02倉庫盤點管理規(guī)定

1、廣州市*農業(yè)機械有限公司標 題：倉庫盤點管理辦法受控狀態(tài):文件編號：KLY-QW-CC-002版 次：A/0制定單位：倉儲部生效日期：2008.3.1頁 碼：第 PAGE 3 頁 共 NUMPAGES 3 頁 編制：日期：復核：日期：核準：日期：1 目目的為規(guī)范倉庫庫盤點作業(yè)業(yè)，確保倉庫庫料帳一致致，配合年年度合計審審核，特制制定本辦法法2 適適用范圍本公司各類類倉庫的物物料數量盤盤點工作，除除年度會計計審核要求求另行補充充規(guī)定外，均均按本辦法法執(zhí)行。3 盤盤點的方法法31 缺缺料盤點法法當某一物料料的存量低低于一定數數量時，由由于便于清清點，此時時做盤點工工作，稱為為缺料盤點點法。如大大物料

2、低于于200個個，小物料料低于5000個時，應應及時盤點點，核對數數量與帳止止是否相符符。32 循循環(huán)盤點法法又稱開庫式式盤點，即即周而復始始地連續(xù)盤盤點庫存物物料。循環(huán)環(huán)盤點法是是保持存貨貨記錄準確確性記錄的的唯一可靠靠方法。運運用此法盤盤點時，物物料進出工工作不間斷斷。33 定定期盤點法法又稱閉庫式式盤點，即即將倉庫其其他活動停停止一段時時間（如一一天或兩天天等），對對存貨實施施盤點。一一般采用與與會計審核核相同的時時間跨度，如如半年一次次或一年一一次。定期盤點通通常應擬定定盤點計劃劃，除倉庫庫盤點外，現(xiàn)現(xiàn)場、外協(xié)協(xié)廠商也應應進行盤點點。以倉庫庫盤點為例例，應做如如下工作：3311 盤點準

3、準備a) 申請請盤點所需需要的表單單，即盤點點卡和盤點點表。盤點點卡用于貼貼示物料，盤盤點表用于于匯總物料料庫存資料料。b) 召開開盤點會議議，必要時時成立盤點點領導小組組，劃分盤盤點區(qū)域及及負責人，確確定盤點各各項工作的的分工。c) 申請請?zhí)厥舛攘苛抗ぞ?、印印章及其他他需用品。確定盤點點日期。d) 各部部門指派參參加盤點的的人員，分分為初盤人人員與復盤盤人員，同同時對人員員進行分組組并指定小小組負責人人。e) 對盤盤點人員進進行培訓，由由公司負責責對各小組組負責人進進行培訓，各各小組負責責人對所屬屬人員進行行培訓。3322 初盤作作業(yè)a) 指定定時間停止止倉庫物料料進出。b) 各初初盤小組在

4、在負責人帶帶領下進入入盤點區(qū)域域，至少每每兩人一組組，在倉管管員引導下下進行各項項物料的清清點工作。c) 初盤盤人員在清清點物料后后，填寫盤盤點卡，注注明物料編編號、名稱稱、規(guī)格、初盤數量量、存放區(qū)區(qū)域、盤點點時間和盤盤點人員，做做到一物一一卡。d) 盤點點卡一式兩兩聯(lián)，一聯(lián)聯(lián)貼于物料料上，一聯(lián)聯(lián)自存。e) 初盤盤負責人組組織專人根根據盤點卡卡資料，填填寫盤點表表，將物料料盤點卡資資料填入。盤點表一一式二份，一份份存被盤倉倉庫，另一一聯(lián)交復盤盤人員。3333 復盤作作業(yè)a)初盤結結束后，復復盤人員在在各負責人人帶領下進進入盤點區(qū)區(qū)域，在倉倉管員及初初盤人員代代表的引導導下進行物物料復盤工工作。

5、b)復盤可可采用1000%復盤盤，也可采采用抽盤，由由公司盤點點領導小組組確定，但但復盤比例例不可低于于30%。c)復盤人人員根據實實際狀況，可可采用由帳帳至物的抽抽盤或由物物至帳的抽抽盤作業(yè)。1)由帳至至物，即在在盤點表上上隨意抽出出若干項目目，逐一至至現(xiàn)場核對對，檢查盤盤點表、盤盤點卡與實實物三者是是否一致。2) 由物物至帳，即即在現(xiàn)場隨隨意指定一一種物料，再再由此對盤盤點表、盤盤點卡進行行核對，檢檢查三者是是否相符。d) 復盤盤人員對核核對無誤的的項目在盤盤點卡與盤盤點表上簽簽字確認；對核對有有誤的，應應會同初盤盤人員、倉倉管員修改改盤點卡、盤點表中中所載的數數量、并簽簽字負責。e) 復

6、盤盤人員將盤盤點卡及盤盤點表一并并上交財務務部。4 盤盤點注意事事項a) 備齊齊盤點所需需的各項物物品。b) 參加加盤點的人人員均須挑挑選，并培培訓。c) 決定定倉庫停止止物料進出出的時間，以以避免一物物二盤或漏漏盤。d) 應盡盡量使現(xiàn)場場存貨量最最少。e) 應劃劃分盤點區(qū)區(qū)域，并指指定初盤、復盤及配配合人員。f) 公司司盤點領導導小組應組組織專人進進行各區(qū)域域的稽查、指導和協(xié)協(xié)調工作。g) 規(guī)定定盤點開始始與截止時時間。h) 倉庫庫人員應全全力做好配配合工作。I）估算盤盤點卡與盤盤點表數量量、空白、作廢的盤盤點卡、盤盤點表均應應100%回收。J) 擬訂訂初盤、復復盤、稽核核及配合人人員的職責