某醫(yī)院項(xiàng)目效益評(píng)價(jià)

1、1.1投資效益分析：1.1.1分析測(cè)算依據(jù)：1、土地使用費(fèi)336.45萬(wàn)元，按政府規(guī)劃的醫(yī)療用地零收益優(yōu) 惠價(jià)約15萬(wàn)/畝X22.43=336.45萬(wàn)。2、建筑安裝成本按地區(qū)標(biāo)準(zhǔn)設(shè)計(jì)施工3、醫(yī)療收入測(cè)算，參照當(dāng)?shù)刈畲笕铱h級(jí)醫(yī)院計(jì)算醫(yī)療收入計(jì)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)，按*省非營(yíng)利性醫(yī)院服務(wù)標(biāo)準(zhǔn)價(jià)格計(jì) 算就診人次：參照當(dāng)?shù)囟?jí)醫(yī)院計(jì)算4、藥品收入?yún)⒄债?dāng)?shù)囟?jí)以上醫(yī)院平均收入中藥品可占比例 下浮5%測(cè)算。5、成本測(cè)算按以下標(biāo)準(zhǔn)計(jì)：人工成本參照臨滄地區(qū)中等偏上水平測(cè)算（2萬(wàn)元/年人均）衛(wèi)生材料費(fèi)按醫(yī)療投入20%測(cè)算開辦費(fèi)預(yù)計(jì)開支500萬(wàn)元固定資產(chǎn)折舊參照國(guó)家相關(guān)部門規(guī)定測(cè)算建筑物折舊年限20年殘值10%醫(yī)療設(shè)備折舊年

2、限8年殘值10%普通設(shè)備折舊年限8年殘值10%計(jì)算機(jī)系統(tǒng)折舊年限5年殘值5%1.1.2投資效益分析：投資階段，基礎(chǔ)建設(shè)及裝修時(shí)間約1年，資金投入按各階段進(jìn) 程給予逐步投入，一期合計(jì)總投入9167.45萬(wàn)元。新院建成后，設(shè)計(jì)共有床位400張，根據(jù)醫(yī)院市場(chǎng)規(guī)律，第一 年開放200張床，醫(yī)院住院患者維持在200人左右，按最低收入 計(jì)算：（1）門診收入以每日門診量200人計(jì)，每人平均費(fèi)用100 元，則全年收入：200 x100X360=720萬(wàn)元；（2）住院收入以每人 住院10天，住院費(fèi)3000元計(jì)算，全年收入3000X200 （床位） X36 （周轉(zhuǎn)次數(shù)）X90% （使用率）=1944萬(wàn)元。預(yù)計(jì)全年

3、保底收 入2664萬(wàn)元，除去支出部分：工資、福利支出：3萬(wàn)元/人 X200=600萬(wàn)元；其他支出（含辦公、水、電、交通、通訊等） 200萬(wàn)元/年，不可預(yù)測(cè)支出30萬(wàn)元/年，第一年藥品及耗材采購(gòu) 940萬(wàn)元/年；合計(jì)經(jīng)營(yíng)成本：1565萬(wàn)元，純利潤(rùn)為884萬(wàn)余元。第二年利潤(rùn)預(yù)測(cè)：床位增加到300床，（1）門診收入以每日門 診量300人計(jì)，每人平均費(fèi)用100元，則全年收入： 300 x100X360=1080萬(wàn)元；（2）住院收入以每人住院10天，住院 費(fèi)3000元計(jì)算，全年收入3000X300 （床位）X36 （周轉(zhuǎn)次數(shù)） X90%（使用率）=2916萬(wàn)元。預(yù)計(jì)全年保底收入3996萬(wàn)元，除去 支出部

4、分：工資、福利支出：3.3萬(wàn)元/人X250=825萬(wàn)元；其 他支出（含辦公、水、電、交通、通訊等）250萬(wàn)元/年，不可預(yù) 測(cè)支出40萬(wàn)元/年，藥品及耗材采購(gòu)1400萬(wàn)元/年，合計(jì)支出2319 萬(wàn)元，純利潤(rùn)為1481萬(wàn)元。第三年利潤(rùn)預(yù)測(cè)：床位增加到400張床到達(dá)飽和，（1）門診收 入以每日門診量400人計(jì)，每人平均費(fèi)用100元，則全年收入： 400 x100X360=1440萬(wàn)元；（2）住院收入以每人住院10天，住院 費(fèi)3000元計(jì)算，全年收入3000X400 （床位）X36 （周轉(zhuǎn)次數(shù)） X90% （使用率）=3888萬(wàn)元。預(yù)計(jì)全年保底收入5328萬(wàn)元，除去 支出部分：工資、福利支出：3.6萬(wàn)

5、元/人X300=1080萬(wàn)元； 其他支出（含辦公、水、電、交通、通訊等）300萬(wàn)元/年，不可 預(yù)測(cè)支出50萬(wàn)元/年，藥品及耗材采購(gòu)1900萬(wàn)元/年，合計(jì)支出 2785萬(wàn)元，純利潤(rùn)為1998萬(wàn)元。如此類推，前三年業(yè)務(wù)增長(zhǎng)量較快，第一年純利潤(rùn)凈增長(zhǎng)52% 左右，第二年純利潤(rùn)凈增長(zhǎng)51%，第三年后達(dá)到接納飽和狀態(tài)后， 每年收入按二成遞增，人工成本費(fèi)按一成遞增，純利潤(rùn)凈增長(zhǎng)放緩， 預(yù)計(jì)增長(zhǎng)幅度為20%。3、投資回收周期預(yù)測(cè)醫(yī)院經(jīng)濟(jì)分析年 限收入毛利潤(rùn)工資其他費(fèi) 用純利潤(rùn)財(cái)務(wù)費(fèi) 用 （20%）累計(jì)利 潤(rùn)126641724600240884176.8707.22399625968252901481296.2189235328286510803501998399.63490.446394285011883852591518.25563.257672498713074233257651.481