某醫(yī)院項目效益評價

1、1.1投資效益分析：1.1.1分析測算依據(jù)：1、土地使用費336.45萬元，按政府規(guī)劃的醫(yī)療用地零收益優(yōu) 惠價約15萬/畝X22.43=336.45萬。2、建筑安裝成本按地區(qū)標準設計施工3、醫(yī)療收入測算，參照當?shù)刈畲笕铱h級醫(yī)院計算醫(yī)療收入計價標準，按*省非營利性醫(yī)院服務標準價格計 算就診人次：參照當?shù)囟夅t(yī)院計算4、藥品收入?yún)⒄债數(shù)囟壱陨厢t(yī)院平均收入中藥品可占比例 下浮5%測算。5、成本測算按以下標準計：人工成本參照臨滄地區(qū)中等偏上水平測算（2萬元/年人均）衛(wèi)生材料費按醫(yī)療投入20%測算開辦費預計開支500萬元固定資產(chǎn)折舊參照國家相關部門規(guī)定測算建筑物折舊年限20年殘值10%醫(yī)療設備折舊年

2、限8年殘值10%普通設備折舊年限8年殘值10%計算機系統(tǒng)折舊年限5年殘值5%1.1.2投資效益分析：投資階段，基礎建設及裝修時間約1年，資金投入按各階段進 程給予逐步投入，一期合計總投入9167.45萬元。新院建成后，設計共有床位400張，根據(jù)醫(yī)院市場規(guī)律，第一 年開放200張床，醫(yī)院住院患者維持在200人左右，按最低收入 計算：（1）門診收入以每日門診量200人計，每人平均費用100 元，則全年收入：200 x100X360=720萬元；（2）住院收入以每人 住院10天，住院費3000元計算，全年收入3000X200 （床位） X36 （周轉(zhuǎn)次數(shù)）X90% （使用率）=1944萬元。預計全年

3、保底收 入2664萬元，除去支出部分：工資、福利支出：3萬元/人 X200=600萬元；其他支出（含辦公、水、電、交通、通訊等） 200萬元/年，不可預測支出30萬元/年，第一年藥品及耗材采購 940萬元/年；合計經(jīng)營成本：1565萬元，純利潤為884萬余元。第二年利潤預測：床位增加到300床，（1）門診收入以每日門 診量300人計，每人平均費用100元，則全年收入： 300 x100X360=1080萬元；（2）住院收入以每人住院10天，住院 費3000元計算，全年收入3000X300 （床位）X36 （周轉(zhuǎn)次數(shù)） X90%（使用率）=2916萬元。預計全年保底收入3996萬元，除去 支出部

4、分：工資、福利支出：3.3萬元/人X250=825萬元；其 他支出（含辦公、水、電、交通、通訊等）250萬元/年，不可預 測支出40萬元/年，藥品及耗材采購1400萬元/年，合計支出2319 萬元，純利潤為1481萬元。第三年利潤預測：床位增加到400張床到達飽和，（1）門診收 入以每日門診量400人計，每人平均費用100元，則全年收入： 400 x100X360=1440萬元；（2）住院收入以每人住院10天，住院 費3000元計算，全年收入3000X400 （床位）X36 （周轉(zhuǎn)次數(shù)） X90% （使用率）=3888萬元。預計全年保底收入5328萬元，除去 支出部分：工資、福利支出：3.6萬

5、元/人X300=1080萬元； 其他支出（含辦公、水、電、交通、通訊等）300萬元/年，不可 預測支出50萬元/年，藥品及耗材采購1900萬元/年，合計支出 2785萬元，純利潤為1998萬元。如此類推，前三年業(yè)務增長量較快，第一年純利潤凈增長52% 左右，第二年純利潤凈增長51%，第三年后達到接納飽和狀態(tài)后， 每年收入按二成遞增，人工成本費按一成遞增，純利潤凈增長放緩， 預計增長幅度為20%。3、投資回收周期預測醫(yī)院經(jīng)濟分析年 限收入毛利潤工資其他費 用純利潤財務費 用 （20%）累計利 潤126641724600240884176.8707.22399625968252901481296.2189235328286510803501998399.63490.446394285011883852591518.25563.257672498713074233257651.481