1費用報銷制度

1、費用報銷管理制度適用范圍 本制度主要適用于各部門人員差旅費、業(yè)務招待費、零星采購費及專項支出（含軟件及固定資產(chǎn)購置、咨詢顧問費用、廣告宣傳活動費及其他大額專項費用等）報銷。報銷時間規(guī)定1、每月集中報銷4次（每周四進行，特殊情況除外）；2、每周三前，各部門收集整理上周的報銷單據(jù)提交財務部門；3、每周三，財務部門處理各部門整理的報銷單據(jù)；4、每周四，財務部門根據(jù)報銷單據(jù)金額，集中進行報銷款的支付。票據(jù)要求1、費用報銷時，必須提供業(yè)務發(fā)生時的原始票據(jù)（主要指發(fā)票或收據(jù)），原始票據(jù)必須是因購物或接受服務而從供應商或提供服務單位手中取得的真實、合法票據(jù)或收據(jù)，嚴禁使用替代票據(jù)或收據(jù)（收據(jù)金額比例報銷總金

2、額的10%）；2、所有報銷應以發(fā)票或收據(jù)為憑據(jù)，手寫白單不允許作為報銷的憑證（特殊情況除外）；3、除定額發(fā)票外，發(fā)票抬頭必須正確、完整填開，應要求對方開具發(fā)票抬頭為本公司全稱，不允許發(fā)票抬頭為公司簡稱； 4、原始票據(jù)不得涂改、刮擦、挖補，填開時必須使用相同筆跡，如出現(xiàn)上述情況則視同票據(jù)無效，需重新開具；5、凡填有大小寫金額的原始票據(jù)，大小寫金額必須相符；原始票據(jù)的票面金額與實際發(fā)生金額、報銷時填報的金額原則上必須相符.報銷單據(jù)出差費用報銷單/費報銷清單/粘貼單1、出差費用報銷單據(jù)格式（見附出差費用報銷單樣板）2、出差費用報銷單的填寫與使用 1) 列明所屬部門、費用發(fā)生期間、員工姓名、所附單據(jù)張

3、數(shù)等基本信息； 2）摘要欄內(nèi)簡要說明費用發(fā)生事由及其他需要說明的事項； 3）各項費用需按日期依序填寫，差旅費用應在對應欄目內(nèi)填寫交通費、出差補助、住宿費、辦公費等發(fā)生金額，并在“起止地點”中注明起止地點，且每段線路都應標注費用金額。4）除發(fā)生的差旅費外，其他如：業(yè)務招待費、培訓費等應在“其他費用”欄中填寫相應金額。5）如有個人借支需沖銷，應在“原借金額”欄“準予核銷金額”、“應補差額”、“應退差額”處填寫相應金額；6）審批欄應獲得相應人員的審批； 3、費報銷清單、粘貼單的填寫與使用 1）報銷時財務部門根據(jù)實際情況填寫費報銷清單，并對相關單據(jù)及相關事項進行核實，各部門及相關人員嚴禁私自填寫費報銷

4、清單，特殊情況除外； 2）所有費用單據(jù)應交到財務部，嚴禁擅自粘貼。報銷流程各項費用開支，必須經(jīng)部門主管以上人員和財務審核后，報單位負責人批準，并按以下具體各項費用的報銷流程辦理：送交相應票據(jù)據(jù)財務粘貼、預審財務審核總經(jīng)理審批出納付款部門主管審核對審核簽字財務記賬報銷注意事項1、員工辦事誤餐費用報銷標準、交通住宿標準以及各部門管理人員所有審批權限，應以行政部門制訂頒布的規(guī)定為準，具體標準可參考費用報銷細則；2、報銷時，所有票據(jù)應在正面注明用途及金額；3、各級管理人員報銷費用應由上一級負責人簽名確認；4、原則上，當月發(fā)生的費用必須在當月月未前報銷，如特殊原因需延期，應經(jīng)報銷人所在部門負責人簽名同意確認后，財務部次月才能予以辦理報銷事項。5、差旅費報銷時票據(jù)日期和業(yè)務順序發(fā)生時間必須保持一致；6、所有公司職員涉及業(yè)務招待的，索取發(fā)票、收據(jù)必須真實，配合報銷時須與招待費清單保持一致。七、附則 1、本制度從2014年10月10日起執(zhí)行，以前相關規(guī)定與本規(guī)定抵