工程投資管理淺析

1、 PAGE PAGE 9工程投資管理淺析單純編制定額 發(fā)展 到按市場經(jīng)濟(jì)變化，定期公布各種工程要素的調(diào)整系數(shù)，造價(jià)系數(shù)；介入招標(biāo)評(píng)標(biāo)工作以及合同管理。但是 目前 許多工程仍出現(xiàn)投資失控，概算超估算，預(yù)我國現(xiàn)行的投資管理大多是處于階段性的管理模式，缺乏建設(shè)項(xiàng)目全過程綜合管理的意識(shí)。建設(shè)單位、設(shè)計(jì)單位、施工單位缺乏統(tǒng)一的造價(jià)管理目標(biāo)和相互勾通，工程監(jiān)理單位往往只局限于施工階段的質(zhì)量與進(jìn)度管理，很少介入投資決策分析 。設(shè)計(jì)單位在設(shè)計(jì)階段雖做了工程概算甚至細(xì)化到預(yù)算，但由于缺少對(duì)設(shè)計(jì)方案造價(jià)指標(biāo)的控制約束，導(dǎo)致設(shè)計(jì)保守、投資偏高。在施工招投標(biāo)階段，標(biāo)底和標(biāo)價(jià)估價(jià)不準(zhǔn)，使得工程在實(shí)施階段，或者由于資金短

2、缺，或者成本管理不嚴(yán)，導(dǎo)致投資管理失控。工程不能按期完成，貸款利息不斷增加，原本緊缺的資金在惡性循環(huán)里運(yùn)行，給 企業(yè) 、 金融2定 方法 多為靜態(tài)、滯后的方法，其確定往往是以定額為依據(jù)，定額單價(jià)又以幾年前人工、材料、機(jī)械臺(tái)班價(jià)格的統(tǒng)計(jì)為基礎(chǔ)。雖然各地造價(jià)管理部門也通過定期發(fā)布一些調(diào)整系數(shù)或補(bǔ)差來達(dá)到與當(dāng)前的工程造價(jià)管理信息系統(tǒng)的開發(fā)和運(yùn)用還不能及時(shí)提供造價(jià)管理人員所需的信息，難以實(shí)行與國際慣例接軌的實(shí)物法預(yù)算編制，因此，這種靜態(tài)、滯后的價(jià)格取定方法，無法滿足日益變化的市場經(jīng)濟(jì)要求。不同水平的承包商依據(jù)同一定額編制不同工程的價(jià)格，無法區(qū)別承包單位在不同地點(diǎn)、不同工程上的價(jià)格差異3、現(xiàn)行投資控制中

3、，占十分重要地位的合同管理還未完全規(guī)范和法制化。一方面，合同條款不夠嚴(yán)密，實(shí)施過程中合同雙方對(duì)合同條款的理解不一， 影響 工程順利進(jìn)行；另一方面，對(duì)合同的 法律 性認(rèn)識(shí)不足，有法不依如工程的支付往往就不能按合同及時(shí)支付，承包方不得不通過回扣等手段獲得工程款，由此也造成了建筑行業(yè)中行賄較為嚴(yán)重的局面4造價(jià)管理人員素質(zhì)較差，不能適應(yīng)造價(jià)管理工作的需要。我國現(xiàn)有的工程造價(jià)顧問或咨詢公司，其主要業(yè)務(wù)大多是依靠定額進(jìn)行工程預(yù)結(jié)算的審核其人員往往只具有從事概預(yù)算工作的資格因此在推行造價(jià)管理工作中，暴露出來的一個(gè)最大問 題就是不適應(yīng) 現(xiàn)代 造價(jià)管理的要求。具體表現(xiàn)為：一是專業(yè)技術(shù)素質(zhì)差，不能獨(dú)立果斷地處理復(fù)

4、雜的工程技術(shù)經(jīng)濟(jì)問題， 投資預(yù)控能力差，大量的工作仍停留在事后處理階段；二中組織協(xié)調(diào)工程項(xiàng)目各主體間的關(guān)系；三是缺乏經(jīng)濟(jì)和法律知識(shí)，處理索賠能力差，尤其是缺乏對(duì)國際工程管理中的 FIDIC合同條件的理解。在建筑市場競爭激烈的今天，這種專業(yè)水平顯然不能滿足現(xiàn)代化工程造價(jià)管理的要求。如果不盡快提高其業(yè)務(wù)管理水平，我國建筑企業(yè)失去的不僅是國外建筑市場，甚至還可能因建筑業(yè)的全球化使得我國國內(nèi)建筑市場也將國外建筑商所占領(lǐng)導(dǎo)。二、投資管理工作發(fā)展趨勢與避免投資失控的措施工程投資管理工作的發(fā)展趨勢是與國際建筑19979設(shè)論壇發(fā)起和組織了國際建筑業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略 研究 會(huì)。與會(huì)代表指出了建筑業(yè)的發(fā)展趨勢，其中首要一

5、條就是提醒建筑界應(yīng)充分認(rèn)識(shí)到，處于建筑業(yè)變化的最前沿是業(yè)主，業(yè)主是推動(dòng)建筑業(yè)發(fā)展的原動(dòng)力。業(yè)主方更多地希望設(shè)計(jì)和施工緊密結(jié)合，提供包括項(xiàng)目前期的策劃和開發(fā)設(shè)計(jì)、施工以至物業(yè)管理的全過程服務(wù)。因此國外及一些國內(nèi)的外資工程、大型國際招標(biāo)工程，在工程投資管理上出現(xiàn)了以下一些趨勢，為此，作者試圖提出順應(yīng)這些發(fā)展趨勢的對(duì)策，力爭避免投資失控，以便使我國的造價(jià)管理工作盡快地與國際慣例接軌。當(dāng)于建筑工程全壽命費(fèi)用的 1以下，但正是這少于 1的費(fèi)用卻基本決定了幾乎全部隨后的費(fèi)用。由此可見，設(shè)計(jì)階段的投資管理對(duì)整個(gè)工程的造價(jià)管理是何等的重要，在設(shè)計(jì)階段，造價(jià)人員的工作重點(diǎn)應(yīng)放在協(xié)助業(yè)主按技術(shù)經(jīng)濟(jì)分析方法和價(jià)值工

6、程原理選擇最佳的設(shè)計(jì)方案上。如地處上海市中6634，建筑面積 6 萬平方米，兩個(gè) 28 層的塔樓，裙樓五層，兩層討評(píng)議及周密 計(jì)算 ，改變了地基處理方式、調(diào)整了地下室樓板厚度，優(yōu)化給水系統(tǒng)，不僅提高了功能，還節(jié)約了幾百萬元的資金。但是，作為造價(jià)管理人員也并不是一味追求降低造價(jià)，而要以價(jià)值工程的原理對(duì)項(xiàng)目的功能和成本認(rèn)真地分析，提高產(chǎn)品價(jià)值。如該工程在對(duì)上部標(biāo)準(zhǔn)層的處理上， 樓板原設(shè)計(jì)為 180mm，經(jīng)反復(fù)核算后，承載力有富余，如果做一些調(diào)整，可節(jié)約上千方鋼筋混凝土，但考慮住宅的發(fā)展趨勢，加厚的樓板可使住戶根據(jù)個(gè)人喜好，做多種戶型的組合，與業(yè)主商議后，沒作調(diào)整。而這種新型的結(jié)構(gòu)空間，在銷售過程中

7、反應(yīng)極好，提高了銷售效益。造價(jià)人員能夠較早參與設(shè)計(jì)階段的決策工作，與建設(shè)模式的變化有關(guān)。我國不少有識(shí)之土根據(jù)國際建筑市場的變化，提出我國可以試行推廣 CM 模式。CM 的原含義為設(shè)計(jì)與施工交叉作業(yè)，它一改我國長期設(shè)計(jì)與施工相分離的現(xiàn)象，讓設(shè)計(jì)與施工兩個(gè)過程盡可能相互勾通和搭接，這一方面有利于降低成本，提高我國的建設(shè)模式還可以考慮由傳統(tǒng)承發(fā)包模式向前延伸為 DDB模式（pnd，即承包方負(fù)責(zé)項(xiàng)目前期決策階段的策劃、管理，同時(shí)負(fù)責(zé)設(shè)計(jì)和施工；或向后延伸為DBFM（DesignBuildFacility Mant，即設(shè)計(jì)，施工與物業(yè)管理相結(jié)合，這些新穎的使之具有設(shè)計(jì)、施工、造價(jià)管理、開發(fā)及管理能力，甚

8、至設(shè)法使施工企業(yè)能在設(shè)計(jì)階段為設(shè)計(jì)單位的設(shè)計(jì)提供施工上投資最省的方案，而承包商為業(yè)主融資，又能把承包商與業(yè)主的利益聯(lián)系在一起。這樣，以設(shè)計(jì)階段為重點(diǎn)的全過程投資管理才更有可能成為現(xiàn)實(shí)。2動(dòng)態(tài)造價(jià)信息系統(tǒng)的開發(fā)與 應(yīng)用 是投資控制的有效工具目前我國投資控制之所以出現(xiàn)超 資超不能及時(shí)、全面地為決策者決策提供可靠的依據(jù)。為了實(shí)行對(duì)項(xiàng)目造價(jià)的動(dòng)態(tài)管理，建立一套工程造價(jià)管理系統(tǒng)是十分維護(hù)和使用的系統(tǒng)，它由定額管理系統(tǒng)、價(jià)格管理系統(tǒng)、造價(jià)估價(jià)系統(tǒng)和造價(jià)控制系統(tǒng)組成，利用該系統(tǒng)，既可以代替人工繁瑣的各種日常業(yè)務(wù)處理工作，也能為管理人員提供及時(shí)有效的信息，成為領(lǐng)導(dǎo)者進(jìn)行決策的支持系統(tǒng)。工程項(xiàng)目從開工至竣工是一

9、個(gè)較長的過程，國家的宏觀政策以及地方性法規(guī)的變化都會(huì) 影響 建筑市場買賣雙方的供求關(guān)系，從而引起投資要素、利潤及風(fēng)險(xiǎn)費(fèi)的調(diào)整，最終影響到工程的造價(jià)。因此，在造價(jià)信息系統(tǒng)的指導(dǎo)下，造價(jià)部門應(yīng)在工程的量價(jià)分離上進(jìn)行認(rèn)真 研究 。統(tǒng)一量有利于公平競爭，而價(jià)格則應(yīng)由現(xiàn)在的指導(dǎo)價(jià)逐漸過渡到由市場形成價(jià)格為主的機(jī)制上。在招標(biāo)階段，造價(jià)管理人員除了要把握住工程造價(jià)具有市場動(dòng)態(tài)特征外，還應(yīng)考慮招標(biāo)方式、合同條件、工程環(huán)境和工程實(shí)施等多方面因素。在施工階段，造價(jià)人員除做好工程計(jì)量計(jì)價(jià)外，還要及時(shí)做好工程變更記錄，按時(shí)編制出詳細(xì)的月工程預(yù)結(jié)算書，對(duì)合同控制數(shù)產(chǎn)生的價(jià)位偏差提出 分析 依據(jù)，以便業(yè)主及時(shí)了解和調(diào)整投

10、資偏差的幅度， 避免出現(xiàn)竣工結(jié)算價(jià)與估算價(jià)之間出現(xiàn)過分懸殊的局面。在項(xiàng)目造價(jià)管理中，很多優(yōu)秀的 計(jì)算 機(jī)軟件都能實(shí)現(xiàn)項(xiàng)目投資和進(jìn)度的動(dòng)態(tài)跟蹤，如世界銀行和許多國家政府部門推薦P3MSProject項(xiàng)目管理中的 網(wǎng)絡(luò) 參數(shù)、關(guān)鍵路徑、時(shí)差、自動(dòng)生成橫道圖、網(wǎng)絡(luò)圖和日歷圖、任務(wù)分配計(jì)劃表，自動(dòng)繪制資源、工作量和費(fèi)用曲線，自動(dòng)平衡全部資源。國內(nèi)已有許多工程， 包括三峽、小浪底等重大工程都在使用這些軟件。但對(duì)我國成千上萬個(gè)工程項(xiàng)目，使用這些軟件的用戶畢竟還是少數(shù)， 因此有必要根據(jù)我國國情重視造價(jià)系統(tǒng)的開發(fā)與研究，真正3加強(qiáng)合同管理，保證工程投資的有效控制國際工程承包中，對(duì)合同（1）合同的法律性是否完（

11、2）（3）（4）特別重視合同條件第二部分（專用條款）的制定，因?yàn)樗Y(jié)合具體工程的實(shí)際情況，對(duì)第一部分進(jìn)行刪除、增加和修改， （5）工程說明書應(yīng)盡可能做到詳細(xì)、明確、技術(shù)上要求切實(shí)可行；造價(jià)顧問或咨詢公司作為業(yè)主在合同和造價(jià)方面的專業(yè)代理，在對(duì)合同條件的擬定、招標(biāo)方充分發(fā)揮自身的專業(yè)特長，切實(shí)控制投資，保證業(yè)主取得合理的最佳成本效益。在與承包商協(xié)議整個(gè)合同和商談工程承包價(jià)時(shí)，除根據(jù)市場價(jià)格基礎(chǔ)對(duì)承包商的總體報(bào)價(jià)的合理性作出評(píng)估外，尤須注意利用資金的時(shí)間價(jià)值，對(duì)承包商報(bào)價(jià)的平衡性作出評(píng)估。與此同時(shí)，造價(jià)顧問或咨詢公司也應(yīng)格守公正的職業(yè)道德，防止片面依從業(yè)主意愿，故意壓低承包商價(jià)格。就業(yè)主而言，一般

12、希望工程成本低一些好，但從國際建筑業(yè)的合同管理可以看出，表面的低價(jià)，往往導(dǎo)致偷工所以合理地制定標(biāo)底和評(píng)標(biāo)是保證投資得以控制的重要手段這既保證了承包商的合理利益有益于工程的順利進(jìn)行實(shí)際上也間接地維護(hù)了業(yè)主的利益。如前所述，我國長期的計(jì)劃 經(jīng)濟(jì) 體制使得業(yè)主和承包商合同意識(shí)差，隨意性大， 而造價(jià)顧問或咨詢公司要公平的解決合同糾紛問題 ，就應(yīng)以嚴(yán)密的合同為依據(jù)，為此我國已起草和發(fā)布了一系列建筑法律、法規(guī)和合同示范文本，但與國際的標(biāo)準(zhǔn)合同文本，尤其是與國際通用的 FIDIC 合同文本相比，在合同文本的嚴(yán)謹(jǐn)性、合同主體的責(zé)權(quán)利方面仍存在一些差距，為此，有必要吸收國外合同條款中的合理部分，結(jié)合我國 金融

13、、保險(xiǎn)、建筑法規(guī)，對(duì)現(xiàn)行的合同文本進(jìn)行修訂，并在法律部門的監(jiān)督配合下，做到有法必依，保證合同的嚴(yán)肅性，為工程投資的有效控制提供法律上的保證培養(yǎng)造價(jià)管理人員的綜合素質(zhì)，提高投資控制質(zhì)量國外造價(jià)顧問或咨詢公司一般具有人才素質(zhì)高業(yè)務(wù)面寬的特點(diǎn)一般而言無論是英國的QS 制（工料測量師行、美國的 CM方式（監(jiān)理工程師、還是60年代以來在美、德、法、日等國廣泛采用的PM制（項(xiàng)目管理，其核心都是對(duì)造價(jià)管理人員的地位、資格、職責(zé)、義務(wù)、工作方式以及同業(yè)主，承包商等關(guān)系在法律。經(jīng)濟(jì)上的定格。先進(jìn)國家的造價(jià)顧問或咨詢公司一般都擁有在工程中積累了豐富管理經(jīng)驗(yàn)的人才，高技術(shù)職稱人員所占的比例高達(dá) 30至 40，并經(jīng)過嚴(yán)格的認(rèn)證過程，一般能達(dá)到精通法律，善于管理、有技術(shù)專業(yè)、具備施工、安裝各種專業(yè)知識(shí)，能進(jìn)行技術(shù)經(jīng)