商業(yè)銀行經(jīng)營與管理離線作業(yè)資料(共22頁)

1、PAGE PAGE 34浙江大學(zh jin d xu)遠程教育學院商業(yè)銀行經(jīng)營與管理課程(kchng)作業(yè)姓名：學 號：年級：學習中心：一、判斷題1商業(yè)銀行公司(n s)治理的基本要求是要保護好銀行股東的利益。 2銀行融資在金融活動中仍占據(jù)主導地位，主要是體現(xiàn)為累計融資額度大。 3我國對商業(yè)銀行存款人權(quán)益實行的是絕對的保護制度。 4在中國，消費貸款有廣義和狹義之分，狹義的消費貸款不包括以不動產(chǎn)等大宗財產(chǎn)作為抵押的貸款。 5貸款風險的五級分類法只適用于貸款資產(chǎn)。 6銀行流動性管理的效力應(yīng)只在于應(yīng)付日常的流動性需求，而對于因市場信心等形成的信譽、流動性危機是難以應(yīng)付的。 6銀監(jiān)會目前將會進一步

2、強化對商業(yè)銀行資產(chǎn)負債的比例監(jiān)控。 7從長遠的未來來分析，商業(yè)銀行應(yīng)當以不再具有特殊性的、新型金融中介機構(gòu)進行自己的功能定位。 8法人只有向工商行政管理部門登記并連續(xù)辦理了年檢手續(xù)，才具備從銀行獲得貸款的基本條件。 9貸款價格構(gòu)成中的隱含價格并不能給銀行帶來實際的利益。 10行長對貸審委所作出的決議享有一票否決權(quán)。 11單位協(xié)定存款是一種分層次按不同利率標準計息的存款品種。 12商業(yè)銀行存款的基本特征是：由銀行承擔融資風險和對存款人的償付義務(wù)13打包貸款雖然是一種以信用證為抵押(dy)、對出口商發(fā)放的有用途限制的短期貿(mào)易融資，但它實質(zhì)上是一種無抵押的信用貸款。 14真正用于個人消費的貸款需求對

3、利率(ll)變化的敏感度較低。 15從融資期限來講，票據(jù)發(fā)行(fhng)便利銀行提供的一種中期性的表外融資服務(wù)。二、填空題1商業(yè)銀行經(jīng)濟資本指銀行用以彌補 銀行的非預期損失所需要的資本 損失的資本。2在遠期利率協(xié)議的交易中，當市場利率上升、市場參考利率高于協(xié)議利率時，應(yīng)當由 買 方向交易的對方提供利差補償。所以，商業(yè)銀行要防范市場利率上升的風險，應(yīng)當作為遠期利率協(xié)議的 買 方的身份與人進行交易。3商業(yè)銀行法就銀行對同一借款人的貸款余額與商業(yè)銀行資本余額的比例所作的限制性規(guī)定是不得超過 10 %。4在金融市場結(jié)構(gòu)演變進程中，傳統(tǒng)銀行應(yīng)當逐步實現(xiàn)從 新型銀行 的戰(zhàn)略轉(zhuǎn)型。5商業(yè)銀行負債購買理論體現(xiàn)

4、了銀行家的一種 高風險 的傾向。6.商業(yè)銀行公司治理的基本要求是1.完善股東大會、董事會、監(jiān)事會、高級管理層的議事制度和決策程序；2.明確股東、董事、監(jiān)視和高級管理人員的權(quán)力、義務(wù)；3.建立、健全以監(jiān)事會為核心的監(jiān)督機制；4.建立完善的信息報告和信息披露制度；5.建立合理的薪酬制度，強化激勵約束機制 。7如果銀行要利用利率期貨進行套期保值交易、以防范利率下降的風險，那么銀行應(yīng)當進行利率期貨的 空 頭交易。8銀行流動性管理的效力只能應(yīng)付 資金 的流動性需求，對于流動性危機是難以應(yīng)付的。9傳統(tǒng)銀行業(yè)功能發(fā)揮的基本特征是金融功能的 融資功能 。三、名詞解釋1.商業(yè)銀行是以吸收公眾存款、發(fā)放貸款、辦理

5、結(jié)算為主要業(yè)務(wù)的企業(yè)法人，是以追求利潤最大化為經(jīng)營目標，以貨幣信用業(yè)務(wù)和綜合金融業(yè)務(wù)為經(jīng)營對象的綜合性、多功能的金融企業(yè)。2.商業(yè)銀行(shn y yn xn)流動性是指商業(yè)銀行滿足存款人提取現(xiàn)金、支付到期(do q)債務(wù)和借款人正常貸款需求的能力。3.私人(srn)銀行業(yè)務(wù)是一種向富人和其家庭提供的系統(tǒng)理財業(yè)務(wù)，它并不限于為客戶提供投資理財產(chǎn)品，還包括替客戶進行個人理財，利用信托、保險、基金等一切金融工具維護客戶資產(chǎn)在獲益、風險和流動性之間的精準平衡，同時也包括與個人理財相關(guān)的一切法律、財務(wù)、稅務(wù)、財產(chǎn)繼承、子女教育等專業(yè)顧問服務(wù)，它是商業(yè)銀行業(yè)務(wù)金字塔的塔尖，其目的是通過全球性的財務(wù)咨詢及

6、投資顧問，達到保存財富、創(chuàng)造財富的目標。4.銀行資本、經(jīng)濟資本、預期損失和非預期損失銀行資本：指商業(yè)銀行自身擁有的或能永久支配、使用的資金，是銀行從事經(jīng)營活動必須注入的資金。經(jīng)濟資本：指用于承擔業(yè)務(wù)風險或購買外來收益的股東投資總額，是由商業(yè)銀行的管理層內(nèi)部評估而產(chǎn)生的配置給資產(chǎn)或某項業(yè)務(wù)用以減緩風險沖擊的資本，因此經(jīng)濟資本又稱為風險資本。其計算公式為：經(jīng)濟資本=信用風險的非預期損失+市場風險的非預期損失+操作風險的非預期損失。預期損失：指一般業(yè)務(wù)發(fā)展占用風險資產(chǎn)的損失均值，其可以通過計提損失準備金（專項準備、資產(chǎn)組合的一般準備）計入損益加以彌補。非預期損失：是銀行超過上述平均損失以上的損失，它

7、是對期望損失的偏差標準差。換而言之，非預期損失就是除期望損失之外的具有波動性的資產(chǎn)價值的潛在損失。5.銀行負債、主動型負債、被動型負債銀行負債是商業(yè)銀行所承擔的一種經(jīng)濟業(yè)務(wù)，銀行必須用自己的資產(chǎn)或提供的勞務(wù)去償付。主動型負債大致包括發(fā)行金融債券、票據(jù)、發(fā)行理財產(chǎn)品等；被動型負債指居民以及企事業(yè)單位的各類存款。因為這些都是要支付利息的。6.單位通知存款、單位協(xié)定存款單位通知存款是存款人在存入時不約定存期，支取時需提前通知金融機構(gòu)，約定支取日期和金額方能支取的存款單位協(xié)定存款是指客戶通過與銀行簽訂協(xié)定存款合同，約定期限、商定結(jié)算賬戶需要保留的基本存款額度，由銀行對基本存款額度內(nèi)的存款按結(jié)息日或支取

8、日活期存款利率計息，超過基本存款額度的部分(b fen)按結(jié)息日或支取日人行公布的高于活期存款利率、低于六個月定期存款利率的協(xié)定存款利率給付利息的一種存款。7.同業(yè)拆借(chiji)與回購交易同業(yè)拆借即同業(yè)借款，是金融機構(gòu)之間的短期資金融通?；刭徑灰祝荷虡I(yè)銀行在出售證券等金融資產(chǎn)時簽訂協(xié)議，約定在一定期限后按約定價格(jig)購回所賣證券，以獲得及可用資金的交易方式。8.金融債券與銀行的次級債券金融債券是銀行等金融機構(gòu)作為籌資主體為籌措資金而面向個人發(fā)行的一種有價證券，是表明債務(wù)、債券關(guān)系的一種憑證。商業(yè)銀行次級債券是指商業(yè)銀行發(fā)行的、本金和利息的清償順序列于商業(yè)銀行其他負債之后、先于商業(yè)銀行

9、股權(quán)資本的債券。9.央行票據(jù)央行票據(jù)即中央票據(jù)，是中央銀行為調(diào)節(jié)商業(yè)銀行超額準備金而向商業(yè)銀行發(fā)行的短期債務(wù)憑證，其實質(zhì)是中央銀行債券。10.信用貸款、擔保貸款、保證貸款、抵押貸款、質(zhì)押貸款、票據(jù)貼現(xiàn)信用貸款：是指以借款人的信譽發(fā)放的貸款，借款人不需要提供擔保。擔保貸款：是指以借款客戶提供的擔保發(fā)放的貸款。保證貸款：指貸款人按擔保法規(guī)定的保證方式以第三人承諾在借款人不能償還貸款本息時，按規(guī)定承擔連帶責任而發(fā)放的貸款。抵押貸款：指貸款人以一定的抵押品作為物品保證向銀行取得的貸款。質(zhì)押貸款：指貸款人按擔保法規(guī)定的質(zhì)押方式以借款人或第三人的動產(chǎn)或權(quán)利為質(zhì)押物發(fā)放的貸款。票據(jù)貼現(xiàn)：是指資金的需求者，將

10、自己手中未到期的商業(yè)票據(jù)、銀行承兌票據(jù)或短期債券向銀行或貼現(xiàn)公司要求變成現(xiàn)款，銀行或貼現(xiàn)公司（融資公司）收進這些未到期的票據(jù)或短期債券，按票面金額扣除貼現(xiàn)日以后的利息后付給現(xiàn)款，到票據(jù)到期時再向出票人收款。11.通知放款、循環(huán)信貸、買方信貸、過橋貸款、銀團貸款、混合或聯(lián)合貸款通知放款：是一種(y zhn)無固定期限，可由借貸任何一方隨時通知清償?shù)囊环N放款。循環(huán)信貸：指在一個信貸額度、一定期限內(nèi)，客戶支付一定的承諾費用以獲得在有資金需求時銀行(ynhng)可以立即向自己提供以循環(huán)信貸額度為限的資金，用以滿足流動性需求。買方信貸：是出口國銀行直接向外國的進口廠商或進口銀行提供(tgng)的貸款。過

11、橋貸款：又稱搭橋貸款，是指金融金鉤A拿到貨款項目之后，本身由于暫時缺乏資金沒有能力運作，于是找金融機構(gòu)B商量，讓它幫忙發(fā)放資金，等A金融機構(gòu)資金到位后，B則退出。銀團貸款：指由兩家或兩家以上銀行基于相同貸款條件，依據(jù)同一貸款協(xié)議，按約定時間和比例，通過代理行向借款人提供的本外幣貸款或授信業(yè)務(wù)?；旌腺J款：指由外國政府或商業(yè)銀行聯(lián)合起來向借款國提供貸款，用于購買貸款國的資本商品和勞務(wù)。外國政府提供低息優(yōu)惠貸款或贈款和出口信貸或商業(yè)貸款結(jié)合使用。聯(lián)合貸款：是國際復興開發(fā)銀行主要向發(fā)展中國家提供，動員其他資金捆綁式貸款，世界銀行起到信用支持的作用。12.貸款制度與政策是商業(yè)銀行知道和規(guī)范貸款定務(wù)，管理

12、和控制貸款風險的各項方針、措施、程序總和。13.企業(yè)流動資金貸款和投資項目貸款流動資金貸款是為滿足客戶在生產(chǎn)經(jīng)營過程中短期資金需求，保證生產(chǎn)經(jīng)營活動正常進行而發(fā)放的貸款。14.個人消費貸款、貸記卡和準貸記卡、個人住房貸款、住房按揭貸款個人消費貸款是指銀行向個人客戶發(fā)放的有指定消費用途的人民幣貸款業(yè)務(wù)，用途主要有個人住房、汽車、一般助學貸款等消費性個人貸款。貸記卡是指發(fā)卡銀行給予持卡人一定的信用額度，持卡人可在信用額度內(nèi)先消費，后還款的信用卡。準貸記卡是指持卡人須先按發(fā)卡銀行要求交存一定金額的備用金，當備用金帳戶余額不足支付時，可在發(fā)卡銀行規(guī)定的信用額度內(nèi)透支的信用卡。個人住房貸款是指銀行向借款

13、人發(fā)放的用于購買自用普通住房的貸款。借款人申請個人住房貸款時必須提供擔保。住房按揭貸款，是指銀行向借款人發(fā)放的用于購買自用新建住房的貸款，即通常所說的“個人住房按揭貸款”。15.貸款(di kun)信用風險、信用分析貸款信用風險又稱違約風險，是指交易對手未能履行約定契約中的義務(wù)而造成經(jīng)濟損失的風險，即受信任不能履行還本付息的責任而使授信人的預期收益與實際收益發(fā)生偏離(pinl)的可能性，它是金融風險的主要類型。信用分析：債務(wù)人的道德品格，資本實力，擔保及環(huán)境條件等進行系統(tǒng)分析，以確定(qudng)是否給予貸款及相應(yīng)的貸款條件。16.貸款風險分類商業(yè)銀行按照風險程度將貸款劃分為不同檔次的過程，其

14、實質(zhì)是判斷債務(wù)人及時足額償還貸款本息的可能性。17.貸款承諾費、貸款補償余額貸款承諾費是指商業(yè)銀行等金融機構(gòu)作出的在一定時間內(nèi)以確定條款和條件向承諾持有（潛在借款人）提供貸款的承諾。貸款補償余額：銀行要求借款人在銀行中保持按貸款限額或?qū)嶋H借用額一定百分比（一般為10%至20%）計算的最低存款余額。18.中間業(yè)務(wù)、表外業(yè)務(wù)中間業(yè)務(wù)：是指不構(gòu)成商業(yè)銀行表內(nèi)資產(chǎn)、表內(nèi)負債，形成銀行非利息收入的業(yè)務(wù)。具體包括支付結(jié)算類、銀行卡類、代理類、擔保類、承諾類、基金托管類、咨詢顧問類和其他類等九大類。表外業(yè)務(wù)：是指商業(yè)銀行所從事的，按照通行的會計準則不計入資產(chǎn)負債表內(nèi)，不影響資產(chǎn)負債總額，但能改變當期損益及營

15、運資金，從而提高銀行資產(chǎn)報酬率的活動。這些業(yè)務(wù)構(gòu)成了商業(yè)銀行的或有資產(chǎn)和或有負債，雖然不在資產(chǎn)負債表中反映，但在一定條件下會轉(zhuǎn)變?yōu)橘Y產(chǎn)業(yè)務(wù)或負債業(yè)務(wù)，因此需要在表外進行記載、反映、核算、控制和管理。19.貸款承諾、票據(jù)發(fā)行便利商業(yè)銀行等金融機構(gòu)作出的在一定期間內(nèi)以確定條款和條件向承諾持有者（潛在借款人）提供貸款的承諾。票據(jù)發(fā)行便利稱票據(jù)發(fā)行融資安排，是指銀行同客戶簽訂一項具有法律約束力的承諾，期限一般為5-7年，銀行保證客戶以自己的名義發(fā)行短期票據(jù)，銀行則負責包銷或提供沒有銷售出部分的等額貸款。20.遠期(yun q)利率協(xié)議交易雙方約定在未來某一日期，交換協(xié)議期間內(nèi)一定名義本金基礎(chǔ)上分別以合

16、同利率和參考利率計算的利息(lx)的金融合約。21.利率(ll)互換是指兩筆債務(wù)以利率方式相互交談，一般在一筆象征性本金數(shù)額基礎(chǔ)上相互具有不同的一系列利息款項支付。22.貸款出售是指是指商業(yè)銀行一反以往“銀行就是形成和持有貸款”的傳統(tǒng)經(jīng)營哲學，開始視貸款為可銷售的資產(chǎn)，在貸款形成以后，進一步采取各種方式出售貸款債權(quán)給其他投資者，出售貸款的銀行將從中獲得手續(xù)費的收入。23.票據(jù)買入與福費廷票據(jù)買入銀行據(jù)客戶申請及有關(guān)條件，無追索權(quán)地買入即期或已承兌的遠期銀行匯票或本票，從票據(jù)額中扣除一定的貼現(xiàn)息并將余款付給收款人的一項融資業(yè)務(wù)。福費廷：改善出口商現(xiàn)金流和財務(wù)報表的無追索權(quán)融資方式，包買商從出口商

17、那里無追索地購買已經(jīng)承兌的、并通常由進口商所在地銀行擔保的遠期匯票或本票的業(yè)務(wù)就叫做包買票據(jù)，音譯為福費廷。24.進口押匯、出口押匯與打包貸款進口押匯，是進出口雙方簽訂買賣合同之后，進口方請求進口地某個銀行（一般為自己的往來銀行）向出口方開立保證付款文件，大多數(shù)為信用證。出口押匯是指企業(yè)（信用證受益人）在向銀行提交信用證項下單據(jù)議付時，銀行（議付行）根據(jù)企業(yè)的申請，憑企業(yè)提交的全套單證相符的單據(jù)作為質(zhì)押進行審核，審核無誤后，參照票面金額將款項墊付給企業(yè)，然后向開證行寄單索匯，并向企業(yè)收取押匯利息和銀行費用并保留追索權(quán)的一種短期出口融資業(yè)務(wù)。打包貸款是指出口地銀行為支持出口商按期履行合同、出運交

18、貨，向收到合格信用證的出口商提供的用于采購、生產(chǎn)和裝運信用證項下貨物的專項貸款。打包貸款是一種裝船前短期融資，使出口商在自有資金不足的情況下仍然可以辦理采購、備料、加工，順利開展貿(mào)易。25.進出口信貸進出口信貸是一種(y zhn)國際信貸方式，是一國為了支持和擴大本國大型機械、成套設(shè)備、大型工程項目等的出口，加強國際競爭能力，以對本國的出口給予利息補貼并提供信貸擔保的辦法，鼓勵本國的銀行對本國出口商資金周轉(zhuǎn)的困難，或滿足國外進口商對本國出口商支付貨款需要的一種融資方式。進出口信貸是促進資本貨物出口的一種手段。26.保理業(yè)務(wù)(yw)保理業(yè)務(wù)是一項集貿(mào)易融資、商業(yè)資信調(diào)查(dio ch)、應(yīng)收帳款

19、管理及信用風險擔保于一體的新興綜合性金融服務(wù)。27.銀行利率敏感性缺口利率敏感性缺口是指在一定時期（如距分析日一個月或3個月）以內(nèi)將要到期或重新確定利率的資產(chǎn)和負債之間的差額，如果資產(chǎn)大于負債，為正缺口，反之，如果資產(chǎn)小于負債，則為負缺口。當市場利率處于上升通道時，正缺口對商業(yè)銀行有正面影響，因為資產(chǎn)收益的增長要快于資金成本的增長。問答題1商業(yè)銀行的性質(zhì)是什么、具有哪些方面的職能？性質(zhì)：具有企業(yè)的性質(zhì)，商業(yè)銀行是以資金安全和利潤最大化為目標，以經(jīng)營金融資產(chǎn)和金融負債為對象，綜合性、多功能的金融企業(yè)。職能：信用中介、支付中介、信用創(chuàng)造、金融服務(wù)2商業(yè)銀行的經(jīng)營目標是什么？經(jīng)營原則有哪些、經(jīng)營原則

20、如何體現(xiàn)和實現(xiàn)協(xié)調(diào)均衡？經(jīng)營目標：利益最大化,支持中小企業(yè)必須與此目標保持一致，社會價值最大化，金融安全、經(jīng)濟發(fā)展、社會服務(wù)。商業(yè)銀行的經(jīng)營原則一般有三條，即盈利性、流動性、安全性。其中，盈利性是商業(yè)銀行經(jīng)營目標的要求，占有核心地位；流動性是清償力問題，即銀行能隨時滿足客戶提款等方面的要求的能力；安全性是指銀行管理經(jīng)營風險，保證資金安全的要求。這三性要求有統(tǒng)一性又有矛盾，比如流動性強、安全性高但盈利能力弱。只能從現(xiàn)實出發(fā)，統(tǒng)一協(xié)調(diào)尋求最佳的均衡點。我國在銀行法中明確規(guī)定商業(yè)銀行是以效益性、安全性、流動性為經(jīng)營原則，實行自主經(jīng)營、自擔風險、自負盈虧、自我約束。3商業(yè)銀行經(jīng)營的基本特點、現(xiàn)代(xi

21、ndi)商業(yè)銀行外部環(huán)境的變化以及經(jīng)營的新特點？經(jīng)營特點：資金兩頭在外，高負債經(jīng)營；資產(chǎn)負債（期限、流動性）不匹配；信用創(chuàng)造(chungzo)；高風險經(jīng)營，信息不對稱逆向選擇和道德風險；外部性極強，銀行經(jīng)營對社會(shhu)、經(jīng)濟和金融市場影響極大；股東利益與公共利益嚴重沖突，股東資格限制，關(guān)聯(lián)交易限制，審慎經(jīng)營規(guī)則。外部環(huán)境變化：各國金融管制放松；信息技術(shù)革命；國際經(jīng)濟、金融一體化；市場競爭加?。豪适袌龌c混業(yè)經(jīng)營。新特點：業(yè)務(wù)電子化，網(wǎng)絡(luò)化；業(yè)務(wù)多樣化、綜合化、國際化；政府金融管制放松；風險管理與金融服務(wù)的功能強化。4商業(yè)銀行流動性的需求與供應(yīng)？流動性需求：負責項目，提存、債務(wù)到期；資產(chǎn)

22、項目，表外業(yè)務(wù)義務(wù)的履行，VIP客戶的資金需求（市場性支付的要求）；基本流動性：負債項目+表外業(yè)務(wù)義務(wù)的履行；充足流動性：基本流動性+外加市場性的支付要求。流動性的供應(yīng)：資產(chǎn)項目，建立分層次的資產(chǎn)準備，現(xiàn)金資產(chǎn)如庫存現(xiàn)金，在央行存款，在同業(yè)存款；高流動性證券（二級支付準備金）；負責項目，實施負責管理，借入資金，新增存款；統(tǒng)籌規(guī)劃銀行的流動性需要與供應(yīng)，實施頭寸管理，保持銀行頭寸略有富余，流動性缺口（凈流動性頭寸）=流動性供應(yīng)-需求5我國銀行業(yè)金融機構(gòu)體系？商業(yè)銀行：國有控股、股份制（全國性）、城市（區(qū)域性，其中部分銀行下向全國性演變）、農(nóng)村（區(qū)域性）、郵政儲蓄銀行、村鎮(zhèn)銀行。專業(yè)銀行：住房儲蓄

23、銀行合作類金融機構(gòu)：農(nóng)村合作銀行、城市信用社、農(nóng)村信用社、農(nóng)村資金互助社（社區(qū)銀行）其他類金融機構(gòu)：汽車金融公司、企業(yè)集團財務(wù)公司、貸款公司6.商業(yè)銀行經(jīng)營規(guī)模MBS分析法以及大銀行的優(yōu)勢？商業(yè)銀行經(jīng)營規(guī)模經(jīng)濟豐在一定的區(qū)間范圍，銀行業(yè)務(wù)存在著隨規(guī)模的擴張而遞增的產(chǎn)業(yè)規(guī)模效率和遞減的成本規(guī)模效率。MBS分析法，大即是美，400億美元以內(nèi)(y ni)的小銀行為“焦點(jiodin)”銀行(ynhng)，特色經(jīng)營；4003500億美元的中等銀行為“死谷銀行”；3500億美元以上的大銀行為“航母型銀行”大銀行的優(yōu)勢：實力雄厚、公眾信任；抗風險能力和穩(wěn)定性強；市場關(guān)注度高、影響力大；政府特別保護；平均

24、成本可以更低。大銀行的實現(xiàn)途徑，銀行業(yè)的并購。7.金融機構(gòu)分業(yè)與混業(yè)的理論分析以及我國目前的分業(yè)經(jīng)營體制？金融機構(gòu)分業(yè)與混業(yè)的理論分析分業(yè)與混業(yè)的成本-收益的分析分業(yè)的收益（優(yōu)勢）:形成專門人才、實行專業(yè)化經(jīng)營；防范風險跨行業(yè)傳播。分業(yè)的成本（劣勢）：不能利用不同行業(yè)分散經(jīng)營風險；不能將融資能力以及業(yè)務(wù)資源作為用途使用?；鞓I(yè)的收益：利用不同行業(yè)分散單業(yè)經(jīng)營的風險；融資能力以及業(yè)務(wù)資源可作多用途使用?；鞓I(yè)的成本：若管理不當，各行業(yè)風險可能互相傳染和放大。混業(yè)經(jīng)營的必然性，金融產(chǎn)品具有較強的同質(zhì)性，部分產(chǎn)品創(chuàng)新的待業(yè)歸屬模糊；金融人才具有較強的通用性；金融業(yè)務(wù)資源具有較強的通用性；金融業(yè)存在規(guī)模經(jīng)

25、濟和范圍經(jīng)濟；各行業(yè)生命周期不同，收豐歉互補，風險分散。結(jié)論，金融體系的穩(wěn)定性與效率，分業(yè)：風險容易控制、利于金融穩(wěn)定；混業(yè)，金融效率更高，風險控制更難；要求金融機構(gòu)風險管理有效、金融監(jiān)管控制適當。我國目前的分業(yè)經(jīng)營體制：我國金融體系的歷史演前變，1995年前混業(yè)經(jīng)營，1993年整頓金融秩序，1995年人行法商行法保險法頒布，分業(yè)體制開始形成，1998年證券法頒布，重申證券業(yè)與銀行，保險的分業(yè)經(jīng)營原則，2000年開始信托業(yè)的第五次整頓，信托業(yè)與證券業(yè)實現(xiàn)分業(yè)經(jīng)營。我國商業(yè)銀行業(yè)務(wù)范圍的制度限制，商行法第三條限定商業(yè)銀行經(jīng)營范圍體現(xiàn)了目前分業(yè)經(jīng)營的制度要求。我國銀行業(yè)的范圍經(jīng)濟現(xiàn)狀，目前體制下的

26、業(yè)務(wù)交叉合作互為客戶型的合作，銀證、銀保、銀信合作；圍繞共同客戶型；控股集團合作型。金融混業(yè)經(jīng)營的漸進步驟：金融控股公司、銀行基金公司等。當前金融分業(yè)經(jīng)營的挑戰(zhàn)混業(yè)經(jīng)營勢在必然，國際方面加入WTO的挑戰(zhàn)， 國內(nèi)方面經(jīng)營經(jīng)營初現(xiàn)端倪。8.商業(yè)銀行公司治理的基本要求、我國商業(yè)銀行的公司治理結(jié)構(gòu)以及(yj)股東的限制制度？商業(yè)銀行公司治理的基本要求是在保障(bozhng)公共利益的前提下保護股東的利益。我國商業(yè)銀行的公司治理結(jié)構(gòu)為：股東與股東大會；董事會與獨立(dl)董事；監(jiān)事會與外部監(jiān)事；高級管理層；銀監(jiān)會對商業(yè)銀行人事及經(jīng)營管理活動的監(jiān)控。9.西方國家以及我國商業(yè)銀行業(yè)務(wù)運行的內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)？西方

27、商業(yè)銀行的內(nèi)部組織體系：總分行制或地區(qū)總部制；機構(gòu)扁平化模式：大總行、大部門、小分行；業(yè)務(wù)運行系統(tǒng)的主要構(gòu)造：業(yè)務(wù)營銷拓展系統(tǒng)、業(yè)務(wù)處理與控制系統(tǒng)、支持保障系統(tǒng)；矩陣式管理：縱向管理、橫向管理。我國商業(yè)銀行組織體系：傳統(tǒng)組織結(jié)構(gòu)特征：總分行制；分級管理制；按行政或經(jīng)濟區(qū)域設(shè)立分機機構(gòu)；橫向管理與控制。部分銀行內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)的改革：風險控制、審計稽核走向縱向管理；支行管理權(quán)限上收，主要承擔營銷職能。10銀行資本金的構(gòu)成？核心資本：實收資本、資本公積金、盈余公積金、未分配利潤、少數(shù)股權(quán)；附屬資本：重估成本、一般準備、優(yōu)先股、可轉(zhuǎn)換債券、長期次級債務(wù)。11資本充足率的計算？資本充足率=（資本-扣除項）

28、/（風險加權(quán)資產(chǎn)+12.5倍的市場風險資本）121988年巴塞爾協(xié)議的基本內(nèi)容，新巴塞爾協(xié)議的重大創(chuàng)新？1988年巴塞爾協(xié)議：資本的分類及結(jié)構(gòu)限制：核心資本，股本金、公開儲備；附屬資本，非公開儲備、資產(chǎn)重估儲備、一般損失準備、混合資本類債務(wù)、次級長期資本類債務(wù)規(guī)定資產(chǎn)的風險權(quán)重：表內(nèi)資產(chǎn)的權(quán)重；表外項目的信用轉(zhuǎn)換系數(shù)規(guī)定商業(yè)銀行資本充足率的最低標準：全部資本充足率=資本總額/加權(quán)風險資產(chǎn)總額8%；核心資本充足率=核心資本總額/加權(quán)風險資產(chǎn)總額4%兩大支柱：銀行資本充足率的規(guī)定以及其與資產(chǎn)風險的聯(lián)系2003年新巴塞爾協(xié)議的創(chuàng)新：三大支柱：最低資本規(guī)定：風險加權(quán)資產(chǎn)的計量，市場及操作風險的資本要求

29、：當局的監(jiān)管；信息披露（市場法則的約束）信用風險計量的標準法與內(nèi)部法標準法中可以(ky)用評估機構(gòu)的評級結(jié)果確定風險權(quán)重將操作風險納入資本監(jiān)管(jingun)的范疇13我國銀行資本充足率的管理(gunl)辦法？資本充足率的計算公式：資本充足率=（資本-扣除項）/(信用風險加權(quán)資產(chǎn)+12.5倍的市場風險資本)核心資本充足率=（核心資本-核心資本扣除項）/（信用風險加權(quán)資產(chǎn)+12.5倍的市場風險資本）銀行資本：包括核心資本和附屬資本，核心資本包括實收資本和普通股、資本公積、盈余公積、未分配利潤和少數(shù)股權(quán)；附屬資本包括重估儲備、一般準備、優(yōu)先股、可轉(zhuǎn)換債券和長期資級債務(wù)銀行資本結(jié)構(gòu)的限制：附屬資本不

30、得超過核心資本的100%；計入附屬資本的長期資級債務(wù)不得超過核心資本的50%銀行資本項目的扣減規(guī)定：計算資本充足率時，應(yīng)從資本中扣除以下項目：商譽；商業(yè)銀行對未并表金融機構(gòu)的資本投資；商業(yè)銀行對非自用不動產(chǎn)和企業(yè)的資本投資。商業(yè)銀行計算核心資本充足率時，應(yīng)從核心資本中扣除以下項目：商譽；商業(yè)銀行對未并表金融機構(gòu)的資本投資的50%；商業(yè)銀行對非自用不動產(chǎn)和企業(yè)的資本投資的50%14銀行滿足資本充足率的策略？分子策略：增加資本總量、調(diào)整資本結(jié)構(gòu) 內(nèi)源資本策略：盈余公積金 外源資本策略：發(fā)行股票、優(yōu)先股或次級資本債務(wù)分母策略：資產(chǎn)及業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)調(diào)整，風險控制 壓縮風險資產(chǎn)規(guī)模、優(yōu)化資產(chǎn)結(jié)構(gòu)以減少表內(nèi)資產(chǎn)

31、的信用風險暴露； 加強表外業(yè)務(wù)管理，選擇轉(zhuǎn)換系統(tǒng)及對應(yīng)信用風險度較小的表外業(yè)務(wù)； 約束風險的市場交易活動，縮小市場風險敞口； 強化內(nèi)部控制，減少因系統(tǒng)失靈、操作失誤或人員違規(guī)導致的操作風險。15.銀行負債的種類及特征？存款：按期限劃分，活期、定活兩期、通知、定期 按存款人性質(zhì)劃分：企業(yè)和機關(guān)團體事業(yè)單位，儲蓄 按存取方式劃分 特征：被動型負債(f zhi)，銀行要保證普通存款的提取自由，所以銀行對于數(shù)量、時間、期限及危害性等要素無法直接控制的負債。借入負債：同業(yè)拆借、向央行借款(ji kun)、再貼現(xiàn)、債券回購協(xié)議、向資本市場籌資特征：主動型負債(f zhi)，銀行對于數(shù)量、時間、期限及穩(wěn)定性

32、等要素可以直接控制的負債。其它負債：結(jié)算中負債，結(jié)算在途資金、結(jié)算保證金等特征：臨時性負債。 16.我國存款業(yè)務(wù)的管理規(guī)則？存款種類及利率上限的管制；存款賬戶的管理制度，機構(gòu)賬戶管理以及儲蓄存款實名制；存款人權(quán)益的相對保護制度；個人儲蓄存款的優(yōu)先清償制度。存款業(yè)務(wù)管理制度的新變化：恢復征收個人利息收調(diào)節(jié)稅：205%；客戶分類管理日益受到重視：VIP制、收費制等；推行個人銀行結(jié)算賬戶；個人儲蓄存款本息的全額收購制。17.存款產(chǎn)品創(chuàng)新的原則與策略？存款創(chuàng)新的原則：符合存款的基本特征與規(guī)范：存款就是一種由銀行承擔融資風險和償付義務(wù)的資金來源；以市場需求為導向：把握客戶的行為模式和潛在需求；創(chuàng)新存款的

33、工具：可轉(zhuǎn)讓支付命令賬戶；超級可轉(zhuǎn)讓支付命令賬戶；貨幣市場存款賬戶；自動轉(zhuǎn)賬服務(wù)賬戶；股金提款單賬戶；大額可轉(zhuǎn)讓定期存單）堅持個性化設(shè)計：維持本行的產(chǎn)品業(yè)務(wù)特色；堅持效益性原則：控制新產(chǎn)品的籌資成本；堅持不斷的開發(fā)與完善：沒有金融產(chǎn)品專利制度的保護；堅持社會性原則，避免惡性競爭；不同存款的營銷策略：儲蓄存款策略：創(chuàng)新以滿足不同儲戶的需求；重視利率的杠桿作用；提供優(yōu)質(zhì)高效的服務(wù)；加強外勤工作，合理設(shè)置和安排網(wǎng)點。企業(yè)存款策略：根據(jù)不同企業(yè)的資金運行特點，開發(fā)多種存款產(chǎn)品；提供全面的金融服務(wù)，密切銀企關(guān)系；存貸結(jié)合，實現(xiàn)以貸引存。18.銀行短期借款的主要特征、渠道以及管理重點？短期借款的主要特征：

34、融資期限短；流動性需要十分明確；流動性需要相對集中；較高的利率風險；主要用于彌補短期頭寸的不足。主要渠道：同業(yè)拆借；向央行借款；回購交易；轉(zhuǎn)貼現(xiàn)；大額存單；歐洲貨幣市場借款管理重點：把握好借貸時機，考慮自身流動性狀況、市場(shchng)利率水平、央行貨幣政策；到期時間和金額分散化；成本與規(guī)?？刂圃谧陨沓惺苣芰σ詢?nèi)；做好到期償付計劃，防范流動性風險19.我國的同業(yè)拆借(chiji)市場？同業(yè)拆借市場：全國銀行間拆借市場：上海；隔夜拆借市場：地方人行；場外拆借市場：達成交易后向地方人行報備；人民幣同業(yè)拆借的運行方式：實行自主報價要、格式化詢價、確認成效的交易方式。交易雙方依托計算機交易系統(tǒng)公開報

35、價并在規(guī)定(gudng)的次數(shù)內(nèi)向?qū)Ψ皆儓髢r。凡成員確認的報價，由交易系統(tǒng)自動生成成交通知單，作為交易雙方成交確認的有效憑證。20.與存款比較，銀行債券的特點和優(yōu)勢？籌資目的明確、針對性強（特定的資產(chǎn)投放）籌資機制特殊：存款經(jīng)常性、無限額、被支型負債；債券集中性、有限額、主動型負債籌資效率較高資金穩(wěn)定性強負債工具具有可轉(zhuǎn)讓性，籌資范圍廣；資金利用率高，無需準備金，包括法定和支付準備金21.銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)的構(gòu)成。按資產(chǎn)的性質(zhì)分類：流動性資產(chǎn)，庫存現(xiàn)金、在中央銀行的存款、在同業(yè)的存款；盈利性資產(chǎn)，貸款資產(chǎn)、盈利性證券、租賃資產(chǎn)；非盈利資產(chǎn)，固定資產(chǎn)按業(yè)務(wù)差異分類：現(xiàn)金資產(chǎn)，庫存現(xiàn)金、在央行存款、在同

36、業(yè)存款；貸款（信貸）資產(chǎn)：貸款與拆借；證券資產(chǎn)：流動笥與盈利性證券；租賃資產(chǎn)。22.銀行貸款的種類及相關(guān)概念？按貸款的期限：定期貸款，短期（1年內(nèi)）、中期（15年）、長期（超過5年；不定期貸款，通知放款（銀行限時可通知收回）、循環(huán)貸款（包括透支貸款）按貸款投放對象：借款人的性質(zhì)，法人、自然人。行業(yè)領(lǐng)域：工業(yè)、農(nóng)業(yè)、商業(yè)運輸、服務(wù)業(yè)、建筑業(yè)等按用途：流動資金貸款（經(jīng)營周轉(zhuǎn)貸款：短、中期）；項目投資貸款（固定資產(chǎn)的基本建設(shè)和技術(shù)改造貸款）；票據(jù)貼理貸款，銀行貼現(xiàn)買進未到期的票據(jù)；消費貸款：家庭消費貸款、汽車消費貸款，住房貸款；科教文衛(wèi)貸款；金融及房地產(chǎn)投資貸款按投放方式：直接貸放，向作為資金短缺主

37、體的借貸人直接放貸；間接貸放，通過用款人的服務(wù)商借貸放；買方信貸，商品生產(chǎn)企業(yè)所在地銀行，為扶持本地區(qū)產(chǎn)品的銷售，以購買本地區(qū)生產(chǎn)的產(chǎn)品為條件，向外地的買方發(fā)放貸款；賣方信貸，以向外地賒銷產(chǎn)品為條件，向本地的賣方發(fā)放的貸款；票據(jù)(pio j)貼現(xiàn)，銀行向票據(jù)持有人貼現(xiàn)買進未到期的商業(yè)匯票。按保障方式：信用貸款，無擔保貸款，單純以借款的償付能力作業(yè)還款(hi kun)保障；擔保貸款，保證貸款，抵押貸款，質(zhì)押貸款；票據(jù)貼現(xiàn)，以貼現(xiàn)收進的未到期票據(jù)作為還款保障按償付方式：一次償付，本息一次性償付、本金一次性償付，利息(lx)分期償付；分期償付，本金分期償付、年金償付方式，等額年金方式、變額年金方式、

38、分級年金方式、氣球式年金方式，逆向年金方式。按銀行貸款決策的自主程度：自營貸款、政策性貸款、委托貸款按貸款人的組成：獨立貸款；銀團貸款，多家銀行及金融機構(gòu)對同一借款人或項目共同發(fā)放貸款；混合貸款，由不同性質(zhì)的機構(gòu)提供資金分別對同一借款人或項目發(fā)放的貸款。按貸款的質(zhì)量（風險程度）：正常貸款、關(guān)注貸款、次級貸款、可疑貸款、損失貸款按金額數(shù)量分：批發(fā)貸款、零售貸款按貸款特殊的發(fā)放方式：授信額度、循環(huán)貸款、過橋貸款、透支貸款23.銀行貸款管理的責任制？建立以行長負責為中心內(nèi)容的貸款管理責任制體系，審貸委員會制，審貸委員會是貸款審批的最高決策機構(gòu)，主要負責大型機構(gòu)、大額貸款和比較復雜的貸款的審批決策。行

39、長是審貸委員會主任委員，只能對同意的決意一票否決，而不能對不同意的決議一票否決。 國外銀行在逐步將委員會決策制改為個人責任制。信貸崗位責任制信貸管理全程問責制：首肯問責制離職審計制度24.銀行貸款業(yè)務(wù)的處理程序？借款人提出貸款申請，需要事先建立信貸業(yè)務(wù)關(guān)系：開戶借款人基本情況的調(diào)查和信用等級的評估借款(ji kun)項目的貸前調(diào)查，做好盡職調(diào)查貸款的審查與審批：貫徹審慎原則，形成貸款決策，貸款金額的確定：根據(jù)貸款用途和需要量，銀行資金狀況、借款人風險程度(chngd)等因素協(xié)商確定。貸款期限的確定：以貸款用途、資產(chǎn)轉(zhuǎn)換周期為基準，根據(jù)銀行資金狀況、借款人風險程度等因素協(xié)商確定。簽訂(qindn

40、g)借款合同以及擔保合同貸款發(fā)放。 貸款的跟蹤檢查貸款的收回與展期，貸款展期的處理：借款人應(yīng)在貸款到期日前提出申請，經(jīng)貸款人同意，可以延期。銀行巴黎展期須審查貸款所需的資產(chǎn)轉(zhuǎn)換周期的變化原因和實際需要，根據(jù)審慎管理員在，合理確定貸款展期期限。提前壞帶的處理：提前還貸應(yīng)在借款合同中約定，并按合同約定執(zhí)行。事先未約定的，應(yīng)征得貸款人同意。25.我國銀行貸款利率的管理制度？金融機構(gòu)（不含城鄉(xiāng)信用社）的貸款利率原則上不再設(shè)定上限，對金融競爭環(huán)境尚不完善的城鄉(xiāng)信用社貸款利率實行上限管理，最高上浮系數(shù)為貸款基準利率的2.3倍；貸款利率下浮幅度的下線為基準利率的0.9倍。26.信用貸款、擔保貸款的具體種類及

41、其管理要求？信用貸款：是指銀行完全憑借款人的良好信用而無需提供任何財產(chǎn)抵押或第三者擔保而發(fā)放的貸款。信用貸款的特點：與其他貸款相比，以借款人信用和未來的現(xiàn)金流量作為還款保證，風險大且利潤高，手續(xù)簡便。信用貸款的操作要點：對借款人進行信用評估，正確選擇貸款對象。貸款擔保方式運用的情形：通常在以下情況下，一行應(yīng)要求借款人提供貸款擔保。借款人的負債率較高，表明其財務(wù)狀況脆弱；借款人沒有建立令人滿意的，穩(wěn)定的收益記錄；借款人的股本未能銷售出去；借款人是新客戶；借款人的經(jīng)營環(huán)境惡化，貸款的期限很長等。貸款擔保的種類我國擔保法中規(guī)定的債權(quán)擔保方式有保證質(zhì)押和抵押三種，擔保貸款也應(yīng)包括保證貸款質(zhì)押貸款和抵押

42、貸款三種。保證與保證貸款保證是指保證人與銀行約定，當債務(wù)人不履行債務(wù)時，保證人按照約定履行或承擔責任的行為。銀行根據(jù)丹巴發(fā)的保證方式向借款人發(fā)放的貸款(di kun)成為保證貸款。質(zhì)押與質(zhì)押貸款：質(zhì)權(quán)是一種特別授予的所有權(quán)。在質(zhì)押方式下，質(zhì)權(quán)人在債務(wù)全部清償以前對出質(zhì)人提交的質(zhì)押才站擁有權(quán)力，而且在債權(quán)人不能清償債務(wù)時，質(zhì)權(quán)人擁有出賣質(zhì)物的權(quán)利。銀行以擔保法中規(guī)定的質(zhì)押放肆(fn s)發(fā)放的貸款成為質(zhì)押貸款。抵押(dy)與抵押貸款抵押是指在無人或者第三人不轉(zhuǎn)移抵押財產(chǎn)的占有，將該財產(chǎn)作為債權(quán)的擔保。銀行以抵押方式作擔保而發(fā)放的貸款，就是抵押貸款。27.票據(jù)貼現(xiàn)實質(zhì)以及特點？票據(jù)貼現(xiàn)不僅是一種票

43、據(jù)買賣行為，它實際上是一種債權(quán)債務(wù)關(guān)系的轉(zhuǎn)移，是銀行通過貼現(xiàn)而間接地把款項放給票據(jù)的付款人， 是銀行貸款的一種特殊方式。特點：貸款對象不同，是以持票人作為貸款直接對象；還款保證不同，是以票據(jù)承兌人的信譽作為還款保證；貸款期限不同， 是以票據(jù)的聲譽期限為貸款期限，收息方式不同，實行預收利息的方法。28.企業(yè)流動資金貸款和投資項目貸款的貸前調(diào)查審核以及貸后檢查的重點內(nèi)容？企業(yè)流動資金貸款是銀行對企業(yè)公司生產(chǎn)經(jīng)營過程中所需周轉(zhuǎn)資金的短缺發(fā)放的貸款。貸款前調(diào)查審核的重點，企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營項目的前景，企業(yè)流動資金的周轉(zhuǎn)情況與周轉(zhuǎn)效率，企業(yè)資產(chǎn)的流動性水平與短期償債能力。帶后檢查的重點，借款人對貸款資金的使用

44、情況，生產(chǎn)經(jīng)營情況的預測分析，財務(wù)狀況及清償能力，擔保抵押，還本付息：還款來源、貸款的回收、貸款展期。企業(yè)投資項目貸款是銀行對企業(yè)公司固定資產(chǎn)投資項目所需投資資金的短缺發(fā)放的中長期貸款。貸前調(diào)查審核的重點，企業(yè)投資項目的可行性分析，企業(yè)投資項目投產(chǎn)后的經(jīng)營前景預測，企業(yè)現(xiàn)有經(jīng)營項目的盈利前景一句長期償還債能力的分析。貸款后檢查的重點，借款人對貸款資金的使用情況，投資項目建設(shè)進度、質(zhì)量以及竣工驗收，生產(chǎn)經(jīng)營情況的預測分析、財務(wù)狀況及清償能力，擔保抵押，款本付息：還款來源、貸款的回收、貸款展期。29.個人消費貸款(di kun)的特點，個人住房貸款的特點，住房按揭貸款的種類，住房按揭貸款風險管理的

45、主要內(nèi)容？個人貸款消費的特點，利率水平較高，對利率變化的敏感性低，經(jīng)濟周期影響大，一般用于高檔消費，敏感程度強，貸款期限一般為中長期，以分歧付款償還方式為主，消費貸款的發(fā)展受它所置身(zhshn)的文化傳統(tǒng)影響很大。個人住房貸款的特點(tdin)是指借款人發(fā)放的用于購買、建造和大修理各類型住房的貸款。用于個人住房消費，是最主要的消費貸款品種，貸款數(shù)額大，期限長；以住房的產(chǎn)權(quán)作抵押，附帶其他保障措施；往往通過證券化在二級市場轉(zhuǎn)售，在我國的政策性較強。個人住房按揭的種類，以借款人用貸款資金所購資產(chǎn)作為貸款的抵押，個人購房按揭貸款，個人住房轉(zhuǎn)按揭貸款，個人住房加按揭貸款，個人住房減按揭貸款，個人建房

46、貸款，個人住房接力貸款。風險管理抵押加擔保，孔子按揭貸款的成數(shù)，購買雙重保險，財產(chǎn)和人身綜合險，銀行對貸款資金的使用進行監(jiān)控，保證?？顚Ｓ?。借款人還款能力的控制，月收入的1/3是房貸按揭的一條警戒線。30.貸款信用分析的基本內(nèi)容，銀行對企業(yè)進行財務(wù)分析的特殊出發(fā)點，個人信用風險分析的主要內(nèi)容？信用分析對貸款客戶償還款本息的意愿和能力的定性分析與定量評價5C原則 品格、能力、資本、擔保、環(huán)境條件5W借款人、借款用途、還款期限、擔保物、如何還款5P 個人因素、目的因素、償還因素 、保障因素和前景因素31.貸款信用風險控制方法？轉(zhuǎn)移風險法,擔保，包括保證、抵押和質(zhì)押，轉(zhuǎn)讓：貸款的轉(zhuǎn)讓與貸款證券化，保

47、險:財產(chǎn)、人身保險與信用保險，信用衍生交易，套期交易和互換交易：轉(zhuǎn)移市場價格風險分散風險法，貸款方的分散：銀團貸款、聯(lián)合貸款、混合貸款等借款方的分散：避免貸款投向和投量過于集中要求進行信貸結(jié)構(gòu)調(diào)整，包括產(chǎn)業(yè)和行業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整、貸款額虎結(jié)構(gòu)調(diào)整、區(qū)域結(jié)構(gòu)調(diào)整、種類結(jié)構(gòu)調(diào)整、貸款期限和規(guī)模調(diào)整等方面32.銀行貸款風險的五級分類及相應(yīng)(xingyng)制度？我國貸款風險分類(fn li)為:正常、關(guān)注、次級、可疑、損失該費雷方法，不僅適用于貸款，而且也包括透支、貼現(xiàn)(tixin)、押匯、對外擔保等其他表內(nèi)外信貸資產(chǎn)。33.銀行資產(chǎn)定價的基本原則，貸款資產(chǎn)價格的構(gòu)成及其相關(guān)內(nèi)容？原則：1.預期原則；2.替

48、代原則；3.最佳效用原則；4.貢獻原則；5.時點原則。銀行貸款的價格一般包括貸款利率、貸款補償性余額（回存余額）和對某些貸款收取的費用（如承擔費等），貸款定價不僅僅是一個確定貸款利率的過程。在貸款定價過程中，銀行必須考慮資金成本、貸款風險程度、貸款的期限、貸款管理費用、存款余額、還款方式、銀行與借款人之間的關(guān)系、資產(chǎn)收益率目標等多種因素。34.中間業(yè)務(wù)的特征？傳統(tǒng)的特征（與傳統(tǒng)資產(chǎn)負債業(yè)務(wù)的最更本的區(qū)別，不直接作為接待活動的一方；不與客戶形成直接的債權(quán)債務(wù)關(guān)系，銀行只以“中間人”身份出現(xiàn)）35.表外業(yè)務(wù)的種類及其具體構(gòu)成？保外業(yè)務(wù)是銀行從事的，按照會計準則不計入資產(chǎn)負債表或不直接形成資產(chǎn)或負債

49、，但能形成銀行損益的各種業(yè)務(wù)。狹義的表外業(yè)務(wù)：是指在一定條件下會轉(zhuǎn)變?yōu)殂y行表內(nèi)業(yè)務(wù)或負債項目的經(jīng)營活動，即或有債權(quán)/負債。廣義的表外業(yè)務(wù)：包括銀行的或有債權(quán)/負債以及金融服務(wù)，相當于中間業(yè)務(wù)的外延。種類：擔保、承諾、衍生工具交易、有追索權(quán)的資產(chǎn)出售36.遠期利率協(xié)議的具體操作運用？交易雙方約定在結(jié)算日，由賣方向買方提供一筆約定數(shù)額、期限和利率的貸款。交易雙方根據(jù)約定期限檔次資金在基準日的協(xié)議利率與市場參考利率的利差，按貸款協(xié)議金額在結(jié)算日交割一筆利息差。市場參考利率高于協(xié)議利率（利率上升），賣方向買方提供利差補償；市場參考利率低于協(xié)議利率（利率下降），買方向買方提供利差補償37.利率互換的功能

50、？降低融資成本或增加資產(chǎn)收益，降低利率(ll)風險：比如，銀行利率敏感性缺口為正，可將一部分浮動利率資產(chǎn)調(diào)換成固定利率資產(chǎn)，或者將固定利率負債換成浮動利率負債，從而降低利率敏感性缺口，利率缺口為負時則反響操作。38.貸款出售(chshu)的類型？銀行視貸款為可轉(zhuǎn)讓的資產(chǎn)， 在貸款形成后將貸款債權(quán)出售給其他投資者，銀行從中獲得投放管理的傭金收入。與貸款資產(chǎn)的證券化存在(cnzi)聯(lián)系類型，更改：訂立新的借款合同。轉(zhuǎn)讓：通知借款人債權(quán)轉(zhuǎn)讓的事實。參與：債權(quán)的買方獲得貸款現(xiàn)金流的權(quán)利無追索權(quán)和有追索權(quán)。39.票據(jù)買入與福費廷的實質(zhì)？票據(jù)買入：票據(jù)貼現(xiàn)是對出口商的短期融資福費廷主要體現(xiàn)在期限和追索權(quán)方

51、面。銀行承受匯率風險，進口商及其擔保銀行信用風險。40.進口押匯、出口押匯與打包貸款的實質(zhì)？進口押匯是指進出口雙方簽訂商品買賣合同購，進口方請求進口地銀行向出口方開立按期付款的保證文件，然后開證行將此五年間寄送給出口商， 出口商見證后將貨物發(fā)運給進口商。銀行為進口商開立信用保證文件的這一過程為進口押匯，是對進口商的短期融資。進口商必須在規(guī)定時間內(nèi)付款贖單，或出具信托收據(jù)借出貨運單據(jù)， 提貨銷售后禪觀銀行融資的本息。出口押匯：是指出口商根據(jù)買賣合同的規(guī)定向進口商發(fā)出貨物后，取得各種單據(jù)，同時，根據(jù)有關(guān)條款，開出以進口商為付款人的匯票。為前提收回貨款，出口商將匯票聯(lián)通有關(guān)貨運單據(jù)，在委托代理銀行代

52、收貨款時，請求銀行將該項出口匯票及有關(guān)單據(jù)先予承購。銀行對或票及單據(jù)進行審查后，如果認為符合規(guī)定，則予以承購，手下匯票和單據(jù)，將匯票票款加除利息后去付給出口商。這種由出口地銀行對出口商提供的短期融資，又稱之為出口押匯，俗稱出口買單。出口宴會類是與銀行的貼現(xiàn)業(yè)務(wù)，但其安全程度較貼現(xiàn)更高一些。打包貸款實質(zhì)上是以買方所開信用證為抵押而發(fā)放的打包罰款，實質(zhì)上是一種無擔保的信用放款，銀行必須十分謹慎地辦理該項業(yè)務(wù)。41.保理業(yè)務(wù)(yw)的特點？由保理商提供資信調(diào)查、信用風險管理(gunl)以及融資服務(wù)。42.商業(yè)銀行(shn y yn xn)資產(chǎn)負債管理的四個階段？資產(chǎn)管理理論：銀行產(chǎn)生銀行經(jīng)營的基礎(chǔ):負債來源穩(wěn)定、業(yè)務(wù)狹窄、金融市場不發(fā)達。銀行經(jīng)營的機制：負債被動形成，銀行只在資產(chǎn)投放上享有決策權(quán)商業(yè)性貸款理論為的是解決銀行流動性和安全性問