淺議如何提高信貸資產(chǎn)質(zhì)量

1、淺議如何提高信貸資產(chǎn)質(zhì)量我國金融機構(gòu)資產(chǎn)主要是貸款資產(chǎn)。 盡管目前商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)范圍已經(jīng)大為擴展， 中間業(yè)務(wù)的比重不斷擴大， 但是信貸業(yè)務(wù)仍是商業(yè)銀行的核心業(yè)務(wù)，貸款仍是銀行資產(chǎn)的主要組成部分。然而，我國銀行信貸資產(chǎn)質(zhì)量不高已制約商業(yè)銀行的正常發(fā)展。如果不充分利用加入WT O后五年緩沖期，徹底改變信貸資產(chǎn)質(zhì)量低的現(xiàn)狀，必將難以與外資銀行抗衡。因此，怎樣化解銀行不良資產(chǎn)，提高信貸資產(chǎn)質(zhì)量已成為我國商業(yè)銀行工作的重點和難點。本文從完善銀行內(nèi)部管理入手，就如何提高信貸資產(chǎn)質(zhì)量提出一些建議。一、調(diào)整信貸營銷策略，優(yōu)化信貸資產(chǎn)結(jié)構(gòu)。商業(yè)銀行要實現(xiàn)安全性、流動性、效益性的經(jīng)營宗旨，必須根據(jù)國家產(chǎn)業(yè)政策，把

2、有限的信貸資源投向質(zhì)量高，效益好的優(yōu)質(zhì)行業(yè)和重點地區(qū)，深入調(diào)查了解目標企業(yè)的需要，服務(wù)到位，建立一批社會信譽高，收益好，風險小的優(yōu)良信貸客戶群體。拓展消費信貸，特別是個人住房按揭貸款業(yè)務(wù)，增加家庭貸款的比重，占領(lǐng)優(yōu)質(zhì)的項目信貸市場， 從而在信貸市場競爭中， 牢牢地把握住市場競爭的主動權(quán)。二、 改進信貸管理流程，明確信貸管班各個環(huán)節(jié)的權(quán)利和責任。近幾年來，我國商業(yè)銀行在信貸風險管理方面，建立和完善了貸款集體決策，審貸分尚，分級授權(quán)等信貸管理制度，引進了信用等級，貸款評價，客戶授信，貸款五級分類等管理方法。但在加強風險管理的同時，信貸業(yè)務(wù)流程的鏈條不斷延長，一些環(huán)節(jié)功能重復(fù)，部門和人員責、權(quán)、利不

3、明確，在一定程度上影響了信貸資產(chǎn)質(zhì)量。按現(xiàn)行分級授權(quán)管理辦法， 貸款發(fā)放與否的決策權(quán)多在上級行， 而貸款項目評估， 抵押物評定等具體工作則由基層行來完成， 有些基層行出于自身利益考慮， 往往將可行性項目評估變成“可批性”項目評估，一旦出現(xiàn)貸款風險，容易相互推諉，責任不明。因此，必須重新審視信貸管理流程， 明確信貸風險評估、 授權(quán)批準等不同環(huán)節(jié)的權(quán)利和責任，科學(xué)地制定貸款授權(quán)授信制度，避免“一刀切”。適當下放信貸經(jīng)營權(quán)，做到信息與信貸決策權(quán)對稱，權(quán)利與責任對等，科學(xué)地設(shè)定信貸標準，在健全考核與監(jiān)督體系的前提下，適當調(diào)整授信權(quán)限，讓基層行發(fā)揮應(yīng)有的活力。三、充分利用信貸風險預(yù)警體系，加強對貸款的監(jiān)

4、控和管理，將風險防范前移。目前，信貸管理工作中存在事后處理多，事前防范少；定性分析多，定量分析少；靜態(tài)分析多，動態(tài)分析少；局部分析多，全局分析少的現(xiàn)象。因此，必須充分利用已有的信貸風險預(yù)警體系， 制定行業(yè)信貸組合方案和行業(yè)信貸政策， 注重規(guī)避、 控制風險。 通過信貸綜合系統(tǒng)動態(tài)監(jiān)控客戶所處的經(jīng)營環(huán)境和內(nèi)部管理情況的變化，包括產(chǎn)品周期、客戶主要管理人員行為、客戶內(nèi)部管理、 客戶對外關(guān)系等方面的變化。 動態(tài)監(jiān)控客戶與銀行的交易，包括是否客戶存款連續(xù)減少、票據(jù)拒付、多頭借貸或騙取貸款、能否按時報送符合銀行要求的財會報表、 是否回避與銀行接觸等。 銀行根據(jù)以上掌握的信息， 及時判斷資產(chǎn)的風險狀況， 調(diào)

5、整或采取相應(yīng)的措施與對策，確保信貸資產(chǎn)的安全。同時，銀行各職能部門要在不斷完善各項規(guī)章制度、明確職責，規(guī)范操作規(guī)程的基礎(chǔ)上，定期組織人員檢查整個貸款過程的合規(guī)性， 借款合同和擔保合同的完整性， 貸款條件落實情況等， 針對檢查出的問題及時提出指導(dǎo)性整改方案。 通過監(jiān)督檢查，發(fā)現(xiàn)問題，解決問題，不斷提高規(guī)避控制風險的能力，防止新增不良資產(chǎn)。四、建立和健全有效激勵約束機制，明確貸款責任獎懲辦法。 既要對造成貸款損失的行為給予嚴懲， 又要對正確決策及取得良好經(jīng)濟效果的貸款行為給予獎勵， 鼓勵信貸人員大膽發(fā)放優(yōu)質(zhì)貸款。對不良資產(chǎn)的清收和盤活，實行領(lǐng)導(dǎo)一把手總負責制。層層簽訂壓縮不良貸款責任書， 把保全和盤活計劃落實到人， 充分調(diào)動信貸管理人員、 資產(chǎn)保全人員清收盤活的積極性， 有效地保全和盤活不良資產(chǎn)的存量。五、強化內(nèi)部審計工作，為信貸資產(chǎn)質(zhì)量保駕護航。內(nèi)部審計機制是加強管理、規(guī)范經(jīng)營、確保資產(chǎn)安全的重要手段，是銀行內(nèi)控監(jiān)督體系的重要環(huán)節(jié)。 首先， 必須建立有效的內(nèi)部審計制度和制定嚴格的內(nèi)審工作規(guī)范，其次，必須建立一個完備的、權(quán)威的內(nèi)部審計監(jiān)督機構(gòu)，獨立自主地開展監(jiān)督工作，獨立地運用內(nèi)部審計程序，對經(jīng)營活動的真實性、合法性、效益性進行審計監(jiān)督，對信貸業(yè)務(wù)實行事前、事中、 事后全方位的審計監(jiān)督，讓審計人員參與重大經(jīng)濟事項的決策、參與信貸評審委員會的討論。此外，還必須具有一支高素質(zhì)的內(nèi)部審計隊