工程造價(jià)咨詢服務(wù)項(xiàng)目項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)規(guī)劃管理

1、泓域/工程造價(jià)咨詢服務(wù)項(xiàng)目項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)規(guī)劃管理工程造價(jià)咨詢服務(wù)項(xiàng)目項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)規(guī)劃管理xx投資管理公司目錄 TOC o 1-3 h z u HYPERLINK l _Toc115116848 一、 產(chǎn)業(yè)環(huán)境分析 PAGEREF _Toc115116848 h 3 HYPERLINK l _Toc115116849 二、 工程咨詢服務(wù)行業(yè)發(fā)展趨勢(shì) PAGEREF _Toc115116849 h 3 HYPERLINK l _Toc115116850 三、 必要性分析 PAGEREF _Toc115116850 h 6 HYPERLINK l _Toc115116851 四、 公司簡介 PAGEREF _

2、Toc115116851 h 7 HYPERLINK l _Toc115116852 五、 項(xiàng)目概況 PAGEREF _Toc115116852 h 8 HYPERLINK l _Toc115116853 六、 風(fēng)險(xiǎn)規(guī)劃的需求與目的 PAGEREF _Toc115116853 h 11 HYPERLINK l _Toc115116854 七、 風(fēng)險(xiǎn)規(guī)劃的含義 PAGEREF _Toc115116854 h 12 HYPERLINK l _Toc115116855 八、 項(xiàng)目工作分解結(jié)構(gòu) PAGEREF _Toc115116855 h 13 HYPERLINK l _Toc115116856 九

3、、 建立風(fēng)險(xiǎn)管理圖表 PAGEREF _Toc115116856 h 16 HYPERLINK l _Toc115116857 十、 進(jìn)度規(guī)劃方案 PAGEREF _Toc115116857 h 17 HYPERLINK l _Toc115116858 項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度計(jì)劃一覽表 PAGEREF _Toc115116858 h 17 HYPERLINK l _Toc115116859 十一、 投資方案分析 PAGEREF _Toc115116859 h 19 HYPERLINK l _Toc115116860 建設(shè)投資估算表 PAGEREF _Toc115116860 h 21 HYPERLINK

4、 l _Toc115116861 建設(shè)期利息估算表 PAGEREF _Toc115116861 h 22 HYPERLINK l _Toc115116862 流動(dòng)資金估算表 PAGEREF _Toc115116862 h 23 HYPERLINK l _Toc115116863 總投資及構(gòu)成一覽表 PAGEREF _Toc115116863 h 24 HYPERLINK l _Toc115116864 項(xiàng)目投資計(jì)劃與資金籌措一覽表 PAGEREF _Toc115116864 h 25產(chǎn)業(yè)環(huán)境分析2019年，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，深入貫徹新發(fā)展理念，落實(shí)高質(zhì)量發(fā)展要求，深化供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革，統(tǒng)

5、籌推進(jìn)穩(wěn)增長、促改革、調(diào)結(jié)構(gòu)、惠民生、防風(fēng)險(xiǎn)、保穩(wěn)定，全力建設(shè)“高質(zhì)量產(chǎn)業(yè)之區(qū)、高品質(zhì)宜居之城”，經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展動(dòng)能持續(xù)增強(qiáng)，社會(huì)大局保持和諧穩(wěn)定，人民群眾獲得感、幸福感、安全感顯著提升。2020年，是“十三五”規(guī)劃的收官之年，是全面建成小康社會(huì)的決勝之年。當(dāng)前，世界經(jīng)濟(jì)格局復(fù)雜多變，但中國穩(wěn)中向好、長期向好的基本態(tài)勢(shì)沒有改變，堅(jiān)持從全局謀劃一域、以一域服務(wù)全局，對(duì)標(biāo)對(duì)表抓落實(shí)，沉心靜氣謀發(fā)展，努力推動(dòng)經(jīng)濟(jì)社會(huì)各項(xiàng)事業(yè)再上臺(tái)階。工程咨詢服務(wù)行業(yè)發(fā)展趨勢(shì)1、全過程咨詢服務(wù)將成為重點(diǎn)的發(fā)展方向全過程工程咨詢是對(duì)工程建設(shè)項(xiàng)目前期研究和決策以及工程項(xiàng)目實(shí)施和運(yùn)行（或稱運(yùn)營）的全生命周期提供包含設(shè)計(jì)和規(guī)

6、劃在內(nèi)的涉及組織、管理、經(jīng)濟(jì)和技術(shù)等各有關(guān)方面的工程咨詢服務(wù)。根據(jù)市場需求，咨詢單位從投資決策、工程建設(shè)、運(yùn)營等項(xiàng)目全生命周期角度，開展跨階段咨詢服務(wù)組合或同一階段內(nèi)不同類型咨詢服務(wù)組合。全過程咨詢服務(wù)具有整合產(chǎn)業(yè)鏈上下游資源、有序協(xié)同的顯著作用，能夠全面有效提高投資效益、工程建設(shè)質(zhì)量和運(yùn)營效率，有利于推動(dòng)建筑業(yè)持續(xù)、健康、綠色發(fā)展。全過程工程咨詢作為行業(yè)的發(fā)展趨勢(shì)，隨著其業(yè)主認(rèn)可度不斷提高，其市場需求將越來越大，作為工程建設(shè)的智力服務(wù)者和先行規(guī)劃者，工程咨詢服務(wù)行業(yè)面臨良好的發(fā)展機(jī)遇。2、工程咨詢服務(wù)行業(yè)與信息化結(jié)合更加緊密工程咨詢電子化、信息化發(fā)展是利用先進(jìn)的互聯(lián)網(wǎng)、信息技術(shù)、軟件技術(shù)、人

7、工智能等科技手段以及先進(jìn)的管理手段，對(duì)工程咨詢服務(wù)過程以及咨詢單位的管理資源進(jìn)行有效的整合、提升，從而提高工程咨詢服務(wù)水平。隨著“互聯(lián)網(wǎng)+”的業(yè)務(wù)模式的推廣和應(yīng)用，工程咨詢行業(yè)也呈現(xiàn)出與信息化結(jié)合更加緊密的發(fā)展趨勢(shì)。住房和城鄉(xiāng)建設(shè)部“十四五”建筑業(yè)發(fā)展規(guī)劃（建市202211號(hào)）提出，全面推行招標(biāo)投標(biāo)交易全過程電子化和異地遠(yuǎn)程評(píng)標(biāo)，加大招標(biāo)投標(biāo)活動(dòng)信息公開力度，加快推動(dòng)交易、監(jiān)管數(shù)據(jù)互聯(lián)共享。電子化招投標(biāo)的業(yè)務(wù)模式能夠節(jié)約資源、提高執(zhí)行效率，同時(shí)能夠增加招投標(biāo)的透明度、全面規(guī)范招采過程。建設(shè)具有自身特色、功能完善的電子招標(biāo)投標(biāo)交易平臺(tái)，是適應(yīng)電子招標(biāo)投標(biāo)時(shí)代的必要服務(wù)手段和工具，是在新一輪市場競

8、爭中始終掌握主動(dòng)權(quán)的必要保證。在工程造價(jià)咨詢及建筑設(shè)計(jì)領(lǐng)域，通過BIM技術(shù)實(shí)現(xiàn)對(duì)建筑的數(shù)據(jù)化、信息化模型整合，在項(xiàng)目策劃、施工設(shè)計(jì)、運(yùn)維管理的全壽命周期過程中進(jìn)行數(shù)據(jù)共享和傳遞，使工程技術(shù)人員對(duì)各種建筑信息做出正確理解和高效應(yīng)對(duì)，為設(shè)計(jì)團(tuán)隊(duì)以及包括建造、運(yùn)營單位在內(nèi)的各方建設(shè)主體提供協(xié)同工作的基礎(chǔ)，在提高生產(chǎn)效率、節(jié)約成本和縮短工期方面發(fā)揮重要作用，幫助工程建設(shè)項(xiàng)目從粗放式、低技術(shù)含量向精細(xì)化、現(xiàn)代化方向改進(jìn)。隨著互聯(lián)網(wǎng)、信息技術(shù)、人工智能等新興技術(shù)與工程咨詢服務(wù)業(yè)的融合，未來工程咨詢服務(wù)將迎來產(chǎn)業(yè)升級(jí)。3、“新型基礎(chǔ)設(shè)施”將為行業(yè)發(fā)展帶來新機(jī)遇“新型基礎(chǔ)設(shè)施”（又稱“新基建”）是以新發(fā)展理念

9、為引領(lǐng)，以技術(shù)創(chuàng)新為驅(qū)動(dòng)，以信息網(wǎng)絡(luò)為基礎(chǔ)，面向高質(zhì)量發(fā)展需要，提供數(shù)字轉(zhuǎn)型、智能升級(jí)、融合創(chuàng)新等服務(wù)的基礎(chǔ)設(shè)施體系。新型基礎(chǔ)設(shè)施主要包括信息基礎(chǔ)設(shè)施、融合基礎(chǔ)設(shè)施和創(chuàng)新基礎(chǔ)設(shè)施三個(gè)方面的內(nèi)容，旨在通過科技力量助推消費(fèi)端各產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)。2019年政府工作報(bào)告首次寫入“新基建”，并提出“加強(qiáng)新型基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，發(fā)展新一代信息網(wǎng)絡(luò)，拓展5G應(yīng)用，建設(shè)充電樁，推廣新能源汽車，激發(fā)新消費(fèi)需求、助力產(chǎn)業(yè)升級(jí)”。“新基建”將帶來更多新消費(fèi)，吸引信息技術(shù)產(chǎn)業(yè)領(lǐng)域大規(guī)模投資，創(chuàng)造大量新產(chǎn)品新服務(wù)，帶動(dòng)信息消費(fèi)等新型消費(fèi)快速增長。4、行業(yè)整合加速，優(yōu)勢(shì)企業(yè)開始逐步全國化布局我國工程咨詢服務(wù)業(yè)具有較強(qiáng)的地域性特征，

10、也造成了行業(yè)內(nèi)缺乏全國性龍頭企業(yè)?！笆奈濉苯ㄖI(yè)發(fā)展規(guī)劃（建市202211號(hào)）提出，全面推行招標(biāo)投標(biāo)交易全過程電子化和異地遠(yuǎn)程評(píng)標(biāo)，加大招標(biāo)投標(biāo)活動(dòng)信息公開力度，加快推動(dòng)交易、監(jiān)管數(shù)據(jù)互聯(lián)共享。加快建立全過程工程咨詢服務(wù)交付標(biāo)準(zhǔn)、工作流程、合同體系和管理體系，發(fā)展涵蓋投資決策、工程建設(shè)、運(yùn)營等環(huán)節(jié)的全過程工程咨詢服務(wù)模式，鼓勵(lì)政府投資項(xiàng)目和國有企業(yè)投資項(xiàng)目帶頭推行。培養(yǎng)一批具有國際競爭力的全過程工程咨詢企業(yè)和領(lǐng)軍人才。隨著國民經(jīng)濟(jì)的增長、城市化進(jìn)程的加快，工程咨詢服務(wù)行業(yè)得到空前的發(fā)展，市場化程度迅速提高。在國家和地方政策支持下，工程咨詢行業(yè)領(lǐng)域具有一定規(guī)模的專業(yè)技術(shù)服務(wù)、咨詢單位，均有向全

11、過程工程咨詢發(fā)展的強(qiáng)烈意愿和趨勢(shì)。隨著投資體制的改革和資本市場的介入，工程咨詢行業(yè)內(nèi)企業(yè)加快了整合、兼并和重組的速度。在工程咨詢服務(wù)業(yè)未來發(fā)展進(jìn)程中，部分企業(yè)將及時(shí)把握發(fā)展機(jī)遇，成長為全國性的、綜合性的、高度信息化和專業(yè)化的工程咨詢服務(wù)龍頭企業(yè)。必要性分析1、提升公司核心競爭力項(xiàng)目的投資，引入資金的到位將改善公司的資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)，補(bǔ)充流動(dòng)資金將提高公司應(yīng)對(duì)短期流動(dòng)性壓力的能力，降低公司財(cái)務(wù)費(fèi)用水平，提升公司盈利能力，促進(jìn)公司的進(jìn)一步發(fā)展。同時(shí)資金補(bǔ)充流動(dòng)資金將為公司未來成為國際領(lǐng)先的產(chǎn)業(yè)服務(wù)商發(fā)展戰(zhàn)略提供堅(jiān)實(shí)支持，提高公司核心競爭力。公司簡介（一）公司基本信息1、公司名稱：xx投資管理公司2、法

12、定代表人：夏xx3、注冊(cè)資本：1190萬元4、統(tǒng)一社會(huì)信用代碼：xxxxxxxxxxxxx5、登記機(jī)關(guān)：xxx市場監(jiān)督管理局6、成立日期：2011-6-147、營業(yè)期限：2011-6-14至無固定期限8、注冊(cè)地址：xx市xx區(qū)xx（二）公司簡介企業(yè)履行社會(huì)責(zé)任，既是實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)、環(huán)境、社會(huì)可持續(xù)發(fā)展的必由之路，也是實(shí)現(xiàn)企業(yè)自身可持續(xù)發(fā)展的必然選擇；既是順應(yīng)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展趨勢(shì)的外在要求，也是提升企業(yè)可持續(xù)發(fā)展能力的內(nèi)在需求；既是企業(yè)轉(zhuǎn)變發(fā)展方式、實(shí)現(xiàn)科學(xué)發(fā)展的重要途徑，也是企業(yè)國際化發(fā)展的戰(zhàn)略需要。遵循“奉獻(xiàn)能源、創(chuàng)造和諧”的企業(yè)宗旨，公司積極履行社會(huì)責(zé)任，依法經(jīng)營、誠實(shí)守信，節(jié)約資源、保護(hù)環(huán)境，以人

13、為本、構(gòu)建和諧企業(yè)，回饋社會(huì)、實(shí)現(xiàn)價(jià)值共享，致力于實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)、環(huán)境和社會(huì)三大責(zé)任的有機(jī)統(tǒng)一。公司把建立健全社會(huì)責(zé)任管理機(jī)制作為社會(huì)責(zé)任管理推進(jìn)工作的基礎(chǔ)，從制度建設(shè)、組織架構(gòu)和能力建設(shè)等方面著手，建立了一套較為完善的社會(huì)責(zé)任管理機(jī)制。未來，在保持健康、穩(wěn)定、快速、持續(xù)發(fā)展的同時(shí)，公司以“和諧發(fā)展”為目標(biāo)，踐行社會(huì)責(zé)任，秉承“責(zé)任、公平、開放、求實(shí)”的企業(yè)責(zé)任，服務(wù)全國。項(xiàng)目概況（一）項(xiàng)目基本情況1、承辦單位名稱：xx投資管理公司2、項(xiàng)目性質(zhì)：擴(kuò)建3、項(xiàng)目建設(shè)地點(diǎn)：xx4、項(xiàng)目聯(lián)系人：夏xx（二）主辦單位基本情況公司全面推行“政府、市場、投資、消費(fèi)、經(jīng)營、企業(yè)”六位一體合作共贏的市場戰(zhàn)略，以高度的

14、社會(huì)責(zé)任積極響應(yīng)政府城市發(fā)展號(hào)召，融入各級(jí)城市的建設(shè)與發(fā)展，在商業(yè)模式思路上領(lǐng)先業(yè)界，對(duì)服務(wù)區(qū)域經(jīng)濟(jì)與社會(huì)發(fā)展做出了突出貢獻(xiàn)。 面對(duì)宏觀經(jīng)濟(jì)增速放緩、結(jié)構(gòu)調(diào)整的新常態(tài)，公司在企業(yè)法人治理機(jī)構(gòu)、企業(yè)文化、質(zhì)量管理體系等方面著力探索，提升企業(yè)綜合實(shí)力，配合產(chǎn)業(yè)供給側(cè)結(jié)構(gòu)改革。同時(shí)，公司注重履行社會(huì)責(zé)任所帶來的發(fā)展機(jī)遇，積極踐行“責(zé)任、人本、和諧、感恩”的核心價(jià)值觀。多年來，公司一直堅(jiān)持堅(jiān)持以誠信經(jīng)營來贏得信任。企業(yè)履行社會(huì)責(zé)任，既是實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)、環(huán)境、社會(huì)可持續(xù)發(fā)展的必由之路，也是實(shí)現(xiàn)企業(yè)自身可持續(xù)發(fā)展的必然選擇；既是順應(yīng)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展趨勢(shì)的外在要求，也是提升企業(yè)可持續(xù)發(fā)展能力的內(nèi)在需求；既是企業(yè)轉(zhuǎn)變發(fā)

15、展方式、實(shí)現(xiàn)科學(xué)發(fā)展的重要途徑，也是企業(yè)國際化發(fā)展的戰(zhàn)略需要。遵循“奉獻(xiàn)能源、創(chuàng)造和諧”的企業(yè)宗旨，公司積極履行社會(huì)責(zé)任，依法經(jīng)營、誠實(shí)守信，節(jié)約資源、保護(hù)環(huán)境，以人為本、構(gòu)建和諧企業(yè)，回饋社會(huì)、實(shí)現(xiàn)價(jià)值共享，致力于實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)、環(huán)境和社會(huì)三大責(zé)任的有機(jī)統(tǒng)一。公司把建立健全社會(huì)責(zé)任管理機(jī)制作為社會(huì)責(zé)任管理推進(jìn)工作的基礎(chǔ)，從制度建設(shè)、組織架構(gòu)和能力建設(shè)等方面著手，建立了一套較為完善的社會(huì)責(zé)任管理機(jī)制。未來，在保持健康、穩(wěn)定、快速、持續(xù)發(fā)展的同時(shí)，公司以“和諧發(fā)展”為目標(biāo)，踐行社會(huì)責(zé)任，秉承“責(zé)任、公平、開放、求實(shí)”的企業(yè)責(zé)任，服務(wù)全國。（三）項(xiàng)目建設(shè)選址及用地規(guī)模本期項(xiàng)目選址位于xx，占地面積約87

16、.00畝。項(xiàng)目擬定建設(shè)區(qū)域地理位置優(yōu)越，交通便利，規(guī)劃電力、給排水、通訊等公用設(shè)施條件完備，非常適宜本期項(xiàng)目建設(shè)。（四）項(xiàng)目總投資及資金構(gòu)成本期項(xiàng)目總投資包括建設(shè)投資、建設(shè)期利息和流動(dòng)資金。根據(jù)謹(jǐn)慎財(cái)務(wù)估算，項(xiàng)目總投資36175.18萬元，其中：建設(shè)投資28686.34萬元，占項(xiàng)目總投資的79.30%；建設(shè)期利息722.97萬元，占項(xiàng)目總投資的2.00%；流動(dòng)資金6765.87萬元，占項(xiàng)目總投資的18.70%。（五）項(xiàng)目資本金籌措方案項(xiàng)目總投資36175.18萬元，根據(jù)資金籌措方案，xx投資管理公司計(jì)劃自籌資金（資本金）21420.72萬元。（六）申請(qǐng)銀行借款方案根據(jù)謹(jǐn)慎財(cái)務(wù)測(cè)算，本期工程項(xiàng)目

17、申請(qǐng)銀行借款總額14754.46萬元。（七）項(xiàng)目預(yù)期經(jīng)濟(jì)效益規(guī)劃目標(biāo)1、項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)年預(yù)期營業(yè)收入（SP）：63900.00萬元。2、年綜合總成本費(fèi)用（TC）：52333.89萬元。3、項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)年凈利潤（NP）：8438.39萬元。4、財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率（FIRR）：16.39%。5、全部投資回收期（Pt）：6.49年（含建設(shè)期24個(gè)月）。6、達(dá)產(chǎn)年盈虧平衡點(diǎn)（BEP）：28311.52萬元（產(chǎn)值）。（八）項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度規(guī)劃項(xiàng)目計(jì)劃從可行性研究報(bào)告的編制到工程竣工驗(yàn)收、投產(chǎn)運(yùn)營共需24個(gè)月的時(shí)間。風(fēng)險(xiǎn)規(guī)劃的需求與目的在人類的大多數(shù)活動(dòng)中，風(fēng)險(xiǎn)都以不同形式和程度出現(xiàn)。風(fēng)險(xiǎn)一般有下列基本特征：（1）一般至少

18、是部分未知的；（2）隨時(shí)間而變化；（3）是可管理的，即可以通過人為活動(dòng)來改變它的形式和程度。風(fēng)險(xiǎn)管理規(guī)劃就是通過下述活動(dòng)過程，提出風(fēng)險(xiǎn)管理行動(dòng)的詳細(xì)計(jì)劃：（1）制定一份結(jié)構(gòu)完備、內(nèi)容全面且相互協(xié)調(diào)的風(fēng)險(xiǎn)管理策略并形成文件；（2）確定項(xiàng)目實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)管理策略方法；（3）規(guī)劃資源。風(fēng)險(xiǎn)規(guī)劃是一個(gè)迭代過程，包括評(píng)估、控制、監(jiān)控和記錄項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)的各種活動(dòng)，其結(jié)果就是風(fēng)險(xiǎn)管理計(jì)劃（RMP）。通過制定風(fēng)險(xiǎn)規(guī)劃，實(shí)現(xiàn)下列目的：（1）盡可能消除風(fēng)險(xiǎn)；（2）隔離風(fēng)險(xiǎn)并使之盡量降低；（3）制定若干備選行動(dòng)方案；（4）建立時(shí)間和經(jīng)費(fèi)儲(chǔ)備以應(yīng)付不可避免的風(fēng)險(xiǎn)。風(fēng)險(xiǎn)管理規(guī)劃的目的，簡單地說，就是強(qiáng)化有組織、有目的的風(fēng)險(xiǎn)管理思

19、路和途徑，以消除、盡量減輕或遏制不希望發(fā)生事件的不良影響。風(fēng)險(xiǎn)規(guī)劃的含義項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)規(guī)劃，是在項(xiàng)目正式啟動(dòng)前或啟動(dòng)初期，對(duì)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)的一個(gè)統(tǒng)籌考慮、系統(tǒng)規(guī)劃和頂層設(shè)計(jì)的過程，開展項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)規(guī)劃是進(jìn)行項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理的基本要求，也是進(jìn)行項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理的首要職能。項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)規(guī)劃是規(guī)劃和設(shè)計(jì)如何進(jìn)行項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理的動(dòng)態(tài)創(chuàng)造性過程，該過程主要包括定義項(xiàng)目組織及成員風(fēng)險(xiǎn)管理的行動(dòng)方案與方式，選擇合適的風(fēng)險(xiǎn)管理方法，確定風(fēng)險(xiǎn)判斷的依據(jù)等。對(duì)于一般的項(xiàng)目而言，項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)規(guī)劃就是項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理的一整套計(jì)劃。項(xiàng)目工作分解結(jié)構(gòu)工作分解結(jié)構(gòu)圖（WBS）是將項(xiàng)目按照其內(nèi)在結(jié)構(gòu)或?qū)嵤┻^程的順序進(jìn)行逐層分解而形成的結(jié)構(gòu)示意圖，它可以將項(xiàng)目分解

20、到相對(duì)獨(dú)立的、內(nèi)容單一的、易于成本核算與檢查的工作單元，并把各工作單元在項(xiàng)目中的地位與構(gòu)成直觀地表示出來。1、WBS單元的級(jí)別WBS單元是指構(gòu)成分解結(jié)構(gòu)的每一獨(dú)立組成部分。WBS單元應(yīng)按所處的層次劃分級(jí)別，從頂層開始，依次為1級(jí)、2級(jí)、3級(jí)，一般可分為6級(jí)或更多級(jí)別。工作分解既可按項(xiàng)目的內(nèi)在結(jié)構(gòu)，也可按項(xiàng)目的實(shí)施順序進(jìn)行。同時(shí)，由于項(xiàng)目本身復(fù)雜程度、規(guī)模大小也各不相同，從而形成了WBS的不同層次。在實(shí)際的項(xiàng)目分解中，有時(shí)層次較少，有時(shí)層次較多，不同類型的項(xiàng)目會(huì)有不同的項(xiàng)目分解結(jié)構(gòu)圖，如房屋建筑的WBS圖與飛機(jī)制造的WBS圖將完全不一樣。2、WBS的制定運(yùn)用WBS對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行分解時(shí)，一般應(yīng)遵循以下

21、步驟。（1）根據(jù)項(xiàng)目的規(guī)模及其復(fù)雜程度，確定工作分解的詳細(xì)程度。如果分解過粗，可能難體現(xiàn)計(jì)劃內(nèi)容；分解過細(xì)，會(huì)增加計(jì)劃制訂的工作量。因此在工作分解時(shí)要考慮下列因素：分解對(duì)象。若分解的是大而復(fù)雜的項(xiàng)目，則可分層次分解，對(duì)于最高層次的分解可粗略，再逐級(jí)往下，層次越低，可越詳細(xì)；若需分解的是相對(duì)小而簡單的項(xiàng)目，則可詳細(xì)一些。使用者。對(duì)于項(xiàng)目經(jīng)理分解不必過細(xì)，只需讓他們從總體上掌握和控制計(jì)劃即可；對(duì)于計(jì)劃執(zhí)行者，則應(yīng)分解得較細(xì)。編制者。編制者對(duì)項(xiàng)目的專業(yè)知識(shí)、信息、經(jīng)驗(yàn)掌握得越多，則越可能使計(jì)劃的編制粗細(xì)程度符合實(shí)際的要求；反之則有可能失當(dāng)。（2）根據(jù)工作分解的詳細(xì)程度，對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行分解，分至確定的、相

22、對(duì)獨(dú)立的工作單元。（3）根據(jù)收集的信息，對(duì)于每一個(gè)工作單元，盡可能詳細(xì)的說明其性質(zhì)、特點(diǎn)、工作內(nèi)容、資源輸出（人、財(cái)、物等），進(jìn)行成本和時(shí)間估算，并確定負(fù)責(zé)人及相應(yīng)的組織機(jī)構(gòu)。（4）責(zé)任者對(duì)該工作單元的預(yù)算、時(shí)間進(jìn)度、資源需求、人員分配等進(jìn)行復(fù)核，并形成初步文件上報(bào)上級(jí)機(jī)關(guān)或管理人員。（5）逐級(jí)匯總以上信息并明確各工作單元實(shí)施的先后次序，即邏輯關(guān)系。（6）項(xiàng)目最高層將各項(xiàng)成本匯總成項(xiàng)目的初步概算，并作為項(xiàng)目預(yù)算的基礎(chǔ)。（7）時(shí)間估算及工作單元之間的邏輯關(guān)系的信息匯總為“項(xiàng)目總進(jìn)度計(jì)劃”，這是項(xiàng)目網(wǎng)絡(luò)圖的基礎(chǔ)，也是項(xiàng)目詳細(xì)工作計(jì)劃的基礎(chǔ)。（8）各工作單元的資源使用匯總成“資源使用計(jì)劃”（9）項(xiàng)目

23、經(jīng)理對(duì)WBS的輸出結(jié)果進(jìn)行系統(tǒng)綜合評(píng)價(jià)，擬定項(xiàng)目的實(shí)施方案。（10）形成項(xiàng)目計(jì)劃，上報(bào)審批。（11）嚴(yán)格按項(xiàng)目計(jì)劃實(shí)施，并按實(shí)踐的要求，不斷修改、補(bǔ)充、完善項(xiàng)目計(jì)劃。3、WBS在項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理中的應(yīng)用WBS文件一般包括單元明細(xì)表和單元說明兩部分。單元明細(xì)表按級(jí)別列出各單元的名稱；單元說明詳細(xì)規(guī)定各單元的各種內(nèi)容及相關(guān)單元的工作界面關(guān)系。在項(xiàng)目早期應(yīng)及早建立WBS，以便為項(xiàng)目的技術(shù)和管理活動(dòng)提供支持。在項(xiàng)目的壽命周期過程中，使用部門應(yīng)將項(xiàng)目的WBS作為規(guī)劃未來的系統(tǒng)工程、分配資源、預(yù)算經(jīng)費(fèi)、簽訂合同和完成工作的協(xié)調(diào)工具，應(yīng)依據(jù)項(xiàng)目WBS報(bào)告工程進(jìn)展、運(yùn)行效能、項(xiàng)目評(píng)估和費(fèi)用數(shù)據(jù)，以控制項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)。W

24、BS是實(shí)施項(xiàng)目、創(chuàng)造最終產(chǎn)品或服務(wù)所必須進(jìn)行的全部活動(dòng)的一張清單，是進(jìn)度計(jì)劃、人員分配、預(yù)算計(jì)劃的基礎(chǔ)，是對(duì)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)實(shí)施系統(tǒng)工程管理的有效工具。建立風(fēng)險(xiǎn)管理圖表風(fēng)險(xiǎn)管理圖表是將輸入轉(zhuǎn)變?yōu)檩敵龅倪^程中所用的技巧和工具，它包含在風(fēng)險(xiǎn)管理計(jì)劃中，以幫助人們清楚地看到風(fēng)險(xiǎn)信息的組織方式。風(fēng)險(xiǎn)管理的三個(gè)重要圖表是風(fēng)險(xiǎn)核對(duì)表、風(fēng)險(xiǎn)管理表格和風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)庫模式。1、風(fēng)險(xiǎn)核對(duì)表風(fēng)險(xiǎn)核對(duì)表將各個(gè)側(cè)重點(diǎn)進(jìn)行分類以理解風(fēng)險(xiǎn)的特點(diǎn)。風(fēng)險(xiǎn)核對(duì)表可幫助人們徹底識(shí)別特定領(lǐng)域的風(fēng)險(xiǎn)，例如，在關(guān)鍵路徑上的項(xiàng)目便可組成一個(gè)亟待管理的進(jìn)度風(fēng)險(xiǎn)核對(duì)清單，可以選用項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)分類系統(tǒng)或項(xiàng)目工作分解結(jié)構(gòu)作為核對(duì)清單。軟件風(fēng)險(xiǎn)分類系統(tǒng)是一個(gè)結(jié)構(gòu)化

25、的核對(duì)清單，它將已知軟件開發(fā)風(fēng)險(xiǎn)按通用的種類和具體的風(fēng)險(xiǎn)屬性組織起來。2、風(fēng)險(xiǎn)管理表格風(fēng)險(xiǎn)管理表格記錄著管理風(fēng)險(xiǎn)的基本風(fēng)險(xiǎn)信息。風(fēng)險(xiǎn)管理表格是一種系統(tǒng)地記錄風(fēng)險(xiǎn)信息并跟蹤到底的方式。任何人在任何時(shí)候都可用風(fēng)險(xiǎn)管理識(shí)別表，也可匿名評(píng)閱。3、風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)庫模式風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)庫表明了識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)和相關(guān)的信息組織方式，它將風(fēng)險(xiǎn)信息組織起來供人們查詢、跟蹤狀態(tài)、產(chǎn)生排序和報(bào)告。一個(gè)簡單的電子表格可作為風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)庫的一種實(shí)現(xiàn)，因?yàn)樗軐⑴判颉?bào)告等自動(dòng)化完成。風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)庫的實(shí)際內(nèi)容不是計(jì)劃的一部分，因?yàn)轱L(fēng)險(xiǎn)是動(dòng)態(tài)的，隨著時(shí)間的變化而改變。進(jìn)度規(guī)劃方案（一）項(xiàng)目進(jìn)度安排結(jié)合該項(xiàng)目建設(shè)的實(shí)際工作情況，xx投資管理公司將項(xiàng)目工程

26、的建設(shè)周期確定為24個(gè)月，其工作內(nèi)容包括：項(xiàng)目前期準(zhǔn)備、工程勘察與設(shè)計(jì)、土建工程施工、設(shè)備采購、設(shè)備安裝調(diào)試、試車投產(chǎn)等。項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度計(jì)劃一覽表單位：月序號(hào)工作內(nèi)容246810121416182022241可行性研究及環(huán)評(píng)2項(xiàng)目立項(xiàng)3工程勘察建筑設(shè)計(jì)4施工圖設(shè)計(jì)5項(xiàng)目招標(biāo)及采購6土建施工7設(shè)備訂購及運(yùn)輸8設(shè)備安裝和調(diào)試9新增職工培訓(xùn)10項(xiàng)目竣工驗(yàn)收11項(xiàng)目試運(yùn)行12正式投入運(yùn)營（二）項(xiàng)目實(shí)施保障措施本期項(xiàng)目計(jì)劃在獲得土地使用權(quán)后動(dòng)工建設(shè)。為了確保項(xiàng)目按進(jìn)度計(jì)劃順利進(jìn)行，同時(shí)為了節(jié)約項(xiàng)目建設(shè)時(shí)間，根據(jù)該項(xiàng)目的建設(shè)和運(yùn)營特點(diǎn)，項(xiàng)目建設(shè)單位擬采用以下具體保障措施：1、項(xiàng)目建設(shè)單位要合理安排設(shè)計(jì)、采購

27、和設(shè)備安裝的時(shí)間，在工作上交叉進(jìn)行，最大限度縮短建設(shè)周期。將投資密度比較大的部分工程盡量押后施工，諸如其它配套工程等。2、將整個(gè)項(xiàng)目分期、分段建設(shè)，進(jìn)行項(xiàng)目分解、工期目標(biāo)分解，按項(xiàng)目的適應(yīng)性安排施工，各主體工程的施工期叉開實(shí)施。3、在技術(shù)交流談判同時(shí)，提前進(jìn)行設(shè)計(jì)工作。對(duì)于制造周期長的設(shè)備，提前設(shè)計(jì)，提前定貨。融資計(jì)劃應(yīng)比資金投入計(jì)劃超前，時(shí)間及資金數(shù)量需有余地。4、項(xiàng)目建設(shè)單位組建一個(gè)投資控制小組，負(fù)責(zé)各期投資目標(biāo)管理跟蹤，各階段實(shí)際投資與計(jì)劃對(duì)比，進(jìn)行投資計(jì)劃調(diào)整，分析原因采取措施，確保該項(xiàng)目建設(shè)目標(biāo)如期完成。投資方案分析（一）投資估算的依據(jù)本期項(xiàng)目其投資估算范圍包括：建設(shè)投資、建設(shè)期利息

28、和流動(dòng)資金，估算的主要依據(jù)包括：1、建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)（第三版）2、投資項(xiàng)目可行性研究指南3、建設(shè)項(xiàng)目投資估算編審規(guī)程4、建設(shè)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告編制深度規(guī)定5、建設(shè)工程工程量清單計(jì)價(jià)規(guī)范6、企業(yè)工程設(shè)計(jì)概算編制辦法7、建設(shè)工程監(jiān)理與相關(guān)服務(wù)收費(fèi)管理規(guī)定（二）項(xiàng)目費(fèi)用與效益范圍界定本期項(xiàng)目費(fèi)用界定為工程費(fèi)用和項(xiàng)目運(yùn)營期所發(fā)生的各項(xiàng)費(fèi)用；項(xiàng)目效益界定為運(yùn)營期所產(chǎn)生的各項(xiàng)收益，并嚴(yán)格遵循財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)過程中費(fèi)用與效益計(jì)算范圍相一致性的原則。本期項(xiàng)目建設(shè)投資28686.34萬元，包括：工程費(fèi)用、工程建設(shè)其他費(fèi)用和預(yù)備費(fèi)三個(gè)部分。（三）工程費(fèi)用工程費(fèi)用包括建筑工程費(fèi)、設(shè)備購置費(fèi)、安裝工程費(fèi)等；工程建設(shè)

29、其他費(fèi)用包括：建設(shè)管理費(fèi)、勘察設(shè)計(jì)費(fèi)、生產(chǎn)準(zhǔn)備費(fèi)、其他前期工作費(fèi)用，合計(jì)24473.31萬元。1、建筑工程費(fèi)估算根據(jù)估算，本期項(xiàng)目建筑工程費(fèi)為11918.31萬元。2、設(shè)備購置費(fèi)估算設(shè)備購置費(fèi)的估算是根據(jù)國內(nèi)外制造廠家（商）報(bào)價(jià)和類似工程設(shè)備價(jià)格，同時(shí)參照機(jī)電產(chǎn)品報(bào)價(jià)手冊(cè)和建設(shè)項(xiàng)目概算編制辦法及各項(xiàng)概算指標(biāo)規(guī)定的相應(yīng)要求進(jìn)行，并考慮必要的運(yùn)雜費(fèi)進(jìn)行估算。本期項(xiàng)目設(shè)備購置費(fèi)為11803.51萬元。3、安裝工程費(fèi)估算本期項(xiàng)目安裝工程費(fèi)為751.49萬元。（四）工程建設(shè)其他費(fèi)用本期項(xiàng)目工程建設(shè)其他費(fèi)用為3537.14萬元。（五）預(yù)備費(fèi)本期項(xiàng)目預(yù)備費(fèi)為675.89萬元。建設(shè)投資估算表單位：萬元序號(hào)項(xiàng)目

30、建筑工程設(shè)備購置安裝工程其他費(fèi)用合計(jì)1工程費(fèi)用11918.3111803.51751.4924473.311.1建筑工程費(fèi)11918.3111918.311.2設(shè)備購置費(fèi)11803.5111803.511.3安裝工程費(fèi)751.49751.492其他費(fèi)用3537.143537.142.1土地出讓金1796.901796.903預(yù)備費(fèi)675.89675.893.1基本預(yù)備費(fèi)419.73419.733.2漲價(jià)預(yù)備費(fèi)256.16256.164投資合計(jì)28686.34（六）建設(shè)期利息按照建設(shè)規(guī)劃，本期項(xiàng)目建設(shè)期為24個(gè)月，其中申請(qǐng)銀行貸款14754.46萬元，貸款利率按4.9%進(jìn)行測(cè)算,建設(shè)期利息722

31、.97萬元。建設(shè)期利息估算表單位：萬元序號(hào)項(xiàng)目合計(jì)第1年第2年1借款1.1建設(shè)期利息722.97180.74542.231.1.1期初借款余額7377.231.1.2當(dāng)期借款14754.467377.237377.231.1.3當(dāng)期應(yīng)計(jì)利息722.97180.74542.231.1.4期末借款余額7377.2314754.461.2其他融資費(fèi)用1.3小計(jì)722.97180.74542.232債券2.1建設(shè)期利息2.1.1期初債務(wù)余額2.1.2當(dāng)期債務(wù)金額2.1.3當(dāng)期應(yīng)計(jì)利息2.1.4期末債務(wù)余額2.2其他融資費(fèi)用2.3小計(jì)3合計(jì)722.97180.74542.23（七）流動(dòng)資金流動(dòng)資金是指項(xiàng)

32、目建成投產(chǎn)后，為進(jìn)行正常運(yùn)營，用于購買輔助材料、燃料、支付工資或者其他經(jīng)營費(fèi)用等所需的周轉(zhuǎn)資金。流動(dòng)資金測(cè)算一般采用分項(xiàng)詳細(xì)測(cè)算法或擴(kuò)大指標(biāo)法，根據(jù)企業(yè)流動(dòng)資金周轉(zhuǎn)情況及本項(xiàng)目產(chǎn)品生產(chǎn)特點(diǎn)和項(xiàng)目運(yùn)營特點(diǎn)，該項(xiàng)目流動(dòng)資金測(cè)算參照同行業(yè)流動(dòng)資產(chǎn)和流動(dòng)負(fù)債的合理周轉(zhuǎn)天數(shù)，采用分項(xiàng)詳細(xì)測(cè)算法進(jìn)行測(cè)算。根據(jù)測(cè)算，本期項(xiàng)目流動(dòng)資金為6765.87萬元。流動(dòng)資金估算表單位：萬元序號(hào)項(xiàng)目第1年第2年第3年第4年第5年1流動(dòng)資產(chǎn)0.0034419.3041794.8749170.431.1應(yīng)收賬款0.0015488.6818807.6922126.691.2存貨0.0012046.7614628.2017209.651.2.1原輔材料0.003614.034388.465162.901.2.2燃料動(dòng)力0.00180.70219.42258.141.2.3在產(chǎn)品0.005541.516728.977916.441.2.4產(chǎn)成品0.002710.523291.343872.171.3現(xiàn)金0.002753.543343.593933.