倉(cāng)庫(kù)出入庫(kù)管理制度和流程共5篇

1、倉(cāng)庫(kù)出入庫(kù)管理制度和流程共5篇時(shí)間：2020年08月01日 編稿：作者一第一篇：倉(cāng)庫(kù)出入庫(kù)管理制度和流程 編 制：2019年05月28日 執(zhí)行時(shí)間：2019年05月28日 為了規(guī)范倉(cāng)庫(kù)物料管理，合理操縱庫(kù)存，減少庫(kù)存資金占用，以便包材、輔料和原材料的收發(fā)有序的流轉(zhuǎn)，制定以下操作流程 一、包材、輔料和原材料采購(gòu)入庫(kù)管理流程 1. 由采購(gòu)部對(duì)供應(yīng)商下發(fā)包材、輔料和原材料采購(gòu)計(jì)劃合同單，注明采購(gòu)物料的品名、規(guī)格、數(shù)量及到貨時(shí)間。 2. 倉(cāng)管員依據(jù)采購(gòu)計(jì)劃合同單，核對(duì)到貨包材、輔料和原材料數(shù)量及時(shí)間，預(yù)期未到貨應(yīng)及時(shí)向采購(gòu)部反應(yīng)，由采購(gòu)部督促供應(yīng)商。到貨包材、輔料和原材料倉(cāng)庫(kù)應(yīng)先清點(diǎn)數(shù)量，并由品控部負(fù)

2、責(zé)取樣抽查，如發(fā)覺短缺少貨、質(zhì)量缺陷等現(xiàn)象，應(yīng)及時(shí)向采購(gòu)部反應(yīng)，由采購(gòu)部與供應(yīng)商聯(lián)系。 3、采購(gòu)包材、輔料和原材料到貨，由供應(yīng)商填制送貨單傳遞給倉(cāng)管員，供應(yīng)商協(xié)助配合倉(cāng)管員在待檢區(qū)依據(jù)采購(gòu)計(jì)劃合同單，核對(duì)包材、輔料和原材料規(guī)格型號(hào)，清點(diǎn)數(shù)量，核對(duì)準(zhǔn)確后由倉(cāng)管員通知品控舉行檢驗(yàn)，檢驗(yàn)員按進(jìn)料檢驗(yàn)標(biāo)準(zhǔn)對(duì)包材、輔料和原材料舉行檢驗(yàn)，倉(cāng)管員對(duì)檢驗(yàn)合格的包材、輔料和原材料辦理入庫(kù)手續(xù)（需貼上物料標(biāo)識(shí)，產(chǎn)品追溯），不合格包材、輔料和原材料嚴(yán)禁入庫(kù)。 4、采購(gòu)員、倉(cāng)管員、品控部人員、在入庫(kù)單上簽字確認(rèn)：入庫(kù)單一式三聯(lián)，第一聯(lián)倉(cāng)庫(kù)存根，第二聯(lián)由采購(gòu)保存；第三聯(lián)連同送貨單統(tǒng)一送交財(cái)務(wù)部記帳，作為財(cái)務(wù)與供應(yīng)商對(duì)帳

3、的憑證。（如有供應(yīng)商不計(jì)價(jià)的余量如何標(biāo)明，以免財(cái)務(wù)按實(shí)際數(shù)量對(duì)賬） 填制入庫(kù)單據(jù)時(shí)應(yīng)注明包材、輔料和原材料的代碼、物料名稱、規(guī)格型號(hào)、標(biāo)識(shí)，必須填寫完整，字跡復(fù)寫清晰，對(duì)于新增包材、輔料和原材料代碼應(yīng)由倉(cāng)管員申請(qǐng)后補(bǔ)填。 4、對(duì)于零星物料（勞保用品、工具等）采購(gòu)，物料到貨必須先送到倉(cāng)庫(kù)辦理入庫(kù)手續(xù)，然后采購(gòu)員通知申購(gòu)部門領(lǐng)用并辦理出庫(kù)手續(xù)，嚴(yán)禁辦理一進(jìn)一出的入庫(kù)、出庫(kù)手續(xù)。 5、辦公用品采購(gòu)入庫(kù)后，由行政部到倉(cāng)庫(kù)辦理出庫(kù)手續(xù)，行政部辦公室指定專人管理。 二、物料出庫(kù)管理流程 1、生產(chǎn)部依據(jù)生產(chǎn)計(jì)劃單開具生產(chǎn)領(lǐng)料單，經(jīng)生產(chǎn)部門主管審核，審核后由領(lǐng)料員送倉(cāng)庫(kù)備料。生產(chǎn)領(lǐng)料單應(yīng)提前一天送交倉(cāng)庫(kù)，倉(cāng)管

4、員應(yīng)依據(jù)車間生產(chǎn)領(lǐng)料單提前將所需材料配好，生產(chǎn)領(lǐng)料單一式三聯(lián)，由倉(cāng)管員、領(lǐng)料員、生產(chǎn)部門主管在領(lǐng)料單上簽字， “生產(chǎn)聯(lián)”由領(lǐng)料員留存，作為生產(chǎn)車間統(tǒng)計(jì)根據(jù)； “倉(cāng)庫(kù)聯(lián)”由倉(cāng)管員留存，作為登記保管賬簿的憑證； “財(cái)務(wù)聯(lián)”財(cái)務(wù)部留存，作為成本核算憑證（由倉(cāng)管員代為保管，及時(shí)交財(cái)務(wù)部門）。 2、每份領(lǐng)料單中的包材、輔料和原材料應(yīng)是同一個(gè)倉(cāng)管員保管的物料，對(duì)于暫時(shí)需用的包材、輔料和原材料應(yīng)由生產(chǎn)車間領(lǐng)料員填制手寫領(lǐng)料單，對(duì)于倉(cāng)庫(kù)包材、輔料和原材料不腳的應(yīng)按倉(cāng)庫(kù)實(shí)際庫(kù)存量備料，包材、輔料和原材料到貨后應(yīng)另行填制手寫領(lǐng)料單將包材、輔料和原材料領(lǐng)腳。 3、車間領(lǐng)料員依據(jù)生產(chǎn)領(lǐng)料單仔細(xì)核實(shí)倉(cāng)庫(kù)人員的配貨數(shù)量，

5、采取抽查方式確認(rèn)數(shù)據(jù)準(zhǔn)確性，若浮現(xiàn)數(shù)量不符或混料現(xiàn)象，領(lǐng)料員應(yīng)及時(shí)通知倉(cāng)管員補(bǔ)腳包材、輔料和原材料或?qū)摹⑤o料和原材料理清，倉(cāng)管員應(yīng)嚴(yán)格按照領(lǐng)料單發(fā)料，不許多發(fā)或少發(fā)物料。 4、 生產(chǎn)車間領(lǐng)料由領(lǐng)料員負(fù)責(zé)領(lǐng)料，非領(lǐng)料人員未經(jīng)許可不得進(jìn)入倉(cāng)庫(kù)領(lǐng)料。 5、 生產(chǎn)領(lǐng)料單應(yīng)填寫包材、輔料和原材料代碼、包材、輔料和原材料名稱、規(guī)格、標(biāo)識(shí)，倉(cāng)管人員仔細(xì)核對(duì)領(lǐng)料單，若有填寫含糊、不清楚或代碼錯(cuò)誤或涂改，倉(cāng)庫(kù)應(yīng)讓其重新填寫或拒絕發(fā)料。對(duì)于特別原因領(lǐng)料不能填寫領(lǐng)料單的應(yīng)打暫時(shí)借條，事后應(yīng)及時(shí)補(bǔ)辦領(lǐng)料單據(jù)，但不得超過一天。 6、對(duì)于耗損品(如生產(chǎn)車間工具)的領(lǐng)用，單位價(jià)值較高的物品等實(shí)行“以舊換新”方式領(lǐng)料，照

6、常填寫領(lǐng)料單。 7、 倉(cāng)管員根據(jù)手續(xù)齊全的入庫(kù)單據(jù)和領(lǐng)料單據(jù)作好倉(cāng)庫(kù)明細(xì)帳，做到日清日結(jié)。 8、在生產(chǎn)過程中發(fā)覺包材、輔料和原材料不腳，經(jīng)生產(chǎn)部門主管批準(zhǔn)，領(lǐng)料員填寫領(lǐng)料單舉行補(bǔ)料。 9、本批訂單生產(chǎn)結(jié)束后，有多余物料，應(yīng)及時(shí)辦理退料手續(xù)。 三、不良品處理： 1、 供應(yīng)商到貨經(jīng)檢測(cè)不合格的包材、輔料和原材料，按不合格品操縱程序處理。 2、生產(chǎn)過程中領(lǐng)用的包材、輔料和原材料不合格需退倉(cāng)庫(kù)時(shí)，車間應(yīng)分類包裝標(biāo)識(shí)并注明數(shù)量，經(jīng)品管員確認(rèn)簽字后方可退入倉(cāng)庫(kù)。若產(chǎn)品包裝雜亂、標(biāo)識(shí)不清，倉(cāng)庫(kù)拒絕入庫(kù)。 3、不良的半成品以及生產(chǎn)中的不良組合配件需退倉(cāng)庫(kù)時(shí)，重要配件車間應(yīng)將其拆分恢復(fù)到原樣方可退貨，否則倉(cāng)庫(kù)拒

7、收。 四、產(chǎn)品入庫(kù)管理流程 1、生產(chǎn)的產(chǎn)品（成品、半成品）經(jīng)檢驗(yàn)合格，由生產(chǎn)員工填制一式三聯(lián)產(chǎn)品入庫(kù)單，主管或組長(zhǎng)、檢驗(yàn)員、倉(cāng)管員簽字確認(rèn)： “生產(chǎn)聯(lián)”由生產(chǎn)部留存，作為生產(chǎn)日?qǐng)?bào)憑證； “倉(cāng)庫(kù)聯(lián)”由倉(cāng)管員留存，作為登記庫(kù)存帳簿憑證； “財(cái)務(wù)聯(lián)”由財(cái)務(wù)部留存，作為成本核算憑證（由倉(cāng)管員代為保管，及時(shí)交財(cái)務(wù)部門）。 2、車間生產(chǎn)產(chǎn)品應(yīng)在產(chǎn)品完成日辦理入庫(kù)手續(xù)，并將產(chǎn)品堆碼整齊存放在指定位置，以便核實(shí)數(shù)量。對(duì)堆放不齊的產(chǎn)品倉(cāng)庫(kù)有權(quán)拒絕入庫(kù)。 3、入庫(kù)時(shí)倉(cāng)管員應(yīng)仔細(xì)核對(duì)數(shù)量，確認(rèn)無(wú)誤后在入庫(kù)單上簽字。 五、產(chǎn)品出庫(kù)管理流程 1、產(chǎn)品需出貨時(shí)銷售部應(yīng)提前一天通知成品倉(cāng)管員，成品倉(cāng)管員應(yīng)做好出庫(kù)前的預(yù)備工

8、作，運(yùn)輸車輛到達(dá)時(shí)，倉(cāng)管員依據(jù)銷售走貨單上內(nèi)容及實(shí)際發(fā)貨情況發(fā)貨，銷售部應(yīng)在發(fā)貨前組織好人員裝貨，駕駛員配合成品倉(cāng)管員核對(duì)、清點(diǎn)出庫(kù)產(chǎn)品數(shù)量，準(zhǔn)確無(wú)誤后駕駛員、倉(cāng)管員在出庫(kù)單簽字確認(rèn)，并在出庫(kù)單填寫實(shí)際貨物箱數(shù)。 “倉(cāng)庫(kù)聯(lián)（白色聯(lián)）”倉(cāng)管員留存，作為登記庫(kù)存帳簿憑證； “銷售聯(lián)（黃色聯(lián)，藍(lán)色聯(lián)）”藍(lán)色聯(lián)為業(yè)務(wù)員留存，黃色聯(lián)由駕駛員經(jīng)業(yè)務(wù)人員簽字帶回，作為出庫(kù)和合同履約憑證； “財(cái)務(wù)聯(lián)（紅色聯(lián)）”財(cái)務(wù)部留存，作為成本核算憑證（由倉(cāng)管員代為保管并于當(dāng)日下班前交財(cái)務(wù)部門）。 2、公司內(nèi)各部門需領(lǐng)用成品（樣件）時(shí)，經(jīng)辦人員需到銷售填制申請(qǐng)單，在不影響銷售出庫(kù)的情況下，經(jīng)總經(jīng)理簽字允許后方可領(lǐng)用，防止銷

9、售訂單出庫(kù)時(shí)數(shù)量不足。 六、本管理流程自下發(fā)之日起試行。 陜西集美智能科技有限公司 2019年5月28日第二篇： 倉(cāng)庫(kù)管理制度 一、目的： 1、為加強(qiáng)庫(kù)存及在借物品管理、明確物品出、入庫(kù)手續(xù)及流程，提高公司資金、物品使用率，保證倉(cāng)庫(kù)安全，特制定以下管理制度。 2、制度中所指的物品是因銷售、生產(chǎn)、工程及研發(fā)所需而儲(chǔ)存的各種成品、半成品及原材料。 二、物品采購(gòu)，出入庫(kù)流程： 1、物品采購(gòu)流程： 1.1各部門提交領(lǐng)導(dǎo)審批過的請(qǐng)購(gòu)單。 1.2生技部確認(rèn)請(qǐng)購(gòu)單上請(qǐng)購(gòu)的物品名稱、規(guī)格、數(shù)量。 1.3錄入ERP系統(tǒng)生成請(qǐng)購(gòu)單，提交廠部領(lǐng)導(dǎo)審批。 1.4采購(gòu)人員登錄ERP系統(tǒng)依據(jù)審批后的請(qǐng)購(gòu)單生成采購(gòu)訂單，提

10、交郭總審批。 1.5郭總審批通過后，方可采購(gòu)物品。 2、物品入庫(kù)流程： 2.1倉(cāng)管確認(rèn)采購(gòu)到貨單與實(shí)際到貨一致。 2.2登錄ERP系統(tǒng)確認(rèn)生成采購(gòu)訂單。 3、物品出庫(kù)流程： 3.10物品領(lǐng)取后，登錄ERP系統(tǒng)生成出庫(kù)單。 三、出入庫(kù)管理?xiàng)l例 1、物品入庫(kù)管理： 1.1、所有物品購(gòu)入、退回、測(cè)試、樣品、借用、歸還及生產(chǎn)完工成品等，均應(yīng)經(jīng)生技部檢驗(yàn)合格后入庫(kù)。 1.2、倉(cāng)庫(kù)人員依據(jù)質(zhì)量部出具的驗(yàn)收合格后的物品入庫(kù)單及時(shí)核對(duì)物品編號(hào)、名稱、規(guī)格型號(hào)、數(shù)量，最長(zhǎng)不超過一個(gè)工作日核對(duì)完畢，如相符，填寫物品入庫(kù)單實(shí)收欄，依據(jù)物品入庫(kù)單登記物料卡及臺(tái)帳；如不符，則倉(cāng)庫(kù)人員予以拒收并立即告知生技部。 1.3、

11、外購(gòu)入庫(kù)單第一聯(lián)由倉(cāng)庫(kù)存檔，第二聯(lián)送財(cái)務(wù)部報(bào)賬，第三聯(lián)由生技部存檔，第四聯(lián)由采購(gòu)部門存檔；成品入庫(kù)單第一聯(lián)由倉(cāng)庫(kù)存檔，第二聯(lián)由倉(cāng)庫(kù)交遞財(cái)務(wù)部，第三聯(lián)由產(chǎn)品創(chuàng)造部經(jīng)辦人存檔。 2、物品出庫(kù)管理： 2.1、持有物品最終使用部門經(jīng)理或主管部門領(lǐng)導(dǎo)審批后和綜合部經(jīng)理核準(zhǔn)后的相關(guān)單據(jù)方可提貨（領(lǐng)導(dǎo)授權(quán)亦可），相關(guān)單據(jù)上必須說明領(lǐng)貨原因；套料發(fā)放應(yīng)附生產(chǎn)通知單或生產(chǎn)計(jì)劃單和（套料清單），倉(cāng)庫(kù)人員按單的緊急程度及時(shí)發(fā)料，最長(zhǎng)不得超過2個(gè)工作日。 2.2、物品發(fā)貨（正式合同）：發(fā)貨通知單必須經(jīng)合同執(zhí)行部門經(jīng)理和主管部門領(lǐng)導(dǎo)審批后、綜合部經(jīng)理核準(zhǔn)后（領(lǐng)導(dǎo)授權(quán)亦可），倉(cāng)庫(kù)人員復(fù)核上述手續(xù)后方可發(fā)貨。 2.3、物品

12、發(fā)貨（非正式合同）：發(fā)貨通知單必須經(jīng)合同執(zhí)行部門經(jīng)理和主管部門領(lǐng)導(dǎo)審批后并經(jīng)財(cái)務(wù)管理部經(jīng)理、綜合部經(jīng)理核準(zhǔn)后（領(lǐng)導(dǎo)授權(quán)亦可），倉(cāng)庫(kù)人員復(fù)核上述手續(xù)后方可發(fā)貨。 2.4、物品發(fā)貨（個(gè)人借用、返修）：發(fā)貨通知單必須經(jīng)所需部門經(jīng)理、主管部門領(lǐng)導(dǎo)審批、綜合部經(jīng)理核準(zhǔn)后（領(lǐng)導(dǎo)授權(quán)亦可），倉(cāng)庫(kù)人員復(fù)核上述手續(xù)后方可發(fā)貨。 2.5所有物品發(fā)貨由倉(cāng)庫(kù)人員負(fù)責(zé)發(fā)出、跟蹤至用戶手中，并負(fù)責(zé)跟貨運(yùn)公司核對(duì)相關(guān)貨運(yùn)資料，發(fā)貨所產(chǎn)生的費(fèi)用由相關(guān)部門承擔(dān)。 2.6生產(chǎn)、維修、開辟及相關(guān)人員：領(lǐng)用物品應(yīng)辦理物料申領(lǐng)單；合同出貨應(yīng)辦理成品出庫(kù)單；上述均為一式三聯(lián)，第一聯(lián)倉(cāng)庫(kù)存檔，第二聯(lián)交財(cái)務(wù)入賬，第三聯(lián)由經(jīng)辦人存檔。 2.7

13、倉(cāng)庫(kù)人員嚴(yán)格按照發(fā)貨單上擬定的日期組織物品出庫(kù)，并遵循先進(jìn)先出的原則，物品上標(biāo)有生產(chǎn)流水號(hào)應(yīng)記入物料卡，以防止領(lǐng)出物品的隨意調(diào)換；物品不全應(yīng)及時(shí)通知相關(guān)部門人員。 2.8物品發(fā)貨：必須檢查物品的性能、外觀及附件，各項(xiàng)無(wú)誤后，并經(jīng)質(zhì)量部人員在相關(guān)單據(jù)確認(rèn)后，由倉(cāng)庫(kù)人員發(fā)貨；倉(cāng)庫(kù)人員均于出庫(kù)當(dāng)日將相關(guān)資料準(zhǔn)確錄入電腦臺(tái)賬，不得隔日作業(yè)，以利于物品存量的精確。 2.9因特別情況，由供應(yīng)商直接發(fā)貨給用戶的物品，由相關(guān)部門、人員及時(shí)辦理入庫(kù)、出庫(kù)、發(fā)貨手續(xù)；同類事項(xiàng)未及時(shí)補(bǔ)辦手續(xù)，原則不準(zhǔn)再由供應(yīng)商直接發(fā)物品給用戶。 四、借用物品管理： 1、內(nèi)部人員借用物品時(shí)，應(yīng)填寫物品內(nèi)部借用單，該單據(jù)均需經(jīng)過相關(guān)部

14、門經(jīng)理審核、主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)、綜合部經(jīng)理核準(zhǔn)方可借用（領(lǐng)導(dǎo)授權(quán)亦可）。 2、出差在外的人員借用物品時(shí)，應(yīng)填寫借用設(shè)備（托付）申請(qǐng)表并簽字確認(rèn)，該單據(jù)均需經(jīng)過相關(guān)部門經(jīng)理審核、主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)、綜合部經(jīng)理核準(zhǔn)方可借用（領(lǐng)導(dǎo)授權(quán)亦可）；特別情況可由他人代填，但要部門領(lǐng)導(dǎo)確定其借用人身份（本表在鍵橋社區(qū)下載）。 3、倉(cāng)庫(kù)每季度將在借用物品情況統(tǒng)計(jì)表于下季度首月5個(gè)工作日內(nèi)發(fā)出，相關(guān)部門經(jīng)理或指定專人在收到統(tǒng)計(jì)表后，依據(jù)統(tǒng)計(jì)表上所規(guī)定的事項(xiàng)及時(shí)核對(duì)在借物品情況，并在8個(gè)工作日內(nèi)按要求以書面或電子郵件形式反饋到倉(cāng)庫(kù)主管處；未按規(guī)定及時(shí)反饋將通知財(cái)務(wù)部門從次月起開始從工資中扣除相關(guān)部門經(jīng)理和指定專人或當(dāng)事人各10

15、0元作為罰款； 4、借用物品期限從發(fā)貨之日起為三個(gè)月，所借物品經(jīng)質(zhì)量部檢驗(yàn)合格后，方可核銷借用賬；三個(gè)月未能歸還，借用人應(yīng)提出書面申請(qǐng)，經(jīng)相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)允許后，可連續(xù)再借用三個(gè)月；如仍無(wú)法歸還，由借用部門或當(dāng)事人按比例承擔(dān)該物品使用年限的折舊費(fèi)，若所借物品轉(zhuǎn)為銷售合同將返還所扣折舊費(fèi)。 5、物品退回與歸還管理： 5.1合同退回、合同更換、個(gè)人借用（出差在外人員）、試用退回的物品由倉(cāng)庫(kù)人員負(fù)責(zé)接收、記錄、處理或再分發(fā)給相關(guān)人員處理。 5.2合同退回的物品：由相關(guān)人員填寫物料退倉(cāng)申請(qǐng)單和在備注欄填寫客戶名稱及退回原因、合同號(hào)，經(jīng)部門經(jīng)理核實(shí)確認(rèn)后，由質(zhì)量部檢驗(yàn)合格后并經(jīng)綜合部經(jīng)理核準(zhǔn)，方可賦予辦理退庫(kù)手

16、續(xù)； 5.3合同更換物品：先借用物品，由相關(guān)部門人員辦理物品內(nèi)部借用單手續(xù)；待更換物品退回時(shí)持物料退倉(cāng)申請(qǐng)單辦理合同退庫(kù)手續(xù)，并將辦理完畢的單據(jù)轉(zhuǎn)給相關(guān)部門，由相關(guān)部門同時(shí)出具發(fā)貨通知單（即更換物品）和出庫(kù)單，同時(shí)填寫物料退倉(cāng)申請(qǐng)單，注明對(duì)應(yīng)出庫(kù)單據(jù)號(hào)并給質(zhì)量部簽字確認(rèn)，以沖減借用人的借用帳； 5.4個(gè)人退回借用物品：由經(jīng)辦人出具物料退倉(cāng)申請(qǐng)單，標(biāo)明借用時(shí)間，借用單號(hào)等，將質(zhì)量部檢驗(yàn)結(jié)果轉(zhuǎn)交本部門經(jīng)理確認(rèn)，并經(jīng)綜合部經(jīng)理核準(zhǔn)后辦理退庫(kù)手續(xù)、并銷賬。 五、物品報(bào)廢： 1、物品報(bào)廢原因： 倉(cāng)庫(kù) 1）變質(zhì)的（生銹、霉變、蟲啃、鼠咬等）； 超過使用壽命的； 已不再使用的； 在承擔(dān)運(yùn)輸中損壞的。 生產(chǎn)部

17、 1）因無(wú)法維修或無(wú)維修價(jià)值的； 生產(chǎn)過程中損壞的。 銷售、采購(gòu)部 1）生產(chǎn)在途時(shí)，顧客取消合同； 因技術(shù)更改升級(jí)而造成報(bào)廢的； 3）已購(gòu)買，但開辟、銷售、生產(chǎn)更改滯后，經(jīng)協(xié)調(diào)無(wú)法退回的； 合同發(fā)貨后，因系統(tǒng)無(wú)法升級(jí)而退回的； 5）己購(gòu)物品，在生產(chǎn)時(shí)發(fā)覺為不良，經(jīng)采購(gòu)人員與供應(yīng)商協(xié)商不可退換的； 6）借用/試用后，經(jīng)生技部判定為無(wú)法再修品； 因計(jì)劃失誤導(dǎo)致采購(gòu)引起的。 2、物品報(bào)廢流程 1）倉(cāng)庫(kù)人員統(tǒng)計(jì)庫(kù)存所需報(bào)廢的物品，由相關(guān)責(zé)任部門出具報(bào)廢申請(qǐng)單，由質(zhì)量部和相關(guān)部門出具檢測(cè)結(jié)果、財(cái)務(wù)管理部出具報(bào)廢物品的價(jià)值、相關(guān)責(zé)任部門和綜合部核準(zhǔn)后，予以報(bào)廢，價(jià)值在一萬(wàn)元以上的呈報(bào)公司領(lǐng)導(dǎo)審批； 2）相

18、關(guān)責(zé)任部門人員憑具審批后的報(bào)廢申請(qǐng)單和物料申領(lǐng)單到倉(cāng)庫(kù)辦理報(bào)廢手續(xù)。 2.1物品報(bào)廢注意事項(xiàng)： 1）所有已辦理報(bào)廢手續(xù)的物品歸倉(cāng)庫(kù)保管； 2）生產(chǎn)部負(fù)責(zé)將報(bào)廢半成品、成品上仍可用的元器件拆除（如單板上的IC、電阻、電容等），送質(zhì)量部IQC檢驗(yàn)，合格品辦理退倉(cāng)手續(xù)。 六、倉(cāng)庫(kù)物資管理: 1、按現(xiàn)有倉(cāng)庫(kù)面積，規(guī)劃平面圖，分別按料號(hào)次序擺放，并將各物品型號(hào)、規(guī)格用標(biāo)簽紙列示于物品前，各項(xiàng)物品對(duì)應(yīng)陳列其后。 2、倉(cāng)管員對(duì)于所經(jīng)管物品的羅列以利于先進(jìn)先出的作業(yè)原則分別決定儲(chǔ)存方式及位置。 3、遵循7S原則（整理、整頓、清潔、清掃、素質(zhì)、安全、節(jié)省）。 4、未經(jīng)檢驗(yàn)的物品，擺放在指定區(qū)域。 5、檢驗(yàn)合格的

19、物品，及時(shí)入庫(kù)貯存。 6、換貨、報(bào)損的物品，區(qū)分存放，并單獨(dú)記賬。 7、非貨架貯放的物品，不可超高、壓線、倒置、重壓。 8、禁潮物品應(yīng)做好防潮措施。 9、保持適宜的倉(cāng)貯溫、濕度條件：溫度操縱在535之間，濕度操縱在4085%之間，由倉(cāng)管員負(fù)責(zé)將每日點(diǎn)檢結(jié)果記錄于倉(cāng)庫(kù)溫、濕度點(diǎn)檢表中。 10、易燃、易爆、易腐蝕的物品應(yīng)分開貯存，并加以明顯的警告標(biāo)識(shí)。 11、倉(cāng)庫(kù)內(nèi)嚴(yán)禁煙火，不得使用過分發(fā)熱而可能造成火災(zāi)、驚險(xiǎn)的電器。 12、物品貯放，龐大、笨重物品放下方；輕便、小件物品放上方。 13、物品堆放不宜過于密切，保留間隙及庫(kù)房進(jìn)出通道順暢。 14、易碎、易破物品須輕取輕放。 15、配套物品應(yīng)成套存放，

20、以防混亂。 16、每月28號(hào)前結(jié)賬，并發(fā)送當(dāng)月物品庫(kù)存情況給相關(guān)部門。 17、年中、年末，倉(cāng)庫(kù)會(huì)同財(cái)務(wù)部、生技部對(duì)物品舉行盤點(diǎn)，查實(shí)物品的料號(hào)、品名、規(guī)格及型號(hào)，核對(duì)物品數(shù)量是否與賬面一致，并隨時(shí)接受主管部門及財(cái)務(wù)部稽查人員的抽查； 18、出具盤點(diǎn)報(bào)告，浮現(xiàn)盤盈或不可幸免的盤虧情況，由倉(cāng)庫(kù)主管呈報(bào)部門領(lǐng)導(dǎo)、公司領(lǐng)導(dǎo)核準(zhǔn)后調(diào)整，若為保管不善引起則由保管人員承擔(dān)相應(yīng)賠償責(zé)任。 第三篇：倉(cāng)庫(kù)出入庫(kù)管理規(guī)定 1、收集材料單，入庫(kù)單，與倉(cāng)庫(kù)材料會(huì)計(jì)或保管員/倉(cāng)庫(kù)記賬員接口，做好協(xié)調(diào)工作。 2、確定最合適你公司材料成本計(jì)算辦法：先進(jìn)先出，后進(jìn)先出，加權(quán)平均等。 3、建立材料明細(xì)賬，確定產(chǎn)品分類。 4、月底

21、依據(jù)發(fā)出材料，購(gòu)進(jìn)材料單，匯總合計(jì)，與倉(cāng)庫(kù)材料會(huì)計(jì)核對(duì)。 5、依據(jù)計(jì)算辦法 確定單位成本，及結(jié)存成本。 6、期間末做材料預(yù)算，成本對(duì)照，進(jìn)銷差價(jià)分析， 操縱生產(chǎn)成本。 具體為： 1、成本項(xiàng)目中一個(gè)重要的內(nèi)容就是直接消耗的主要原材料，普通企業(yè)都在60以上。所以就這個(gè)問題，企業(yè)的成本會(huì)計(jì)和倉(cāng)庫(kù)和車間要緊密配合，搞好原材料的核算工作。歸集原材料成本主要依據(jù)車間開具的領(lǐng)料單，這個(gè)領(lǐng)料單普通是一式三份：車間留存一份；倉(cāng)庫(kù)一份、財(cái)務(wù)一份。在實(shí)際工作中，月末三家要核對(duì)領(lǐng)料單，差一張也不行。之后成本會(huì)計(jì)依據(jù)領(lǐng)料單編制本月材料耗用明細(xì)表，據(jù)此舉行會(huì)計(jì)處理。 2、財(cái)務(wù)制度規(guī)定，要?jiǎng)澐之a(chǎn)成本和在產(chǎn)品的成本界限，所以

22、到月末成本會(huì)計(jì)要和車間一起盤點(diǎn)在產(chǎn)品，假如主要原材料成本占總成本的比重比較大，那么在產(chǎn)品成本可以只計(jì)算原材料成本，不計(jì)算加工成本。依據(jù)上月在產(chǎn)本月領(lǐng)料本月在產(chǎn)本月實(shí)際消耗，計(jì)算出實(shí)際的材料成本。 3、正確核算當(dāng)月的產(chǎn)成數(shù)量，因?yàn)檫@是計(jì)算當(dāng)月成本的基礎(chǔ)，這也需要成本會(huì)計(jì)和成品庫(kù)還有車間核對(duì)當(dāng)月的入庫(kù)單，三家要把產(chǎn)成數(shù)對(duì)齊了。 以上三點(diǎn)是成本會(huì)計(jì)和材料庫(kù)、成品庫(kù)和生產(chǎn)車間要協(xié)調(diào)的工作，這些工作做好了，就為成本核算工作奠定了堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ) 第四篇：倉(cāng)庫(kù)管理出入庫(kù)制度 公司為加強(qiáng)倉(cāng)庫(kù)管理，明確倉(cāng)庫(kù)職責(zé)，更好的管理倉(cāng)庫(kù)物品，節(jié)約消耗成本?，F(xiàn)制定倉(cāng)庫(kù)管理制度如下： 一、物品入庫(kù)有關(guān)制度： （一）物品采購(gòu)回來后

23、首先辦理入庫(kù)手續(xù)，由采購(gòu)人員向倉(cāng)庫(kù)管理員逐件交接。庫(kù)房管理員要依據(jù)采購(gòu)計(jì)劃單的項(xiàng)目仔細(xì)清點(diǎn)所要入庫(kù)物品的數(shù)量，并檢查好物品的規(guī)格、質(zhì)量，做到數(shù)量、規(guī)格、品種，價(jià)格準(zhǔn)確無(wú)誤，質(zhì)量完好，配套齊全，并在接收單上簽字（或在入庫(kù)登記簿上共同簽字確認(rèn)）。 （二）對(duì)于在外加工貨物應(yīng)仔細(xì)清點(diǎn)所要入庫(kù)物品的數(shù)量，并檢查好物品的規(guī)格、質(zhì)量，做到數(shù)量、規(guī)格、品種準(zhǔn)確無(wú)誤，質(zhì)量完好，配套齊全，并在接收單上簽字。 （三）物品進(jìn)庫(kù)依據(jù)入庫(kù)憑證，現(xiàn)場(chǎng)交接接收，必須按所購(gòu)物品條款內(nèi)容、物品質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)，對(duì)物品舉行檢查驗(yàn)收，并做好入庫(kù)登記。 （四）物品驗(yàn)收合格后，應(yīng)及時(shí)入庫(kù)。 （五）物品入庫(kù)，要按照不同的主機(jī)型號(hào)、材質(zhì)、規(guī)格、功能

24、和要求，分類、分別放入貨架的相應(yīng)位置儲(chǔ)存，在儲(chǔ)存時(shí)注意做好防銹，防潮處理，保證貨物的安全。 （六）物品數(shù)量準(zhǔn)確、價(jià)格不串。做到帳、標(biāo)牌、貨物相符合。發(fā)生問題不能隨意的更改，應(yīng)查明原因，是否有漏入庫(kù)，多入庫(kù)。 （七）周密、易碎及貴重貨物要輕拿輕放嚴(yán)禁擠壓、碰撞，倒置，要做到妥善保存，其中貴重物品應(yīng)入公司內(nèi)小倉(cāng)庫(kù)保存，以防盜竊。 （八）做好防火、防盜、防潮工作，嚴(yán)禁與我公司無(wú)關(guān)的人員進(jìn)入倉(cāng)庫(kù)。 （九）倉(cāng)庫(kù)保持通風(fēng)，保持庫(kù)室內(nèi)整潔，由于倉(cāng)庫(kù)的容量有限，貨物的擺放應(yīng)整齊緊湊，作到無(wú)遮掩，標(biāo)牌要醒目，便于識(shí)別辨認(rèn)。 二、物品出庫(kù)有關(guān)規(guī)定： （一）物品出庫(kù)，倉(cāng)庫(kù)管理員要做好記錄，領(lǐng)用人簽字。（出庫(kù)單需部門領(lǐng)導(dǎo)簽字方可出庫(kù)） （二）物品出庫(kù)，數(shù)量要準(zhǔn)確（賬面出庫(kù)數(shù)量要和出庫(kù)單，實(shí)際出庫(kù)實(shí)際數(shù)量相符）。做到帳、標(biāo)牌、貨物相符合。發(fā)生問題不能隨意的更改，應(yīng)查明原因，是否有漏出庫(kù)，多出庫(kù)。 （三）倉(cāng)庫(kù)管理員嚴(yán)格執(zhí)行憑出庫(kù)單出庫(kù)，內(nèi)容填寫不準(zhǔn)確不出庫(kù)，數(shù)目有涂改痕跡不出庫(kù)，發(fā)生上述問題應(yīng)及時(shí)的與相關(guān)的責(zé)任人做好貨物的核對(duì)，保證出庫(kù)的正確性，及時(shí)解決，及時(shí)供貨，保證合同的完整履行。 （四）保管員要做好出庫(kù)登記，并定期向主管部門做出入庫(kù)報(bào)告。 （五）為了防止浮現(xiàn)出庫(kù)貨物差錯(cuò)，要嚴(yán)格遵守