融資的企業(yè)以銀行能夠接受的現(xiàn)有存貨（包括原材料、半成品和產(chǎn)成品）質(zhì)押辦理的各種短期授信業(yè)務(wù)，授信品種包括但不限于流動(dòng)資金貸款、銀行承兌匯票、商業(yè)承兌匯票和信用證等，又稱現(xiàn)貨質(zhì)押業(yè)務(wù)。在該業(yè)務(wù)中，銀行與企業(yè)以及監(jiān)管公司簽訂三方合作協(xié)議，監(jiān)管公司接受銀行委托對(duì)貨物進(jìn)行有效看管，從而實(shí)現(xiàn)銀行對(duì)質(zhì)押存貨的轉(zhuǎn)移占有。動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押融資雖然也屬于供應(yīng)鏈融資范疇，但并不需要核心廠商參與。動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押融資的分類從需要融資的企業(yè)是否可自由換貨來區(qū)分，動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押融資可劃分為靜態(tài)質(zhì)押和動(dòng)態(tài)質(zhì)押（總量控制）兩種模式。（一）靜態(tài)質(zhì)押：融資企業(yè)將存貨質(zhì)押給銀行，并交指定監(jiān)管公司監(jiān)管，貨物入庫后融資企業(yè)不能自

18、主提貨或換貨。融資企業(yè)在授信項(xiàng)下的每一次提貨都須提前補(bǔ)足與提貨價(jià)值相應(yīng)的保證金或辦理提前還款，銀行收妥融資企業(yè)資金后開出提貨單據(jù)并由監(jiān)管公司按指令放貨。（二）動(dòng)態(tài)質(zhì)押：銀行規(guī)定融資企業(yè)在監(jiān)管倉(cāng)庫保有的最低庫存貨物價(jià)值，融資企業(yè)可在保證最低庫存貨物價(jià)值的前提下自由辦理貨物出入庫，但入庫貨物必須與原有貨物同類、同質(zhì)。對(duì)于達(dá)到質(zhì)押要求的存量臨界點(diǎn)以下的貨物出庫，融資企業(yè)必須補(bǔ)足相應(yīng)的保證金。動(dòng)產(chǎn)(dngchn)質(zhì)押融資的業(yè)務(wù)流程動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押融資(rn z)（靜態(tài)模式）業(yè)務(wù)流程說明(shumng)：融資企業(yè)向銀行提出貸款申請(qǐng)。銀行受理、調(diào)查、審批后，核定額度，報(bào)最終審批機(jī)構(gòu)審批，同意后，與融資企業(yè)簽訂主合

19、同與抵質(zhì)押合同，與融資企業(yè)、監(jiān)管公司共同簽訂監(jiān)管協(xié)議（靜態(tài)）。質(zhì)押物入庫：銀行、融資企業(yè)（出質(zhì)人）共同出具出質(zhì)通知書，監(jiān)管公司按照通知書列明內(nèi)容核查出質(zhì)人交付（包括已在庫）的貨物，并辦理以下手續(xù)：（一）如監(jiān)管公司以其自有倉(cāng)庫存放質(zhì)押物，按通知書列明內(nèi)容核查貨物相符后，向銀行簽發(fā)質(zhì)物清單和出質(zhì)通知書（回執(zhí)）；（二）如監(jiān)管公司以出質(zhì)人自有倉(cāng)庫或第三方倉(cāng)庫存放質(zhì)押物的，應(yīng)與出質(zhì)人或第三方倉(cāng)庫所有人就質(zhì)押監(jiān)管業(yè)務(wù)簽署倉(cāng)庫租賃協(xié)議，并將協(xié)議副本交銀行留存，協(xié)議中應(yīng)明確約定質(zhì)押物的存放地點(diǎn)；（三）監(jiān)管公司應(yīng)將質(zhì)押物放于約定存放地點(diǎn)，并粘貼銀行質(zhì)物標(biāo)簽。放款前，銀行查詢最新質(zhì)物價(jià)格與變動(dòng)趨勢(shì)，并根據(jù)“價(jià)值=

20、價(jià)格*數(shù)量”的計(jì)算公式和質(zhì)物價(jià)格，向融資企業(yè)確認(rèn)指定監(jiān)管倉(cāng)庫中的質(zhì)物庫存價(jià)值不低于本筆放款金額（敞口）對(duì)應(yīng)的最低價(jià)值；同時(shí)，銀行應(yīng)會(huì)同融資企業(yè)和監(jiān)管公司辦理現(xiàn)場(chǎng)核庫以核實(shí)質(zhì)物轉(zhuǎn)移交付銀行、納入有效監(jiān)管情況。銀行向融資企業(yè)發(fā)放融資款。融資企業(yè)向銀行提交提貨申請(qǐng)，并補(bǔ)充保證金或歸還貸款贖貨的方式提取質(zhì)押物。銀行向監(jiān)管公司出具提貨通知書。監(jiān)管公司向銀行簽發(fā)提貨通知書收妥確認(rèn)函，并按提貨通知書的要求向融資(rn z)企業(yè)放貨。價(jià)格管理(gunl)、查詢。銀行(ynhng)加強(qiáng)對(duì)質(zhì)押物的監(jiān)控，設(shè)定專人監(jiān)控，設(shè)立監(jiān)管臺(tái)帳，定期檢查動(dòng)產(chǎn)的管理和變化情況，隨時(shí)評(píng)估質(zhì)押動(dòng)產(chǎn)的價(jià)值與融資的比率，督促融資企業(yè)和監(jiān)管

21、公司按照合同及相關(guān)協(xié)議約定履行各項(xiàng)義務(wù)，并及時(shí)正確處理動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押融資業(yè)務(wù)中出現(xiàn)的各種預(yù)警事件。銀行定期要求監(jiān)管工期提交質(zhì)押物狀況報(bào)告（靜態(tài)質(zhì)押每周一次）核對(duì)質(zhì)押物，必要時(shí)應(yīng)進(jìn)行雙人現(xiàn)場(chǎng)查驗(yàn)，并做好查驗(yàn)記錄(至少每月查驗(yàn)一次)。銀行監(jiān)督監(jiān)管公司報(bào)送質(zhì)押物進(jìn)出庫和庫存信息，核對(duì)質(zhì)押物與出質(zhì)通知中的約定是否相符，質(zhì)押物價(jià)值是否符合約定。銀行嚴(yán)格控制質(zhì)押物貶值風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)于融資企業(yè)資信出現(xiàn)不利于融資安全的情況或市場(chǎng)波動(dòng)較大時(shí)，銀行應(yīng)每日與監(jiān)管公司核對(duì)質(zhì)押物。當(dāng)質(zhì)押率達(dá)警戒線或處置線時(shí)，按照以下方法對(duì)應(yīng)執(zhí)行。警戒線是指在質(zhì)押合同有效期內(nèi)，質(zhì)押物現(xiàn)有市場(chǎng)成交價(jià)達(dá)到銀行質(zhì)押物價(jià)值的95%-90%時(shí)，即處于警戒線范

22、圍，銀行應(yīng)立即書面通知融資企業(yè)（出質(zhì)人），出質(zhì)人應(yīng)當(dāng)在接到貸款行書面通知后5個(gè)工作日內(nèi)，追加質(zhì)押物或交存保證金或歸還部份貸款以補(bǔ)足因質(zhì)押物價(jià)格下降造成的質(zhì)押價(jià)值缺口，達(dá)到原約定的質(zhì)押價(jià)值折率，否則貸款行有權(quán)宣布融資提前到期，并處置質(zhì)押物優(yōu)先受償。處置線是指在質(zhì)押合同有效期內(nèi)，質(zhì)押物現(xiàn)有市場(chǎng)成交價(jià)處于銀行質(zhì)押物價(jià)值的90%以下，即達(dá)到銀行處置線，銀行應(yīng)立即提交重大事項(xiàng)報(bào)告，制訂處置預(yù)案，宣布融資提前到期并處置質(zhì)押物優(yōu)先受償。監(jiān)管期間追加質(zhì)押物的，相關(guān)程序與質(zhì)押物入庫相同，對(duì)于追加的質(zhì)押物，監(jiān)管公司應(yīng)當(dāng)另行出具質(zhì)物清單，并與原質(zhì)押物存于一處。6-9循環(huán)操作。融資到期前，銀行應(yīng)通知融資企業(yè)備齊還款資

23、金；到期后，融資企業(yè)歸還全部債務(wù)，該筆動(dòng)產(chǎn)融資業(yè)務(wù)結(jié)束；如融資企業(yè)未能按期歸還全部債務(wù)，銀行采取預(yù)先制定的處置方案或其他拍賣、變賣等質(zhì)押合同約定方式處置質(zhì)押物。質(zhì)押物處置變現(xiàn)扣除相關(guān)費(fèi)用并償還債務(wù)本息后的剩余資金劃入融資企業(yè)的賬戶；如處置質(zhì)押物后債務(wù)本息未獲全部清償，未獲清償?shù)膫鶆?wù)，銀行要繼續(xù)向融資企業(yè)追索。動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押融資(rn z)（動(dòng)態(tài)模式）業(yè)務(wù)流程說明(shumng)：融資企業(yè)(qy)向銀行提出貸款申請(qǐng)。銀行受理、調(diào)查、審批后，核定額度，報(bào)最終審批機(jī)構(gòu)審批，同意后，與融資企業(yè)簽訂主合同與抵質(zhì)押合同，與融資企業(yè)、監(jiān)管公司共同簽訂監(jiān)管協(xié)議（動(dòng)態(tài)）。質(zhì)押物入庫：銀行、融資企業(yè)（出質(zhì)人）共同出具質(zhì)

24、物種類、價(jià)格、最低要求通知書（代出質(zhì)通知書），監(jiān)管公司按照通知書列明內(nèi)容核查出質(zhì)人交付（包括已在庫）的貨物，并辦理以下手續(xù)：（一）如監(jiān)管公司以其自有倉(cāng)庫存放質(zhì)押物，按通知書列明內(nèi)容核查貨物相符后，向銀行簽發(fā)質(zhì)物清單（代質(zhì)押確認(rèn)回執(zhí)）；（二）如監(jiān)管公司以出質(zhì)人自有倉(cāng)庫或第三方倉(cāng)庫存放質(zhì)押物的，應(yīng)與出質(zhì)人或第三方倉(cāng)庫所有人就質(zhì)押監(jiān)管業(yè)務(wù)簽署倉(cāng)庫租賃協(xié)議，并將協(xié)議副本交銀行留存，協(xié)議中應(yīng)明確約定質(zhì)押物的存放地點(diǎn)；（三）監(jiān)管公司應(yīng)將質(zhì)押物放于約定存放地點(diǎn)，并粘貼銀行質(zhì)物標(biāo)簽。放款前，銀行查詢最新質(zhì)物價(jià)格與變動(dòng)趨勢(shì)，并根據(jù)“價(jià)值=價(jià)格*數(shù)量”的計(jì)算公式和質(zhì)物價(jià)格，向融資企業(yè)確認(rèn)指定監(jiān)管倉(cāng)庫中的質(zhì)物庫存價(jià)

25、值不低于本筆放款金額（敞口）對(duì)應(yīng)的最低價(jià)值；同時(shí)，銀行應(yīng)會(huì)同融資企業(yè)和監(jiān)管公司辦理現(xiàn)場(chǎng)核庫以核實(shí)質(zhì)物轉(zhuǎn)移交付銀行、納入有效監(jiān)管情況。銀行向融資企業(yè)發(fā)放融資款。價(jià)格管理和最低貨值通知查詢。在動(dòng)態(tài)質(zhì)押模式下，銀行設(shè)定最低質(zhì)押值，質(zhì)押物價(jià)值超出銀行行設(shè)定的最低質(zhì)押值時(shí)，融資企業(yè)就超出部分申請(qǐng)?zhí)崛』蛑脫Q的，可委托監(jiān)管公司審核；質(zhì)押物價(jià)值等于最低質(zhì)押值時(shí)，任意一筆質(zhì)押物的提取須經(jīng)銀行同意。監(jiān)管公司占有、監(jiān)管下的質(zhì)押物價(jià)值不得低于銀行設(shè)定的最低質(zhì)押值的95%。融資企業(yè)向銀行(ynhng)提交換貨申請(qǐng)(shnqng)，即在保證(bozhng)換貨后的質(zhì)押物價(jià)值高于銀行要求的質(zhì)押物最低價(jià)值的前提下，融資企業(yè)可

26、按規(guī)定程序用符合銀行的新質(zhì)押物置換原質(zhì)押物；融資企業(yè)申請(qǐng)置換質(zhì)押物時(shí)，必須以與約定的品種、質(zhì)量、規(guī)格相符的貨物補(bǔ)充入庫，并按入庫程序辦理好相關(guān)手續(xù)。銀行要在確認(rèn)收到符合要求的質(zhì)物清單后方可簽發(fā)提貨通知書。融資企業(yè)向銀行提交提貨申請(qǐng)，并補(bǔ)充保證金或歸還貸款贖貨的方式提取質(zhì)押物。8和9是在動(dòng)態(tài)質(zhì)押模式下，融資企業(yè)可采取的兩種提取質(zhì)押物的方式。銀行向監(jiān)管公司出具提貨通知書。監(jiān)管公司向銀行簽發(fā)提貨通知書收妥確認(rèn)函，并按提貨通知書的要求向融資企業(yè)放貨。6-11循環(huán)操作。融資到期前，銀行應(yīng)通知融資企業(yè)備齊還款資金；到期后，融資企業(yè)歸還全部債務(wù)，該筆動(dòng)產(chǎn)融資業(yè)務(wù)結(jié)束；如融資企業(yè)未能按期歸還全部債務(wù)，銀行采取

27、預(yù)先制定的處置方案或其他拍賣、變賣等質(zhì)押合同約定方式處置質(zhì)押物。質(zhì)押物處置變現(xiàn)扣除相關(guān)費(fèi)用并償還債務(wù)本息后的剩余資金劃入融資企業(yè)的賬戶；如處置質(zhì)押物后債務(wù)本息未獲全部清償，未獲清償?shù)膫鶆?wù)，銀行要繼續(xù)向融資企業(yè)追索。倉(cāng)單質(zhì)押（貨權(quán)質(zhì)押）融資倉(cāng)單質(zhì)押融資的定義倉(cāng)單質(zhì)押融資是指需要融資的企業(yè)將其擁有完全所有權(quán)的貨物存放在銀行指定的監(jiān)管公司，并以監(jiān)管公司出具的倉(cāng)單在銀行進(jìn)行質(zhì)押，作為融資擔(dān)保，銀行依據(jù)質(zhì)押倉(cāng)單向融資企業(yè)提供用于經(jīng)營(yíng)與倉(cāng)單貨物同類商品的專項(xiàng)貿(mào)易的短期融資業(yè)務(wù)。倉(cāng)單質(zhì)押融資的分類倉(cāng)單是指監(jiān)管公司簽發(fā)給存儲(chǔ)人或貨物所有權(quán)人的記載倉(cāng)儲(chǔ)貨物所有權(quán)的唯一合法物權(quán)憑證，倉(cāng)單持有人隨時(shí)可以憑倉(cāng)單直接向

28、倉(cāng)儲(chǔ)方提取倉(cāng)儲(chǔ)貨物。按照倉(cāng)單的種類，可以分為標(biāo)準(zhǔn)倉(cāng)單質(zhì)押融資和非標(biāo)準(zhǔn)倉(cāng)單質(zhì)押融資兩種類型。（一）標(biāo)準(zhǔn)倉(cāng)單質(zhì)押融資：標(biāo)準(zhǔn)倉(cāng)單是特指大連商品交易所、鄭州商品交易所或上海期貨交易所制定的，交易所指定交割倉(cāng)庫在完成入庫商品驗(yàn)收、確認(rèn)合格后簽發(fā)給貨主并在交易所注冊(cè)，可在交易所流通的實(shí)物提貨憑證。標(biāo)準(zhǔn)倉(cāng)單質(zhì)押授信，是指標(biāo)準(zhǔn)倉(cāng)單持有人將其持有的標(biāo)準(zhǔn)倉(cāng)單持有憑證作為質(zhì)物提供擔(dān)保。（二）非標(biāo)準(zhǔn)倉(cāng)單質(zhì)押融資：銀行向融資企業(yè)發(fā)放的，以監(jiān)管公司為貨主出具的不可轉(zhuǎn)讓、不具有貨權(quán)性質(zhì)的倉(cāng)庫保管單、入庫單（不包括標(biāo)準(zhǔn)倉(cāng)單）為特定擔(dān)保方式的授信業(yè)務(wù)。倉(cāng)單質(zhì)(dnzh)押融資(rn z)的業(yè)務(wù)流程標(biāo)準(zhǔn)(biozhn)倉(cāng)單質(zhì)押融

29、資（以上海期貨交易所已有標(biāo)準(zhǔn)倉(cāng)單做質(zhì)押的授信業(yè)務(wù)操作流程）業(yè)務(wù)流程說明：融資企業(yè)向銀行提出貸款申請(qǐng)。銀行受理、調(diào)查、審查后，授信額度，報(bào)最終審批機(jī)構(gòu)審批。審批通過后，銀行與融資企業(yè)簽訂主合同和質(zhì)押合同，并共同與期貨公司簽訂多方協(xié)議，同時(shí)，融資企業(yè)存入一定比例保證金。對(duì)于“以擬交割所得標(biāo)準(zhǔn)倉(cāng)單做質(zhì)押的授信業(yè)務(wù)”，授信項(xiàng)下單筆業(yè)務(wù)放款前銀行還需與融資企業(yè)和期貨公司三方共同簽訂以擬交割所得標(biāo)準(zhǔn)倉(cāng)單做質(zhì)押的授信業(yè)務(wù)合作協(xié)議（本案例不屬于該類型業(yè)務(wù)，無需簽訂）。銀行替融資企業(yè)辦理質(zhì)押登記手續(xù)。期貨公司替融資企業(yè)提交質(zhì)押登記申請(qǐng)。期貨交易所通知交割倉(cāng)庫進(jìn)行審核，審核確認(rèn)后告知銀行。銀行確認(rèn)質(zhì)押登記申請(qǐng)，完

30、成質(zhì)押登記，再將確認(rèn)轉(zhuǎn)發(fā)至放款部進(jìn)行審核。銀行放款部確認(rèn)已辦妥質(zhì)押登記手續(xù)后，向融資企業(yè)發(fā)放貸款。銀行測(cè)算風(fēng)險(xiǎn)覆蓋率。每個(gè)交易日期貨交易所發(fā)布結(jié)算價(jià)之后，銀行根據(jù)當(dāng)日新發(fā)布的最新結(jié)算價(jià)計(jì)算該筆業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)覆蓋率。當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)(fngxin)覆蓋率觸及警戒線時(shí)，銀行(ynhng)于當(dāng)日(dngr)向融資企業(yè)發(fā)出標(biāo)準(zhǔn)倉(cāng)單質(zhì)押授信風(fēng)險(xiǎn)控制通知書，要求融資企業(yè)采取追加貸款保證金、追加標(biāo)準(zhǔn)倉(cāng)單或提前償還部分貸款等有效措施，減少貸款風(fēng)險(xiǎn)；當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)覆蓋率觸及處置線時(shí)，銀行及時(shí)做出處置質(zhì)押標(biāo)準(zhǔn)倉(cāng)單的決定，并著手對(duì)標(biāo)準(zhǔn)倉(cāng)單進(jìn)行處置。融資企業(yè)向銀行還款。如果融資企業(yè)的資金能及時(shí)到位，順利解付，銀行下達(dá)資金解凍通知書，同時(shí)向

31、期貨交易所下倉(cāng)單解凍通知書解凍倉(cāng)單，該筆業(yè)務(wù)結(jié)束。如果融資業(yè)企業(yè)在接到銀行書面通知后七個(gè)工作日內(nèi)，尚不能將除保證金之外的資金匯入指定帳戶，銀行將實(shí)施前述的警戒線和處置線措施，確保資金安全。期貨交易所審核后，確認(rèn)解押。非標(biāo)準(zhǔn)倉(cāng)單質(zhì)押融資業(yè)務(wù)流程說明：融資企業(yè)向銀行提出貸款申請(qǐng)。銀行受理、調(diào)查、審查后，授信額度，報(bào)最終審批機(jī)構(gòu)審批。審批通過后，銀行與融資企業(yè)簽訂主合同和質(zhì)押合同，與融資企業(yè)、監(jiān)管公司共同簽訂監(jiān)管協(xié)議。融資企業(yè)按照約定數(shù)量送貨到指定的倉(cāng)庫，同時(shí)，銀行、融資企業(yè)共同出具出質(zhì)通知書，并發(fā)送給監(jiān)管公司。質(zhì)押物入庫后，三方按照通知書列明內(nèi)容核查融資企業(yè)交付（包括已在庫）的貨物，相符后，監(jiān)管公

32、司向銀行簽發(fā)出質(zhì)通知書（回執(zhí)），并向融資企業(yè)開具倉(cāng)單。融資企業(yè)（或監(jiān)管公司）向銀行交付倉(cāng)單。銀行(ynhng)向融資企業(yè)發(fā)放融資款。銀行嚴(yán)格控制質(zhì)押物貶值(binzh)風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)于融資企業(yè)資信出現(xiàn)不利于融資安全的情況或市場(chǎng)波動(dòng)較大時(shí)，銀行(ynhng)將每日與監(jiān)管公司核對(duì)質(zhì)押物。當(dāng)質(zhì)押率達(dá)警戒線或處置線時(shí)，按照以下方法對(duì)應(yīng)執(zhí)行。警戒線是指在質(zhì)押合同有效期內(nèi)，質(zhì)押物現(xiàn)有市場(chǎng)成交價(jià)達(dá)到銀行質(zhì)押物價(jià)值的95%-90%時(shí)，即處于警戒線范圍，銀行應(yīng)立即書面通知融資企業(yè)（出質(zhì)人），出質(zhì)人應(yīng)當(dāng)在接到貸款行書面通知后5個(gè)工作日內(nèi)，追加倉(cāng)單或交存保證金或歸還部份貸款以補(bǔ)足因質(zhì)押物價(jià)格下降造成的質(zhì)押價(jià)值缺口，達(dá)到原

33、約定的質(zhì)押價(jià)值折率，否則貸款行有權(quán)宣布融資提前到期，并處置質(zhì)押物優(yōu)先受償。處置線是指在質(zhì)押合同有效期內(nèi)，質(zhì)押物現(xiàn)有市場(chǎng)成交價(jià)處于銀行質(zhì)押物價(jià)值的90%以下，即達(dá)到銀行處置線，銀行應(yīng)立即提交重大事項(xiàng)報(bào)告，制訂處置預(yù)案，宣布融資提前到期并處置質(zhì)押物優(yōu)先受償。融資企業(yè)向銀行提交提貨申請(qǐng)，并補(bǔ)充保證金或歸還貸款贖貨的方式提取質(zhì)押物。質(zhì)押物出庫操作有兩種出庫模式：全部解押、部分提貨如果融資企業(yè)的資金能及時(shí)到位，順利解付，銀行下達(dá)資金解凍通知書，同時(shí)向監(jiān)管公司下倉(cāng)單解凍通知書解凍倉(cāng)單，該筆業(yè)務(wù)結(jié)束。如果融資業(yè)企業(yè)在接到銀行書面通知后七個(gè)工作日內(nèi)，尚不能將除保證金之外的資金匯入指定帳戶，銀行將實(shí)施前述的警戒

34、線和處置線措施，確保資金安全。監(jiān)管公司根據(jù)銀行要求向融資企業(yè)放貨。預(yù)付款類保兌倉(cāng)保兌倉(cāng)的定義“保兌倉(cāng)”是指以銀行信用為載體，以銀行承兌匯票為結(jié)算工具，由銀行控制貨權(quán)，賣方（或倉(cāng)儲(chǔ)方）受托保管貨物并對(duì)承兌匯票保證金以外敞口金額部分由賣方以貨物回購(gòu)或退款承諾作為擔(dān)保措施，買方開出銀行承兌匯票，隨繳保證金、隨提貨的一種特定融資服務(wù)模式。保兌倉(cāng)的業(yè)務(wù)流程保兌倉(cāng)（廠商(chngshng)銀）業(yè)務(wù)流程說明(shumng)：核心廠商(chngshng)與經(jīng)銷商簽訂購(gòu)銷合同。雙方共同向銀行申請(qǐng)辦理保兌倉(cāng)業(yè)務(wù)。銀行受理、調(diào)查、審批后，核定額度（為核心廠商核定“保兌倉(cāng)”項(xiàng)下回購(gòu)擔(dān)保額度，為經(jīng)銷商核定“保兌倉(cāng)”項(xiàng)下

35、銀行承兌匯票額度），報(bào)最終審批機(jī)構(gòu)審批，同意后，簽訂保兌倉(cāng)業(yè)務(wù)三方協(xié)議。為保證有關(guān)附件等業(yè)務(wù)單據(jù)的真實(shí)，三方互留預(yù)留印鑒和簽字樣本。銀行向經(jīng)銷商收取承兌手續(xù)費(fèi)和首次保證金。首次保證金繳存的數(shù)額不能低于銀行承兌匯票金額的30%。保證金賬戶只進(jìn)不出，專項(xiàng)用于兌付“保兌倉(cāng)”項(xiàng)下的銀行承兌匯票。首次保證金提貨模式：初始保證金可全額首次提貨；初始保證金可部分首次提貨；初始保證金全額最后提貨。銀行開出銀行承兌匯票。銀行向核心廠商交付銀行承兌匯票，核心廠商收到后向銀行出具銀行承兌匯票收到確認(rèn)函。經(jīng)銷商向銀行提交(tjio)提貨申請(qǐng)書，并繳付與申請(qǐng)(shnqng)提貨(t hu)價(jià)值等額的保證金。銀行收妥保證

36、金后，向核心廠商發(fā)送發(fā)貨通知書。核心廠商向銀行簽發(fā)發(fā)貨通知書收妥確認(rèn)函，并按發(fā)貨通知書的要求向經(jīng)銷商發(fā)貨，經(jīng)銷商收到貨物后，向銀行簽發(fā)貨物收妥告知函。7-9循環(huán)操作。如銀行承兌匯票到期前10個(gè)工作日，保證金達(dá)到100%，到期兌付后，該筆保兌倉(cāng)業(yè)務(wù)結(jié)束；如銀行承兌匯票到期前10個(gè)工作日，保證金不足100%，銀行向核心廠商發(fā)出退款通知書，核心廠商退款后，兌付到期匯票，業(yè)務(wù)結(jié)束；如核心廠商未按期退款，銀行通知經(jīng)銷商，要求其兌付到期匯票，兌付后業(yè)務(wù)結(jié)束。四方保兌倉(cāng)（先票后貨）業(yè)務(wù)流程說明：核心廠商與經(jīng)銷商簽訂購(gòu)銷合同。雙方共同向銀行申請(qǐng)辦理保兌倉(cāng)業(yè)務(wù)。銀行受理、調(diào)查、審批后，核定額度（為核心廠商核定“

37、保兌倉(cāng)”項(xiàng)下回購(gòu)擔(dān)保額度，為經(jīng)銷商核定“保兌倉(cāng)”項(xiàng)下銀行承兌匯票額度），報(bào)最終審批機(jī)構(gòu)審批，同意后，與監(jiān)管公司簽訂保兌倉(cāng)業(yè)務(wù)四方協(xié)議。為保證有關(guān)附件等業(yè)務(wù)單據(jù)的真實(shí)，三方互留預(yù)留印鑒和簽字樣本。銀行向經(jīng)銷商收取承兌手續(xù)費(fèi)和首次保證金。首次保證金繳存的數(shù)額不能低于銀行承兌匯票金額的30%。保證金賬戶只進(jìn)不出，專項(xiàng)用于兌付“保兌倉(cāng)”項(xiàng)下的銀行承兌匯票。首次保證金提貨模式：初始保證金可全額首次(shu c)提貨；初始保證金可部分首次(shu c)提貨；初始保證金全額最后(zuhu)提貨。銀行開出銀行承兌匯票。銀行向核心廠商交付銀行承兌匯票，核心廠商收到后向銀行出具銀行承兌匯票收到確認(rèn)函。銀行向核心廠

38、商發(fā)送發(fā)貨通知書，通知其向指定監(jiān)管公司發(fā)貨。核心廠商向銀行簽發(fā)發(fā)貨通知書收妥確認(rèn)函，并按發(fā)貨通知書的要求向監(jiān)管公司發(fā)貨，監(jiān)管公司收到貨物后，向銀行簽發(fā)貨物收妥告知函。經(jīng)銷商向銀行提交提貨申請(qǐng)書，并繳付與申請(qǐng)?zhí)嶝泝r(jià)值等額的保證金。銀行收妥保證金后，向監(jiān)管公司發(fā)送發(fā)貨通知書。監(jiān)管公司向銀行簽發(fā)發(fā)貨通知書收妥確認(rèn)函，并按發(fā)貨通知書的要求向經(jīng)銷商發(fā)貨，經(jīng)銷商收到貨物后，向銀行簽發(fā)貨物收妥告知函。9-11循環(huán)操作。如銀行承兌匯票到期前10個(gè)工作日，保證金達(dá)到100%，到期兌付后，該筆保兌倉(cāng)業(yè)務(wù)結(jié)束；如銀行承兌匯票到期前10個(gè)工作日，保證金不足100%，銀行向核心廠商發(fā)出擔(dān)?；刭?gòu)?fù)ㄖ獣诵膹S商退款回購(gòu)后

39、，兌付到期匯票，業(yè)務(wù)結(jié)束。汽車金融汽車金融的業(yè)務(wù)流程廠商銀業(yè)務(wù)流程說明(shumng)：參考(cnko)2.2.1.2.1保兌倉(cāng)（廠商(chngshng)銀）四方保兌倉(cāng)（先票后貨）業(yè)務(wù)流程說明：參考2.3.2.2四方保兌倉(cāng)（先票后貨）信用證融資信用證融資的定義信用證融資是國(guó)際貿(mào)易中使用最為廣泛的融資產(chǎn)品，信用證的優(yōu)點(diǎn)及生命力正是能為買賣雙方提供融資服務(wù)。信用證融資是銀行一項(xiàng)影響較大、利潤(rùn)豐厚、周轉(zhuǎn)期短的融資業(yè)務(wù)，銀行都把貿(mào)易融資放在重要地位。但銀行的信用證融資會(huì)產(chǎn)生導(dǎo)致妨礙銀行自身生存與健康發(fā)展的風(fēng)險(xiǎn)，這些風(fēng)險(xiǎn)甚至擾亂正常的金融秩序，所以必須對(duì)其風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行控制。信用證融資(rn z)的主要(zh

40、yo)方式（一）銀行(ynhng)向進(jìn)口商提供的貿(mào)易融資方式提供信用證融資額度。為了對(duì)進(jìn)口商提供融通資金的便利，銀行通常對(duì)一些資信較好、有一定清償能力、業(yè)務(wù)往來頻繁的老客戶核定一個(gè)相應(yīng)的授信額度或開證額度，供客戶循環(huán)使用。進(jìn)口商開證時(shí)只需提供一定比例保證金，無須繳納全部貨款，差額部分可占用授信額度或開證額度，這就減少了進(jìn)口商的資金占用，從而提高其經(jīng)營(yíng)效率。擔(dān)保提貨。在進(jìn)出口雙方相距較近、貨物比單據(jù)先到時(shí)，為避免繳納滯港費(fèi)。加速資金周轉(zhuǎn)，開證行可向船運(yùn)公司出具提貨擔(dān)保書先行提貨。并保證賠償船運(yùn)公司由此造成的任何損失。待正本提單到達(dá)后，再以正本提單換回原提貨擔(dān)保書注銷。這樣，既減少了進(jìn)口商的費(fèi)用，

41、又可以盡快提貨以免因貨物品質(zhì)發(fā)生變化遭受損失。正本單據(jù)到達(dá)后，不論單據(jù)是否有不符點(diǎn)，銀行都不能對(duì)其拒付。進(jìn)口押匯。在即期信用證項(xiàng)下，開證行收到進(jìn)口單據(jù)后，經(jīng)審查單證相符，或雖有不符點(diǎn)但進(jìn)口商及開證行都同意接收，按進(jìn)口商的需求，開證行償付議付行或交單行，銀行所墊款項(xiàng)由申請(qǐng)人日后償還。在進(jìn)口押匯業(yè)務(wù)中，釋放單據(jù)的方式大致有三種：一是憑信托收據(jù)放單，二是憑進(jìn)口押匯協(xié)議放單，三是由申請(qǐng)人付清銀行墊款后放單。承兌信用額度。在遠(yuǎn)期信用證項(xiàng)下，開證行收到進(jìn)口單據(jù)后，經(jīng)審查單證相符，或雖有不符點(diǎn)但進(jìn)口商及開證行都同意接收，由開證行以其自身信用對(duì)外承諾在將來某個(gè)固定日期或可以確定的日期向受益人付款。（二）銀行向

42、出口商提供的貿(mào)易融資方式打包放款。出口商在提供貨運(yùn)單據(jù)之前，以供貨合同和國(guó)外銀行開來的以自己為受益人的信用證向當(dāng)?shù)劂y行抵押，從而取得用于該信用證項(xiàng)下出口商品的進(jìn)貨、備料、生產(chǎn)和裝運(yùn)所需周轉(zhuǎn)資金的一種融資方式。票據(jù)貼現(xiàn)。在遠(yuǎn)期信用證項(xiàng)下，出口商發(fā)貨并取得開證行或其他匯票付款人已承兌匯票后，到當(dāng)?shù)劂y行將期票以折扣價(jià)格兌現(xiàn)的一種融資方式。在這種利用票據(jù)貼現(xiàn)貿(mào)易融資方式下，銀行對(duì)已貼現(xiàn)票據(jù)有追索權(quán)。出口押匯。出口商將全套出口議付單據(jù)交其往來銀行或信用證指定銀行，由銀行扣除從議付日到預(yù)計(jì)收匯日的利息及有關(guān)手續(xù)費(fèi)。將凈額預(yù)先付給出口商，向出口商有追索權(quán)的購(gòu)買物權(quán)單據(jù)的一種融資方式。福費(fèi)廷。也稱“包買票據(jù)”

43、，指包買銀行無追索權(quán)的買人或代理買人因真實(shí)貿(mào)易背景而產(chǎn)生的遠(yuǎn)期本票、匯票或債務(wù)的行為，信用證項(xiàng)下的福費(fèi)廷業(yè)務(wù)為銀行買人經(jīng)開證行承兌的遠(yuǎn)期匯票。利用出口信用保險(xiǎn)融資。出口信用保險(xiǎn)是政府為鼓勵(lì)企業(yè)擴(kuò)大出口，保障企業(yè)出口收匯安全而開設(shè)的政策性保險(xiǎn)，作為其承保險(xiǎn)種之一的信用證保險(xiǎn)，承保出口企業(yè)以信用證支付方式出口的收匯風(fēng)險(xiǎn)。保障出口企業(yè)作為信用證受益人，按照要求提交了單證相符、單單相符的單據(jù)后，由于政治風(fēng)險(xiǎn)或商業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生，不能如期收到應(yīng)收賬款的損失。而銀行則對(duì)投保了此險(xiǎn)種的出口企業(yè)提供相應(yīng)的融資服務(wù)。信用證融資(rn z)的業(yè)務(wù)流程國(guó)內(nèi)信用證業(yè)務(wù)流程說明(shumng)：應(yīng)收賬款(zhn kun)融

44、資應(yīng)收賬款融資，也稱發(fā)票融資，是指企業(yè)將賒銷而形成的應(yīng)收賬款有條件地轉(zhuǎn)讓給專門的融資機(jī)構(gòu)，使企業(yè)得到所需資金，加強(qiáng)資金的周轉(zhuǎn)。應(yīng)收賬款融資是集融資、結(jié)算、財(cái)務(wù)管理和風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保于一體的綜合性金融服務(wù)。保理保理的定義(dngy)保理即保付代理，又叫應(yīng)收賬款(zhn kun)承購(gòu)業(yè)務(wù)，是一項(xiàng)集貿(mào)易融資、商業(yè)資信調(diào)查(dio ch)、應(yīng)收帳款管理及信用風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保于一體的新興綜合性金融服務(wù)。根據(jù)國(guó)際保付代理公約對(duì)保理的定義：保理是指賣方/供應(yīng)商/出口商與保理商之間存在一種契約關(guān)系。根據(jù)該契約，賣方/供應(yīng)商/出口商將其現(xiàn)在或?qū)淼幕谄渑c買方（債務(wù)人）訂立的貨物銷售或服務(wù)合同所產(chǎn)生的應(yīng)收帳款轉(zhuǎn)讓給保理商，由保

45、理商為其提供下列服務(wù)中的至少兩項(xiàng)：貿(mào)易融資、銷售分戶賬管理、應(yīng)收賬款的催收、信用風(fēng)險(xiǎn)控制與壞賬擔(dān)保。在出口商與保理商簽訂保理協(xié)議后，保理商會(huì)對(duì)進(jìn)口商（買方）核定一個(gè)信用額度，在協(xié)議執(zhí)行過程中，保理商會(huì)隨時(shí)根據(jù)進(jìn)口商資信狀況的變化調(diào)整信用制度；保理商對(duì)出口商在核準(zhǔn)信用額度內(nèi)的應(yīng)收賬款，提供100%的壞賬擔(dān)保。保理的分類1.單保理和雙保理根據(jù)保理商的數(shù)量，保理可分為單保理和雙保理。單保理是指由出口保理商單獨(dú)承購(gòu)賣方的應(yīng)收賬款，進(jìn)口保理商只為出口保理商承擔(dān)壞賬風(fēng)險(xiǎn)，而不承擔(dān)向買方收取貨款的義務(wù)；只有當(dāng)買方嚴(yán)重逾期不付款時(shí)，進(jìn)口保理商才啟動(dòng)一定程序負(fù)責(zé)催收賬款。雙保理是指買賣雙方的保理商共同參與完成一

46、項(xiàng)保理業(yè)2.國(guó)內(nèi)保理和國(guó)際保理按地理位置劃分，保理可以分為國(guó)內(nèi)保理和國(guó)際保理。國(guó)內(nèi)保理業(yè)務(wù)是指銀行為國(guó)內(nèi)供應(yīng)商和買方之間的賒銷而設(shè)計(jì)的一種綜合性金融服務(wù)；國(guó)際保理業(yè)務(wù)是指保理商通過收購(gòu)債權(quán)而向國(guó)際上的出口商提供貿(mào)易融資、銷售分賬戶管理、應(yīng)收賬款催收以及信用風(fēng)險(xiǎn)控制與壞賬擔(dān)保中至少兩種業(yè)務(wù)的綜合性金融服務(wù)，其核心內(nèi)容是通過收購(gòu)債權(quán)的方式提供出口融資。目前，保理業(yè)務(wù)較多地運(yùn)用于國(guó)際貿(mào)易，所以，國(guó)際保理業(yè)務(wù)量遠(yuǎn)遠(yuǎn)超過國(guó)內(nèi)保理業(yè)務(wù)量。3.明保理和暗保理按供貨商是否將保理業(yè)務(wù)向買方通知來劃分，保理業(yè)務(wù)可以分為明保理和暗保理。明保理是指?jìng)鶛?quán)經(jīng)轉(zhuǎn)讓，供貨商立即將保理商參入保理的情況通知給買方，并指示買方將貨

47、款直接付給保理商；而暗保理則是指供貨商為了避免讓他人知道自己因流動(dòng)資金不足而轉(zhuǎn)讓應(yīng)收裝款的現(xiàn)實(shí)，未將保理商參入保理的情況通知買方，貨款到期時(shí)仍由供貨商出面催款，待收同款項(xiàng)之后再償還保理商的預(yù)付融資款。中華人民共和國(guó)合同法規(guī)定，供應(yīng)商在對(duì)自有應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓時(shí)必須在購(gòu)銷合同中子以約定，而且必須通知買方，所以我國(guó)的保理業(yè)務(wù)屬于明保理。4.有追索(zhu su)權(quán)保理和無追索(zhu su)權(quán)保理按照(nzho)保理商是否有追索權(quán)來劃分，保理可以分為有追索權(quán)保理和無追索權(quán)保理。有追索權(quán)保理是指保理商根據(jù)債權(quán)轉(zhuǎn)讓向供應(yīng)商融資后，如果買方拒絕付款或無力付款，保理商有權(quán)要求供應(yīng)商償還資金。也就是說，無論出于何

48、種原因，比如買方破產(chǎn)或買方無力支付，只要有關(guān)款項(xiàng)到期未能收回，保理商都有權(quán)向供應(yīng)商進(jìn)行追索，保理商具有全部追索權(quán)。無追索權(quán)保理是指保理商憑借債權(quán)轉(zhuǎn)讓向供應(yīng)商提供資金后，隨即放棄對(duì)供應(yīng)商追索的權(quán)利，保理商獨(dú)自承擔(dān)買方拒絕付款或無力付款的風(fēng)險(xiǎn)。我國(guó)的商業(yè)銀行在選擇保理業(yè)務(wù)時(shí)非常謹(jǐn)慎，大都選擇有追索權(quán)保理，因此無須核定應(yīng)收賬款信用額度或提供壞賬擔(dān)保。5.折扣保理和到期保理（融資保理和非融資保理）折扣保理又稱為融資保理，即保理商能夠?yàn)楣┴浬烫峁╊A(yù)付款融資。在折扣保理中，只要供貨商將發(fā)票交給保理商，并且信用銷售額度內(nèi)的應(yīng)收賬款已被核準(zhǔn)，保理商就應(yīng)立即支付不超過發(fā)票金額80%的現(xiàn)款，余額待收到款項(xiàng)后結(jié)清。

49、到期保理則指保理商在賒銷業(yè)務(wù)發(fā)生時(shí)不需要提供預(yù)付賬款融資，而是在賒銷到期時(shí)才進(jìn)行支付。比如，一些小商人越來越需要保理商提供應(yīng)收賬款管理和壞賬擔(dān)保服務(wù)，就采用到期保理的方式，屆時(shí)（買方約定的付款期或預(yù)期付款期），不管是否能夠及時(shí)收到貨款，保理商都必須向供貨商支付貨款。保理的業(yè)務(wù)流程國(guó)內(nèi)保理（單保理）業(yè)務(wù)流程說明(shumng)：供應(yīng)商與經(jīng)銷商簽訂購(gòu)銷(guxio)合同。供應(yīng)商向銀行申請(qǐng)(shnqng)辦理國(guó)內(nèi)保理業(yè)務(wù)。銀行受理、調(diào)查、審批后，核定額度（為供應(yīng)商核定融資額度，為經(jīng)銷商核定保理額度），報(bào)最終審批機(jī)構(gòu)審批，同意后，與供應(yīng)商簽訂保理合同。供應(yīng)商按照購(gòu)銷合同向經(jīng)銷商發(fā)貨。供應(yīng)商向銀行提交以

50、下文件以轉(zhuǎn)讓賬款：（一）轉(zhuǎn)讓發(fā)票清單；（二）清單中所列發(fā)票的正本或者與正本核對(duì)無誤的復(fù)印件；（三）其他單據(jù)（如運(yùn)輸單據(jù)）的正本或者與正本核對(duì)無誤的復(fù)印件。銀行向經(jīng)銷商出具應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓通知書。相關(guān)通知書應(yīng)由雙人向經(jīng)銷商上門核保。核保人員將簽署的核保意見連同經(jīng)經(jīng)銷商確認(rèn)的應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓通知書交由相關(guān)部門保管。銀行向供應(yīng)商提供不超過發(fā)票金額的80%的融資款。銀行(ynhng)于發(fā)票(fpio)到期日前若干天開始向經(jīng)銷商催收。賬期屆滿(jimn)日仍未收到經(jīng)銷商付款，相關(guān)操作人員憑借發(fā)票和經(jīng)銷商確認(rèn)的轉(zhuǎn)讓通知書的復(fù)印件通過經(jīng)銷商的開戶銀行辦理賬款托收，并附上催收信函。在賬期屆滿日到擔(dān)保付款日之間，銀行至少定期電話或者書面催收一次，并記錄催收情況。擔(dān)保付款日到來之時(shí)經(jīng)銷商仍然無理拒付，保理業(yè)務(wù)操作人員應(yīng)通知相關(guān)部