內控自我評估基礎報告模板

1、內部控制自我評估報告模板部門評估報告模板一：XX部門20XX年自我評估報告（無缺陷合用）闡明：本報告由評估部門評估負責人撰寫，由評估部門重要負責人審核簽 字，并加蓋部門公章。本報告合用于評估實行部門自我評估報告，報告內容僅反 映評估執(zhí)行有效性日勺評估成果。XX公司內部控制評估工作團隊：我們根據內部控制評估工作團隊XX公司年內部控制自我評估實行方案 日勺規(guī)定，于20年 月 日至月 日，對本部門20XX年1月1日至x月X 日期間日勺“流程號+流程名”（若干個則分別排列）內部控制執(zhí)行狀況進行了自我 評估。本部門現(xiàn)執(zhí)行流程共 個，波及控制點有 個，其中：A級控制點有 個、 B級控制點 個。我們在自我評

2、估檢查過程中重要采用了觀測、個別訪談、集 體討論、文獻檢查、重新履行等評估措施，對本部門所執(zhí)行所有流程日勺所有控制 點進行了評估測試，現(xiàn)將評估成果報告如下：一、自我評估工作概況（一）評估時間范疇：20年1月1日至月乂日（二）評估根據：XX公司內控實行細則（三）評估的流程及其有關評估狀況序 號評估流程編 碼及名稱波及控制點 總數（個）其中：A級控制點數量（個）其中：B級控制點數量（個）測試底稿 數量測試樣本 量合計（四）評估工作組織開展狀況:重點承諾如下幾點：評估責任按實際工作范疇分解：本部門擬訂日勺部門自我評估方案經 本部門負責人審批，將評估責任層層貫徹，按評估規(guī)定覆蓋至本部所轄最基本日勺 單

3、元，最后貫徹到具體日勺檢查人和執(zhí)行人。評估程序按規(guī)范規(guī)定開展：本部門日勺評估工作是嚴格按省公司印發(fā)日勺內 控自我評估操作指南規(guī)定執(zhí)行日勺，履行了基本日勺評估程序，選用了對日勺日勺評估 措施，履行了必要日勺審核和審批手續(xù)；實行階段各評估程序到位、文檔資料齊備 且簽章齊全。3 .評估結論按實際匯總形成:本部門評估負責人對所有檢查人測評日勺所有 控制點樣本和測試底稿進行了審核和匯總，完整、真實地記錄了所有控制點日勺評 估成果，對所有缺陷制定了整治籌劃并報請部門負責人批準，根據規(guī)定原則得出 本部門日勺評估結論，本報告反映日勺評估結論是客觀日勺和真實日勺。二、發(fā)現(xiàn)的內控執(zhí)行缺陷及也許導致的影響通過自我評

4、估檢查后，我們覺得本部門截止20XX年乂月X日所有流程控制日勺 執(zhí)行均是有效日勺，未發(fā)現(xiàn)任何方面日勺缺陷，可以有效地保證本部門或機構運營的 效率和效果、財務報告的可靠性、資產的安全性以及法律法規(guī)的遵循性。三、特別闡明事項（一）評估期間無法測試的有關狀況（二）其她需特殊闡明的有關狀況附件：內部控制缺陷及改善籌劃表-業(yè)務流程匯總表（表8）評估部門：（加蓋公章）評估部門負責人：（簽字或蓋章）部門評估報告模板二：XX部門20XX年自我評估報告（有缺陷合用）闡明：本報告由評估部門評估負責人撰寫，由評估部門重要負責人審核簽 字，并加蓋部門公章。本報告合用于評估實行部門自我評估報告，報告內容僅反 映評估執(zhí)行

5、有效性日勺評估成果。XX公司內部控制評估工作團隊：我們根據內部控制評估工作團隊XX公司20XX年內部控制自我評估實行 方案日勺規(guī)定，于20年 月 日至月 日，對本部門或201年1月1日至 月X日期間日勺“流程號+流程名（若干個則分別排列）內部控制執(zhí)行狀況進行 了自我評估。本部門現(xiàn)執(zhí)行流程共 個，波及控制點有 個，其中：A級控制點有 個、 B級控制點有 個。我們在自我評估檢查過程中重要采用了觀測、個別訪談、 集體討論、文獻檢查、重新履行等評估措施，對本部門所執(zhí)行所有流程日勺所有控 制點進行了評估測試，現(xiàn)將評估成果報告如下：一、自我評估概況（一）評估時間范疇：201年1月1日至月乂日（二）評估根據

6、：XX公司內控實行細則（三）評估的流程及其有關評估狀況序 號評估流程編 碼及名稱波及控制點 總數（個）其中：A級控制點數量（個）其中：B級控制點數量（個）測試底稿 數量測試樣本 量合計重點承諾如下幾點：評估責任按實際工作范疇分解：本部門擬訂日勺部門自我評估方案經 本部門負責人審批，將評估責任層層貫徹，按評估規(guī)定覆蓋至本部所轄最基本日勺 單元，最后貫徹到具體日勺檢查人和執(zhí)行人。評估程序按規(guī)范規(guī)定開展：本部門日勺評估工作是嚴格按省公司印發(fā)日勺內 控自我評估操作指南規(guī)定執(zhí)行日勺，履行了基本日勺評估程序，選用了對日勺日勺評估 措施，履行了必要日勺審核和審批手續(xù)；實行階段各評估程序到位、文檔資料齊備 且

7、簽章齊全。3 .評估結論按實際匯總形成:本部門評估負責人對所有檢查人測評日勺所有 控制點樣本和測試底稿進行了審核和匯總，完整、真實地記錄了所有控制點日勺評 估成果，對所有缺陷制定了整治籌劃并報請部門負責人批準，根據規(guī)定原則得出 本部日勺評估結論，本報告反映日勺評估結論是客觀日勺和真實日勺。二、發(fā)現(xiàn)的內控執(zhí)行缺陷及也許導致的影響通過自我評估檢查后，發(fā)現(xiàn)了個內控執(zhí)行缺陷，占控制點總數日勺%，其中：A級控制點 個，現(xiàn)已制定并正在貫徹整治籌劃。從總體而言，我們覺得 本部門截止201年月X日內部控制日勺執(zhí)行是有效日勺，可以有效地保證本部門或 機構運營的效率和效果、財務報告的可靠性、資產的安全性以及法律法

8、規(guī)的遵 循性。內控缺陷登記表序號波及的業(yè)務流程（含編碼和名稱）內控缺陷問 題小結缺陷個 數生素產因波及 金額已導致或潛在 影響匯總狀況XX類XX個XXXX填制闡明：（1）“內控缺陷問題小結”:倡導對發(fā)現(xiàn)缺陷有關控制點進行小結，不能按 控制點描述直接一條條陳列（即不能與附表6雷同）。（2）“產生因素”:按給定選項描述，因素小結類型涉及：責任未貫徹、執(zhí) 行不到位、未獲得必要授權缺少必要勝任能力燈系統(tǒng)不支撐、其她（客觀條 件所限！。一般狀況下，各類因素還應在如下文字中予以具體闡明。（3）“波及金額”:指本次評估測試樣本所波及日勺合計金額。（4）“已導致或潛在影響”:指本次評估測試樣本反映缺陷影響財務報告金 額日勺合計，也涉及由此而形成日勺潛在影響額。三、內部控制缺陷的改善籌劃及建議（一）已采用日勺改善措施及目前改善日勺狀況（二）缺陷仍未完全消除日勺因素（三）下一步改善籌劃附件：內部控制缺陷及改善籌劃表-業(yè)務流程匯總表（表8）評估部門：（加蓋公章）評