02倉庫盤點(diǎn)管理規(guī)定

1、廣州市*農(nóng)業(yè)機(jī)械有限公司標(biāo) 題：倉庫盤點(diǎn)管理辦法受控狀態(tài):文件編號：KLY-QW-CC-002版 次：A/0制定單位：倉儲部生效日期：2008.3.1頁 碼：第 PAGE 3 頁 共 NUMPAGES 3 頁 編制：日期：復(fù)核：日期：核準(zhǔn)：日期：1 目目的為規(guī)范倉庫庫盤點(diǎn)作業(yè)業(yè)，確保倉庫庫料帳一致致，配合年年度合計(jì)審審核，特制制定本辦法法2 適適用范圍本公司各類類倉庫的物物料數(shù)量盤盤點(diǎn)工作，除除年度會計(jì)計(jì)審核要求求另行補(bǔ)充充規(guī)定外，均均按本辦法法執(zhí)行。3 盤盤點(diǎn)的方法法31 缺缺料盤點(diǎn)法法當(dāng)某一物料料的存量低低于一定數(shù)數(shù)量時，由由于便于清清點(diǎn)，此時時做盤點(diǎn)工工作，稱為為缺料盤點(diǎn)點(diǎn)法。如大大物料

2、低于于200個個，小物料料低于5000個時，應(yīng)應(yīng)及時盤點(diǎn)點(diǎn)，核對數(shù)數(shù)量與帳止止是否相符符。32 循循環(huán)盤點(diǎn)法法又稱開庫式式盤點(diǎn)，即即周而復(fù)始始地連續(xù)盤盤點(diǎn)庫存物物料。循環(huán)環(huán)盤點(diǎn)法是是保持存貨貨記錄準(zhǔn)確確性記錄的的唯一可靠靠方法。運(yùn)運(yùn)用此法盤盤點(diǎn)時，物物料進(jìn)出工工作不間斷斷。33 定定期盤點(diǎn)法法又稱閉庫式式盤點(diǎn)，即即將倉庫其其他活動停停止一段時時間（如一一天或兩天天等），對對存貨實(shí)施施盤點(diǎn)。一一般采用與與會計(jì)審核核相同的時時間跨度，如如半年一次次或一年一一次。定期盤點(diǎn)通通常應(yīng)擬定定盤點(diǎn)計(jì)劃劃，除倉庫庫盤點(diǎn)外，現(xiàn)現(xiàn)場、外協(xié)協(xié)廠商也應(yīng)應(yīng)進(jìn)行盤點(diǎn)點(diǎn)。以倉庫庫盤點(diǎn)為例例，應(yīng)做如如下工作：3311 盤點(diǎn)準(zhǔn)

3、準(zhǔn)備a) 申請請盤點(diǎn)所需需要的表單單，即盤點(diǎn)點(diǎn)卡和盤點(diǎn)點(diǎn)表。盤點(diǎn)點(diǎn)卡用于貼貼示物料，盤盤點(diǎn)表用于于匯總物料料庫存資料料。b) 召開開盤點(diǎn)會議議，必要時時成立盤點(diǎn)點(diǎn)領(lǐng)導(dǎo)小組組，劃分盤盤點(diǎn)區(qū)域及及負(fù)責(zé)人，確確定盤點(diǎn)各各項(xiàng)工作的的分工。c) 申請請?zhí)厥舛攘苛抗ぞ?、印印章及其他他需用品。確定盤點(diǎn)點(diǎn)日期。d) 各部部門指派參參加盤點(diǎn)的的人員，分分為初盤人人員與復(fù)盤盤人員，同同時對人員員進(jìn)行分組組并指定小小組負(fù)責(zé)人人。e) 對盤盤點(diǎn)人員進(jìn)進(jìn)行培訓(xùn)，由由公司負(fù)責(zé)責(zé)對各小組組負(fù)責(zé)人進(jìn)進(jìn)行培訓(xùn)，各各小組負(fù)責(zé)責(zé)人對所屬屬人員進(jìn)行行培訓(xùn)。3322 初盤作作業(yè)a) 指定定時間停止止倉庫物料料進(jìn)出。b) 各初初盤小組在

4、在負(fù)責(zé)人帶帶領(lǐng)下進(jìn)入入盤點(diǎn)區(qū)域域，至少每每兩人一組組，在倉管管員引導(dǎo)下下進(jìn)行各項(xiàng)項(xiàng)物料的清清點(diǎn)工作。c) 初盤盤人員在清清點(diǎn)物料后后，填寫盤盤點(diǎn)卡，注注明物料編編號、名稱稱、規(guī)格、初盤數(shù)量量、存放區(qū)區(qū)域、盤點(diǎn)點(diǎn)時間和盤盤點(diǎn)人員，做做到一物一一卡。d) 盤點(diǎn)點(diǎn)卡一式兩兩聯(lián)，一聯(lián)聯(lián)貼于物料料上，一聯(lián)聯(lián)自存。e) 初盤盤負(fù)責(zé)人組組織專人根根據(jù)盤點(diǎn)卡卡資料，填填寫盤點(diǎn)表表，將物料料盤點(diǎn)卡資資料填入。盤點(diǎn)表一一式二份，一份份存被盤倉倉庫，另一一聯(lián)交復(fù)盤盤人員。3333 復(fù)盤作作業(yè)a)初盤結(jié)結(jié)束后，復(fù)復(fù)盤人員在在各負(fù)責(zé)人人帶領(lǐng)下進(jìn)進(jìn)入盤點(diǎn)區(qū)區(qū)域，在倉倉管員及初初盤人員代代表的引導(dǎo)導(dǎo)下進(jìn)行物物料復(fù)盤工工作。

5、b)復(fù)盤可可采用1000%復(fù)盤盤，也可采采用抽盤，由由公司盤點(diǎn)點(diǎn)領(lǐng)導(dǎo)小組組確定，但但復(fù)盤比例例不可低于于30%。c)復(fù)盤人人員根據(jù)實(shí)實(shí)際狀況，可可采用由帳帳至物的抽抽盤或由物物至帳的抽抽盤作業(yè)。1)由帳至至物，即在在盤點(diǎn)表上上隨意抽出出若干項(xiàng)目目，逐一至至現(xiàn)場核對對，檢查盤盤點(diǎn)表、盤盤點(diǎn)卡與實(shí)實(shí)物三者是是否一致。2) 由物物至帳，即即在現(xiàn)場隨隨意指定一一種物料，再再由此對盤盤點(diǎn)表、盤盤點(diǎn)卡進(jìn)行行核對，檢檢查三者是是否相符。d) 復(fù)盤盤人員對核核對無誤的的項(xiàng)目在盤盤點(diǎn)卡與盤盤點(diǎn)表上簽簽字確認(rèn)；對核對有有誤的，應(yīng)應(yīng)會同初盤盤人員、倉倉管員修改改盤點(diǎn)卡、盤點(diǎn)表中中所載的數(shù)數(shù)量、并簽簽字負(fù)責(zé)。e) 復(fù)

6、盤盤人員將盤盤點(diǎn)卡及盤盤點(diǎn)表一并并上交財務(wù)務(wù)部。4 盤盤點(diǎn)注意事事項(xiàng)a) 備齊齊盤點(diǎn)所需需的各項(xiàng)物物品。b) 參加加盤點(diǎn)的人人員均須挑挑選，并培培訓(xùn)。c) 決定定倉庫停止止物料進(jìn)出出的時間，以以避免一物物二盤或漏漏盤。d) 應(yīng)盡盡量使現(xiàn)場場存貨量最最少。e) 應(yīng)劃劃分盤點(diǎn)區(qū)區(qū)域，并指指定初盤、復(fù)盤及配配合人員。f) 公司司盤點(diǎn)領(lǐng)導(dǎo)導(dǎo)小組應(yīng)組組織專人進(jìn)進(jìn)行各區(qū)域域的稽查、指導(dǎo)和協(xié)協(xié)調(diào)工作。g) 規(guī)定定盤點(diǎn)開始始與截止時時間。h) 倉庫庫人員應(yīng)全全力做好配配合工作。I）估算盤盤點(diǎn)卡與盤盤點(diǎn)表數(shù)量量、空白、作廢的盤盤點(diǎn)卡、盤盤點(diǎn)表均應(yīng)應(yīng)100%回收。J) 擬訂訂初盤、復(fù)復(fù)盤、稽核核及配合人人員的職責(zé)