現(xiàn)流表復核表

1、審計工作底稿, 現(xiàn)金流量表復核表 ,客戶名稱：,編制人：,項目：,復核人：,項目,流量表金額,資產(chǎn)負債表差額或利潤表金額,備注,一、經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：,銷售商品、提供勞務收到的現(xiàn)金,42,431,382.65 ,營業(yè)收入,14,216,606.43,+|應收票據(jù)減少數(shù)（-增加數(shù)）,+|應收賬款減少數(shù)（-增加數(shù)）,7,310,816.22 ,+|預收賬款增加數(shù)（-減少數(shù)）,20,903,960.00,+|增值稅銷項稅額,-其他非收現(xiàn)營業(yè)收入,收到的稅費返還,0.00 ,+收到消費稅返還,+|收到營業(yè)稅返還,+|收到出口退稅,+|收到其它稅費返還,收到其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金,-22,646

2、.04 ,+|營業(yè)外收入中收到的現(xiàn)金項目,+|其他應收款減少數(shù),164,114.46 ,+|其他應付款增加數(shù),-186,760.50 ,+|其他應付款中籌資資金,+|其他,經(jīng)營活動現(xiàn)金流入小計,42,408,736.61 ,購買商品、接受勞務支付的現(xiàn)金,37,492,426.99 ,營業(yè)成本,12,464,095.61,+存貨的增加,+預付賬款的增加,33,136,800.07,+應付票據(jù)的減少,+應付賬款的減少,-8,108,468.69,+增值稅進項稅額,-減存貨成本中職工工資,-減存貨成本中的折舊等非付現(xiàn)費用,-其他,支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金,767,578.26 ,+生產(chǎn)成本中為

3、職工費用,+營業(yè)費用中的職工費用,+管理費用中的職工費用,723,933.38 ,+應付職工薪酬的減少,43,644.88,+其他,支付的各項稅費,1,214,182.87 ,營業(yè)稅金及附加,469,148.01,+實際繳納的增值稅,+管理費用中的各項稅費,52,236.21 ,+應交稅費的減少,692,798.65 ,-應交增值稅的減少,+收到稅費返還沖減的營業(yè)稅金及附加,+其他,支付的其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金,886,782.17 ,+|經(jīng)營費用其他付現(xiàn)費用,+|管理費用的其他付現(xiàn)費用,1,073,542.67 ,+|營業(yè)外支出的其他付現(xiàn)費用,+|其他應收款的增加,-|其他應付款的減少,1

4、86,760.50 ,-其他,經(jīng)營活動現(xiàn)金流出小計,40,360,970.29 ,經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額,2,047,766.32 ,二、投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：,收回投資收到的現(xiàn)金,+長期股權(quán)投資收回金額,+持有至到期投資收回金額,+交易性金融資產(chǎn)收回金額,取得投資收益收到的現(xiàn)金,0.00 ,+投資收益,+權(quán)益法核算下?lián)p益調(diào)整減少數(shù),+應收股利的減少額,+應收利息的減少額,處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)收回的現(xiàn)金凈額,0.00 ,+|處置固定資產(chǎn)資產(chǎn)收到的現(xiàn)金,+|處置無形資產(chǎn)收到的現(xiàn)金,+|處置其他長期資產(chǎn)收回的現(xiàn)金,處置子公司及其他營業(yè)單位收到的現(xiàn)金凈額,收到其他與投資活動有關(guān)

5、的現(xiàn)金,投資活動現(xiàn)金流入小計,0.00 ,購建固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)支付的現(xiàn)金,2,679,764.68 ,+固定資產(chǎn)增加數(shù)（僅借方發(fā)生額）,1,959,764.68 ,+|在建工程增加數(shù)（僅借方發(fā)生額）,720,000.00 ,+|工程物資增加數(shù)（僅借方發(fā)生額）,-在建工程完工轉(zhuǎn)入的固定資產(chǎn)增加額,+應付資產(chǎn)購建款的減少,其他應收款中增加的工程預付款,投資支付的現(xiàn)金,0.00 ,+長期股權(quán)投資增加數(shù),+持有至到期投資增加數(shù),+交易性金融資產(chǎn)增加數(shù),取得子公司及其他營業(yè)單位支付的現(xiàn)金凈額,支付其他與投資活動有關(guān)的現(xiàn)金,投資活動現(xiàn)金流出小計,2,679,764.68 ,投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)

6、金流量凈額,-2,679,764.68 ,三、籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：,吸收投資收到的現(xiàn)金,0.00 ,+實收資本增加額,+資本公積增加額,取得借款收到的現(xiàn)金,2,000,000.00 ,+短期借款增加數(shù)（僅貸方發(fā)生額）,2,000,000.00 ,+長期借款增加數(shù)（僅貸方發(fā)生額）,收到其他與籌資活動有關(guān)的現(xiàn)金,0.00 ,+其他應付款中增加的現(xiàn)金籌資,+其他借款貼息收入,籌資活動現(xiàn)金流入小計,2,000,000.00 ,償還債務支付的現(xiàn)金,7,000,000.00 ,+短期借款減少數(shù)（僅借方發(fā)生額）,7,000,000.00 ,+|長期借款減少數(shù)（僅借方發(fā)生額）,+其他,分配股利、利潤或償付利息支付的現(xiàn)金,0.00 ,+利潤分配中的股利分配,+|財務費用中的利息支出,+|在建工程中的利息支出,+應付股利的減少額,+應付利息的減少額,+其他,預提費用中未支付的利息,支付其他與籌資活動有關(guān)的現(xiàn)金,0.00 ,+支付的籌資費用,+其他應付款中的現(xiàn)金籌資歸還,籌資活動現(xiàn)金流出小計,7,000,000.00 ,籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額,-5,000,000.00 ,四、匯率變動對現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物的影響,五、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加額,-5,631,998.36 ,4377681.