項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理案例分析

1、時(shí)間：二 O 二一年七月二十九日 項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)理案例分析阿布豐王創(chuàng)時(shí)間：二 二年七月二十九日1 公司布景簡(jiǎn)介河北 H-A 會(huì)計(jì)師事務(wù)所是河北省財(cái)政廳對(duì)國(guó)有年夜中型企業(yè)進(jìn)行社會(huì)審計(jì)的試點(diǎn)所 , 承省直年夜中型企業(yè)的審計(jì)工作 .具 豐富工作經(jīng)驗(yàn),擁有一批具有豐富實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)的注冊(cè)會(huì)計(jì).河北省某研究所是省直科單元 , 現(xiàn) 50 多位員工 . 在于WINDOWS 平開(kāi)軟方面 具備較豐富的實(shí)戰(zhàn)技能 .河北 H-A 會(huì)計(jì)師事務(wù)所在審計(jì)工作中現(xiàn) 很企都采納了會(huì)計(jì)電算化軟件 ,對(duì)審計(jì)工作提出新的要求 . 社會(huì)審計(jì)工作的需要 ,開(kāi)發(fā)計(jì)算機(jī)輔助審計(jì)軟件的愿望越來(lái)越烈 所就合河北省某研究所進(jìn)行聯(lián) 合開(kāi)發(fā)2 實(shí)際項(xiàng)目分析該系

2、統(tǒng)基于 windows 和 sql 進(jìn)開(kāi)發(fā) , 開(kāi)發(fā)工具是 powerbulider.項(xiàng)目開(kāi)發(fā)過(guò)程中 ,共生成法式代碼約數(shù)萬(wàn)行 ,項(xiàng)開(kāi)發(fā)的難度和源代 碼行數(shù)都比預(yù)計(jì)的要多計(jì)算機(jī)輔助審計(jì)軟件具有作草稿制作能力和查證功能；數(shù) 據(jù)可傳遞能動(dòng)生成和人工輸入相結(jié)合,發(fā)合抵銷(xiāo)分錄；能自動(dòng)發(fā)生勾稽無(wú)時(shí)間：二 O 二一年七月二十九日時(shí)間：二 O 二一年七月二十九日誤的審計(jì)陳說(shuō)和會(huì)計(jì)報(bào)表附注；有靈活放的系統(tǒng) ,方用戶(hù)進(jìn)行二次開(kāi)發(fā)等特 點(diǎn)開(kāi)發(fā)團(tuán)隊(duì)維持在 10 人下,事務(wù)所提供 3 人開(kāi)單 6-7 人 有一些人員只能部份時(shí)間工作,開(kāi)發(fā)人員能夠自始至終地介入整個(gè)項(xiàng)目的工 作開(kāi)人員的流動(dòng)基天性保證工作連續(xù)性數(shù)據(jù)結(jié)構(gòu)復(fù)雜

3、 ,關(guān)比多 .需創(chuàng)立新的算法或輸入,輸技術(shù)；軟件需要與其他軟件物的數(shù)據(jù)庫(kù)系統(tǒng)接口；客戶(hù)能確定所 要求的功能是可行的同時(shí)由于那時(shí)審計(jì)軟件在國(guó)內(nèi)應(yīng)用尚處于起步階段 ,開(kāi)發(fā)人員普遍對(duì) 該系統(tǒng)比力陌生這帶來(lái)了相當(dāng)?shù)募硷L(fēng)險(xiǎn)用戶(hù)對(duì)自己真正的需求其不是十分明確 ,他們認(rèn)為計(jì)算機(jī)是 萬(wàn)能的只簡(jiǎn)單的說(shuō)說(shuō)自己想干什么就把需求說(shuō)明白了 而業(yè)務(wù)的規(guī)則、工 作流程卻不愿多談也講不清楚 .有用日常工作繁忙 他們不愿意付出更多的 時(shí)間和精力向分析人員講解業(yè)務(wù) , 這樣加年夜分析人員的工作難度和工作量 ,時(shí)間：二 O 二一年七月二十九日時(shí)間：二 O 二一年七月二十九日也可能招致因業(yè)務(wù)需求缺乏而使系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)年夜另外 ,這項(xiàng)目也像

4、許其它軟件項(xiàng)目一樣 , 面著工日期 帶來(lái)的巨年夜壓力3 實(shí)際的風(fēng)險(xiǎn)管理狀況憑借公司在以往的經(jīng)驗(yàn) , 在軟項(xiàng)目的整個(gè)生命周期中 , 任何階段都有可能有風(fēng)險(xiǎn)存 ,WBS 是整暗示項(xiàng)目 , 且伴整個(gè)項(xiàng)目生命周期的項(xiàng)目要素 ,所以 WBS 為礎(chǔ)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理,可以方便地識(shí)別,標(biāo)相的風(fēng)險(xiǎn)來(lái)源 又便項(xiàng)日其他工作一起,統(tǒng) 一管理在軟件項(xiàng)目中,各階段主要工作簡(jiǎn)述如下：?jiǎn)?dòng)階段：進(jìn)行項(xiàng)目預(yù)研 , 以確定項(xiàng)目是否立項(xiàng) ,對(duì)項(xiàng)目的范圍 進(jìn)行比力清晰的界說(shuō)；計(jì)劃編制階段：進(jìn)行初步需求分析 ,詳細(xì)界說(shuō)項(xiàng)目的范圍 ,并對(duì)項(xiàng)目涉及的所有相關(guān)活動(dòng)做可細(xì)的詳細(xì)計(jì)劃；執(zhí)行階段：詳細(xì)分析需求,保軟開(kāi)發(fā)生命周期各階段中分歧需求的來(lái)源是

5、可追溯 ,并需求進(jìn)行設(shè)計(jì)、編碼、測(cè)試 ,以確定軟件產(chǎn)物到達(dá)計(jì)劃給的范圍和標(biāo)準(zhǔn) ,并做相應(yīng)的 布置測(cè)試；控制階段：該階段貫穿計(jì)和執(zhí)行兩個(gè)階段 主進(jìn)行各種控制 T 作如求變動(dòng)、進(jìn)度、用控制等；時(shí)間：二 O 二一年七月二十九日時(shí)間：二 O 二一年七月二十九日收尾階段：項(xiàng)目的收尾工,主要是裝置和維護(hù)；在軟件開(kāi)發(fā)生命周期的四主要階段中 ,通研究分歧階段偏重點(diǎn)分歧的階段目標(biāo)以及量分歧階段目標(biāo)的標(biāo)準(zhǔn) ,在件發(fā)各個(gè)階段中,即求析階段、軟件設(shè)計(jì)階段、編碼階段和測(cè)試階段, 我可以發(fā)現(xiàn)存在于階段中的風(fēng)險(xiǎn)項(xiàng) . 并由項(xiàng)目經(jīng)理在啟 動(dòng)、計(jì)劃、執(zhí)行、控制、束五個(gè)階段予以控制3.1.1、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別表 1 需階識(shí)外要風(fēng)險(xiǎn)3.1

6、.2、風(fēng)險(xiǎn)分析表 2 需階風(fēng)定分析3.1.3、風(fēng)險(xiǎn)解決表 3 需階風(fēng)解方案3.2.1、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別表 4 設(shè)階識(shí)外要風(fēng)險(xiǎn)3.2.2、風(fēng)險(xiǎn)分析表 5 設(shè)階風(fēng)定分析3.2.3、風(fēng)險(xiǎn)解決表 6 設(shè)階風(fēng)解方案4 實(shí)施效果與總結(jié)分析此項(xiàng)目開(kāi)發(fā)的目標(biāo)是為了審計(jì)公司提供輔助審計(jì)管理系統(tǒng) 開(kāi)發(fā)流程也是比力遵從軟工程的規(guī)范的 .可是最終的結(jié)果卻不盡時(shí)間：二 O 二一年七月二十九日時(shí)間：二 O 二一年七月二十九日人意投了預(yù)料多倍的人力物.根據(jù)那時(shí)介入項(xiàng)目的同事分析失的因主要是：4.1.1、需求不明確由于動(dòng)身點(diǎn)和利益分歧 ,系開(kāi)發(fā)者與用戶(hù)對(duì)同一問(wèn)題常有分歧看法 ,這需求分析的險(xiǎn)就逐漸加年夜了 . 另對(duì)求變動(dòng)的控制做得欠

7、好 .需的變 ,就發(fā)生連鎖反應(yīng) 有候種反應(yīng)會(huì)招致法式的不穩(wěn)定 , 嚴(yán)的時(shí)候 , 一毛病的修改引起另一處法式的毛病而的病的修會(huì)招致更新的毛病 ,更嚴(yán)重的情況 ,不 所有的毛病都能被修改.4.1.2、技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)此軟件數(shù)據(jù)結(jié)構(gòu)復(fù)雜 , 邏關(guān)聯(lián)性比力強(qiáng) . 軟需與第三方財(cái)政軟件產(chǎn)物的數(shù)據(jù)庫(kù)系接口 . 帶了相當(dāng)?shù)募夹g(shù)開(kāi)發(fā)困難 ,阻礙了項(xiàng)目的進(jìn)行 . 由以上原因到了測(cè)試階段 ,未定需和竭發(fā)現(xiàn)的 bug 成了災(zāi)難結(jié)測(cè)試當(dāng)天就因?yàn)橐粋€(gè) bug 招數(shù)據(jù)被誤刪和數(shù)據(jù)混亂.于是暫測(cè)試 ,改封閉式開(kāi)發(fā),而繼增加人員, 第次修改時(shí)是才發(fā)整個(gè)數(shù)據(jù)結(jié)構(gòu)也要發(fā)生變動(dòng) 這意味著無(wú)異于重新開(kāi)發(fā)一次 以最后不能不投入年夜量的人員予以

8、彌 補(bǔ)分析原因 ,為么這個(gè)目會(huì)失??？看來(lái)好像是需求沒(méi)有做好 ,其實(shí)是沒(méi)有把風(fēng)險(xiǎn)放在整項(xiàng)目這個(gè)年夜系統(tǒng)下來(lái)看待 ,沒(méi)建一套完整的風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制,這一風(fēng)險(xiǎn)因素就容易被忽略 然而軟件項(xiàng)目前一階段的失誤對(duì)下一階段發(fā)生嚴(yán)重的影響 .一發(fā)時(shí)間：二 O 二一年七月二十九日時(shí)間：二 O 二一年七月二十九日了變動(dòng)就能修改設(shè)、重寫(xiě)代碼、修改測(cè)試用例、調(diào)整項(xiàng)目計(jì)劃等等 ,為目正的進(jìn)展帶來(lái)不盡的麻煩 .所以,沒(méi)有切實(shí)可行的風(fēng)險(xiǎn)管理過(guò)程機(jī)制 , 就難有效地保證風(fēng)險(xiǎn)管理活動(dòng)的效率 .建立切實(shí)可行的風(fēng)險(xiǎn)管理程機(jī)制是軟件風(fēng)險(xiǎn)管理理論研究功效 最終在實(shí)踐中獲得應(yīng)用的根本保證IT 項(xiàng)管從某種意義講 就是風(fēng)險(xiǎn)管理 . 從論講 ,雖然 IT 項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)管理開(kāi)于項(xiàng)目開(kāi)發(fā)生命周期的可行性研究階段 ,但實(shí)際上風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)該貫于項(xiàng)目的始終 ,并需要繼續(xù)的關(guān)注和評(píng)估. 因?qū)嵤╉?xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管就要建立風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制 , 從度加以保證只有這樣才華夠及識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)而且能采用降低風(fēng)險(xiǎn)的好辦法 ,從而減小 1T 項(xiàng)目不定性和偏差最終順利地把項(xiàng)目引向勝利根據(jù)實(shí)際情況 ,也通外部環(huán)境的優(yōu)化對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理起到的支持作用, 比組織