BSC導(dǎo)向KPI指標(biāo)樹詳解

1、BSC導(dǎo)向KPI指標(biāo)樹詳解財務(wù)方面提高長期資產(chǎn)收益率利潤率銷售收入增長率提高OA的銷售收入來自新渠道美系的銷售收入來自新渠道美系的收入奉獻率來自原有渠道的銷售收入來自原有渠道的銷售收入奉獻率來自大客戶的銷售收入來自大客戶的銷售收入奉獻率來自新客戶的銷售收入OA新客戶訂單利潤率拓展其他產(chǎn)品的銷售收入來自汽車產(chǎn)品的銷售收入來自醫(yī)療的銷售收入來自CNC產(chǎn)品的銷售收入CNC新客戶訂單利潤率來自模具產(chǎn)品的銷售收入模具新客戶訂單利潤率模具年產(chǎn)值來自組裝產(chǎn)品的銷售收入新產(chǎn)品盈利奉獻比重來自O(shè)A新客戶的銷售利潤奉獻率來自CNC新客戶的銷售利潤奉獻率來自模具新客戶的銷售利潤奉獻率總本錢費用率總銷售本錢率直接人工

2、本錢率材料本錢率制造費用率存貨跌價損失率經(jīng)營管理本錢率銷售費用率人均銷售費用率采購費用率采購資金預(yù)算完成及時率采購本錢降低額達標(biāo)率采購單價降低率管理費用率管理人員人工開發(fā)費用率設(shè)計變更報廢的本錢研發(fā)產(chǎn)品質(zhì)量故障損失金額品質(zhì)本錢預(yù)防本錢量具管理營運本錢肖定本錢內(nèi)部失敗本錢返工本錢外部失敗本錢銷售退貨損失客戶退貨不良率質(zhì)量事故損失金額物流費用控制外發(fā)運輸產(chǎn)品每噸每公里費用運輸破損率其他經(jīng)營管理本錢率壞帳率本錢費用與預(yù)算的差異率利息本錢率實際所得稅率營業(yè)外支出率提高運營效率/總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率投資收益率運營資本周轉(zhuǎn)天數(shù)應(yīng)收帳款周轉(zhuǎn)率逾時呆帳率逾時帳款催收達成率應(yīng)收帳款周轉(zhuǎn)期收款方案完成率庫存周轉(zhuǎn)率成品庫存

3、周轉(zhuǎn)天數(shù)存貨周轉(zhuǎn)比2004年加快30%存貨周轉(zhuǎn)期庫存材料總額控制HT產(chǎn)品庫存資金占用月終產(chǎn)成品庫存資金占用合理的財務(wù)構(gòu)造資產(chǎn)負(fù)債率流動比率現(xiàn)金利息歸還能力客戶方面一類客戶開發(fā)新客戶滿意度客戶對樣品的滿意度新客戶對效勞速度滿意度一類新客戶的比重增長相對市場份額目標(biāo)市場的市場份額每個客戶的利潤奉獻訂單銷售利潤率新客戶的利潤奉獻客戶選擇與保存HT產(chǎn)品客戶拓展老客戶的銷售額比例新客戶的銷售額比例CNC產(chǎn)品客戶拓展老客戶的銷售額比例新客戶的銷售額比例模具產(chǎn)品客戶拓展老客戶的銷售額比例新客戶的銷售額比例客戶分類管理非盈利客戶識別客戶信息ERP提供及時率盈利指標(biāo)計算的及時性給予客戶最優(yōu)解決方案新產(chǎn)品開發(fā)流程

4、效率技術(shù)改進與創(chuàng)新客戶對產(chǎn)品設(shè)計和功能的滿意度設(shè)計本錢降低率提供更優(yōu)質(zhì)效勞客戶滿意度產(chǎn)品投訴次數(shù)售后效勞客戶滿意度對客戶意見在標(biāo)準(zhǔn)時間內(nèi)的反響率客戶對產(chǎn)品質(zhì)量的滿意度客戶對產(chǎn)品價格的滿意度客戶對產(chǎn)品設(shè)計和功能的滿意度新產(chǎn)品客戶滿意度交貨及時率提供高性價比產(chǎn)品客戶對產(chǎn)品價格的滿意度客戶對長期戰(zhàn)略合作關(guān)系評價增加客戶選擇內(nèi)部運營提高客戶關(guān)系管理水平客服標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行率客戶檔案資料完備率客戶效勞中發(fā)現(xiàn)重要問題的及時傳遞加強營銷渠道建立提高對市場的洞察力， 以市場引導(dǎo)業(yè)務(wù)目標(biāo)市場調(diào)研方案完成率市場調(diào)研報告質(zhì)量市場反響及時率銷售預(yù)測的準(zhǔn)確率業(yè)務(wù)部門建立方案達成率業(yè)務(wù)拓展及時率加強銷售訂單的執(zhí)行率銷售訂單調(diào)整率

5、銷售訂單時間完成率補貨訂單的執(zhí)行時間合同管理過失率強化研發(fā)產(chǎn)品調(diào)研及工程可行性研究報告完成質(zhì)量工程開發(fā)成功率醫(yī)療新開發(fā)工程完成率新產(chǎn)品開發(fā)成功數(shù)量新產(chǎn)品平均開發(fā)周期新產(chǎn)品開發(fā)各階段完成率研發(fā)工程方案完成率新產(chǎn)品成功率特定工程營業(yè)額技術(shù)效勞滿意度協(xié)助完成工程銷售的奉獻水平產(chǎn)品改進工程完成率提高工程管理水平人員利用率提高工程達成水平工程按時達成率工程質(zhì)量合格率工程預(yù)算達成率提高模具生產(chǎn)工藝水平新工藝跟進及時性模具生產(chǎn)實現(xiàn)利潤模具生產(chǎn)產(chǎn)品量試合格率100新模具投產(chǎn)合格率一次試模合格率二次試模合格率新模具維修合格率外發(fā)模具首次生產(chǎn)合格率CNC樣品合格率部門建立方案完成技術(shù)員工流失率部門員工滿意度員工培

6、訓(xùn)與技能提升品質(zhì)體系建立部門內(nèi)部制度/流程建立完善品質(zhì)管理體系品質(zhì)目標(biāo)客戶退貨不良進料檢驗合格率產(chǎn)品質(zhì)量一次交檢合格率制程檢驗不良率TS部品制程檢驗不良率客戶退貨率客戶退貨率(TS部品客戶投訴批次率客戶投訴批次率(TS部品外發(fā)退貨率品質(zhì)體系運行效果評分品質(zhì)體系推進方案達成率顧客質(zhì)量投訴有效處理率質(zhì)量事故次數(shù)提升內(nèi)部流程效率供給鏈的協(xié)作程度流程自動化比率流程優(yōu)化項數(shù)有效的流程和制度得到實施的百分率交貨及時率供給商準(zhǔn)時交貨率98%非汽車產(chǎn)品準(zhǔn)時交板率100汽車產(chǎn)品準(zhǔn)時交板率100TS部品準(zhǔn)時交貨率98%TS部品交貨退貨率0準(zhǔn)時交貨率達90%異常超PO之生產(chǎn)單比率控制在25以內(nèi)段取時間段取時間占用率

7、下降到28%段取時間縮短交貨及時率 (2)送貨及時率ERP計畫執(zhí)行率公司經(jīng)營方案達成率經(jīng)營方案完成情況經(jīng)營方案制定的及時性公司統(tǒng)計任務(wù)完成的及時性階段方案達標(biāo)率總經(jīng)理辦公會決議有效執(zhí)行率經(jīng)營策略準(zhǔn)確性體系優(yōu)化認(rèn)證通過率日?；税磿r完成率體系整合與優(yōu)化體系文件數(shù)量控制率不合格項減少率文控中心運作正常率低本錢控制能力提升生產(chǎn)本錢控制品質(zhì)失敗本錢返工工時生產(chǎn)損耗率提高生產(chǎn)控制水平生產(chǎn)方案按時達成率勞動生產(chǎn)率產(chǎn)能利用率(設(shè)備稼動率)領(lǐng)料及時率平安生產(chǎn)控制平安事故發(fā)生次數(shù)月生產(chǎn)情況統(tǒng)計表的及時性設(shè)備完好率設(shè)備檢修率提高庫存管理水平， 減少倉儲損失按ERP單據(jù)收、發(fā)料的準(zhǔn)確性材料出入庫單據(jù)傳遞及時性月庫存

8、動態(tài)表、材料消耗表、出庫單據(jù)完成的及時率成品發(fā)貨執(zhí)行規(guī)定流程庫存盤點帳實相符率倉儲產(chǎn)品損壞率1年內(nèi)過期的倉儲產(chǎn)品金額運輸過程損失比率降低品質(zhì)本錢10降低量具管理營運本錢的20降低QC占用生產(chǎn)周期時間50降低品質(zhì)本錢TS部品非汽車產(chǎn)品交板合格率100汽車產(chǎn)品交板合格率100采購本錢控制能力提高采購管理水平綠色採購達成率95%報價達成率95采購合同月結(jié)審核準(zhǔn)確率合同付款審核的及時率外發(fā)退貨率供給商管理水平提升供貨商開發(fā)認(rèn)證率采購訂單按時完成率供給商準(zhǔn)時交貨采購抽檢質(zhì)量不合格率供給商檔案資料完備率銷售本錢控制能力銷售費用率市場費用預(yù)算執(zhí)行率管理費用控制能力單位銷量財務(wù)費用率管理費用率部門總降低率5%

9、單面廢紙利用率公司預(yù)算控制率預(yù)算制定、調(diào)整按時開展和完成率預(yù)算制定及時率預(yù)算執(zhí)行準(zhǔn)確率提高職能管理水平財務(wù)管理水平財務(wù)報表報告正確率財務(wù)會計報告及時提交率會計事務(wù)處理過失次數(shù)帳物相符率備品備件、固定資產(chǎn)等帳務(wù)相符率帳帳相符率定期盤點完成率財務(wù)分析報告質(zhì)量信息系統(tǒng)水平網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)運作正常率應(yīng)用軟件實施項目達成率軟件系統(tǒng)事故次數(shù)軟件修改達成率硬件系統(tǒng)事故次數(shù)信息技術(shù)效勞記錄完整性人力資源管理水平招聘及時率招聘空缺職位所需的平均天數(shù)招聘成功率員工工資核算正確率員工工資發(fā)放及時率績效考核系統(tǒng)建立績效考核報告提交及時率績效考核工作過失數(shù)績效考核報告質(zhì)量評級員工培養(yǎng)工人月平均離職率職前培訓(xùn)懣意度職前培訓(xùn)合格率

10、關(guān)鍵員工離職率行政后勤事務(wù)處理過失延遲次數(shù)檔案管理及時、正確率后職能部門效勞滿意度人力資源效勞滿意度信息技術(shù)效勞滿意度行政效勞滿意度財務(wù)職能效勞滿意度會計效勞滿意度采購貨款支付及時率個人費用報銷及時率法律效勞滿意度知識產(chǎn)權(quán)效勞滿意度加強資金力量(集團)銀行信用等級融資管道上市籌備工作階段完成率模具制造中心(集團)模具制造中心籌建選址合理性完善戰(zhàn)略規(guī)劃執(zhí)行體系(集團)戰(zhàn)略目標(biāo)完成率經(jīng)營方案完成率經(jīng)營方案制訂的及時性經(jīng)營分析的質(zhì)量統(tǒng)計任務(wù)完成的及時性并購、投資企業(yè)(集團)投資企業(yè)完成率并購整合完成率學(xué)習(xí)與成長員工技能提升率人均銷售收入生產(chǎn)生產(chǎn)率人均利潤奉獻促進研發(fā)提升產(chǎn)品研究產(chǎn)品盈利性分析績效分析

11、報告提交及時率培訓(xùn)體系完善員工對培訓(xùn)方案的滿意度培訓(xùn)組織和課程滿意度員工平均受訓(xùn)時間數(shù)員工技能提升率 (2)促進營銷能力提升市場研究質(zhì)量市場調(diào)研方案完成率客戶盈利性分析品牌管理企業(yè)文化建立促進團隊精神企業(yè)文化評分中團隊評分；中層管理人員素質(zhì)考核團隊總分企業(yè)文化評分；企業(yè)文化認(rèn)同度組織流程優(yōu)化合理化建議并被采納的數(shù)量公司范圍的變革工程完成質(zhì)量提高員工滿意度完善鼓勵與約束機制目標(biāo)績效體系的建立薪酬與鼓勵制度完成情況員工滿意度員工流失率員工挽留率HR體系建立推進實施HR工程完成率；HRM模塊改進HR規(guī)劃與人才梯隊建立人員供求差異分析完成率人員招聘完成率TQM原有指標(biāo)利潤指標(biāo)增長100%庫存周轉(zhuǎn)率提高

12、100%成品庫存周轉(zhuǎn)天數(shù)下降30%到天存貨周轉(zhuǎn)比2004年加快30%存貨周轉(zhuǎn)期本錢降低綠色採購達成率95%報價達成率95品質(zhì)目標(biāo)客戶退貨不良280PPM進料檢驗合格率制程檢驗不良率TS部品制程檢驗不良率客戶退貨率客戶退貨率(TS部品客戶投訴批次率客戶投訴批次率(TS部品外發(fā)退貨率295PPM降低品質(zhì)本錢10降低量具管理營運本錢的20降低QC占用生產(chǎn)周期時間50降低品質(zhì)本錢TS部品生產(chǎn)損耗率返工工時部門總降低率5%單面廢紙利用率逾時呆帳率逾時帳款催收達成率應(yīng)收帳款周轉(zhuǎn)期平安生產(chǎn)控制交貨及時率供給商準(zhǔn)時交貨率98%非汽車產(chǎn)品準(zhǔn)時交板率100非汽車產(chǎn)品交板合格率100汽車產(chǎn)品準(zhǔn)時交板率100汽車產(chǎn)品交板合格率100TS部品準(zhǔn)時交貨率98%TS部品交貨退貨率0準(zhǔn)時交貨率達90%異常超PO之生產(chǎn)單比率控制