表格式信貸調(diào)查技術(shù)

1、表格式信貸調(diào)查技術(shù)廣發(fā)銀行杭州分行 戴恩成1主要內(nèi)容表格式信貸調(diào)查技術(shù)特點表格式信貸調(diào)查技術(shù)優(yōu)點表格式信貸調(diào)查技術(shù)內(nèi)容表格式信貸調(diào)查技術(shù)加工39份主要信貸調(diào)查表格2一、表格式信貸調(diào)查技術(shù)特點明晰化規(guī)范化數(shù)字化邏輯化3二、表格式信貸調(diào)查技術(shù)優(yōu)點便于客戶資料搜集提供便于客戶經(jīng)理業(yè)務調(diào)查便于客戶經(jīng)理分析判別便于客戶經(jīng)理報告撰寫便于相關(guān)人員審查審批4三、表格式信貸調(diào)查技術(shù)內(nèi)容表格稱號取名技術(shù)表格格式設(shè)計技術(shù)表格作用運用技術(shù)表格深查方法技術(shù)表格研判分析技術(shù)5四、表格式信貸調(diào)查技術(shù)加工要深化調(diào)查要分析研判要提煉總結(jié)要由表轉(zhuǎn)文要理性決策6五、39份主要信貸調(diào)查表格表格一：授信根底資料表格表格二：行業(yè)情況表格

2、表格三：行業(yè)位置表格表格四：客戶市場位置表格表格五：股權(quán)構(gòu)造表格表格六：企業(yè)集團架構(gòu)表格表格七：企業(yè)內(nèi)部組織表格表格八：企業(yè)高管人員表格7五、39份主要信貸調(diào)查表格表格九：獲得榮譽表格表格十：科研開發(fā)才干表格表格十一：企業(yè)消費情況表格表格十二：供貨產(chǎn)品表格表格十三：銷貨產(chǎn)品表格表格十四：銷售預測表格表格十五：開戶銀行情況表格表格十六：銀行融資情況表格8五、39份主要信貸調(diào)查表格表格十七：主要資產(chǎn)負債構(gòu)造變動表格表格十八：損益構(gòu)造變動表格表格十九：隱蔽利潤表格表格二十：現(xiàn)金流量構(gòu)造變動表格表格二十一：財務比率變動表格表格二十二：集團資產(chǎn)負債合并表格表格二十三：集團損益合并報表表格表格二十四：集團

3、現(xiàn)金流量合并表格9五、39份主要信貸調(diào)查表格表格二十五：貨幣資金清償才干表格表格二十六：應收賬款質(zhì)量表格表格二十七：主要預付賬款表格表格二十八：主要存貨明細表格表格二十九：主要長期投資明細表格表格三十：主要固定資產(chǎn)土地明細表格表格三十一：在建工程情況表格表格三十二：主要應付賬款表格10五、39份主要信貸調(diào)查表格表格三十三：資本公積構(gòu)成表格表格三十四：銷售收入構(gòu)造表格表格三十五：進口出口情況表格表格三十六：主要運營要素產(chǎn)出表格表格三十七：交納稅金情況表格表格三十八：對外擔保表格表格三十九：抵質(zhì)押物情況表格11表格一：授信根底資料表格信貸調(diào)查表格12表格一：授信根底資料表格表格格式：資料名稱是否企

4、業(yè)簡介公司章程驗資報告營業(yè)執(zhí)照正本原件及復印件機構(gòu)代碼證正本原件及復印件稅務登記證正本原件及復印件（國稅和地稅）貸款卡號及復印件法定代表人身份證原件及復印件（附照）法定代表人身份證明書及法定代表人、財務負責人簡介開戶許可證原件及復印件前三年度審計報表及最近一月、上年同月會計報表及主要科目明細近三個月銀行對賬單、納稅申報、繳款憑證企業(yè)借款申請要求抵押物相關(guān)證書及評估報告按上述要求保證企業(yè)對應資料13表格一：授信根底資料表格利用表格一能對授信客戶作一初步情況了解利用表格一能對授信客戶的財務管理程度作一定分析判別利用表格一能對能否符合授信根本條件作一初步判別利用表格一可以明確下步伐查和實踐調(diào)查的重點

5、方向表格作用：14表格一：授信根底資料表格根底資料能否短少？為何短少？根底資料能否準確？為何不準？根底資料能否異動？為何異動？表格深查：15表格一：授信根底資料表格對客戶成立時間、運營范圍、開展歷史、股權(quán)構(gòu)造、組織構(gòu)造有個根本研判對客戶運營規(guī)模包括資產(chǎn)規(guī)模、負債規(guī)模、權(quán)益規(guī)模、銷售規(guī)模、利潤規(guī)模、現(xiàn)金流量規(guī)模有個根本研判對客戶能否可以實踐調(diào)查和深化調(diào)查有個根本研判表格研判：16表格二：行業(yè)情況表格信貸調(diào)查表格17表格二：行業(yè)情況表格表格格式：行業(yè)周期性不受經(jīng)濟周期的影響銷售隨經(jīng)濟的擴張和衰退輕微上升或下降銷售受到擴張和衰退的一定影響具有高度的周期性或反周期性成熟度成熟行業(yè)-銷售收入和利潤以合理

6、的比率增長成熟中行業(yè)-解決了大部分增長中的問題和弱小競爭者的競爭新興行業(yè)-仍在快速增長，弱小競爭者開始退出高度成熟行業(yè)-正處在 衰退的邊緣衰退行業(yè)-銷售收入和利潤都在下降成本結(jié)構(gòu)低杠桿經(jīng)營；低固定成本；高變動成本固定成本和變動成本相當固定成本稍高于變動成本高杠桿經(jīng)營；高固定成本；低變動成本18表格二：行業(yè)情況表格表格格式：行業(yè)盈利能力行業(yè)利潤較高，在一段時間內(nèi)價格呈增長的趨勢，利潤還會上升行業(yè)利潤較高，但已達到頂峰，價格有回落的趨勢，利潤保持平穩(wěn)行業(yè)利潤還算高但已開始下降，還有一定的空間吸引投資者的加入行業(yè)利潤不高，價格比較穩(wěn)定 行業(yè)利潤不高，且價格在下降行業(yè)利潤較低，競爭白熱化 行業(yè)處于虧損

7、行業(yè)的供求情況該行業(yè)產(chǎn)品供不應求供求平衡供大于求行業(yè)競爭程度壟斷寡頭不完全競爭完全競爭行業(yè)產(chǎn)品可替代性沒有替代品有少數(shù)替代品有多種替代品有很多替代品行業(yè)進入障礙進入行業(yè)資金需求大進入行業(yè)資金需求不大進入行業(yè)資金需求量較小。行業(yè)政策導向符合產(chǎn)業(yè)政策及銀行信貸政策并得到當?shù)卣龀终７袭a(chǎn)業(yè)政策及銀行信貸政策不符合銀行政策。19表格三：行業(yè)位置表格信貸調(diào)查表格20表格三：行業(yè)位置表格行業(yè)名次企業(yè)名稱所在省份銷售金額市場份額是否上市第一名第二名第三名第四名第五名調(diào)查公司排名XXX公司表格格式：21表格四：客戶市場位置表格信貸調(diào)查表格22表格四：客戶市場位置表格表格格式：市場地位方向市場地位狀況產(chǎn)品

8、市場占有狀況全國：前三位 中上游 中間 中下游 后五位全?。呵叭?中上游 中間 中下游 后五位產(chǎn)品供求狀況供不應求 欠供不應求 供求平衡供大于求 較大供大于求產(chǎn)品價格水平定價領(lǐng)導者，市場較高價格，高-%定價平衡者，市場平均價格定價跟隨者，市場平均價格略低定價被動者，低于市場均價，低-%產(chǎn)品成本水平低于行業(yè)成本，低-%行業(yè)成本持平高于行業(yè)成本，高-%技術(shù)裝備水平國際領(lǐng)先 全國領(lǐng)先 省內(nèi)領(lǐng)先 行業(yè)中間 落后地位23表格二、三、四：行業(yè)位置表格利用表格二、三、四就能對調(diào)查客戶行業(yè)位置作出分析判別，進而從一個行業(yè)層面對授信風險的影響作出分析判別。表格作用：24表格二、三、四：行業(yè)位置表格經(jīng)過行業(yè)網(wǎng)站

9、進展深查經(jīng)過行業(yè)報刊進展深查經(jīng)過行業(yè)報告進展深查經(jīng)過財經(jīng)報刊進展深查經(jīng)過同業(yè)比較進展深查表格深查：25表格二、三、四：行業(yè)位置表格對調(diào)查客戶的現(xiàn)有行業(yè)位置有個根本研判對調(diào)查客戶的未來行業(yè)位置變化趨勢有個根本研判對調(diào)查客戶的行業(yè)系統(tǒng)風險有個根本研判表格研判:26表格五：股權(quán)構(gòu)造表格信貸調(diào)查表格27表格五：股權(quán)構(gòu)造表格股東名稱股東性質(zhì)注冊資本實收資本金額比例出資方式金額比例表格格式:28表格五：股權(quán)構(gòu)造表格利用表格五可以了解掌握調(diào)查客戶的股東稱號、股本構(gòu)造、出資方式和資本金到位情況，以及能否進展集團一致授信和關(guān)聯(lián)一致授信作出決策。表格作用:29表格五：股權(quán)構(gòu)造表格實收資本與注冊資本差額有多大？為何

10、？應到未到注冊資本有多少？何時到位？非貨幣形狀出資有多大？能否足值？實收資天性否有抽逃情況？有多少？主要股東是怎樣的運營背景？本行能否有授信？表格深查:30表格五：股權(quán)構(gòu)造表格對調(diào)查客戶的股東及其背景有個根本研判對調(diào)查客戶的資本真實程度有個根本研判對調(diào)查客戶可以的負債總額與進程有個根本研判對調(diào)查客戶能否納入一致授信有個根本研判表格研判:31表格六：企業(yè)集團架構(gòu)表格信貸調(diào)查表格32表格六：企業(yè)集團架構(gòu)表格投資公司注冊資本投資股權(quán)成立時間經(jīng)營主業(yè)法人代表上年經(jīng)營是否合并金額比例銷售利潤表格格式：33表格六：企業(yè)集團架構(gòu)表格利用表格六可以了解掌握調(diào)查客戶投資方向、投資規(guī)模、投資效益等投資情況和母子公

11、司外部組織架構(gòu)情況以及會計報表合并范圍。表格作用：34表格六：企業(yè)集團架構(gòu)表格投資子公司與母公司是何種戰(zhàn)略運營關(guān)系？子公司投資能否抽回？抽回多少？投資方向是主業(yè)投資還是主業(yè)外投資？投資效益如何？能否真正分紅？有多少子公司納入合并報表？其他為何不納入合并報表？母公司對各子公司控制程度如何？表格深查：35表格六：企業(yè)集團架構(gòu)表格對調(diào)查客戶的外部組織架構(gòu)有個根本研判對調(diào)查客戶的投資概略有個根本研判對調(diào)查客戶下步需重點調(diào)查的子公司選擇有個根本研判表格研判：36表格七：企業(yè)內(nèi)部組織表格信貸調(diào)查表格37表格七：企業(yè)內(nèi)部組織表格分 管副 總分 管 部 門部 門 經(jīng) 理員 工 人 數(shù)主 要 功 能經(jīng) 營 類

12、型產(chǎn) 能 規(guī) 模實 際 產(chǎn) 能表格格式：38表格七：企業(yè)內(nèi)部組織表格利用表格七可以了解掌握調(diào)查客戶內(nèi)部組織機構(gòu)設(shè)置情況、各組織機構(gòu)的運營才干、產(chǎn)能，以及應該深化調(diào)查的主要組織部門與機構(gòu)。表格作用：39表格七：企業(yè)內(nèi)部組織表格經(jīng)過與分管副總、部門經(jīng)理面談進展深化調(diào)查經(jīng)過不同部門實地走訪進展深化調(diào)查經(jīng)過不同部門總結(jié)資料查看進展深化調(diào)查表格深查：40表格七：企業(yè)內(nèi)部組織表格對調(diào)查客戶的內(nèi)部組織機構(gòu)設(shè)置有個根本研判對調(diào)查客戶是管理型公司還是運營型公司有個根本研判對調(diào)查客戶內(nèi)部調(diào)查重點部門選擇有個根本研判表格研判：41表格八：企業(yè)高管人員表格信貸調(diào)查表格42表格八：企業(yè)高管人員表格高管姓名高管職務高管年

13、齡高管學歷高管職稱高管專長高管榮譽高管簡歷時期單位職務表格格式：43表格八：企業(yè)高管人員表格利用表格八可以了解掌握調(diào)查客戶高管人員總數(shù)、構(gòu)成以及各高管專業(yè)任務情況。表格作用：44表格八：企業(yè)高管人員表格經(jīng)過與高管面談進展深化調(diào)查經(jīng)過與分管部門經(jīng)理和個別員工面談進展深化調(diào)查經(jīng)過關(guān)系客戶、關(guān)系朋友、同業(yè)企業(yè)和政府機關(guān)進展深化調(diào)查表格深查：45表格八：企業(yè)高管人員表格對調(diào)查客戶高管團隊概略有個根本研判對調(diào)查客戶高管個體素質(zhì)有個根本研判對調(diào)查客戶高管運營思緒與管理風格有個根本研判表格研判：46表格九：獲得榮譽表格信貸調(diào)查表格47表格九：獲得榮譽表格表格格式：獲得榮譽種類榮譽認定機構(gòu)獲得榮譽時間獲得榮譽

14、利益48表格九：獲得榮譽表格利用表格九可以了解掌握調(diào)查客戶外部相關(guān)機構(gòu)認可接受程度，以及各種榮譽對客戶運營利益和品牌榮譽度的影響程度表格作用：49表格九：獲得榮譽表格經(jīng)過榮譽證書查看進展深化調(diào)查經(jīng)過認定機構(gòu)外查進展深化調(diào)查經(jīng)過同類榮譽比較進展深化調(diào)查表格深查：50表格九：獲得榮譽表格對調(diào)查客戶行業(yè)先進度有個根本研判對調(diào)查客戶品牌榮譽度有個根本研判對調(diào)查客戶競爭優(yōu)勢度有個根本研判表格研判：51表格十：科研開發(fā)才干表格信貸調(diào)查表格52表格十：科研開發(fā)才干表格 企業(yè)科研人員數(shù)量 科研開發(fā)費用占凈利比重技術(shù)專 利情況專利名稱專利種類專利號銷售貢獻利潤貢獻近三年 企業(yè)開發(fā)新產(chǎn)品新產(chǎn)品銷售額占銷售比重占凈

15、利比重未來一年銷售預測未來一年凈利預測表格格式：53表格十：科研開發(fā)才干表格利用表格十可以了解掌握調(diào)查客戶科研投入、專利技術(shù)運營奉獻和新產(chǎn)品運營奉獻情況。表格作用：54表格十：科研開發(fā)才干表格經(jīng)過與技術(shù)副總和研發(fā)人員面談進展深化調(diào)查經(jīng)過與銷售副總和銷售人員面談進展深化調(diào)查經(jīng)過與購貨客戶和市場終端外調(diào)進展深化調(diào)查經(jīng)過銷售利潤影響分析進展深化調(diào)查表格深查：55表格十：科研開發(fā)才干表格對調(diào)查客戶技術(shù)競爭優(yōu)勢有個根本研判對調(diào)查客戶技術(shù)生長性開展性有個根本研判對銀行融資支持力度有個根本研判表格研判：56表格十一：企業(yè)消費情況表格信貸調(diào)查表格57表格十一：企業(yè)消費情況表格生產(chǎn)車間情況車間 名稱生產(chǎn) 產(chǎn)品占

16、地 面積建筑 面積能使用年限已使用年限最高生產(chǎn)能力目前生產(chǎn)能力主要生產(chǎn)設(shè)備設(shè)備 名稱購進 價格技術(shù)先進程度所屬 車間能使用年限已使用年限最高生產(chǎn)能力目前生產(chǎn)能力簡述主要產(chǎn)品工序 與品質(zhì)控制程序簡述生產(chǎn)管理制度 建設(shè)情況簡述企業(yè)提高生產(chǎn) 效率的可能性及方法表格格式：58表格十一：企業(yè)消費情況表格利用表格十一可以了解掌握調(diào)查客戶的消費車間、消費設(shè)備分布情況、產(chǎn)能利用情況和消費工藝與管理情況，對調(diào)查客戶的消費環(huán)節(jié)有個根本判別。表格作用：59表格十一：企業(yè)消費情況表格經(jīng)過與車間主任面談交流進展深化調(diào)查經(jīng)過車間消費記錄的查看進展深化調(diào)查經(jīng)過車間設(shè)備的現(xiàn)場調(diào)查進展深化調(diào)查表格深查：60表格十一：企業(yè)消費情

17、況表格對調(diào)查客戶的消費分布情況有個根本研判對調(diào)查客戶的消費協(xié)調(diào)性有個根本研判對調(diào)查客戶的消費產(chǎn)能效率有個根本研判表格研判：61表格十二：供貨產(chǎn)品表格信貸調(diào)查表格62表格十二：供貨產(chǎn)品表格供貨產(chǎn)品名稱供貨價格年供貨規(guī)模主要供貨客戶最高最低平均數(shù)量金額占比單位金額占比付款方式表格格式：63表格十二：供貨產(chǎn)品表格利用表格十二可以了解掌握調(diào)查客戶供貨產(chǎn)品價錢構(gòu)造、供貨產(chǎn)品種類構(gòu)造、供貨渠道客戶構(gòu)造和詳細付款方式，以及供貨環(huán)節(jié)其他情況。表格作用：64表格十二：供貨產(chǎn)品表格經(jīng)過查看供貨臺帳進展深化調(diào)查經(jīng)過查看進項稅票進展深化調(diào)查經(jīng)過查看進口記錄進展深化調(diào)查經(jīng)過查看存貨倉庫進展深化調(diào)查經(jīng)過查看應付預付進展深

18、化調(diào)查表格深查：65表格十二：供貨產(chǎn)品表格對供貨產(chǎn)品價錢動搖有個根本研判對供貨產(chǎn)品需重點關(guān)注的種類、渠道有個根本研判對供貨產(chǎn)品項下供應鏈融資方案有個根本研判表格研判：66表格十三：銷貨產(chǎn)品表格信貸調(diào)查表格67表格十三：銷貨產(chǎn)品表格銷貨產(chǎn)品名稱銷貨價格年銷售規(guī)模主要購貨客戶最高最低平均數(shù)量金額占比單位金額比例收款方式表格格式：68表格十三：銷貨產(chǎn)品表格利用表格十三可以了解掌握調(diào)查客戶銷貨產(chǎn)品價錢構(gòu)造、種類構(gòu)造、客戶構(gòu)造和收款方式，以及銷售環(huán)節(jié)其他情況。表格作用：69表格十三：銷貨產(chǎn)品表格經(jīng)過銷售臺帳查看進展深化調(diào)查經(jīng)過銷項稅票查看進展深化調(diào)查經(jīng)過出口記錄查看進展深化調(diào)查經(jīng)過廢品倉庫查看進展深化調(diào)

19、查經(jīng)過預收應收查看進展深化調(diào)查表格深查：70表格十三：銷貨產(chǎn)品表格對銷貨產(chǎn)品價錢動搖有個根本研判對銷貨產(chǎn)品毛利程度有個根本研判對銷貨產(chǎn)品需重點調(diào)查種類、客戶有個根本研判對銷貨產(chǎn)品項下供應鏈融資方案有個根本研判表格研判：71表格十四：銷售預測表格信貸調(diào)查表格72表格十四：銷售預測表格客戶名稱預計銷售合同簽訂情況營銷對策主要老客戶銷售預測銷售增加客戶銷售維持客戶銷售減少客戶主要新客戶銷售預測已訂合同客戶正在洽談客戶目標意向客戶表格格式：73表格十四：銷售預測表格利用表格十四可以了解掌握未來調(diào)查客戶銷售落實情況，進而為銀行融資規(guī)模和融資方案決策提供根據(jù)。表格作用：74表格十四：銷售預測表格經(jīng)過與銷售

20、副總的面談進展深化調(diào)查經(jīng)過未來銷售合同查看進展深化調(diào)查經(jīng)過主要銷售客戶外查進展深化調(diào)查表格深查：75表格十四：銷售預測表格對調(diào)查客戶未來銷售落實能夠情況有個根本研判對調(diào)查客戶未來融資規(guī)模大小有個根本研判對調(diào)查客戶未來銷售融資方案有個根本研判對調(diào)查客戶未來融資主要還款來源有個根本研判表格研判：76表格十五：開戶銀行情況表格信貸調(diào)查表格77表格十五：開戶銀行情況表格開戶銀行開戶日期開戶帳號賬戶種類前半年日均存款目前授信敞口表格格式：78表格十五：開戶銀行情況表格利用表格十五可以了解掌握調(diào)查客戶不同銀行賬戶分布、存款分布和授信分布情況，并為日后資產(chǎn)保全發(fā)明條件。表格作用：79表格十五：開戶銀行情況表

21、格經(jīng)過銀行存款明細賬查看進展深化調(diào)查經(jīng)過銀行授信明細賬查看進展深化調(diào)查經(jīng)過銀行對賬單查看進展深化調(diào)查經(jīng)過人行賬戶系統(tǒng)查看進展深化調(diào)查表格深查：80表格十五：開戶銀行情況表格對調(diào)查客戶開戶銀行合理性有個根本研判對調(diào)查客戶主要協(xié)作銀行有個根本研判對調(diào)查客戶與本行未來協(xié)作前景有個根本研判表格研判：81表格十六：銀行融資情況表格信貸調(diào)查表格82表格十六：銀行融資情況表格融資公司融資銀行融資敞口擔保方案實際融資敞口情況貸款銀承商貼開證保函到期日貸款利率保證金比例表格格式：83表格十六：銀行融資情況表格利用表格十六可以了解掌握調(diào)查客戶銀行融資分布、融資種類構(gòu)造、融資期限構(gòu)造、融資本錢構(gòu)造等情況，并為本行對

22、其融資意向提供決策根據(jù)。表格作用：84表格十六：銀行融資情況表格經(jīng)過銀行授信合同查看進展深化調(diào)查經(jīng)過人行信貸系統(tǒng)查看進展深化調(diào)查經(jīng)過銀行授信明細查看進展深化調(diào)查經(jīng)過曾經(jīng)授信銀行了解進展深化調(diào)查表格深查：85表格十六：銀行融資情況表格對調(diào)查客戶融資主要協(xié)作銀行有個根本研判對調(diào)查客戶融資銀行競爭比較有個根本研判對調(diào)查客戶未來融資協(xié)作方案有個根本研判表格研判：86表格十七：主要資產(chǎn)負債構(gòu)造 變動表格信貸調(diào)查表格87表格十七：主要資產(chǎn)負債構(gòu)造變動表格 年 份同業(yè)水平XX年XX年XX年金額金額結(jié)構(gòu)增長金額結(jié)構(gòu)增長現(xiàn)金（包括存款）應收賬款凈額存貨（包括預付）其他應收賬款流動資產(chǎn)合計長期投資合計固定資產(chǎn)凈值

23、在建工程固定資產(chǎn)合計無形及遞延資產(chǎn)合計資產(chǎn)總計表格格式：88表格十七：主要資產(chǎn)負債構(gòu)造變動表格 年份同業(yè)水平XX年XX年XX年金額金額結(jié)構(gòu)增長金額結(jié)構(gòu)增長短期借款應付票據(jù)流動負債合計長期借款長期負債合計負債合計實收資本未分配利潤所有者權(quán)益合計負債及所有者權(quán)益合計表格格式：89表格十七：主要資產(chǎn)負債構(gòu)造變動表格利用表格十七可以了解掌握調(diào)查客戶主要資產(chǎn)負債構(gòu)造分布及變動情況，并為下步財務分析提供重點調(diào)查工程與方向。表格作用：90表格十七：主要資產(chǎn)負債構(gòu)造變動表格經(jīng)過相關(guān)科目總帳查看進展深化調(diào)查經(jīng)過財務邏輯關(guān)系分析進展深化調(diào)查經(jīng)過同業(yè)比較能夠進展深化調(diào)查表格深查：91表格十七：主要資產(chǎn)負債構(gòu)造變動表

24、格對調(diào)查客戶資產(chǎn)負債構(gòu)造合理性有個根本研判對調(diào)查客戶重點需深化調(diào)查資產(chǎn)負債工程有個根本研判對調(diào)查客戶同業(yè)財務競爭比較優(yōu)勢有個根本研判對調(diào)查客戶融資用途與去向有個根本研判表格研判：92表格十八：損益構(gòu)造變動表格信貸調(diào)查表格93表格十八：損益構(gòu)造變動表格 年 份同業(yè)水平XX年XX年XX年金額金額金額一、產(chǎn)品銷售收入 減：產(chǎn)品銷售成本 產(chǎn)品銷售費用 產(chǎn)品銷售稅金及附加二、產(chǎn)品銷售利潤 加：其他業(yè)務利潤 減：管理費用 財務費用三、營業(yè)利潤 加：投資收益 營業(yè)外收入 減：營業(yè)外支出 加：以前年度損益調(diào)整四、利潤總額 減：所得稅五、凈利潤表格格式：94表格十八：損益構(gòu)造變動表格利用表格十八可以了解掌握調(diào)查

25、客戶損益構(gòu)造及其變動情況，并進而明確需求深化調(diào)查的重點損益工程。表格作用：95表格十八：損益構(gòu)造變動表格經(jīng)過橫向同業(yè)比較進展深化調(diào)查經(jīng)過縱向趨勢比較進展深化調(diào)查經(jīng)過財務邏輯分析進展深化調(diào)查經(jīng)過損益帳戶查看進展深化調(diào)查經(jīng)過相關(guān)憑證查看進展深化調(diào)查表格深查：96表格十八：損益構(gòu)造變動表格對調(diào)查客戶損益盈利情況有個根本研判對調(diào)查客戶損益需求深化調(diào)查工程有個根本研判對調(diào)查客戶盈利種類方式有個根本研判對調(diào)查客戶損益盈利可挖潛力有個根本研判表格研判：97表格十九：隱蔽利潤表格信貸調(diào)查表格98表格十九：隱蔽利潤表格表格格式：賬面利潤實際利潤差額帳內(nèi)隱蔽帳內(nèi)應付賬款隱蔽金額帳內(nèi)預收賬款隱蔽金額帳內(nèi)預提費用隱蔽

26、金額帳內(nèi)應付工資隱蔽金額帳內(nèi)其他應收隱蔽金額帳內(nèi)收入減少隱蔽金額帳內(nèi)成本增加隱蔽金額小計賬外隱蔽賬外存貨隱蔽金額賬外應收隱蔽金額賬外個人收入隱蔽金額小計99表格十九：隱蔽利潤表格利用表格十九可以了解掌握調(diào)查客戶真實盈利情況，以及賬外利潤存在程度和稅務風險高低。表格作用：100表格十九：隱蔽利潤表格經(jīng)過相關(guān)帳戶流量記錄查看進展深化調(diào)查經(jīng)過相關(guān)帳戶對應關(guān)系分析進展深化調(diào)查經(jīng)過存貨賬實清點核對進展深化調(diào)查經(jīng)過個人存款流量記錄查看進展深化調(diào)查表格深查：101表格十九：隱蔽利潤表格對調(diào)查客戶真實利潤情況有個根本研判對調(diào)查客戶稅務風險程度有個根本研判對調(diào)查客戶規(guī)范管理要求有個根本研判對調(diào)查客戶風險控制措施

27、有個根本研判表格研判：102表格二十：現(xiàn)金流量構(gòu)造變動表格信貸調(diào)查表格103表格二十：現(xiàn)金流量構(gòu)造變動表格指標當期XX年XX年XX年經(jīng)營活動現(xiàn)金流量流入小計流出小計凈流量投資活動現(xiàn)金流量流入小計流出小計凈流量融資活動現(xiàn)金流量流入小計流出小計凈流量現(xiàn)金總流量流入總計流出總計總凈流量表格格式：104表格二十：現(xiàn)金流量構(gòu)造變動表格利用表格二十可以了解掌握調(diào)查客戶收益質(zhì)量影響現(xiàn)金凈流量的要素、獲取現(xiàn)金才干，并據(jù)以預測企業(yè)未來現(xiàn)金流量。表格作用：105表格二十：現(xiàn)金流量構(gòu)造變動表格經(jīng)過銀行存款賬務查看進展深化調(diào)查經(jīng)過銀行對賬賬單查看進展深化調(diào)查經(jīng)過財務邏輯關(guān)系分析進展深化調(diào)查經(jīng)過庫存現(xiàn)金賬戶查看進展深化

28、調(diào)查經(jīng)過應收票據(jù)賬戶查看進展深化調(diào)查表格深查：106表格二十：現(xiàn)金流量構(gòu)造變動表格對調(diào)查客戶現(xiàn)金流量情況有個根本研判對調(diào)查客戶運營收益質(zhì)量情況有個根本研判對調(diào)查客戶現(xiàn)金支付才干有個根本研判對調(diào)查客戶現(xiàn)金流量需求重點調(diào)查工程有個根本研判表格研判：107表格二十一：財務比率變動表格信貸調(diào)查表格108表格二十一：財務比率變動表格 年 度項 目同業(yè)水平XX年XX年XX年一、償債能力比率 資產(chǎn)負債率 負債與所有者權(quán)益比率 負債與有形凈資產(chǎn)比率 利息保障倍數(shù) 流動比率 速動比率 現(xiàn)金比率二、營運能力比率 總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率 固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率 應收賬款周轉(zhuǎn)率 存貨周轉(zhuǎn)率表格格式：109表格二十一：財務比率變動表格

29、年 度項 目同業(yè)水平XX年XX年XX年三、盈利能力比率 銷售利潤率 營業(yè)利潤率 凈利潤率 成本費用利潤率 資產(chǎn)報酬率 權(quán)益報酬率四、增長能力比率 凈銷售收入增長率 凈利潤增長率 總資產(chǎn)增長率 總負債增長率 資產(chǎn)凈值增長率表格格式：110表格二十一：財務比率變動表格 年 度項 目同業(yè)水平XX年XX年XX年五、獲現(xiàn)能力比率銷售獲現(xiàn)比率資產(chǎn)獲現(xiàn)比率盈利獲現(xiàn)比率現(xiàn)金營運指數(shù)凈收益營運指標每股經(jīng)營現(xiàn)金凈流量表格格式：111表格二十一：財務比率變動表格利用表格二十一可以了解掌握調(diào)查客戶財務質(zhì)量情況，進而為調(diào)查客戶授信風險評價提供決策根據(jù)。表格作用：112表格二十一：財務比率變動表格經(jīng)過橫向同業(yè)比較進展深化

30、調(diào)查經(jīng)過影響要素分析進展深化調(diào)查經(jīng)過杜邦綜合分析進展深化調(diào)查表格深查：113表格二十一：財務比率變動表格對調(diào)查客戶五大才干程度有個根本研判對調(diào)查客戶財務質(zhì)量高低有個根本研判對調(diào)查客戶授信風險高低有個根本研判表格研判：114表格二十二：集團資產(chǎn)負債合并表格表格二十三：集團損益合并報表表格表格二十四：集團現(xiàn)金流量合并表格信貸調(diào)查表格115表格二十二：集團資產(chǎn)負債合并表格 公司項目母公司子公司子公司子公司母子公司累計匯總母子公司合并匯總現(xiàn)金（存款）應收票據(jù)應收賬款存貨（預付）其他應收款流動資產(chǎn)合計長期投資合計固定資產(chǎn)凈值在建工程固定資產(chǎn)合計無形資產(chǎn)遞延資產(chǎn)無形及遞延資產(chǎn)合計資產(chǎn)總計短期借款應付票據(jù)應

31、付賬款其他應付款流動負債合計長期借款長期應付款長期負債合計少數(shù)股東權(quán)益實收資本未分配利潤所有者權(quán)益合計負債及所有者權(quán)益合計表格格式：116表格二十三：集團損益合并報表表格 公 司項 目母公司子公司子公司子公司母子公司累計匯總母子公司合并匯總一、產(chǎn)品銷售收入 減：產(chǎn)品銷售成本 產(chǎn)品銷售費用 產(chǎn)品銷售稅金及附加二、產(chǎn)品銷售利潤 加：其他業(yè)務利潤 減：管理費用 財務費用三、營業(yè)利潤 加：投資收益 營業(yè)外收入 減：營業(yè)外支出 加：以前年度損益調(diào)整四、利潤總額 減：所得稅五、凈利潤表格格式：117表格二十四：集團現(xiàn)金流量合并表格指標母公司子公司子公司子公司母子公司累計匯總母子公司合并匯總經(jīng)營活動現(xiàn)金流量

32、流入小計流出小計凈流量投資活動現(xiàn)金流量流入小計流出小計凈流量融資活動現(xiàn)金流量流入小計流出小計凈流量全部活動現(xiàn)金流量流入總計流出總計總凈流量表格格式：118表格二十二、二十三、二十四利用表格二十二、二十三、二十四可以了解掌握集團母公司的類型、關(guān)聯(lián)買賣工程和程度以及整個集團資產(chǎn)、負債和損益奉獻、現(xiàn)金流量構(gòu)成在不同母子公司的分布情況，并為集團授信的授信主體和額度的分配提供決策根據(jù)。表格作用：119表格二十二、二十三、二十四經(jīng)過相關(guān)業(yè)務對應跟蹤進展深化調(diào)查經(jīng)過相關(guān)科目對應明細分析進展深化調(diào)查經(jīng)過合并過錄報表核對進展深化調(diào)查經(jīng)過合并審計報告閱讀進展深化調(diào)查表格深查：120表格二十二、二十三、二十四對集團

33、母公司的公司類型有個根本研判對母子公司的關(guān)聯(lián)買賣規(guī)模與程度有個根本研判對需求重點調(diào)查的子公司和財務工程有個根本研判對整個集團的財務規(guī)模情況總資產(chǎn)、總負債、總收入、總利潤、總現(xiàn)金流量有個根本研判對集團一致授信方案尤其是主體與金額有個根本研判表格研判：121表格二十五：貨幣資金清償才干表格信貸調(diào)查表格122表格二十五：貨幣資金清償才干表格平均金額時點金額貨幣資金與短期借款比率貨幣資金與應付票據(jù)比率貨幣資金與應付賬款比率貨幣資金與預付賬款比率貨幣資金與表外負債比率貨幣資金與財務費用比率貨幣資金現(xiàn)金+銀行存款-凍結(jié)質(zhì)押存款和票據(jù)+應收銀票表格格式：123表格二十五：貨幣資金清償才干表格利用表格二十五可

34、以了解掌握調(diào)查客戶現(xiàn)金緊缺程度和短期償債才干表格作用：124表格二十五：貨幣資金清償才干表格經(jīng)過現(xiàn)金存款票據(jù)日記賬戶查看進展深化調(diào)查經(jīng)過貨幣資金收付憑證查看進展深化調(diào)查經(jīng)過銀行存款核對賬單查看進展深化調(diào)查表格深查：125表格二十五：貨幣資金清償才干表格對調(diào)查客戶貨幣資金持有緊缺程度有個根本研判對調(diào)查客戶現(xiàn)金償債才干有個根本研判對調(diào)查客戶每次授信出款金額有個根本研判表格研判：126表格二十六：應收賬款質(zhì)量表格信貸調(diào)查表格127表格二十六：應收賬款質(zhì)量表格應收賬款集中度銷售應收率戶均余額平均帳期前十戶顧客戶數(shù)占比金額金額占比應收賬款賬齡結(jié)構(gòu)1個月23月36月61年13年1年以上金額占比金額占比金額

35、占比金額占比金額占比金額占比總體結(jié)構(gòu)前十名顧客明細表格格式：128表格二十六：應收賬款質(zhì)量表格利用表格二十六可以了解掌握調(diào)查客戶應收賬款數(shù)量與質(zhì)量情況，進而為應收賬款融資方案決策提供根據(jù)。表格作用：129表格二十六：應收賬款質(zhì)量表格經(jīng)過應收賬款明細查看進展深化調(diào)查經(jīng)過應收賬款對方函證進展深化調(diào)查經(jīng)過應付客戶外圍調(diào)查進展深化調(diào)查經(jīng)過相關(guān)資產(chǎn)對應查證進展深化調(diào)查經(jīng)過應收賬款管理制度進展深化調(diào)查表格深查：130表格二十六：應收賬款質(zhì)量表格對調(diào)查客戶應收賬款數(shù)量合理性有個根本研判對調(diào)查客戶應收賬款質(zhì)量變現(xiàn)性有個根本研判對調(diào)查客戶應收賬款融資能夠性有個根本研判表格研判：131表格二十七：主要預付賬款表格

36、信貸調(diào)查表格132表格二十七：主要預付賬款表格預付上家客戶名稱采購商品平均預付金額目前預付金額平均預付時期預付方式12345678910表格格式：133表格二十七：主要預付賬款表格利用表格二十七可以了解掌握調(diào)查客戶采購預付情況，并可以為“廠商廠銀三方保理方案設(shè)計提供決策根據(jù)。表格作用：134表格二十七：主要預付賬款表格經(jīng)過預付賬款明細賬戶查看進展深化調(diào)查經(jīng)過采購合同付款方式查看進展深化調(diào)查經(jīng)過采購付款入庫時間差別進展深化調(diào)查經(jīng)過預付上家客戶走訪進展深化調(diào)查表格深查：135表格二十七：主要預付賬款表格對調(diào)查客戶采購主要預付情況有個根本研判對調(diào)查客戶采購主要付款方式有個根本研判對調(diào)查客戶預付賬款種

37、類性質(zhì)有個根本研判對調(diào)查客戶預付賬款質(zhì)量程度有個根本研判對調(diào)查客戶預付賬款融資方案設(shè)計有個根本研判表格研判：136表格二十八：主要存貨明細表格信貸調(diào)查表格137表格二十八：主要存貨明細表格主要存貨名稱（前十種）存貨數(shù)量存貨金額所占比例計價方法存貨價格最高最低平均表格格式：138表格二十八：主要存貨明細表格利用表格二十八可以了解掌握調(diào)查客戶主要存貨構(gòu)造、價錢變動情況，并能為存貨融資方案設(shè)計提供決策根據(jù)。表格作用：139表格二十八：主要存貨明細表格經(jīng)過存貨帳戶明細查看進展深化調(diào)查經(jīng)過存貨倉庫記錄查看進展深化調(diào)查經(jīng)過采購銷售合同查看進展深化調(diào)查經(jīng)過進項銷項稅票查看進展深化調(diào)查經(jīng)過采購銷售人員面談進展

38、深化調(diào)查表格深查：140表格二十八：主要存貨明細表格對調(diào)查客戶主要存貨構(gòu)造有個根本研判對調(diào)查客戶主要存貨價錢有個根本研判對調(diào)查客戶主要存貨質(zhì)量有個根本研判對調(diào)查客戶存貨融資方案有個根本研判表格研判：141表格二十九：主要長期投資明細表格信貸調(diào)查表格142表格二十九：主要長期投資明細表格投向（前十位）投入金額所占比例現(xiàn)價值年投資收益實際分紅金額計價方法表格格式：143表格二十九：主要長期投資明細表格利用表格二十九可以了解掌握調(diào)查客戶主要長期投資情況，并能為投資項下融資方案提供決策根據(jù)。表格作用：144表格二十九：主要長期投資明細表格經(jīng)過長期投資帳戶明細查看進展深化調(diào)查經(jīng)過長期投資協(xié)議合同查看進展

39、深化調(diào)查經(jīng)過投資收益帳戶明細查看進展深化調(diào)查經(jīng)過投資工程實地調(diào)查查看進展深化調(diào)查經(jīng)過投資工程管理人員面談進展深化調(diào)查表格深查：145表格二十九：主要長期投資明細表格對調(diào)查客戶主要長期投資情況有個根本研判對調(diào)查客戶長期投資質(zhì)量有個根本研判對調(diào)查客戶投資收益利潤奉獻程度有個根本研判對調(diào)查客戶投資項下融資方案設(shè)計有個根本研判表格研判：146表格三十：主要固定資產(chǎn)土地 明細表格信貸調(diào)查表格147表格三十：主要固定資產(chǎn)土地明細表格名稱數(shù)量單位權(quán)利證書價值使用年限占用方式（自用、出租數(shù)量）抵質(zhì)押最大產(chǎn)能表格格式：148表格三十：主要固定資產(chǎn)土地明細表格利用表格三十可以了解掌握調(diào)查客戶主要固定資產(chǎn)分布情況，

40、并為不動產(chǎn)抵押融資方案設(shè)計提供決策根據(jù)。表格作用：149表格三十：主要固定資產(chǎn)土地明細表格經(jīng)過固定資產(chǎn)帳戶明細查看進展深化調(diào)查經(jīng)過固定資產(chǎn)卡片臺帳查看進展深化調(diào)查經(jīng)過固定資產(chǎn)權(quán)益證書查看進展深化調(diào)查經(jīng)過固定資產(chǎn)實地清點查看進展深化調(diào)查表格深查：150表格三十：主要固定資產(chǎn)土地明細表格對調(diào)查客戶主要固定資產(chǎn)分布有個根本研判對調(diào)查客戶可融資再擔保固定資產(chǎn)有個根本研判對調(diào)查客戶固定資產(chǎn)產(chǎn)能再擴展利用有個根本研判表格研判：151表格三十一：在建工程情況表格信貸調(diào)查表格152表格三十一：在建工程情況表格工程項目工程功能工程產(chǎn)能工程規(guī)模工程總投資已投資金來源尚投資金來源配套項目貸款情況預計投產(chǎn)時間小計自有

41、貸款其他小計自有貸款其他表格格式：153表格三十一：在建工程情況表格利用表格三十一可以了解掌握調(diào)查客戶在建工程規(guī)模、進度和資金落實情況，并進而為流動資金配套需求、流動資金移用能夠作出分析判別。表格作用：154表格三十一：在建工程情況表格經(jīng)過在建工程帳戶明細查看進展深化調(diào)查經(jīng)過在建工程配套貸款查看進展深化調(diào)查經(jīng)過在建工程場地實地查看進展深化調(diào)查經(jīng)過在建工程管理人員面談進展深化調(diào)查表格深查：155表格三十一：在建工程情況表格對調(diào)查客戶在建工程資金落實情況有個根本研判對調(diào)查客戶在建工程建立效果有個根本研判對調(diào)查客戶流動資金移用在建工程建立風險能夠有個根本研判對調(diào)查客戶配套流動資金需求有個根本研制表格

42、研判：156表格三十二：主要應付賬款表格信貸調(diào)查表格157表格三十二：主要應付賬款表格表格格式：應付公司月均應付金額應付日期應付結(jié)算方式158表格三十二：主要應付賬款表格利用表格三十二可以了解掌握調(diào)查客戶商業(yè)信譽融資情況，進而為銀行信譽融資能夠提出決策根據(jù)。表格作用：159表格三十二：主要應付賬款表格經(jīng)過應付賬款明細查看進展深化調(diào)查經(jīng)過應付賬款進貨合同查看進展深化調(diào)查經(jīng)過存款付款記錄查看進展深化調(diào)查經(jīng)過應付票據(jù)查看進展深化調(diào)查表格深查：160表格三十二：主要應付賬款表格對調(diào)查客戶商業(yè)信譽融資情況有個根本研判對調(diào)查客戶銀行融資替代方案有個根本研判對調(diào)查客戶向上供貨客戶開發(fā)有個根本研判對調(diào)查客戶隱

43、藏利潤能夠有個根本研判表格研判：161表格三十三：資本公積構(gòu)成表格信貸調(diào)查表格162表格三十三：資本公積構(gòu)成表格表格格式：資本公積項目存量存量對應資產(chǎn)金額占比金額占比資本股本溢價接受捐贈非現(xiàn)金資產(chǎn)準備股權(quán)投資準備法定資產(chǎn)評估增值外幣資本折算差額關(guān)聯(lián)交易差價撥款轉(zhuǎn)入其他資本公積合計163表格三十三：資本公積構(gòu)成表格利用表格三十三可以了解掌握調(diào)查客戶資本公積來源和構(gòu)成情況。表格作用：164表格三十三：資本公積構(gòu)成表格經(jīng)過相關(guān)帳戶憑證查看進展深化調(diào)查經(jīng)過相關(guān)協(xié)議報告查看進展深化調(diào)查經(jīng)過相關(guān)資產(chǎn)權(quán)屬查看進展深化調(diào)查經(jīng)過相關(guān)業(yè)務買賣分析進展深化調(diào)查表格深查：165表格三十三：資本公積構(gòu)成表格對調(diào)查客戶資

44、本公積構(gòu)成合法性有個根本研判對調(diào)查客戶資本公積真實完好性有個根本研判對調(diào)查客戶真實資產(chǎn)負債程度有個根本研判表格研判：166表格三十四：銷售收入構(gòu)造表格信貸調(diào)查表格167表格三十四：銷售收入構(gòu)造表格具體結(jié)構(gòu)銷售數(shù)量銷售金額銷售占比銷售價格最高最低平均品種結(jié)構(gòu)品種A品種B品種C區(qū)域結(jié)構(gòu)地區(qū)A地區(qū)B地區(qū)C渠道結(jié)構(gòu)批發(fā)零售賣場網(wǎng)絡(luò)內(nèi)外結(jié)構(gòu)國內(nèi)國外表格格式：168表格三十四：銷售收入構(gòu)造表格利用表格三十四可以了解掌握調(diào)查客戶銷售收入來源構(gòu)造，進而為企業(yè)現(xiàn)金流流入能夠作出分析判別。表格作用：169表格三十四：銷售收入構(gòu)造表格經(jīng)過銷售帳戶明細查看進展深化調(diào)查經(jīng)過部門銷售臺帳查看進展深化調(diào)查經(jīng)過銷項稅票比較查看進展深化調(diào)查經(jīng)過一線銷售人員面談進展深化調(diào)查經(jīng)過銷售終端實地了解進展深化調(diào)查表格深查：170表格三十四：銷售收入構(gòu)造表格對調(diào)查客戶主要銷售收入種類、區(qū)域、渠道等有個根本研判對調(diào)查客戶未來銷售收入增長種類、區(qū)域、渠道等有個根本研判對調(diào)查客戶融資還款主要來源有個根本研判表格研判：171表格三十五：進口出口情況表格信貸調(diào)查表格172表格三十五：進口出口情況表格品種供貨方數(shù)量金額結(jié)算方式價格最高最低平均進口情況出口情況表格格式：173表格三十五：進口出口情況表格利用表格三十五可以了解掌握