01-我國養(yǎng)老保險與醫(yī)療保險市場展望及機(jī)遇

1、2014年?duì)I銷骨干培訓(xùn)班團(tuán)體業(yè)務(wù)部2014年12月 濟(jì)南我國養(yǎng)老保險與醫(yī)療保險市場展望及機(jī)遇課程目的 了解我國社會保障體系建設(shè)基本架構(gòu) 了解我國養(yǎng)老保險發(fā)展現(xiàn)狀、方向及機(jī)遇 了解我國醫(yī)療保險發(fā)展現(xiàn)狀、方向及機(jī)遇2內(nèi)容提要我國社會保障體系1我國養(yǎng)老保險市場2我國醫(yī)療保險市場33居民國家機(jī)關(guān)事業(yè)單位在職職工三大支柱三大群體歐美發(fā)達(dá)國家、拉美發(fā)展中國家的經(jīng)驗(yàn)證明，多層次養(yǎng)老保障體系是解決公共保障制度危機(jī)最有效的途經(jīng)，國務(wù)院關(guān)于企業(yè)職工養(yǎng)老保險制度改革的決定（國發(fā)199133號）標(biāo)志著“三支柱”養(yǎng)老保障體系基本形成。國發(fā)199133號文明確勞動部門主管企業(yè)養(yǎng)老保險，“國家機(jī)關(guān)、事業(yè)單位和農(nóng)村（含鄉(xiāng)鎮(zhèn)企

2、業(yè)）養(yǎng)老保險制度改革，分別由人事部、民政部負(fù)責(zé)”。養(yǎng)老保障監(jiān)管職能于1998年全部劃歸勞動保障部門。社會基本養(yǎng)老保險企業(yè)年金個人儲蓄性養(yǎng)老準(zhǔn)備我國社會養(yǎng)老保障體系構(gòu)成我國社會保障體系：養(yǎng)老4社會保險以個人為主，及其他多種形式的保障我國社會保障體系商業(yè)補(bǔ)充保險第一支柱第二支柱第三支柱目標(biāo)：構(gòu)建多層次的社會保障體系5我國社會保障體系：醫(yī)療三支柱醫(yī)療保障體系補(bǔ)充層主干層托底層（個人、組織、社會）（個人、組織、政府）（個人、組織、政府）城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險城鎮(zhèn)居民基本醫(yī)療保險新型農(nóng)村合作醫(yī)療城鄉(xiāng)醫(yī)療救助制度商業(yè)健康保險 社會慈善捐助補(bǔ)充保險6新型農(nóng)村合作醫(yī)療城鎮(zhèn)居民基本醫(yī)療保險個人（支付或繳納保費(fèi)）企

3、業(yè)（繳納保費(fèi)）政府（財政稅金）商業(yè)健康保險城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險醫(yī)療救助特需醫(yī)療服務(wù)支付災(zāi)難性醫(yī)療費(fèi)用支付一般個人醫(yī)療衛(wèi)生服務(wù)費(fèi)用支付公共衛(wèi)生服務(wù)或基本醫(yī)療我國社會保障體系：醫(yī)療三支柱醫(yī)療保障體系7內(nèi)容提要我國社會保障體系1我國養(yǎng)老保險市場2我國醫(yī)療保險市場3我國養(yǎng)老保障體系發(fā)展歷程我國現(xiàn)行社會養(yǎng)老保障體系養(yǎng)老保障體系建設(shè)的前景與機(jī)遇8國家養(yǎng)老保障階段（1949-1978）覆蓋范圍有限：主要包含國家機(jī)關(guān)工作人員、國企事業(yè)單位職工。養(yǎng)老保障與就業(yè)緊密相關(guān)：職工退休后到原所在單位領(lǐng)取退休金，就業(yè)成為享有養(yǎng)老保障的前提。作用有限：企業(yè)承擔(dān)了政府的一些職能，市場的作用和地位未充分發(fā)揮。社會養(yǎng)老保障體系建

4、立階段（1979-2003）1991年：國務(wù)院關(guān)于企業(yè)職工養(yǎng)老保險制度改革的決定提出建立多層次養(yǎng)老保險制度。1992年：縣級農(nóng)村社會養(yǎng)老保險基本方案在有條件的地區(qū)建立農(nóng)村社會養(yǎng)老保險。1995年：關(guān)于深化企業(yè)職工養(yǎng)老保險制度改革的通知確立多層次養(yǎng)老保險制度，企業(yè)充養(yǎng)老保險也試點(diǎn)開辦。1997年：關(guān)于建立統(tǒng)一的企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險制度的決定啟動社會基本養(yǎng)老。2000年：關(guān)于完善城鎮(zhèn)社會保障體系試點(diǎn)方案的通知將企業(yè)補(bǔ)充養(yǎng)老保險更名為“企業(yè)年金”，確立其第二支柱地位。社會養(yǎng)老保障體系發(fā)展階段（2004年以來）2004年：原勞動部頒布企業(yè)年金管理制度，企業(yè)年金管理逐步規(guī)范。2005年：關(guān)于完善企業(yè)職工

5、基本養(yǎng)老保險制度的決定將基本養(yǎng)老保險的范圍擴(kuò)面到靈活就業(yè)人員。2009年：關(guān)于開展新型農(nóng)村社會養(yǎng)老保險試點(diǎn)的指導(dǎo)意見啟動農(nóng)村養(yǎng)老保險。到2020年：社會保障體系基本建立，城鄉(xiāng)居民均享有基本生活保障。我國養(yǎng)老保障體系發(fā)展歷程9國家機(jī)關(guān)及事業(yè)單位職工養(yǎng)老構(gòu)成項(xiàng)目及標(biāo)準(zhǔn)，仍按國家規(guī)定機(jī)關(guān)事業(yè)單位離退休人員離退休費(fèi)政策執(zhí)行依據(jù)其工齡和退休前一月工資計發(fā)，同時養(yǎng)老金支付標(biāo)準(zhǔn)和公務(wù)員同步上調(diào)2008年：事業(yè)單位工作人員養(yǎng)老保險制度改革試點(diǎn)方案決定在滬浙渝晉粵等五省市試點(diǎn)與現(xiàn)行社保制度銜接：單位繳費(fèi)不超過職工工資的20%，個人繳費(fèi)由本人工資的3%逐步提升至8%職業(yè)年金：在參加基本養(yǎng)老保險的基礎(chǔ)上，可以建立職

6、業(yè)年金1、國家機(jī)關(guān)及事業(yè)單位職工現(xiàn)狀事業(yè)單位職工養(yǎng)老制度改革方向各種歷史矛盾、積欠復(fù)雜，改革舉步維艱我國現(xiàn)行社會養(yǎng)老保障體系1022%統(tǒng)籌賬戶2、在職職工三支柱養(yǎng)老保障體系個人賬戶8%（1）社會基本養(yǎng)老保險： 截止2013年，城鎮(zhèn)從業(yè)人員37102萬人，參保30427萬人，參保率82% 繳費(fèi)歸集政策：繳費(fèi)基數(shù)員工上年月平均收入（元）繳費(fèi)比例上海上年度社平工資4331個人：8%單位：22%社保繳費(fèi)上限12993社保繳費(fèi)下限2599北京上年度社平工資4672社保繳費(fèi)上限14016社保繳費(fèi)下限2803數(shù)據(jù)來源：2013年度人力資源和社會保障事業(yè)發(fā)展統(tǒng)計公報我國現(xiàn)行社會養(yǎng)老保障體系11（1）社會基本養(yǎng)

7、老保險：現(xiàn)行養(yǎng)老金領(lǐng)取辦法：平均替代率30%左右個人賬戶儲存額（“中人”個人賬戶儲存額不含“虛賬實(shí)記”的金額及其利息）除以國家規(guī)定的計發(fā)月數(shù)以上年度職工月平均工資和本人指數(shù)化月平均繳費(fèi)工資的平均值為基數(shù)，繳費(fèi)每滿1年發(fā)給1%養(yǎng)老金說明：替代率數(shù)據(jù)基于上海政策測算2、在職職工三支柱養(yǎng)老保障體系我國現(xiàn)行社會養(yǎng)老保障體系12截止2013年，企業(yè)年金資產(chǎn)6035億，同比增長25.18%；開辦企業(yè)年金的企業(yè)6.61萬個，企業(yè)覆蓋率0.43%；參加企業(yè)年金的職工2056萬，職工覆蓋率5.54%（2）企業(yè)年金：自2004開始運(yùn)作，受多方面影響，發(fā)展嚴(yán)重不足說明：數(shù)據(jù)截止2013年年底，數(shù)據(jù)來國家工商總局、國

8、家統(tǒng)計局報告和人社部2、在職職工三支柱養(yǎng)老保障體系我國現(xiàn)行社會養(yǎng)老保障體系13項(xiàng)目2010年2011年2012年2013年絕對數(shù)絕對數(shù)同比絕對數(shù)同比絕對數(shù)同比資產(chǎn)規(guī)模2809357027.09%482135.04%603525.18%覆蓋企業(yè)3.714.4921.30%5.4721.83%6.6120.84% 企業(yè)總數(shù)未公布1253.121366.69.06%154613.14% 年金覆蓋率0.34%0.40%0.06%0.43%7.50%覆蓋職工1335157718.13%184717.12%205611.32% 城鎮(zhèn)在職職工總數(shù)未公布35914365011.63%371021.65% 年金

9、覆蓋率4.39%5.06%0.59%5.54%11.24%（3）個人儲蓄性養(yǎng)老準(zhǔn)備：個人儲蓄性養(yǎng)老準(zhǔn)備可供選擇的方式有儲蓄存款、保險、基金、股票、信托等，職工個人可根據(jù)自己的風(fēng)險偏好自助選擇。我國50%以上的居民均將儲蓄存款作為養(yǎng)老準(zhǔn)備的首選，截止2012年年底，我國城鄉(xiāng)居民存款余額高達(dá)41萬億。我國城鄉(xiāng)居民儲蓄存款年底余額走勢圖個人儲蓄性養(yǎng)老準(zhǔn)備構(gòu)成2、在職職工三支柱養(yǎng)老保障體系我國現(xiàn)行社會養(yǎng)老保障體系14下發(fā)縣級農(nóng)村社會養(yǎng)老保險基本方案（民辦發(fā)19922號），并在全國有條件的地區(qū)逐步推廣。勞動部關(guān)于農(nóng)墾企業(yè)參加企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險有關(guān)問題的通知，對農(nóng)墾企業(yè)保險范圍、管理原則、繳費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行了

10、統(tǒng)一規(guī)定。勞動保障部、國土資源部聯(lián)合發(fā)布關(guān)于切實(shí)做好被征地農(nóng)民社會保障工作有關(guān)問題的通知，對進(jìn)一步明確被征地農(nóng)民社會保障工作責(zé)任。中共十七屆三中全會提出：建立個人繳費(fèi)、集體補(bǔ)助、財政補(bǔ)貼相結(jié)合新型農(nóng)村社會養(yǎng)老保險制度；做好被征地農(nóng)民社會保障，做到先保后征，使被征地農(nóng)民基本生活有保障。3、城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保障體系截止2013年，城鄉(xiāng)居民社會養(yǎng)老保險參保人數(shù)48370萬人，比上年末增加15187萬人，參保率48.48%（未參保主要是18歲以下人員）1992200320072008國務(wù)院關(guān)于開展城鎮(zhèn)居民社會養(yǎng)老保險試點(diǎn)的指導(dǎo)意見：建立城鎮(zhèn)居民養(yǎng)老保險制度，2012年基本實(shí)現(xiàn)城鎮(zhèn)居民養(yǎng)老保險制度全覆蓋。2

11、011我國現(xiàn)行社會養(yǎng)老保障體系154、我國現(xiàn)行社會養(yǎng)老保障體系的不足主要不足1234基本養(yǎng)老保險金的實(shí)際替代率僅為30%，難以實(shí)現(xiàn)保障國民基本生活的目標(biāo)基本養(yǎng)老替代率有限社會統(tǒng)籌基金長期透支，個人賬戶“空賬”運(yùn)行世界銀行估計我國的養(yǎng)老金隱性負(fù)債占到GDP的50%左右基本養(yǎng)老隱性負(fù)債沉重企業(yè)年金和個人儲蓄養(yǎng)老的稅優(yōu)政策支持不足及運(yùn)行模式的局限性，嚴(yán)重制約二、三支柱的建立多支柱養(yǎng)老體系尚未建立個人儲蓄選擇方式單一受社會保障體系、個人投資能力和資本市場發(fā)展不足的限制，個人儲蓄性養(yǎng)老準(zhǔn)備多選擇儲蓄存款方式，大量資金未有效利用我國現(xiàn)行社會養(yǎng)老保障體系165、國外社會養(yǎng)老保障體系的借鑒意義（1/3） 20

12、01年12月啟動，香港各大銀行，如匯豐銀行，渣打銀行等，均將強(qiáng)積金作為第一目標(biāo)市場進(jìn)行開拓，在階段性的集中公關(guān)后，半年時間即形成了固定的市場格局。截至2011年9月，香港市場強(qiáng)積金總額高達(dá)3370億港幣，顯示了巨大的市場空間。美國401K計劃 始于20世紀(jì)80年代初，是由雇員、雇主共同繳費(fèi)建立的完全基金式的養(yǎng)老保險制度，目前是美國諸多社會保障計劃的首選。繳費(fèi)來源：2012年員工個人年繳費(fèi)在17,000美元內(nèi)的可享受所得稅遞延（50歲以上可繳22,500美元）；不強(qiáng)制雇主繳費(fèi)，如雇主繳費(fèi)則雇主和雇員的合計年繳費(fèi)不超過雇員稅前工資的25%或50,000美元。目前401K計劃覆蓋了30萬個企業(yè)，涵蓋

13、4700萬人和62%的美國家庭，推動美國國民儲蓄率提高了至少89%。香港強(qiáng)制性公積金我國現(xiàn)行社會養(yǎng)老保障體系175、國外社會養(yǎng)老保障體系的借鑒意義（2/3）美國個人退休賬戶(IRAs)建立目的：為上世紀(jì)70年代無法參加401K計劃的人員提供退休保障計劃現(xiàn)狀：IRAs已成為美國養(yǎng)老金體系的最大支柱，目前主要分為傳統(tǒng)型（個人繳費(fèi)、延遲納稅）、企業(yè)發(fā)起型（共同繳費(fèi)、延遲納稅）和羅斯型（稅后追繳、領(lǐng)取免稅）三種類型參與條件：雇員當(dāng)年有應(yīng)稅收入；年齡不超過70.5歲繳費(fèi)限額：傳統(tǒng)型和羅斯型繳納上限5000美元/年，年齡超過50歲(含)以上，每年可追加繳費(fèi)1000美元資產(chǎn)轉(zhuǎn)存：可以在同類IRAs賬戶之間轉(zhuǎn)

14、賬，也可將雇主養(yǎng)老金計劃資產(chǎn)轉(zhuǎn)存到IRAs賬戶，還可以把傳統(tǒng)型、雇主發(fā)起型IRAs資產(chǎn)轉(zhuǎn)移到羅斯IRAs。資產(chǎn)轉(zhuǎn)存受到轉(zhuǎn)賬時間、轉(zhuǎn)賬方式和稅收要求等規(guī)則限定投資管理：賬戶所有人具有完全的投資自由度并承擔(dān)投資風(fēng)險領(lǐng)取規(guī)定：退休領(lǐng)取，提前領(lǐng)取須繳納10%的罰款，但在用于補(bǔ)償醫(yī)療費(fèi)用、失去工作能力、高等教育費(fèi)用和第一次購房等特殊情況時可免除罰款我國現(xiàn)行社會養(yǎng)老保障體系185、國外社會養(yǎng)老保障體系的借鑒意義（3/3）美國個人退休賬戶(IRAs)我國現(xiàn)行社會養(yǎng)老保障體系19探索建立個人繳費(fèi)、集體補(bǔ)助、政府補(bǔ)貼相結(jié)合的新農(nóng)保制度，2009年試點(diǎn)，2020年之前基本實(shí)現(xiàn)對農(nóng)村適齡居民的全覆蓋。建立個人繳費(fèi)、

15、政府補(bǔ)貼相結(jié)合的城鎮(zhèn)居民養(yǎng)老保險制度。2011年7月1日啟動試點(diǎn)，2012年基本實(shí)現(xiàn)城鎮(zhèn)居民養(yǎng)老保險制度全覆蓋。促進(jìn)人力資源合理配置和有序流動，保證參保人員跨省、自治區(qū)、直轄市（以下簡稱跨?。┝鲃硬⒃诔擎?zhèn)就業(yè)時基本養(yǎng)老保險關(guān)系的順暢轉(zhuǎn)移接續(xù)，新型農(nóng)村社會養(yǎng)老保險試點(diǎn)城鎮(zhèn)居民基本養(yǎng)老保險試點(diǎn)城鎮(zhèn)職工基本養(yǎng)老保險關(guān)系轉(zhuǎn)移到2015年，基本形成制度完善、組織健全、規(guī)模適度、運(yùn)營良好、服務(wù)優(yōu)良、監(jiān)管到位、可持續(xù)發(fā)展的社會養(yǎng)老服務(wù)體系。社會養(yǎng)老服務(wù)體系建設(shè)規(guī)劃6、國家近期養(yǎng)老保障推進(jìn)舉措基本養(yǎng)老我國現(xiàn)行社會養(yǎng)老保障體系20我國現(xiàn)行社會養(yǎng)老保障體系國務(wù)院關(guān)于印發(fā)中國老齡事業(yè)發(fā)展“十二五”規(guī)劃的通知關(guān)于推進(jìn)

16、上海加快發(fā)展現(xiàn)代服務(wù)業(yè)和先進(jìn)制造業(yè)建設(shè)國際金融中心和國際航運(yùn)中心的意見國務(wù)院關(guān)于批轉(zhuǎn)社會保障“十二五”規(guī)劃綱要的通知四、國際金融中心建設(shè)的主要任務(wù)和措施（七）加強(qiáng)金融市場體系建設(shè)。上海國際金融中心建設(shè)的核心任務(wù)是，不斷拓展金融市場的廣度和深度，形成比較發(fā)達(dá)的多功能、多層次的金融市場體系。優(yōu)化金融市場參與者結(jié)構(gòu)，積極發(fā)展證券投資基金、社?；稹⒈ｋU資產(chǎn)、企業(yè)年金、信托計劃等各類機(jī)構(gòu)投資者。三、“十二五”老齡事業(yè)發(fā)展的主要任務(wù)（一）老年社會保障。1.加快推進(jìn)養(yǎng)老保險制度建設(shè)。發(fā)展企業(yè)年金和職業(yè)年金。發(fā)揮商業(yè)保險補(bǔ)充性作用。四、大力推進(jìn)社會保障制度建設(shè)，基本解決制度缺失問題（六）大力發(fā)展補(bǔ)充保險。發(fā)

17、展企業(yè)年金和職業(yè)年金，鼓勵用人單位為勞動者建立補(bǔ)充養(yǎng)老保險；鼓勵個人建立儲蓄性養(yǎng)老保險。6、國家近期養(yǎng)老保障推進(jìn)舉措企業(yè)年金21上海保監(jiān)局組織幾大保險公司小范圍研討了個人延稅型養(yǎng)老保險產(chǎn)品的管理辦法和各產(chǎn)品條款，并確定初稿。陳文輝主席助理在全國壽險監(jiān)管工作會議上的講話 （保監(jiān)壽險2010174號）文中 “（五）鼓勵、推動行業(yè)創(chuàng)新”提到“ 積極推動上海市開展個人稅延型養(yǎng)老保險試點(diǎn)。目前，相關(guān)工作正在有條不紊地推進(jìn)。下一步，將加強(qiáng)與財政部、稅務(wù)總局、上海市的溝通和協(xié)調(diào)，盡快確定試點(diǎn)方案，推動個人稅延型養(yǎng)老保險在上海盡早試點(diǎn)，積累相關(guān)經(jīng)驗(yàn)，為日后試點(diǎn)工作的推廣打好堅實(shí)的基礎(chǔ)。”國辦發(fā) 2008126

18、號國務(wù)院辦公廳關(guān)于當(dāng)前金融促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的若干意見文中提到“積極發(fā)展個人、團(tuán)體養(yǎng)老等保險業(yè)務(wù)，鼓勵和支持有條件企業(yè)通過商業(yè)保險建立多層次養(yǎng)老保障計劃，研究對養(yǎng)老保險投保人給予延遲納稅等稅收優(yōu)惠?！保唇鹑?0條的第16條）1月24日，上海市保監(jiān)局在該局會議室召開上海保險業(yè)通報會。在通報會上，上海市保監(jiān)局局長馬學(xué)平表示，要大力推進(jìn)壽險機(jī)構(gòu)調(diào)整。加快推進(jìn)個人稅延型養(yǎng)老保險的試點(diǎn)工作，積極探索養(yǎng)老社區(qū)建設(shè)、個人信托型養(yǎng)老產(chǎn)品試點(diǎn)、企業(yè)年金試點(diǎn)。在醫(yī)療信息共享機(jī)制建設(shè)、委托商業(yè)保險建立罕見病風(fēng)險管理、開展高端醫(yī)療保險、研究老年護(hù)理保險方面進(jìn)行研究和開拓。2008年12月2009年10月2010年2月20

19、11年1月6、國家近期養(yǎng)老保障推進(jìn)舉措稅延養(yǎng)老保險（1/2）我國現(xiàn)行社會養(yǎng)老保障體系222012年年初，中國保監(jiān)會主席項(xiàng)俊波在全國保險監(jiān)管工作會議上明確強(qiáng)調(diào)，將以“爭取養(yǎng)老保險遞延稅優(yōu)惠”作為年度保險監(jiān)管工作的重點(diǎn)。2012年1月30日國家發(fā)展改革委正式印發(fā)的“十二五”時期上海國際金融中心建設(shè)規(guī)劃中，將研究開展個人稅收遞延型養(yǎng)老保險產(chǎn)品試點(diǎn)作為“十二五”時期上海國際金融中心建設(shè)的主要任務(wù)。2011年底，保監(jiān)會發(fā)布關(guān)于保險業(yè)參與加強(qiáng)和創(chuàng)新社會管理的指導(dǎo)意見，明確提出要繼續(xù)推進(jìn)個稅遞延型養(yǎng)老保險的發(fā)展。根據(jù)2011年底上海保監(jiān)局公布的上海保險業(yè)發(fā)展“十二五”規(guī)劃綱要，上海將在“十二五”期間推動個稅

20、遞延型養(yǎng)老保險試點(diǎn)。2011年底2012年1月2012年4月國務(wù)院副總理王岐山親臨上海開展保險行業(yè)專項(xiàng)調(diào)研，并主持了推動金融創(chuàng)新的研討會。236、國家近期養(yǎng)老保障推進(jìn)舉措稅延養(yǎng)老保險（1/2）我國現(xiàn)行社會養(yǎng)老保障體系2012年4月國務(wù)院關(guān)于加快發(fā)展現(xiàn)代保險服務(wù)業(yè)的若干意見（國發(fā)201429號）(三十)研究完善加快現(xiàn)代保險服務(wù)業(yè)發(fā)展的稅收政策。完善健康保險有關(guān)稅收政策。適時開展個人稅收遞延型商業(yè)養(yǎng)老保險試點(diǎn)。1、養(yǎng)老體系建設(shè)的前景：潛力巨大、前景看好（1/3）（1）企業(yè)年金：保守估計年繳費(fèi)金額200億，受托、投資管理費(fèi)保守測算達(dá)到1億以上。2013年在職職工數(shù)（萬）2013年全國城鎮(zhèn)居民年人均收

21、入（元）個人繳費(fèi)（元/年人）企業(yè)繳費(fèi)（元/年人）覆蓋率假設(shè)年繳費(fèi)規(guī)模（億）3710226955上限2245上限224510%1665.88中觀1348中觀13481000.26保守270保守270200.35樂觀（0.96%）保守（0.5%）15.988.339.60 5.001.921.00 受托與投資管理費(fèi)預(yù)測企業(yè)年金繳費(fèi)規(guī)模預(yù)測備注：受托與投資管理費(fèi)預(yù)測假設(shè)樂觀：企業(yè)年金集合計劃受托、投資兩項(xiàng)資格市場平均管理費(fèi)0.96%；保守：企業(yè)年金單一計劃受托、投資兩項(xiàng)資格市場平均管理費(fèi)0.5%。 養(yǎng)老保障體系建設(shè)的前景與機(jī)遇241、養(yǎng)老體系建設(shè)的前景：潛力巨大、前景看好（2/3）（2）商業(yè)養(yǎng)老保險

22、：2013年城鄉(xiāng)居民存款余額44.76萬億，若5%投保商業(yè)保險則達(dá)到2萬億，是2013年當(dāng)年人身險原保費(fèi)的2倍；按發(fā)達(dá)國家養(yǎng)老金占資本市場20%經(jīng)驗(yàn)的測算，我國2013年養(yǎng)老金資產(chǎn)可能達(dá)到4.6萬億。2005-2012年全國人身險原保費(fèi)收入及資本市場市值時間2005年2006年2007年2008年2009年2010年2011年2012年人身險原保費(fèi)收入（億）3697.5413250387447.48261.510632.39721.410157資本市場市值（萬億）3.128.893012.0824.2726.542324養(yǎng)老保障體系建設(shè)的前景與機(jī)遇25全球：截止2013年世界養(yǎng)老保險總資產(chǎn)為3

23、2億美元，超過全球GDP的50%，接近全球資本市場規(guī)模的20%。未來3年內(nèi)38年內(nèi)815年內(nèi)養(yǎng)老市場將處于起步階段，隨著客戶的培育和客戶的開發(fā)將高速增長中國養(yǎng)老金總資產(chǎn)將逐漸接近甚至超過保險行業(yè)總資產(chǎn)，將成為一個獨(dú)立的金融子市場 隨著政策的明朗和推出和養(yǎng)老保險公司專業(yè)化運(yùn)營水平的提高，將會出現(xiàn)一個井噴期，養(yǎng)老金市場規(guī)模迅速擴(kuò)大 我們預(yù)計的趨勢2013年P(guān)13的全球資產(chǎn)數(shù)據(jù)全球養(yǎng)老金資產(chǎn)的10年平均增長率將近8%美國、英國和日本是最大的養(yǎng)老金市場，分別占養(yǎng)老金資產(chǎn)總額的59%、10%和10%在所有被研究的市場上，10年復(fù)合年增長率數(shù)字（以當(dāng)?shù)刎泿庞嬎悖┚鶠檎?、養(yǎng)老體系建設(shè)的前景：潛力巨大、前

24、景看好（3/3）養(yǎng)老保障體系建設(shè)的前景與機(jī)遇26補(bǔ)充養(yǎng)老保險主要指保險公司傳統(tǒng)的契約型養(yǎng)老保險業(yè)務(wù)，目前主要是繳費(fèi)確定型產(chǎn)品，如建信人壽現(xiàn)行萬能型年金保險依托建行的客戶資源、網(wǎng)點(diǎn)和網(wǎng)絡(luò)為客戶提供優(yōu)質(zhì)的養(yǎng)老金服務(wù)配合建設(shè)銀行已有的企業(yè)年金管理資格，提供信托型產(chǎn)品服務(wù)2、保險機(jī)構(gòu)在補(bǔ)充養(yǎng)老保險市場中的機(jī)遇養(yǎng)老保障體系建設(shè)的前景與機(jī)遇27在企業(yè)年金業(yè)務(wù)的競爭中，銀行、信托、證券、基金和保險公司均參與其中。在混業(yè)競爭的平臺上，如果未來建信人壽涉足該業(yè)務(wù)，將充分發(fā)揮建行、社?；鸬裙蓶|的天然優(yōu)勢，準(zhǔn)確定位，形成自身核心競爭力。依靠天然的保險經(jīng)營管理優(yōu)勢，全面參與和經(jīng)營各類養(yǎng)老保險產(chǎn)品，實(shí)現(xiàn)資源高度共享與

25、集中管理，降低成本，形成保險專業(yè)優(yōu)勢 1以專業(yè)化策略與其他養(yǎng)老保險公司競爭；以差異化策略，即“企業(yè)年金優(yōu)勢+壽險+建設(shè)銀行增值服務(wù)”與其他金融機(jī)構(gòu)競爭；與基金、證券業(yè)競爭，可突出長期資產(chǎn)負(fù)債匹配和風(fēng)險管理經(jīng)驗(yàn)、安全性與收益性兼顧的穩(wěn)健投資作風(fēng)以建行為中心展開企業(yè)年金競爭，利用建行在當(dāng)?shù)氐膬?yōu)勢地位和對客戶的影響力提升在企業(yè)年金市場開拓中競爭力創(chuàng)造條件提供N+1準(zhǔn)一站式金融服務(wù)，即受托、賬管、投管、養(yǎng)老金領(lǐng)取+壽險+銀行+等其他金融服務(wù)，形成規(guī)模效應(yīng)43、保險機(jī)構(gòu)企業(yè)年金市場中的機(jī)遇（1/3）23養(yǎng)老保障體系建設(shè)的前景與機(jī)遇28以“3+1” 為主要模式：建行保持現(xiàn)有年金管理資格不變，建信人壽申請投

26、管人資格，則建信擔(dān)任投資管理人角色，建行擔(dān)任其他三個角色。受托人賬戶管理人托管人投資管理人委托人建設(shè)銀行建信人壽“3+1”模式3、保險機(jī)構(gòu)企業(yè)年金市場中的機(jī)遇（2/3）養(yǎng)老保障體系建設(shè)的前景與機(jī)遇29探討其他模式：建行集團(tuán)也可根據(jù)建行及子公司的經(jīng)營情況調(diào)整年金管理資格的安排，屆時建信再根據(jù)獲批的資格確定業(yè)務(wù)模式。年金管理機(jī)構(gòu)資格一覽表資格保險公司銀行基金公司信托公司證券公司受托人平安養(yǎng)老 太平養(yǎng)老長江養(yǎng)老 國壽養(yǎng)老泰康養(yǎng)老建設(shè)銀行工商銀行招商銀行中信信托中誠信托華寶信托上海國際賬管人國壽養(yǎng)老 平安養(yǎng)老新華人壽 泰康養(yǎng)老長江養(yǎng)老 中國人壽太平洋壽險建設(shè)銀行 工商銀行民生銀行 交通銀行光大銀行 招

27、商銀行中國銀行 浦發(fā)銀行中信信托華寶信托投管人平安養(yǎng)老 太平養(yǎng)老華泰資產(chǎn) 國壽資產(chǎn)泰康資產(chǎn) 人保資產(chǎn)長江養(yǎng)老工銀瑞信 廣發(fā) 富國 招商嘉實(shí) 華夏 南方 海富通博時 銀華 國泰 易方達(dá)中金證券中信證券托管人建設(shè)銀行 工商銀行交通銀行 光大銀行招商銀行 中國銀行中信銀行 浦發(fā)銀行農(nóng)業(yè)銀行 民生銀行3、保險機(jī)構(gòu)企業(yè)年金市場中的機(jī)遇（3/3）養(yǎng)老保障體系建設(shè)的前景與機(jī)遇30（1）背景和目標(biāo) 深入貫徹落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀、加快建設(shè)覆蓋城鄉(xiāng)居民的社會保障體系的重大決策，是應(yīng)對國際金融危機(jī)、擴(kuò)大國內(nèi)消費(fèi)需求的重大舉措，是逐步縮小城鄉(xiāng)差距、改變城鄉(xiāng)二元結(jié)構(gòu)、推進(jìn)基本公共服務(wù)均等化的重要基礎(chǔ)性工程，是實(shí)現(xiàn)廣大農(nóng)村居民

28、老有所養(yǎng)、促進(jìn)家庭和諧、增加農(nóng)民收入的重大惠農(nóng)政策。 2009年試點(diǎn)覆蓋面為全國10的縣2020年之前基本實(shí)現(xiàn)對農(nóng)村適齡居民的全覆蓋中央確定的基礎(chǔ)養(yǎng)老金標(biāo)準(zhǔn)為每人每月55元基本目標(biāo)1231、新型農(nóng)村社會養(yǎng)老保險試點(diǎn)方案養(yǎng)老保障體系創(chuàng)新項(xiàng)目簡介31養(yǎng)老保障體系創(chuàng)新項(xiàng)目簡介1年滿16周歲（不含在校學(xué)生）、未參加城鎮(zhèn)職工基本養(yǎng)老保險的農(nóng)村居民參保范圍2個人繳費(fèi)：設(shè)每年100元、200元、300元、400元、500元5檔集體補(bǔ)助和政府補(bǔ)貼繳費(fèi)來源3與原有完全積累制的農(nóng)村社會養(yǎng)老保險（老農(nóng)保）和城鎮(zhèn)職工基本養(yǎng)老保險等其他養(yǎng)老保險制度銜接制度銜接4制度實(shí)施后，年滿60周歲的農(nóng)村戶籍老年人，可按月領(lǐng)取養(yǎng)老金

29、制度實(shí)施前年滿60周歲的農(nóng)村戶籍老人，不用繳費(fèi)，按月領(lǐng)取基礎(chǔ)養(yǎng)老金養(yǎng)老金領(lǐng)取新型農(nóng)保（2）基本內(nèi)容1、新型農(nóng)村社會養(yǎng)老保險試點(diǎn)方案32123456堅持政府主導(dǎo)，加大公共財政投入，多渠道籌集資金，明確了個人、集體和國家三者的責(zé)任堅持低水平起步，以保障基本養(yǎng)老需求為目標(biāo)，真正實(shí)現(xiàn)制度覆蓋的廣泛性堅持有彈性、能轉(zhuǎn)移，與城鎮(zhèn)職工養(yǎng)老、農(nóng)民工養(yǎng)老、被征地農(nóng)民養(yǎng)老以及計劃生育對象的養(yǎng)老補(bǔ)助等制度相互銜接強(qiáng)調(diào)自愿原則，農(nóng)民自愿參加，政府加以引導(dǎo)，以制度的優(yōu)越性吸引農(nóng)民逐步參保不設(shè)立強(qiáng)制繳費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，月交費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)設(shè)若干檔次，供不同的地區(qū)和投保人選擇記賬方式特別，農(nóng)民個人繳費(fèi)和集體補(bǔ)助全部記在個人名下，屬于個人所有（

30、3）主要特點(diǎn)養(yǎng)老保障體系創(chuàng)新項(xiàng)目簡介1、新型農(nóng)村社會養(yǎng)老保險試點(diǎn)方案33當(dāng)期免稅個人稅收遞延型養(yǎng)老保險（即個人年金計劃），指投保人在稅前列支保費(fèi)，在領(lǐng)取保險金時再繳納稅款。國際上對于個人年金實(shí)行稅收優(yōu)惠是普遍做法，個人稅收遞延型養(yǎng)老保險在海外的典型計劃是美國著名的“401K計劃” 。稅收遞延稅率降低為何爭取商業(yè)養(yǎng)老保險的稅優(yōu)政策：社會基本養(yǎng)老的負(fù)擔(dān)日益嚴(yán)重，完善三支柱建設(shè)；金融危機(jī)下的特殊發(fā)展機(jī)遇；保監(jiān)會期望推進(jìn)養(yǎng)老保險和健康保險的快速發(fā)展，健康險稅優(yōu)政策阻礙較多，企業(yè)年金發(fā)展對保險業(yè)務(wù)的擠出效應(yīng)，企業(yè)年金個人繳費(fèi)不明確。為何選擇遞延政策：國外養(yǎng)老保險發(fā)展經(jīng)驗(yàn)美國、其他發(fā)達(dá)國家；稅收遞延政策對

31、財政的影響相對較??；根據(jù)中國保監(jiān)會的測算，實(shí)行個稅遞延型養(yǎng)老保險，當(dāng)期延遲納稅1元，就可以建立20元的養(yǎng)老保險基金 。個人稅收遞延型養(yǎng)老保險政策背景2、個人稅收遞延型養(yǎng)老保險（1）政策背景：國家全面推進(jìn)養(yǎng)老保障體系建設(shè)養(yǎng)老保障體系創(chuàng)新項(xiàng)目簡介34養(yǎng)老金市場企業(yè)年金和稅延養(yǎng)老保險未來將在養(yǎng)老金市場中相輔相成、共同發(fā)展稅延養(yǎng)老保險在上海的試點(diǎn)及未來在全國的推廣將推動商業(yè)保險快速發(fā)展市場格局的改變：產(chǎn)品一致導(dǎo)致銷售前期是產(chǎn)品上市速度、銷售能力、公司品牌和客戶積累等的競爭，業(yè)務(wù)發(fā)展期則是客戶服務(wù)能力和投資管理能力的競爭帶來保險公司產(chǎn)品、銷售渠道和營運(yùn)服務(wù)等多方面的創(chuàng)新（2）對養(yǎng)老金市場的影響2、個人稅

32、收遞延型養(yǎng)老保險養(yǎng)老保障體系創(chuàng)新項(xiàng)目簡介353、正在研討過程中的創(chuàng)新項(xiàng)目職業(yè)年金房產(chǎn)養(yǎng)老保險養(yǎng)老社區(qū)建設(shè)個人信托型養(yǎng)老產(chǎn)品長期護(hù)理保險創(chuàng)新項(xiàng)目失地農(nóng)民保險養(yǎng)老保障體系創(chuàng)新項(xiàng)目簡介36內(nèi)容提要我國社會保障體系1我國養(yǎng)老保險市場2我國醫(yī)療保險市場3我國醫(yī)療保障體系發(fā)展歷程我國醫(yī)療保障體系現(xiàn)狀我國商業(yè)健康保險現(xiàn)狀商業(yè)健康保險發(fā)展新趨勢37我國醫(yī)療保障體系發(fā)展歷程建立公費(fèi)醫(yī)療制度建立勞保醫(yī)療制度“兩江”試點(diǎn)56個城市擴(kuò)大試點(diǎn)建立城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險建立新型農(nóng)村合作醫(yī)療農(nóng)村醫(yī)療救助試點(diǎn)19491950195319601978計劃經(jīng)濟(jì)時期市場經(jīng)濟(jì)時期建立農(nóng)村合作醫(yī)療制度199419961998200220

33、0320052007城市醫(yī)療救助制度試點(diǎn)城鎮(zhèn)居民基本醫(yī)療保險試點(diǎn)38我國醫(yī)療保障體系現(xiàn)狀1、城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險覆蓋范圍：職工、靈活就業(yè)人員、進(jìn)城務(wù)工人員、破產(chǎn)企業(yè)退休人員在內(nèi)的所有從業(yè)人員及其退休人員參保人數(shù)逐年增長，2013年達(dá)到2.74億人39我國醫(yī)療保障體系現(xiàn)狀2、城鎮(zhèn)居民基本醫(yī)療保險覆蓋范圍：城鎮(zhèn)非從業(yè)居民學(xué)生兒童、老人、殘疾人（不屬于職工醫(yī)保覆蓋范圍的城鎮(zhèn)居民）籌資：個人/家庭為主，政府給予補(bǔ)助（自愿參保）支付：重點(diǎn)保障住院和大病，探索門診統(tǒng)籌（主要分散個人和家庭難以承受的風(fēng)險）管理：社保機(jī)構(gòu)經(jīng)辦，基金存入財政專戶分賬管理（對醫(yī)藥服務(wù)機(jī)構(gòu)實(shí)施定點(diǎn)協(xié)議管理）低保家庭人員重度殘疾人低收

34、入老年人30元不少于30元低保家庭少兒5元不少于5元所有參保居民40元不少于40元央財對中西部地方財政補(bǔ)助城鎮(zhèn)居民基本醫(yī)療保險財政補(bǔ)助年份試點(diǎn)地區(qū)(個)參保人數(shù)(萬)收入支出(億元)2007年7-12月884068388.42008年1-6月3175813322240我國醫(yī)療保障體系現(xiàn)狀3、新型農(nóng)村合作醫(yī)療覆蓋：所有農(nóng)村居民（截止2013年已有8億農(nóng)民參合） 籌資：政府補(bǔ)助為主，農(nóng)民少量繳費(fèi)（以家庭為單位自愿參合繳費(fèi)）支付：政府補(bǔ)助資金重點(diǎn)保障住院和大病 管理：“農(nóng)合辦”經(jīng)辦鼓勵充分利用鄉(xiāng)鎮(zhèn)以下醫(yī)療機(jī)構(gòu)的服務(wù) 年度縣（市、區(qū)）（個）參合人數(shù)（億人）受益人次（億）支出（億元）20056781.7

35、91.2261.75200614514.102.72155.81200724517.34.5346.641我國醫(yī)療保障體系現(xiàn)狀4、我國現(xiàn)行醫(yī)療保障體系的主要問題覆蓋面還較小，城鄉(xiāng)以身份為標(biāo)識的制度安排，使部分人群參保出現(xiàn)政策空白城鄉(xiāng)制度分割，管理體制分立，制度之間保障水平存在差距“三改并舉”的協(xié)同機(jī)制有待完善統(tǒng)籌層次低，保險關(guān)系難以轉(zhuǎn)移政府對醫(yī)療保障的投入不足經(jīng)辦管理能力薄弱425、國外醫(yī)療保障體系：德國（1/3）我國醫(yī)療保障體系現(xiàn)狀43我國醫(yī)療保障體系現(xiàn)狀5、國外醫(yī)療保障體系：英國（2/3）44我國醫(yī)療保障體系現(xiàn)狀5、國外醫(yī)療保障體系：美國（3/3）456、中國醫(yī)療保障制度的目標(biāo)通過完善城鎮(zhèn)

36、職工基本醫(yī)療保險，建立以大病統(tǒng)籌為主的城鎮(zhèn)居民基本醫(yī)療保險，加快推進(jìn)新型農(nóng)村合作醫(yī)療，建立健全基本醫(yī)療保障體系，實(shí)現(xiàn)城鄉(xiāng)居民人人都有基本醫(yī)療保障制度安排的目標(biāo)；通過不斷擴(kuò)大基本醫(yī)療保障覆蓋面，加強(qiáng)城鄉(xiāng)醫(yī)療救助制度建設(shè)，發(fā)揮商業(yè)保險在健全醫(yī)療保障體系中的作用，逐步形成層次清晰、結(jié)構(gòu)合理、功能互補(bǔ)、管理銜接的較為健全的多層次醫(yī)療保障體系，努力滿足人民群眾多元化的醫(yī)療保障需求。我國醫(yī)療保障體系現(xiàn)狀46第一步第二步第三步十一五：重點(diǎn)解決“從無到有”對所有國民的醫(yī)療保障做出制度安排同時著力解決歷史遺留問題 覆蓋率90%以上 做好各項(xiàng)制度的統(tǒng)籌協(xié)調(diào) 擴(kuò)大基本醫(yī)療保障覆蓋面 實(shí)現(xiàn)城鄉(xiāng)居民基本全覆蓋完善制度體

37、系夯實(shí)運(yùn)行基礎(chǔ)逐步提高保障水平十二五：十三五：7、中國醫(yī)療保障制度的實(shí)施步驟我國醫(yī)療保障體系現(xiàn)狀47我國商業(yè)健康保險現(xiàn)狀醫(yī)療保險系統(tǒng)的基本結(jié)構(gòu)社會保障系統(tǒng)醫(yī)療衛(wèi)生系統(tǒng)醫(yī)療保險系統(tǒng)支付費(fèi)用 提供服務(wù) 交保險費(fèi)被保險人醫(yī)療服務(wù)提供者醫(yī)療保險機(jī)構(gòu)醫(yī)療保險系統(tǒng)與其他系統(tǒng)的關(guān)系與醫(yī)療衛(wèi)生系統(tǒng)： 重疊、獨(dú)立；醫(yī)療保險系統(tǒng)可以看作醫(yī)療衛(wèi)生系統(tǒng)的經(jīng)費(fèi)保障子系統(tǒng)與社會保障系統(tǒng)：是社會保障系統(tǒng)中提供醫(yī)療服務(wù)、保護(hù)人民健康的社會子系統(tǒng) 48疾病保險醫(yī)療保險失能收入損失保險護(hù)理保險商業(yè)健康保險定義：商業(yè)保險機(jī)構(gòu)對因健康原因和醫(yī)療行為導(dǎo)致的損失給付保險金的保險。失能收入損失保險：以因保險合同約定的疾病或意外傷害導(dǎo)致工作

38、能力喪失為給付條件，為被保險人在一定時期內(nèi)收入減少或中斷提供保障的保險。護(hù)理保險：以因保險合同約定的日常生活能力障礙引發(fā)護(hù)理需要為給付條件，為被保險人的護(hù)理支出提供保障的保險。商業(yè)健康保險概念我國商業(yè)健康保險現(xiàn)狀49商業(yè)健康保險與社會醫(yī)療保險的銜接我國商業(yè)健康保險現(xiàn)狀合作醫(yī)療保險社會醫(yī)療保險封頂線商業(yè)醫(yī)療保險商業(yè)醫(yī)療保險封頂線人群范圍上的銜接費(fèi)用上的銜接50基本醫(yī)療保險我國商業(yè)健康保險現(xiàn)狀商業(yè)健康保險發(fā)展現(xiàn)狀51截止2009年，經(jīng)營健康保險業(yè)務(wù)的公司有89家，專業(yè)健康保險公司4家市場細(xì)分日趨明顯，產(chǎn)品創(chuàng)新不斷涌現(xiàn)。護(hù)理保險產(chǎn)品。失能收入損失保險日趨豐富，部分產(chǎn)品在核心之上附件了養(yǎng)老保障、分紅理財?shù)榷喾N功能保險公司積極探索健康管理服務(wù)，延伸健康保險產(chǎn)業(yè)鏈。特別是參與國家基本醫(yī)療保險的經(jīng)辦服務(wù)。比如江陰模式、湛江模式、番禺模式、洛陽模式等保險機(jī)構(gòu)加快信息系統(tǒng)建設(shè),梳理疾病發(fā)生率、住院發(fā)生率等基礎(chǔ)數(shù)據(jù)；同時積極構(gòu)建醫(yī)網(wǎng)、藥