會(huì)計(jì)信息化庫(kù)存管理手冊(cè)存貨核算系統(tǒng)實(shí)驗(yàn)指導(dǎo)書(shū)

1、會(huì)計(jì)信息化庫(kù)存管理存貨核算系統(tǒng)實(shí)驗(yàn)指導(dǎo)書(shū)前言 會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)向企業(yè)管理信息系統(tǒng)一體化過(guò)渡是企業(yè)信息化建設(shè)的發(fā)展趨勢(shì)，ERP系統(tǒng)中的AIS的應(yīng)用是財(cái)務(wù)、會(huì)計(jì)、審計(jì)等相關(guān)應(yīng)用專(zhuān)業(yè)必須掌握的一門(mén)應(yīng)用性技術(shù)。學(xué)生通過(guò)強(qiáng)化實(shí)踐性教學(xué)環(huán)節(jié)，能縮短理論教學(xué)與管理職業(yè)崗位之間的差距，并培養(yǎng)學(xué)生的綜合職業(yè)能力。本實(shí)驗(yàn)指導(dǎo)書(shū)首先通過(guò)一個(gè)部門(mén)級(jí)核算型會(huì)計(jì)軟件的實(shí)驗(yàn)使學(xué)生掌握會(huì)計(jì)軟件的操作流程。其次，將用友ERP-U8系統(tǒng)的實(shí)驗(yàn)作為重點(diǎn)，旨在使學(xué)生掌握ERP系統(tǒng)中會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)的操作流程，理解ERP系統(tǒng)的管理理念，了解ERP的工作原理，即銷(xiāo)售、采購(gòu)、制造、成本、財(cái)務(wù)、計(jì)劃等單位分工與合作的原理。既能立足會(huì)計(jì)、財(cái)務(wù)等本崗，

2、也能站在追求企業(yè)整體最優(yōu)的高度去理解流程化管理方式，使學(xué)生具有全局觀念、和團(tuán)隊(duì)合作精神。會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)實(shí)驗(yàn)指導(dǎo)書(shū)實(shí)驗(yàn)一和實(shí)驗(yàn)二實(shí)驗(yàn)名稱(chēng)： AC990初始化 實(shí)驗(yàn)介紹： 熟悉AC990的安裝及初始化的基本操作. 實(shí)驗(yàn)問(wèn)題： 如何正確安裝AC990。特別是AC990初始化中會(huì)計(jì)分工方法的操作,會(huì)計(jì)賬戶(hù)及其余額的錄入及確認(rèn)。實(shí)驗(yàn)案例：一、企業(yè)概況與系統(tǒng)啟用根據(jù)下列信息啟用計(jì)算機(jī)會(huì)計(jì)核算系統(tǒng)（張中華）1基本信息單位名稱(chēng)：江南貿(mào)易總公司 法人代表：張思漢 其它可自行定義2會(huì)計(jì)制度：商品流通企業(yè)會(huì)計(jì)制度3啟用時(shí)間：200X年1月(X表示某年)4會(huì)計(jì)分工：二、會(huì)計(jì)假設(shè)為突出重點(diǎn)、反映原理、方便操作，本案例有下

3、述假設(shè)1下列科目只核算到總賬：應(yīng)收票據(jù)、應(yīng)付票據(jù)、固定資產(chǎn)、工資、非商品存貨、本年利潤(rùn)、利潤(rùn)分配。2“商品銷(xiāo)售成本”采用“加權(quán)平均法”3摘要核算標(biāo)識(shí)（1）129其他應(yīng)收款_個(gè)人借款下的個(gè)人明細(xì)資料，在記賬憑證的摘要中“人名”加上“（”和“）”作為匯總標(biāo)識(shí)；（2）積數(shù)的匯總標(biāo)識(shí)為“”、“”三、年初賬務(wù)資料與建賬要求1總分類(lèi)賬設(shè)置根據(jù)下表資料錄入總賬期初余額，確定賬頁(yè)格式與登賬形式，校驗(yàn)數(shù)據(jù)錄入的正確性?？颇看a科目名稱(chēng)年初余額賬簿設(shè)置形式格式101現(xiàn)金借 27,匯總基本三欄式102銀行存款借 2,361,122應(yīng)收賬款借 1,301,126預(yù)付賬款借 34,129其他應(yīng)收款借 32,135庫(kù)存商

4、品借 1,206,157低值易耗品借 4,161長(zhǎng)期投資平171固定資產(chǎn)借 95,179在建工程借 80,191待處理財(cái)產(chǎn)損溢平201短期借款貸 3,500,203應(yīng)付票據(jù)貸 80,204應(yīng)付賬款貸 15,206預(yù)收賬款貸 351,211其應(yīng)付款貸 5,215應(yīng)付工資貸 1,216應(yīng)付福利費(fèi)貸 221應(yīng)交稅金貸 75,231預(yù)提費(fèi)用貸 64,251長(zhǎng)期借款貸 200,261應(yīng)付債券貸 300,301實(shí)收資本貸 500,311資本公積貸 45,313盈余公積貸 4,551管理費(fèi)用平明細(xì)多欄式2明細(xì)分類(lèi)賬設(shè)置（李京）根據(jù)下表資料增設(shè)明細(xì)分類(lèi)賬，錄入年初余額、數(shù)量（含單位），確定賬簿的內(nèi)容顯示方式與

5、賬頁(yè)格式（可以先不設(shè)置賬頁(yè)格式）科目代碼明細(xì)科目年初余額年初數(shù)量賬簿設(shè)置102001農(nóng)業(yè)銀行借 2,301,對(duì)方科目的三欄式102002建設(shè)銀行借 60,122001東方公司借 201,基本三欄式122002西北公司借 200,122003西南公司借 900,126001果品公司借 34,129001個(gè)人借款借 32,135001香煙(注)數(shù)量三欄式1紅塔山借 424,105箱2石林借 380,260箱3紅梅平箱135002油類(lèi)(注)1毛豆油借 204,25,600公斤2亞麻油借 197,25,400公斤數(shù)量三欄式3桐油平公斤161001一年內(nèi)到期長(zhǎng)期債券投資平基本三欄式161002一年后到期

6、長(zhǎng)期債券投資平191001待處理流動(dòng)資產(chǎn)損溢平191002待處理固定資產(chǎn)損溢平201001農(nóng)業(yè)銀行貸 3,500,204001煙草公司貸 15,204002糧油公司平206001東華公司貸 351,216001醫(yī)療費(fèi)貸 221001應(yīng)交增值稅(注)應(yīng)交增值稅格式1進(jìn)項(xiàng)稅額借 35,基本三欄式2已交稅額平1銷(xiāo)項(xiàng)稅額貸 110,2進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出平501001香煙平數(shù)量三欄式1紅塔山平箱2石林平箱3紅梅平箱501002油類(lèi)(注)1毛豆油平公斤2亞麻油平公斤3桐油平公斤511001香煙平數(shù)量三欄式1紅塔山平箱2石林平箱3紅梅平箱511002油類(lèi)(注)1毛豆油平公斤2亞麻油平公斤3桐油平公斤517001運(yùn)

7、雜費(fèi)平基本三欄式517002差旅費(fèi)平517003工資平551001開(kāi)辦費(fèi)平551002郵電費(fèi)平551003業(yè)務(wù)費(fèi)平551004工資平551005其他費(fèi)用平555001利息平555002手續(xù)費(fèi)平實(shí)驗(yàn)報(bào)告： 提交初始化已確認(rèn)的備份文件實(shí)驗(yàn)三實(shí)驗(yàn)名稱(chēng)：AC990的日常賬務(wù)處理實(shí)驗(yàn)介紹：學(xué)會(huì)憑證管模塊的操作方法實(shí)驗(yàn)問(wèn)題：憑證填制、審核、修改方法。實(shí)驗(yàn)案例：四、填制記賬憑證（視教學(xué)周歷的長(zhǎng)短，摘要中輔助核算符號(hào)可以不做）根據(jù)下述資料錄入1-27號(hào)記賬憑證（李京）1號(hào)憑證。3日,附件：1張收回欠款 借：102銀行存款_農(nóng)業(yè)銀行 125,收回欠款B63 貸：122應(yīng)收賬款_西南公司 125,2號(hào)憑證。3日,

8、附件：2張付利息 借：555財(cái)務(wù)費(fèi)用_利息 21, 付利息 貸：102銀行存款_農(nóng)業(yè)銀行 21, (支票:2-4687)3號(hào)憑證。4日，附件：8張付房租 借：551管理費(fèi)用_其他費(fèi)用 1, 付房租 貸：102銀行存款_建設(shè)銀行 1, 報(bào)差旅費(fèi) 借：517經(jīng)營(yíng)費(fèi)用_差旅費(fèi) 報(bào)差旅費(fèi) 貸：101現(xiàn)現(xiàn)金 4號(hào)憑證。8日,附件：1張?zhí)岈F(xiàn)金 借：101現(xiàn)金 6,提現(xiàn)金 貸：102銀行存款_農(nóng)業(yè)銀行 6,5號(hào)憑證。8日，個(gè)人借款，附件：2張借款(胡曉莉)B63 借：129其他應(yīng)收款_個(gè)人借款 1,借款(鄭光明)B63 129其他應(yīng)收款_個(gè)人借款 5,個(gè)人借款 貸：102銀行存款_農(nóng)業(yè)銀行 6,(其他:1-

9、6842)6號(hào)憑證。10日,附件：10張香煙入庫(kù) 借：135庫(kù)存商品_香煙_紅塔山 2,025,數(shù)量：500箱135庫(kù)存商品_香煙_石林 165,數(shù)量：110箱135庫(kù)存商品_香煙_紅梅 281,數(shù)量：140箱221應(yīng)交稅金_增值稅_進(jìn)項(xiàng)稅額 420,進(jìn)貨欠款B64 貸：204應(yīng)付賬款_煙草公司 2,892,7號(hào)憑證。10日，附件：1張付醫(yī)療費(fèi)B64 借：216應(yīng)付福利費(fèi)_醫(yī)療費(fèi) 1,付醫(yī)療費(fèi) 貸：102銀行存款_建設(shè)銀行 1,8號(hào)憑證。10日,附件：2張報(bào)招待費(fèi) 借：551管理費(fèi)用_業(yè)務(wù)費(fèi) 報(bào)差旅費(fèi) 517經(jīng)營(yíng)費(fèi)用_差旅費(fèi) 報(bào)業(yè)務(wù)費(fèi)及差旅費(fèi) 貸：101現(xiàn)金 9號(hào)憑證。12日,附件：1張支付貨

10、款B64 借：204應(yīng)付賬款_煙草公司 300,10號(hào)憑證。15日,附件：20張商品入庫(kù) 借：135庫(kù)存商品_油類(lèi)_毛豆油 582,(72,商品入庫(kù) 135庫(kù)存商品_油類(lèi)_亞麻油 40,(52,商品入庫(kù) 135庫(kù)存商品_油類(lèi)_桐油 78,(13,000公斤)商品入庫(kù)B63 貸：204應(yīng)付賬款_糧油公司 700,11號(hào)憑證。18日,附件：5張個(gè)人還款 借：101現(xiàn)金 7,(孫斌)還款B63 貸：129其他應(yīng)收款_個(gè)人借款 5,(王春莉)還款B63 129其他應(yīng)收款_個(gè)人借款 2,存入銀行 借：102銀行存款_建設(shè)銀行 7,存入銀行 貸：101現(xiàn)金 7,12號(hào)憑證。19日,附件：4張個(gè)人還款 借：

11、101現(xiàn)金 2,還款(胡曉莉)B63 貸：129其他應(yīng)收款_個(gè)人借款 還款(鄭光明)B63 129其他應(yīng)收款_個(gè)人借款 1,存入銀行 借：102銀行存款_農(nóng)業(yè)銀行 2, (其他:2-6640)存入銀行 貸：101現(xiàn)金 2, 13號(hào)憑證。19日,附件：15張香煙銷(xiāo)售B63 借：122應(yīng)收賬款_西北公司 315,香煙銷(xiāo)售 貸：501商品銷(xiāo)售收入_香煙_紅塔山 106,(20箱)香煙銷(xiāo)售 501商品銷(xiāo)售收入_香煙_石林 57,(30箱)香煙銷(xiāo)售 501商品銷(xiāo)售收入_香煙_紅梅 105,(40箱)香煙銷(xiāo)售 221應(yīng)交稅金_應(yīng)交增值稅_銷(xiāo)項(xiàng)稅額 45,14號(hào)憑證。19日,附件：16張商品銷(xiāo)售B63 借：

12、122應(yīng)收賬款_西南公司 50,商品銷(xiāo)售 102銀行存款_建設(shè)銀行 436,商品銷(xiāo)售 貸: 501商品銷(xiāo)售收入_油類(lèi)_毛豆油 303,(35760公斤)商品銷(xiāo)售 501商品銷(xiāo)售收入_油類(lèi)_亞麻油 82,(10600公斤商品銷(xiāo)售 501商品銷(xiāo)售收入_油類(lèi)_桐油 29,(4000公斤)商品銷(xiāo)售 221應(yīng)交稅金_應(yīng)交增值稅_銷(xiāo)項(xiàng)稅額 70,15號(hào)憑證。19日,附件：2張交稅 借：221應(yīng)交稅金_應(yīng)交增值稅_已交稅額 100,交稅 貸：102銀行存款_農(nóng)業(yè)銀行 100,結(jié)算號(hào)：2-664316號(hào)憑證。20日,附件：1張?zhí)岈F(xiàn)金 借：101現(xiàn)金 50,提現(xiàn)金 貸：102銀行存款_建設(shè)銀行 50,17號(hào)憑證

13、。20日,附件：1張計(jì)提工資 借：551管理費(fèi)用_工資 50,計(jì)提工資B64 貸：215應(yīng)付工資 50,18號(hào)憑證。20日,附件：5張發(fā)放工資B64 借：215應(yīng)付工資 50,發(fā)放工資 貸：101現(xiàn)金 50,19號(hào)憑證。22日,附件：10張購(gòu)辦公用品 借：157低值易耗品 3,購(gòu)辦公用品 貸：102銀行存款_建設(shè)銀行 3,20號(hào)憑證。23日,附件：1張領(lǐng)用 借：159待攤費(fèi)用 5,領(lǐng)用 貸：157低值易耗品 5,21號(hào)憑證。23日,附件1張計(jì)提借款利息 借：555財(cái)務(wù)費(fèi)用_利息 20,計(jì)提借款利息 貸：231預(yù)提費(fèi)用 20,22號(hào)憑證。23日,附件：2張進(jìn)貨 借：135庫(kù)存商品_油類(lèi)_亞麻油

14、4,(720公斤)進(jìn)貨B64 貸：204應(yīng)付賬款_糧油公司 4,23號(hào)憑證。23日,附件：5張預(yù)付貨款B63 借：126預(yù)付賬款_果品公司 15,預(yù)付貨款 貸：102銀行存款_建設(shè)銀行 15,24號(hào)憑證。23日,附件：3張銷(xiāo)貨款B13 借：206預(yù)收賬款_東華公司 426,銷(xiāo)貨款 貸：501商品銷(xiāo)售收入_香煙_紅塔山 145,(30箱)銷(xiāo)貨款 501商品銷(xiāo)售收入_香煙_石林 78,(45箱)銷(xiāo)貨款 501商品銷(xiāo)售收入_香煙_紅梅 141,(60箱)銷(xiāo)貨款 221應(yīng)交稅金_應(yīng)交增值稅_銷(xiāo)項(xiàng)稅額 62,25號(hào)憑證。24日,附件：1張攤銷(xiāo)低值易耗品 借：551管理費(fèi)用_其他費(fèi)用 2,攤銷(xiāo)低值易耗品

15、貸：159待攤費(fèi)用 2,26號(hào)憑證。25日,附件：1張付利息 借：231預(yù)提費(fèi)用 20,付利息 貸：102銀行存款_農(nóng)業(yè)銀行 20,結(jié)算號(hào)：2-876227號(hào)憑證。28日,附件：5張其他收入 借：102銀行存款_農(nóng)業(yè)銀行 10,(轉(zhuǎn)支:2-8848)其他收入 貸：541其他業(yè)務(wù)收入 10,實(shí)驗(yàn)報(bào)告：提交備份文件實(shí)驗(yàn)四（可選做） 注：根據(jù)實(shí)驗(yàn)教學(xué)周歷的長(zhǎng)短可以選做此實(shí)驗(yàn)，也可以將實(shí)驗(yàn)五中表格制作不做，調(diào)用模板生成資產(chǎn)負(fù)債表和利潤(rùn)表，從而將實(shí)驗(yàn)四和實(shí)驗(yàn)五合并一次完成。實(shí)驗(yàn)名稱(chēng)：AC990的期末處理實(shí)驗(yàn)介紹：學(xué)會(huì)AC990的期末處理中的自動(dòng)轉(zhuǎn)賬操作。實(shí)驗(yàn)問(wèn)題：自動(dòng)轉(zhuǎn)賬公式的定義。實(shí)驗(yàn)案例：定義下述自

16、動(dòng)轉(zhuǎn)賬公式, 運(yùn)用自動(dòng)轉(zhuǎn)賬功能生成銷(xiāo)售成本和本月利潤(rùn)結(jié)轉(zhuǎn)憑證名稱(chēng)：1-結(jié)轉(zhuǎn)商品銷(xiāo)售成本 轉(zhuǎn)賬頻度：月 1/1頁(yè)摘要科目名稱(chēng)借方金額貸方金額數(shù)量結(jié)轉(zhuǎn)商品銷(xiāo)售成本511S501I16結(jié)轉(zhuǎn)商品銷(xiāo)售成本135S501I16名稱(chēng)：2-結(jié)轉(zhuǎn)利潤(rùn)(收入) 轉(zhuǎn)賬頻度：月 1/1頁(yè)摘要科目借方金額貸方金額數(shù)量結(jié)轉(zhuǎn)利潤(rùn)501S501I6S501I16結(jié)轉(zhuǎn)利潤(rùn)531S531I6結(jié)轉(zhuǎn)利潤(rùn)541S541I6結(jié)轉(zhuǎn)利潤(rùn)557S557I6結(jié)轉(zhuǎn)利潤(rùn)561S561I6結(jié)轉(zhuǎn)利潤(rùn)565S565I6結(jié)轉(zhuǎn)利潤(rùn)571S571I6結(jié)轉(zhuǎn)利潤(rùn)321S571I6+S501I6+S531I6+S541I6+S557I6+S561I6+S565I6名

17、稱(chēng)：3-結(jié)轉(zhuǎn)利潤(rùn)(支出) 轉(zhuǎn)賬頻度：月 1/1頁(yè)摘要科目名稱(chēng)借方金額貸方金額數(shù)量結(jié)轉(zhuǎn)利潤(rùn)321S507I5+S511I5+S517I5+S521I5+S545I5+S550I5+S551I5+S555I5+S560I5+S575I5結(jié)轉(zhuǎn)利潤(rùn)507S507I5結(jié)轉(zhuǎn)利潤(rùn)511S511I5S501I16結(jié)轉(zhuǎn)利潤(rùn)517S517I5結(jié)轉(zhuǎn)利潤(rùn)521S521I5結(jié)轉(zhuǎn)利潤(rùn)545S545I5結(jié)轉(zhuǎn)利潤(rùn)550S550I5結(jié)轉(zhuǎn)利潤(rùn)551S551I5結(jié)轉(zhuǎn)利潤(rùn)555S555I5結(jié)轉(zhuǎn)利潤(rùn)560S560I5結(jié)轉(zhuǎn)利潤(rùn)575S575I5實(shí)驗(yàn)報(bào)告：提交備份文件實(shí)驗(yàn)五（可選做）實(shí)驗(yàn)名稱(chēng)：AC990報(bào)表系統(tǒng)實(shí)驗(yàn)介紹：學(xué)會(huì)報(bào)表系統(tǒng)公式定

18、義、報(bào)表處理與分析實(shí)驗(yàn)問(wèn)題：報(bào)表系統(tǒng)公式定義，報(bào)表數(shù)據(jù)的來(lái)源。實(shí)驗(yàn)案例：1）設(shè)置表種001號(hào)表 資產(chǎn)負(fù)債表002號(hào)表 損益表2）根據(jù)下列表樣制作表框資產(chǎn)負(fù)債表會(huì)商01表編制單位：U Y年M月D日 單位：元資產(chǎn)序號(hào)年初數(shù)期末數(shù)負(fù)債及所有者權(quán)益序號(hào)年初數(shù)期末數(shù)流動(dòng)資產(chǎn)1流動(dòng)負(fù)債39貨幣資金2短期借款40短期投資3應(yīng)付票據(jù)41應(yīng)收票據(jù)4應(yīng)付賬款42應(yīng)收賬款5預(yù)收賬款43減：壞賬準(zhǔn)備6其他應(yīng)付款44應(yīng)收賬款凈額7應(yīng)付工資45預(yù)付賬款8應(yīng)付福利費(fèi)46應(yīng)收出口退稅9未交稅金47應(yīng)收補(bǔ)貼款10未付利潤(rùn)48其他應(yīng)收款11其他未交款49存貨12預(yù)提費(fèi)用50待轉(zhuǎn)其他業(yè)務(wù)支出13一年內(nèi)到期的長(zhǎng)期負(fù)債51待攤費(fèi)用14

19、其他流動(dòng)負(fù)債52待處理流動(dòng)資產(chǎn)凈損失15531654其他流動(dòng)資產(chǎn)1755流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)18流動(dòng)負(fù)債合計(jì)56長(zhǎng)期投資：19長(zhǎng)期負(fù)債57長(zhǎng)期投資20長(zhǎng)期借款58固定資產(chǎn)：21應(yīng)付債券59固定資產(chǎn)(原值)22長(zhǎng)期應(yīng)付款60減：累計(jì)折舊23其他長(zhǎng)期負(fù)債61固定資產(chǎn)凈值24其中：住房周轉(zhuǎn)金62固定資產(chǎn)清理25長(zhǎng)期負(fù)債合計(jì)63在建工程26遞延稅項(xiàng)：64待處理固定資產(chǎn)凈損失27遞延稅款貸項(xiàng)65固定資產(chǎn)合計(jì)28負(fù)債合計(jì)66無(wú)形及遞延資產(chǎn)：29所有者權(quán)益：67無(wú)形資產(chǎn)30實(shí)收資本68遞延資產(chǎn)31資本公積6932盈余公積70無(wú)形及遞延資產(chǎn)合計(jì)33其中：公益金71其他長(zhǎng)期資產(chǎn)：34未分配利潤(rùn)72其他長(zhǎng)期資產(chǎn)3573遞

20、延稅項(xiàng)：3674遞延稅款借項(xiàng)37所有者權(quán)益合計(jì)75資產(chǎn)總計(jì)38負(fù)債及所有者權(quán)益總計(jì)76單位負(fù)責(zé)人： 財(cái)會(huì)負(fù)責(zé)人： 復(fù)核： 制表：損 益 表會(huì)商02表編制單位：U Y年M月D日 金額單位：元項(xiàng) 目序號(hào)本月數(shù)本年累計(jì)數(shù)一、商品銷(xiāo)售收入1減：銷(xiāo)售折扣與折讓2商品銷(xiāo)售收入凈額3減：商品銷(xiāo)售成本4經(jīng)營(yíng)費(fèi)用5商品銷(xiāo)售稅金及附加6二、商品銷(xiāo)售利潤(rùn)7加：代購(gòu)代銷(xiāo)收入8三、主營(yíng)業(yè)務(wù)利潤(rùn)9加：其他業(yè)務(wù)利潤(rùn)10減：管理費(fèi)用11財(cái)務(wù)費(fèi)用12匯兌損溢13四、營(yíng)業(yè)利潤(rùn)14加：投資收益15補(bǔ)貼收入16營(yíng)業(yè)外收入17減：營(yíng)業(yè)外支出18加：以前年度損益調(diào)整19五、利潤(rùn)總額20減：所得稅21六、凈利潤(rùn)22單位負(fù)責(zé)人： 財(cái)會(huì)負(fù)責(zé)人

21、： 復(fù)核： 制表：3）,報(bào)表生成實(shí)驗(yàn)報(bào)告：提交備份文件實(shí)驗(yàn)六U8初始操作總流程圖啟動(dòng)子系統(tǒng)啟動(dòng)子系統(tǒng)啟動(dòng)系統(tǒng)管理以系統(tǒng)管理員身份注冊(cè)進(jìn)入系統(tǒng)管理設(shè)置操作員新建賬套 設(shè)定賬套主管設(shè)置操作員權(quán)限以賬套主管身份注冊(cè)進(jìn)入系統(tǒng)管理實(shí)驗(yàn)名稱(chēng)：的系統(tǒng)初始化（基礎(chǔ)檔案設(shè)置）實(shí)驗(yàn)介紹：學(xué)會(huì)的系統(tǒng)初始化方法，掌握用友ERP-U8軟件中有關(guān)基礎(chǔ)檔案設(shè)置的相關(guān)內(nèi)容，理解基礎(chǔ)檔案設(shè)置在整個(gè)系統(tǒng)中的作用，理解基礎(chǔ)檔案設(shè)置的數(shù)據(jù)對(duì)日常業(yè)務(wù)處理的影響。實(shí)驗(yàn)問(wèn)題：的系統(tǒng)管理功能的運(yùn)用，用戶(hù)角色、權(quán)限、系統(tǒng)環(huán)境的設(shè)置，用戶(hù)重新注冊(cè)。實(shí)驗(yàn)案例：1,基礎(chǔ)資料（1）賬套名稱(chēng)：同學(xué)姓名+完整學(xué)號(hào)（如：張同學(xué)30）（2）單位名稱(chēng)：長(zhǎng)江科技

22、發(fā)展有限公司（電話(huà)、稅號(hào)等略）（3）部門(mén)設(shè)置：1財(cái)務(wù)部、2采購(gòu)部、3市場(chǎng)部、4管理部、5計(jì)劃部、6業(yè)務(wù)部、6生產(chǎn)一部、8生產(chǎn)二部。職員檔案設(shè)置： 工號(hào)姓名部門(mén)001同學(xué)本人學(xué)號(hào)財(cái)務(wù)部002王總管財(cái)務(wù)部003同學(xué)本人姓名財(cái)務(wù)部004王現(xiàn)金財(cái)務(wù)部005倪雪采購(gòu)部（4）操作員設(shè)置（所有人員不設(shè)口令）賬套主管（角色）角色：同學(xué)本人學(xué)號(hào)（用戶(hù)ID為001）財(cái)務(wù)主管兼會(huì)計(jì)主管（角色）：王總管（用戶(hù)ID為002）普通會(huì)計(jì)人員（角色）：同學(xué)本人姓名（用戶(hù)ID為003）出納（角色）：王現(xiàn)金（用戶(hù)ID為004）采購(gòu)部主管（角色）：倪雪（用戶(hù)ID為005）（5）建賬及賬套啟用日期：200X年1月1日（6）記賬本位幣

23、：人民幣（7）企業(yè)類(lèi)型：工業(yè)（8）行業(yè)性質(zhì)：新會(huì)計(jì)制度科目，按行業(yè)性質(zhì)預(yù)置科目（9）除存貨核算不選外，其它都選。（10）客戶(hù)目錄客戶(hù)分類(lèi):01-大客戶(hù),02普通客戶(hù)客戶(hù)分類(lèi)客戶(hù)編碼客戶(hù)名稱(chēng)地區(qū)名稱(chēng)發(fā)展日期01001華宏公司200（X-1）-1-3001002昌新貿(mào)易公司200（X-1）-1-3002003北京實(shí)驗(yàn)學(xué)校200（X-1）-1-31（11）供應(yīng)商目錄供應(yīng)商分類(lèi):01-大客戶(hù),02普通客戶(hù)分類(lèi)供應(yīng)商編碼供應(yīng)商名稱(chēng)地區(qū)名稱(chēng)發(fā)展日期01001興華公司200（X-1）-1-3001002泛美商行200（X-1）-1-3002003艾德公司200（X-1）-1-312,數(shù)據(jù)備份與恢復(fù)由于本機(jī)房

24、計(jì)算機(jī)對(duì)硬盤(pán)數(shù)據(jù)有“寫(xiě)保護(hù)”功能，所以請(qǐng)同學(xué)們?cè)诿看侮P(guān)機(jī)前務(wù)必對(duì)自己的賬套數(shù)據(jù)進(jìn)行備份，在下次上機(jī)時(shí)予以恢復(fù)，以便保存以前的作業(yè)，并保持實(shí)驗(yàn)的連續(xù)性。（1）備份的方法關(guān)閉“企業(yè)門(mén)戶(hù)”，打開(kāi)開(kāi)始菜單中用友程序組“系統(tǒng)服務(wù)”中的“系統(tǒng)管理”，選取“系統(tǒng)”菜單中的“注冊(cè)”，登錄名為“admin”，密碼：無(wú)選擇“賬套”菜單中的“輸出”，壓縮過(guò)程結(jié)束后，請(qǐng)選擇存放備份文件的文件夾，建議事先在D盤(pán)上新建一個(gè)文件夾，用于存放文件。備份完畢后（時(shí)間較長(zhǎng)，請(qǐng)耐心等待），再打開(kāi)剛才存放文件的文件夾，可以看到備份后的兩個(gè)文件，分別為和，請(qǐng)妥善保管好這兩個(gè)文件，有優(yōu)盤(pán)的同學(xué)可以存放在優(yōu)盤(pán)中，沒(méi)有優(yōu)盤(pán)的同學(xué)可以申請(qǐng)免費(fèi)

25、的網(wǎng)絡(luò)優(yōu)盤(pán)或放在一個(gè)比較大的郵箱中，兩個(gè)文件大約有16M。（2）恢復(fù)的方法admin進(jìn)入“系統(tǒng)管理”，注冊(cè)后打開(kāi)“賬套”菜單中的“引入”，選擇上次所備份文件中的文件，進(jìn)行賬套的導(dǎo)入，導(dǎo)入成功后，關(guān)閉“系統(tǒng)管理”，由“企業(yè)門(mén)戶(hù)”進(jìn)入進(jìn)行賬務(wù)處理。3,初始化的業(yè)務(wù)流程（1）將計(jì)算機(jī)右下角托盤(pán)內(nèi)的系統(tǒng)日期改為200X年1月1日。打開(kāi)“系統(tǒng)管理”，用“Admin”（2）打開(kāi)“賬套”菜單，創(chuàng)建賬套（3）分別啟用“總賬”、“工資管理”、“固定資產(chǎn)”子系統(tǒng)，啟用日期均為200 x年1月（4）增設(shè)用戶(hù)并分配權(quán)限，001號(hào)及002號(hào)操作員權(quán)限按系統(tǒng)默認(rèn)，003號(hào)操作員請(qǐng)賦予“公共目錄設(shè)置”、“總賬”、“固定資產(chǎn)

26、”、“工資管理”權(quán)限；004賦予“總賬”下的“出納”權(quán)限及“憑證”中的“出納簽字”功能（5）退出“系統(tǒng)管理”，（001）進(jìn)入“企業(yè)門(mén)戶(hù)”（6）登錄賬套，請(qǐng)選擇正確的賬套及使用日期，建議先將計(jì)算機(jī)的系統(tǒng)日期進(jìn)行更改（7）打開(kāi)“設(shè)置”業(yè)簽，首先進(jìn)行“部門(mén)檔案”、“職員檔案”、“客戶(hù)檔案”、“供應(yīng)商檔案”的設(shè)置（資料見(jiàn)上面表格）（8）在“基礎(chǔ)檔案財(cái)務(wù)外幣設(shè)置”菜單中設(shè)置外幣：“美元”；記賬匯率：“”，調(diào)整匯率不設(shè)；在“基礎(chǔ)檔案財(cái)務(wù)憑證類(lèi)別”菜單中設(shè)置憑證類(lèi)別為“記賬憑證”；在“基礎(chǔ)檔案收付結(jié)算結(jié)算方式”菜單中設(shè)置結(jié)算方式為：1 ： 支票 101 現(xiàn)金支票 102 轉(zhuǎn)賬支票 2： 其他（9）在“基礎(chǔ)檔

27、案設(shè)置會(huì)計(jì)科目”菜單中增加或修改會(huì)計(jì)科目（資料見(jiàn)實(shí)驗(yàn)七中表格）（10）進(jìn)入“總賬”系統(tǒng)，進(jìn)行總賬設(shè)置。初始化工作完成后，平時(shí)只需要進(jìn)行總賬的日常操作。初始設(shè)置工作全部由賬套主管（ID號(hào)為001）完成，日常操作全部由財(cái)務(wù)主管和會(huì)計(jì)主管（ID號(hào)為002）完成。實(shí)驗(yàn)報(bào)告：提交備份文件實(shí)驗(yàn)七（可以分二次實(shí)驗(yàn)）實(shí)驗(yàn)名稱(chēng)：的總帳初始化實(shí)驗(yàn)介紹：學(xué)會(huì)的總帳的帳戶(hù)、余額的設(shè)置，掌握用友ERP-U8軟件中總賬系統(tǒng)初始設(shè)置的相關(guān)內(nèi)容，理解總賬系統(tǒng)初始設(shè)置的意義，掌握總賬系統(tǒng)初始設(shè)置的操作方法。實(shí)驗(yàn)問(wèn)題：總帳初始化的輔助賬戶(hù)的設(shè)置，總賬系統(tǒng)控制參數(shù)設(shè)置實(shí)驗(yàn)案例：選 項(xiàng) 卡參 數(shù) 設(shè) 置憑證制單序時(shí)控制支票控制（不選

28、）可以使用應(yīng)收、應(yīng)付系統(tǒng)的受控科目自動(dòng)填補(bǔ)憑證斷號(hào)憑證審核控制到操作員（不選）出納憑證必須經(jīng)出納簽字憑證編號(hào)由系統(tǒng)編號(hào)外幣核算采用固定匯率進(jìn)行預(yù)算控制（不選）賬簿賬簿打印位數(shù)每頁(yè)打印行數(shù)按軟件默認(rèn)的標(biāo)準(zhǔn)設(shè)定明細(xì)賬查詢(xún)權(quán)限控制到科目明細(xì)賬打印按年排頁(yè)會(huì)計(jì)日歷會(huì)計(jì)日歷為1月1日12月31日其他數(shù)量小數(shù)位和單價(jià)小數(shù)位設(shè)為2位部門(mén)、個(gè)人、項(xiàng)目按編碼方式排序進(jìn)入業(yè)務(wù)頁(yè)簽：（001操作）（1）選項(xiàng)中的參數(shù)修改：在“總賬設(shè)置選項(xiàng)憑證”頁(yè)簽中選中“制單序時(shí)控制”、“可以使用應(yīng)收應(yīng)付受控科目”、 “自動(dòng)填補(bǔ)憑證斷號(hào)”“憑證編號(hào)方式-系統(tǒng)編號(hào)”參數(shù)。“帳簿”“憑證打印”“預(yù)算控制”“會(huì)計(jì)日歷”“其他”頁(yè)簽均按系統(tǒng)

29、默認(rèn)值。（2）在“總賬設(shè)置期初余額”菜單中錄入總賬會(huì)計(jì)科目及輔助核算的期初余額打開(kāi)“設(shè)置”業(yè)簽，在“基礎(chǔ)檔案設(shè)置會(huì)計(jì)科目”菜單中增加或修改會(huì)計(jì)科目、輔助賬設(shè)置和賬簿格式。（在實(shí)驗(yàn)六完成其任務(wù)后，可以不用做其工作， 內(nèi)是輔助賬類(lèi)型，有數(shù)量單位的為數(shù)量核算，有外幣單位的為外幣核算）錄入會(huì)計(jì)科目明細(xì)賬期初余額、輔助賬期初余額(注意：在沒(méi)有完成明細(xì)科目及輔助賬設(shè)置前禁止錄入期初余額)科目編碼科目名稱(chēng)輔助賬類(lèi)型外幣/單位方向期初余額科目編碼科目名稱(chēng)輔助賬類(lèi)型外幣/單位方向期初余額1001現(xiàn)金 指定科目*借217105應(yīng)交資源稅貸1002銀行存款 指定科目*借217106應(yīng)交所得稅貸100201 工行存款

30、 銀行賬借217107應(yīng)交土地增值稅貸100202 中行存款 銀行賬美元借217108城市維護(hù)建設(shè)稅貸1009其他貨幣資金借217109應(yīng)交房產(chǎn)稅貸100901 外埠存款借217110應(yīng)交土地使用稅貸100902 銀行本票借217111應(yīng)交車(chē)船使用稅貸100903 銀行匯票借217112應(yīng)交個(gè)人所得稅貸100904 信用卡借2176其他應(yīng)交款貸100905 信用證保證金借2181其他應(yīng)付款貸100906 存出投資款借2191預(yù)提費(fèi)用貸1101短期投資借2201待轉(zhuǎn)資產(chǎn)價(jià)值貸110101 股票借2211預(yù)計(jì)負(fù)債貸110102 債券借2301長(zhǎng)期借款貸110103 基金借2311應(yīng)付債券貸1101

31、10 其他借231101債券面值貸1102短期投資跌價(jià)準(zhǔn)備貸231102債券溢價(jià)貸1111應(yīng)收票據(jù)借231103債券折價(jià)貸1121應(yīng)收股利借231104應(yīng)計(jì)利息貸1122應(yīng)收利息借2321長(zhǎng)期應(yīng)付款貸1131應(yīng)收賬款 客戶(hù)往來(lái)#借1576002331專(zhuān)項(xiàng)應(yīng)付款貸1133其他應(yīng)收款 個(gè)人往來(lái)#借38002341遞延稅款貸1141壞賬準(zhǔn)備貸7883101實(shí)收資本（或股本）付賬款借3103已歸還投資借1161應(yīng)收補(bǔ)貼款借3111資本公積貸1201物資采購(gòu)借311101資本（或股本）溢價(jià)貸1211原材料借311102接受捐贈(zèng)非現(xiàn)金資產(chǎn)準(zhǔn)備貸1221包裝物借311103接受現(xiàn)金

32、捐贈(zèng)貸1231低值易耗品借311104股權(quán)投資準(zhǔn)備貸1232材料成本差異借311105 撥款轉(zhuǎn)入貸1241自制半成品借311106 外幣資本折算差額貸1243庫(kù)存商品借199976311107 其他資本公積貸124301硬盤(pán)個(gè)借87976（640）3121盈余公積貸借312101 法定盈余公積貸124302電腦（P3）臺(tái)借112000（50）312102 任意盈余公積貸124303電腦（P4）臺(tái)借312103 法定公益金貸1281存貨跌價(jià)準(zhǔn)備貸312104 儲(chǔ)備基金貸1291分期收款發(fā)出商品借312105 企業(yè)發(fā)展基金貸1301待攤費(fèi)用借642312106 利潤(rùn)歸還投資貸130101報(bào)刊費(fèi)借6

33、423131本年利潤(rùn)貸1401長(zhǎng)期股權(quán)投資借3141利潤(rùn)分配貸140101 股票投資借314101 其他轉(zhuǎn)入貸140102 其他股權(quán)投資借314102提取法定盈余公積貸1402長(zhǎng)期債權(quán)投資借314103 提取法定公益金貸140201 債券投資借314104 提取儲(chǔ)備基金貸140202 其他債權(quán)投資借314105 提取企業(yè)發(fā)展基金貸1421長(zhǎng)期投資減值準(zhǔn)備貸314106提取職工獎(jiǎng)勵(lì)及福利基金貸1431委托貸款借314107 利潤(rùn)歸還投資貸143101 本金借314108 應(yīng)付優(yōu)先股股利貸143102 利息借314109 提取任意盈余公積貸143103 減值準(zhǔn)備借314110 應(yīng)付普通股股利貸15

34、01固定資產(chǎn)借1260680314111 轉(zhuǎn)作資本（或股本）的普通股股利貸1502累計(jì)折舊貸314115 未分配利潤(rùn)貸1505固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備貸4101生產(chǎn)成本借1601工程物資借410101 直接材料（硬盤(pán)）項(xiàng)目核算#借160101 專(zhuān)用材料借410102 直接人工（硬盤(pán)）項(xiàng)目核算#借160102 專(zhuān)用設(shè)備借410103 制造費(fèi)用 （硬盤(pán)）項(xiàng)目核算#借160103 預(yù)付大型設(shè)備款借4105制造費(fèi)用借160104為生產(chǎn)準(zhǔn)備的工具及器具借410501 工資 部門(mén)核算借1603在建工程借410502 福利費(fèi) 部門(mén)核算借1605在建工程減值準(zhǔn)備貸410503 郵電費(fèi) 部門(mén)核算借1701固定資產(chǎn)清理借

35、410504 折舊費(fèi) 部門(mén)核算借1801無(wú)形資產(chǎn)借58500410599 其他 部門(mén)核算借1805無(wú)形資產(chǎn)減值準(zhǔn)備貸4107勞務(wù)成本借1815未確認(rèn)融資費(fèi)用借5101主營(yíng)業(yè)務(wù)收入貸510101硬盤(pán)個(gè)貸1901長(zhǎng)期待攤費(fèi)用借510102 電腦(P3)臺(tái)貸1911待處理財(cái)產(chǎn)損溢借510103 電腦(P4)臺(tái)貸191101待處理流資產(chǎn)損溢借5102其他業(yè)務(wù)收入貸191102待處理固資產(chǎn)損溢借5201投資收益貸2101短期借款貸2000005203補(bǔ)貼收入貸2111應(yīng)付票據(jù)貸5301營(yíng)業(yè)外收入貸2121應(yīng)付賬款 供應(yīng)商往來(lái)#貸2768505401主營(yíng)業(yè)務(wù)成本借2131預(yù)收賬款貸540101硬盤(pán)個(gè)借54

36、0102 電腦(P3)臺(tái)借2141代銷(xiāo)商品款貸540103 電腦(P4)臺(tái)借2151應(yīng)付工資貸5402主營(yíng)業(yè)務(wù)稅金及附加借2153應(yīng)付福利費(fèi)貸5405其他業(yè)務(wù)支出借2161應(yīng)付股利貸5501營(yíng)業(yè)費(fèi)用借2171應(yīng)交稅金貸-130005502管理費(fèi)用借217101 應(yīng)交增值稅貸550201 工資 部門(mén)核算借 進(jìn)項(xiàng)稅額貸550202 福利費(fèi) 部門(mén)核算借 已交稅金貸550203 電話(huà)費(fèi) 部門(mén)核算借 轉(zhuǎn)出未交增值稅貸550204 折舊費(fèi) 部門(mén)核算借 減免稅款貸550205 辦公費(fèi) 部門(mén)核算借 銷(xiāo)項(xiàng)稅額貸550299 其他借 出口退稅貸5503財(cái)務(wù)費(fèi)用借 進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出貸550301 手續(xù)費(fèi)借出口抵減內(nèi)銷(xiāo)產(chǎn)

37、品應(yīng)納稅額貸550302 利息收入借 轉(zhuǎn)出多交增值稅貸550303 利息支出借217102 未交增值稅貸-130005601營(yíng)業(yè)外支出借217103 應(yīng)交營(yíng)業(yè)稅貸5701所得稅借217104 應(yīng)交消費(fèi)稅貸5801以前年度損益調(diào)整借*在“基礎(chǔ)檔案財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)科目編輯指定科目”菜單中設(shè)置“1001”為“現(xiàn)金總賬科目”，“1002”為“銀行存款總賬科目”在“基礎(chǔ)檔案財(cái)務(wù)項(xiàng)目目錄”菜單中設(shè)置項(xiàng)目目錄如下：(注:不能在”結(jié)算”上選擇Y)項(xiàng)目大類(lèi)：大類(lèi)名稱(chēng)：“生產(chǎn)成本”，選擇“普通項(xiàng)目”，項(xiàng)目級(jí)次：2，項(xiàng)目結(jié)構(gòu)中的“項(xiàng)目名稱(chēng)”改為“產(chǎn)品名稱(chēng)”。 選擇核算科目：410101、410102、410103并點(diǎn)擊“確

38、認(rèn)”按鈕，C、 項(xiàng)目分類(lèi)：1 自行開(kāi)發(fā)項(xiàng)目 2. 委托開(kāi)發(fā)產(chǎn)品 D、 項(xiàng)目目錄(在維護(hù)中錄入)： 101 P3電腦產(chǎn)品 自行開(kāi)發(fā)項(xiàng)目 102 P4電腦產(chǎn)品 自行開(kāi)發(fā)項(xiàng)目 103 硬盤(pán) 自行開(kāi)發(fā)項(xiàng)目 201 PC電腦產(chǎn)品 委托開(kāi)發(fā)項(xiàng)目(3)輔助賬錄入: = 1 * GB3 #錄入1131應(yīng)收賬款明細(xì)余額表日期憑證號(hào)客戶(hù)單位名稱(chēng)摘要方向金額200(x-1)-02-13華宏公司銷(xiāo)售商品借200(x-1)-01-06昌新貿(mào)易公司銷(xiāo)售商品借 = 2 * GB3 #錄入1133其他應(yīng)收款個(gè)人明細(xì)余額表日期憑證號(hào)部門(mén)職員摘要方向金額200(x-1)-05-27采購(gòu)部倪雪出差借款借 = 3 * GB3 #錄入

39、2121應(yīng)付賬款明細(xì)余額表日期憑證號(hào)供應(yīng)商單位名稱(chēng)摘要方向金額200(x-1)-11-07興華公司購(gòu)買(mǎi)商品貸200(x-1)-07-29泛美商行購(gòu)買(mǎi)商品貸注：期余額錄入時(shí)，白色的界面直接錄入會(huì)計(jì)科目的數(shù)據(jù)；灰色的界面不需錄入會(huì)計(jì)科目數(shù)據(jù)，是自動(dòng)計(jì)算的；淡黃色的界面需雙擊錄入相應(yīng)輔助核算會(huì)計(jì)科目的明細(xì)余額。余額錄入完成后，請(qǐng)?jiān)囁闫胶猓瑢?duì)賬。實(shí)驗(yàn)報(bào)告：提交備份文件實(shí)驗(yàn)八實(shí)驗(yàn)名稱(chēng)：的憑證填制實(shí)驗(yàn)介紹：學(xué)會(huì)憑證填制方法，掌握用友ERP-U8務(wù)軟件中總賬系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理的相關(guān)內(nèi)容，熟悉總賬系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理的各種操作，掌握憑證管理、出納管理和賬簿管理的具體內(nèi)容和操作方法。實(shí)驗(yàn)問(wèn)題：憑證填制的控制內(nèi)容。實(shí)驗(yàn)

40、案例： = 1 * GB3 憑證類(lèi)型設(shè)置（實(shí)驗(yàn)六完成） = 2 * GB3 憑證控制定義（實(shí)驗(yàn)七完成）填制憑證：（由003號(hào)操作員完成，操作日期：）（“財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)總帳憑證填制憑證”）1月4日提取現(xiàn)金10000元（附單據(jù)1張，結(jié)算方式：現(xiàn)金支票，票號(hào)：無(wú)）借：現(xiàn)金 貸：銀行存款工行存款 1月5日采購(gòu)部倪雪報(bào)銷(xiāo)差旅費(fèi)3600元，交還現(xiàn)金200元借：管理費(fèi)用辦公費(fèi)用(采購(gòu)部) 現(xiàn)金 貸：其他應(yīng)收款（倪雪） 1月7日借：管理費(fèi)用其他費(fèi)用 貸：銀行存款工行存款 1月13日，收到華宏公司轉(zhuǎn)賬支票2張，面值分別為：40000元和59600元，用以歸還貨款借：銀行存款工行存款 貸：應(yīng)收賬款（華宏公司） 1月14

41、日，歸還欠泛美商行部分貨款100000元，轉(zhuǎn)賬支票號(hào)為201借：應(yīng)付賬款（泛美商行） 貸：銀行存款工行存款 1月16日，向利氏公司售出電腦（P3）25臺(tái)，單價(jià)4220元，貨稅款尚未收到（適用稅率13%）借：應(yīng)收賬款（北京實(shí)驗(yàn)學(xué)校） 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入電腦（P3） 應(yīng)交稅金應(yīng)交增值稅銷(xiāo)項(xiàng)稅 1月19日，市場(chǎng)部宋佳從艾德公司借：庫(kù)存商品硬盤(pán) 應(yīng)交稅金應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)稅 貨：應(yīng)付賬款（艾德公司） 1月20日收到鯤鵬集團(tuán)投資資金10000美元 借：銀行存款中行存款 （外幣金額為）貸：股本 1月28日購(gòu)惠普傳真機(jī)一臺(tái)，價(jià)值2852元，管理部使用，使用年限5相關(guān)憑證 借：固定資產(chǎn) 貸：銀行存款工行 (10)該

42、公司管理部門(mén)固定每月底報(bào)銷(xiāo)電話(huà)費(fèi)用，故統(tǒng)一報(bào)銷(xiāo)憑證中都為管理費(fèi)用但明細(xì)分屬不同部門(mén)，以輔助項(xiàng)快速錄入方式填制該憑證。財(cái)務(wù)部：500，管理部：900，計(jì)劃部：700，業(yè)務(wù)部:900.貸方為現(xiàn)金。摘要為費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)。(11)計(jì)提折舊借：制造費(fèi)用折舊費(fèi)/生產(chǎn)一部 制造費(fèi)用折舊費(fèi)/生產(chǎn)二部 管理費(fèi)用折舊費(fèi)/管理部 管理費(fèi)用折舊費(fèi)/財(cái)務(wù)部 管理費(fèi)用折舊費(fèi)/業(yè)務(wù)部 貸：累計(jì)折舊 (12) 當(dāng)月29日將奧迪車(chē)出售，收回萬(wàn)元，支票結(jié)算。（兩筆業(yè)務(wù)做在一張憑證中）A借：累計(jì)折舊 固定資產(chǎn)清理 貸：固定資產(chǎn) 250000 B借：銀行存款 工行存款 78000 待處理財(cái)產(chǎn)損益待處理固定資產(chǎn)損益 貸：固定資產(chǎn)清理 (13

43、)計(jì)提工資借： 生產(chǎn)成本直接人工/電腦(P3) 4060生產(chǎn)成本直接人工/電腦(P4) 3550管理費(fèi)用工資/管理部 4923管理費(fèi)用工資/財(cái)務(wù)部 10410管理費(fèi)用工資/業(yè)務(wù)部 10620貸：應(yīng)付工資 33563（14）需對(duì)庫(kù)存商品科目進(jìn)行管理，但科目本身信息有限，現(xiàn)準(zhǔn)備使用科目備查簿以增強(qiáng)查詢(xún)管理。 打開(kāi)“設(shè)置”“基礎(chǔ)檔案”“其它”“自定義表結(jié)構(gòu)”，在“科目備查項(xiàng)”中新增四個(gè)新的字段（加行），分別為“設(shè)備名稱(chēng)”“規(guī)格”兩文本項(xiàng)目，“單價(jià)”數(shù)字項(xiàng)目，“到貨日期”日期項(xiàng)。打開(kāi)“基礎(chǔ)檔案”“財(cái)務(wù)”“備查科目設(shè)置”，指定庫(kù)存商品為備查科目。 1月15日，收到硬盤(pán)(20個(gè)*1250)入庫(kù)，填制憑證，

44、借：庫(kù)存商品_硬盤(pán) 25000 貸：銀行存款/工行存款 25000，同時(shí)登記備查簿。設(shè)備名稱(chēng)規(guī)格單價(jià)到貨日期硬盤(pán)40G1250200 x15例2(注:發(fā)生業(yè)務(wù)日期在前的憑證如何處理)實(shí)驗(yàn)報(bào)告：提交備份文件實(shí)驗(yàn)九實(shí)驗(yàn)名稱(chēng)：的憑證修改與審核、記賬實(shí)驗(yàn)介紹：學(xué)會(huì)的憑證修改與審核、記賬的方法實(shí)驗(yàn)問(wèn)題：憑證修改與審核的注意事項(xiàng)，記賬的工作流程。實(shí)驗(yàn)案例： 先將（3）號(hào)憑證生成常用憑證后，憑證代號(hào)為：YW，說(shuō)明為：業(yè)務(wù)招待費(fèi)；再將（3）號(hào)憑證作廢，并通過(guò)“憑證整理”功能刪除（3）號(hào)憑證，不整理憑證斷號(hào)，將憑證編號(hào)方式改為手工編號(hào)后，再用調(diào)用常用憑證功能生成（3）號(hào)憑證。（一）修改憑證：執(zhí)行“憑證”|“填制

45、憑證”命令，進(jìn)入“填制憑證”窗口。 單擊“查詢(xún)”按鈕，輸入查詢(xún)條件，找到要修改的憑證。 對(duì)于憑證的一般信息，將光標(biāo)放在要修改的地方，直接修改；如果要修改憑證的輔助項(xiàng)信息，首先選中輔助核算科目行，然后將光標(biāo)置于備注欄輔助項(xiàng)，待鼠標(biāo)變形時(shí)雙擊，彈出“輔助項(xiàng)”對(duì)話(huà)框，在對(duì)話(huà)框中修改相關(guān)信息。 單擊“保存”按鈕，保存相關(guān)信息。 （二）出納簽字：用004號(hào)操作員注冊(cè)，進(jìn)行出納簽字并同時(shí)補(bǔ)填1號(hào)憑證的結(jié)算方式：現(xiàn)金支票，票號(hào)：XJ2000（三）審核憑證：用002號(hào)操作員注冊(cè)，進(jìn)行憑證審核和取消審核（注：憑證審核人與制單人不能相同）(四)記賬: 用002號(hào)操作員將上述所有憑證進(jìn)行記賬操作實(shí)驗(yàn)報(bào)告：提交備份文

46、件實(shí)驗(yàn)十實(shí)驗(yàn)名稱(chēng)：賬簿管理實(shí)驗(yàn)介紹：學(xué)會(huì)賬簿管理中賬簿查詢(xún)方法特別是輔助賬實(shí)驗(yàn)問(wèn)題：輔助賬的分析與管理。實(shí)驗(yàn)案例：（001操作） 在設(shè)置標(biāo)簽設(shè)置：數(shù)據(jù)權(quán)限數(shù)據(jù)控制權(quán)限-“科目、客戶(hù)、供應(yīng)商、工資”數(shù)據(jù)權(quán)限數(shù)據(jù)控制權(quán)限-“給002、003授權(quán)所有科目的查賬、制單權(quán)限”數(shù)據(jù)權(quán)限數(shù)據(jù)控制權(quán)限-“給倪雪10000元數(shù)據(jù)權(quán)限”查詢(xún)下列帳簿：現(xiàn)金日記賬 銀行日記賬（人民幣、外幣） 總賬 余額表 明細(xì)賬 序時(shí)賬 多欄賬 輔助賬（客戶(hù)往來(lái)、供應(yīng)商往來(lái)、個(gè)人往來(lái)、部門(mén)、項(xiàng)目）（一）現(xiàn)金日記賬執(zhí)行“出納”|“現(xiàn)金日記賬”命令，打開(kāi)“現(xiàn)金日記賬查詢(xún)條件”對(duì)話(huà)框。 選擇科目“1001現(xiàn)金”，默認(rèn)月份“200 x.01

47、”，單擊“確認(rèn)”按鈕，進(jìn)入“現(xiàn)金日記賬”雙擊某行或?qū)⒐鈽?biāo)定在某行再單擊“憑證”按鈕，可查看相應(yīng)的憑證。 單擊“總賬”按鈕，可查看此科目的三欄式總賬，單擊“退出”按鈕。 （二）銀行存款日記賬銀行存款日記賬查詢(xún)與現(xiàn)金日記賬查詢(xún)操作基本相同，所不同的只是銀行存款日記賬多一結(jié)算號(hào)欄，主要是對(duì)賬時(shí)用。（三）資金日?qǐng)?bào)表執(zhí)行“出納”|“資金日?qǐng)?bào)”命令，打開(kāi)“資金日?qǐng)?bào)表查詢(xún)條件”對(duì)話(huà)框。 輸入查詢(xún)?nèi)掌凇啊＿x擇“有余額無(wú)發(fā)生也顯示”復(fù)選框。 單擊“確認(rèn)”按鈕，進(jìn)入“資金日?qǐng)?bào)表”窗口，單擊“退出”按鈕。 (四)支票登記簿（可不做）執(zhí)行“出納”|“支票登記簿”命令，打開(kāi)“銀行科目選擇”對(duì)話(huà)框。 選擇科目：工行存款“

48、100201”，單擊“確定”按鈕，進(jìn)入支票登記窗口。 單擊“增加”按鈕。 （五）查詢(xún)基本會(huì)計(jì)核算賬簿執(zhí)行“賬表”|“科目賬”|“總賬”命令，查詢(xún)總賬。 執(zhí)行“賬表”|“科目賬”|“余額表”命令，查詢(xún)發(fā)生額及余額表。 執(zhí)行“賬表”|“科目賬”|“明細(xì)賬”命令，查詢(xún)?cè)路菥C合明細(xì)賬。 （六）部門(mén)賬A 部門(mén)總賬執(zhí)行“賬表”|“部門(mén)輔助賬”|“部門(mén)總賬”|“三欄式總賬”命令，進(jìn)入“部門(mén)三欄總賬條件”窗口。 輸入查詢(xún)條件：科目“5502招待費(fèi)”，部門(mén)“業(yè)務(wù)部”。 單擊“確定”按鈕，顯示查詢(xún)結(jié)果。 將光標(biāo)定在總賬的某筆業(yè)務(wù)上，單擊“明細(xì)”按鈕，可以聯(lián)查部門(mén)明細(xì)賬。 B 部門(mén)明細(xì)賬執(zhí)行“賬表”|“部門(mén)輔助賬”

49、|“部門(mén)明細(xì)賬”命令，進(jìn)入“部門(mén)多欄明細(xì)賬條件”窗口。 2. 選擇科目“5502”，部門(mén)“業(yè)務(wù)部”，月份范圍“200 x.01”，分析方式“金額分析”，單擊“確認(rèn)3.將光標(biāo)定在多欄賬的某筆業(yè)務(wù)上，單擊“憑證”按鈕，可以聯(lián)查該筆業(yè)務(wù)的憑證。C 部門(mén)收支分析執(zhí)行“賬表”|“部門(mén)輔助賬”|“部門(mén)收支分析”，進(jìn)入“部門(mén)收支分析條件”窗口。 第一步選擇分析科目：選擇所有的部門(mén)核算科目，單擊“下一步”按鈕。 第二步選擇分析部門(mén)：選擇所有的部門(mén)，單擊“下一步”按鈕。 第三步選擇分析月份：起止月份“200 x.01”，單擊“完成”實(shí)驗(yàn)報(bào)告：提交備份文件實(shí)驗(yàn)十一實(shí)驗(yàn)名稱(chēng)：出納管理銀行對(duì)賬實(shí)驗(yàn)介紹：學(xué)會(huì)銀行對(duì)賬的的操作方法實(shí)驗(yàn)問(wèn)題：銀行對(duì)帳原則的使用。（本實(shí)驗(yàn)將日期、結(jié)算方式、結(jié)算號(hào)條件全去掉）實(shí)驗(yàn)案例： 銀行對(duì)賬（00