當(dāng)代中國(guó)產(chǎn)權(quán)制度改革研究

1、 當(dāng)代中國(guó)產(chǎn)權(quán)制度改革研究 陳建兵 講授提綱一、初級(jí)階段基本經(jīng)濟(jì)制度的確立二、當(dāng)前產(chǎn)權(quán)制度改革面臨的問(wèn)題三、當(dāng)前產(chǎn)權(quán)制度改革要解決的主要問(wèn)題 傳統(tǒng)社會(huì)主義所有制理論 所有制是經(jīng)濟(jì)關(guān)系基礎(chǔ) 私有制是資本主義弊端的總根源 消滅私有制是共產(chǎn)黨人的基本任務(wù) 社會(huì)主義所有制 社會(huì)所有制 公有制 國(guó)有制 重新建立個(gè)人所有制 一、初級(jí)階段基本經(jīng)濟(jì)制度的確立 傳統(tǒng)社會(huì)主義所有制實(shí)踐 斯大林模式的形成、特征、作用、問(wèn)題 中國(guó)單一公有制的形成 理論原因 蘇聯(lián)影響 落后國(guó)家現(xiàn)代化 中國(guó)單一公有制的作用與問(wèn)題 ()放權(quán)讓利：增強(qiáng)企業(yè)活力 增強(qiáng)活力是企業(yè)改革的中心環(huán)節(jié) 利改稅第一步改革：1983年關(guān)于對(duì)國(guó)營(yíng)企業(yè)征收所得

2、稅的暫行規(guī)定 利改稅第二步改革：1984年國(guó)營(yíng)企業(yè)利稅平均下降3%5% 意義 1）利改稅是國(guó)家與國(guó)營(yíng)企業(yè)分配關(guān)系的重大改革 2）打破了長(zhǎng)期以來(lái)國(guó)營(yíng)企業(yè)吃國(guó)家“大鍋飯”的局面 3）企業(yè)在健全經(jīng)濟(jì)責(zé)任制，有了壓力和動(dòng)力。 問(wèn)題 如何確定稅率？改革僅在于分配，企業(yè)市場(chǎng)主體地位沒(méi)有確立？ ()企業(yè)承包制改革 承包制從1986年底起，成為一種主要的企業(yè)改革形式。 1987年3月，全國(guó)人大六屆五次會(huì)議通過(guò)的政府工作報(bào)告強(qiáng)調(diào)，要把企業(yè)改革的重點(diǎn)放到完善企業(yè)經(jīng)營(yíng)機(jī)制、實(shí)行多種形式的承包經(jīng)營(yíng)責(zé)任制上來(lái)。 1988年2月，國(guó)務(wù)院發(fā)布全民所有制工業(yè)企業(yè)承包經(jīng)營(yíng)責(zé)任制暫行條例，對(duì)國(guó)有企業(yè)實(shí)行承包經(jīng)營(yíng)責(zé)任制做出了具體規(guī)

3、定。當(dāng)年實(shí)行承包經(jīng)營(yíng)責(zé)任制的企業(yè)占到全國(guó)預(yù)算內(nèi)工業(yè)企業(yè)的90%。成績(jī)以反映企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)綜合狀況的利潤(rùn)作為承包合同的核心內(nèi)容 界定了國(guó)家與企業(yè)之間的權(quán)、責(zé)、利關(guān)系，跳出了行政性收權(quán)和放權(quán) 問(wèn)題所有者相對(duì)虛置承包指標(biāo)確定隨意承包人行為短期化 () 建立現(xiàn)代企業(yè)制度 背景和原由 1）放權(quán)讓利改革效果的遞減 2）社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的要求 3）從分配向生產(chǎn)轉(zhuǎn)變：企業(yè)改革的深化 1993年十四屆三中全會(huì) 建立現(xiàn)代企業(yè)制度 建立現(xiàn)代企業(yè)制度是市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的必然要求 現(xiàn)代企業(yè)制度基本特征： 產(chǎn)權(quán)清晰 權(quán)責(zé)明確 政企分開 管理科學(xué) 建立現(xiàn)代企業(yè)制度評(píng)價(jià) 意義：要求企業(yè)真正成為相對(duì)獨(dú)立的市場(chǎng)主體 方式：股份制成為主

4、要的企業(yè)形式。 問(wèn)題： 部分國(guó)有企業(yè)效率不高 國(guó)有企業(yè)與銀行不良貸款問(wèn)題 建立現(xiàn)代企業(yè)制度的深層次問(wèn)題 1）公有制與股份制現(xiàn)代企業(yè)形式結(jié)合的問(wèn)題 2）公有制實(shí)現(xiàn)形式問(wèn)題 3）公有制的多種實(shí)現(xiàn)形式改革開放以來(lái)非公有制經(jīng)濟(jì)發(fā)展 第一階段（19781982年）：非公有制經(jīng)濟(jì)產(chǎn)生 第二階段（19831991年）：非公有制經(jīng)濟(jì)新發(fā)展 第三階段（1992年至今）：非公有制經(jīng)濟(jì)快速發(fā)展非公有制經(jīng)濟(jì)的地位補(bǔ)充論重要組成部分論 社會(huì)主義初級(jí)階段基本經(jīng)濟(jì)制度 1997年中共十五提出 2002年中共十六大“兩個(gè)毫不動(dòng)搖” 2011年“中國(guó)特色社會(huì)主義制度”包含基本經(jīng)濟(jì)制度 2013年十八屆三中全會(huì)“公有制和非公有制

5、都是社會(huì)主義 市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的重要組成部分” 基本經(jīng)濟(jì)制度確立的意義 經(jīng)濟(jì)建設(shè)成就是所有制改革不斷推進(jìn)的結(jié)果，證明了所有制改革的正確；所有制改革激發(fā)了經(jīng)濟(jì)活力和創(chuàng)造力，推動(dòng)了改革開放以來(lái)經(jīng)濟(jì)的持續(xù)、高速發(fā)展。 討論： 社會(huì)主義初級(jí)階段基本經(jīng)濟(jì)制度的形成，是否意味著所有制改革的任務(wù)已經(jīng)完成？所有制改革已經(jīng)不再是中國(guó)經(jīng)濟(jì)體制改革的議題？ 爭(zhēng)論一： 郎顧之爭(zhēng) 顧雛軍：其人其事 二、當(dāng)前產(chǎn)權(quán)制度改革面臨的問(wèn)題 格林柯爾總裁中國(guó)百富榜第83名出生地：江蘇揚(yáng)州教育：碩士(天津大學(xué)，動(dòng)力工程系)，本科(江蘇工學(xué)院，熱能工程系)主要公司：格林柯爾控股，順德格林柯爾企業(yè)) 公司總部：香港上市情況：香港創(chuàng)業(yè)板-8056

6、格林柯爾科技(2000年7月)，香港-0921廣東 科龍(2002年4月)，深圳-000921科龍電器(2002年4月)，深圳-000521美 菱電器(2003年5月)主要行業(yè)：制冷機(jī)和冰箱財(cái)富：10億元1998年在北京和深圳成立格林柯爾工程公司2000年7月格林柯爾在香港創(chuàng)業(yè)板上市2001年10月收購(gòu)科龍電器2003年6月顧雛軍擁有全資股份的順德格林柯 爾成功入主上市公司美菱電器2003年12月顧雛軍宣布出資4億余元入主亞星客車 中新網(wǎng)1月30日電 (記者 孫建駒) 廣東佛山市中院今天對(duì)格林柯爾系掌門人顧雛軍案一審作為判決，顧雛軍因虛報(bào)注冊(cè)資本罪、違規(guī)披露和不披露重要信息罪、挪用資金罪被判1

7、0年有期徒刑，并處罰款680萬(wàn)元。 2005年7月底，顧雛軍被正式拘捕； 2008年，法院一審判顧雛軍有期徒刑12年，執(zhí)行10年。 2009年4月，終審法院宣判，維持原判。 2012.9.6顧雛軍提前獲釋出獄。 郎咸平：其人其說(shuō) 1956年6月21日出生，祖籍山東。 美國(guó)賓西法尼亞大學(xué)沃頓商學(xué)院博士,現(xiàn)任香港中文大學(xué)講座教授； 曾任沃頓商學(xué)院、密西根州立大學(xué)、俄亥俄州立大學(xué)、紐約大學(xué)和芝加哥大學(xué)教授； 世界級(jí)的公司治理和金融專家，主要致力于公司監(jiān)管、項(xiàng)目融資、直接投資、企業(yè)重組、兼并與收購(gòu)、破產(chǎn)等方面的研究，成就斐然。 格林柯爾：在“國(guó)退民進(jìn)”的盛宴中狂歡 2004年8月24日，郎咸平在復(fù)旦大

8、學(xué)以格林柯爾：在“國(guó)退民進(jìn)”的盛宴中狂歡為題發(fā)表演講時(shí)，指責(zé)顧雛軍在“國(guó)退民進(jìn)”過(guò)程中席卷國(guó)家財(cái)富。 郎咸平表示，經(jīng)過(guò)3個(gè)月的研究發(fā)現(xiàn)，顧雛軍先后收購(gòu)了科龍、美菱、亞星客車以及ST襄軸等4家公司，號(hào)稱投資41億元，但實(shí)際只投入3億多元。期間顧雛軍采取了多種手法巧取豪奪，郎咸平將顧雛軍的巧取豪奪歸納為“七大板斧”安營(yíng)扎寨、乘虛而入、反客為主、投桃報(bào)李、洗個(gè)大澡、相貌迎人、借雞生蛋。 資產(chǎn)流失與國(guó)有資產(chǎn)發(fā)展研討會(huì) （8月28日北京） 郎咸平三句話：第一句話“在國(guó)企改制的過(guò)程當(dāng)中出現(xiàn)了嚴(yán)重的國(guó)有資產(chǎn)流失的現(xiàn)象”；第二句話“國(guó)有企業(yè)的效率要稍微高于私營(yíng)企業(yè)的效率”；第三句“國(guó)企改革不應(yīng)該停止，但是這種

9、國(guó)有企業(yè)改革應(yīng)該停止”。 開會(huì)前，郎咸平點(diǎn)名請(qǐng)而未到經(jīng)濟(jì)學(xué)家的名字，認(rèn)為這是“經(jīng)濟(jì)學(xué)家集體失語(yǔ)”。 顧雛軍VS郎咸平 法律訴訟與學(xué)術(shù)規(guī)范 挺郎學(xué)者VS倒郎學(xué)者 國(guó)有企業(yè)改革的方向和出路 社會(huì)普通民眾參與討論顧雛軍收購(gòu)國(guó)企問(wèn)題國(guó)有產(chǎn)權(quán)改革經(jīng)濟(jì)學(xué)家的責(zé)任 郎顧之爭(zhēng)暴露出的問(wèn)題 1、國(guó)有資本如何保證增值？ 2、究竟用什么樣的產(chǎn)權(quán)理論指導(dǎo)產(chǎn)權(quán) 制度改革？ 爭(zhēng)論之二：新公有制之爭(zhēng) 爭(zhēng)論的由來(lái) 北京大學(xué)厲以寧教授 經(jīng)濟(jì)學(xué)動(dòng)態(tài)2004年第1期論新公有制企業(yè) 提出“新公有制企業(yè)的四種形式”： “經(jīng)過(guò)改制的新的國(guó)家所有制” “國(guó)家控股或參股的股份制企業(yè)” “建立完善法人治理結(jié)構(gòu)的股權(quán)高度分散的公眾持股企業(yè)” “

10、公益性基金所辦的企業(yè)” 支持者的觀點(diǎn) 于金富（河南大學(xué)）：公眾股份制是我國(guó)現(xiàn)階段一種公 有制主要實(shí)現(xiàn)形式（經(jīng)濟(jì)學(xué)動(dòng)態(tài)2004年第4期）；陳學(xué)法（徐州師大）：不能把公眾控股的股份制等同于私有制（經(jīng)濟(jì)學(xué)動(dòng)態(tài)2004年第10期）；等等。 1）公有制的觀念要與時(shí)俱進(jìn) 2）馬克思恩格斯關(guān)于股份制與社會(huì)資本的論述 3）股份制是公有制的主要實(shí)現(xiàn)形式（十六屆三中全會(huì)） 反對(duì)者的觀點(diǎn) 項(xiàng)啟源（社科院）：不能把股份制等同于公有制（經(jīng)濟(jì)學(xué)動(dòng)態(tài)2004年第4期）；湯在新（華南師大）：不要把股份制和有制等同起來(lái)經(jīng)濟(jì)學(xué)動(dòng)態(tài)2004年第7期）；胡均（人民大學(xué)）：國(guó)有企業(yè)股份制改革的實(shí)質(zhì)是什么（經(jīng)濟(jì)學(xué)動(dòng)態(tài)2005年第9期）；

11、黃范章（國(guó)家發(fā)展改革委）：不應(yīng)把股份制跟公有制劃上等號(hào)（經(jīng)濟(jì)學(xué)動(dòng)態(tài)2004年第10期）； 1）馬克思恩格斯對(duì)股份制的有關(guān)論述 2）黨的文件對(duì)公有制、股份制的論述 3）資本主義國(guó)家存在股權(quán)分散的私有性質(zhì)企業(yè) 新公有制之爭(zhēng)暴露出的問(wèn)題 1、國(guó)有資本運(yùn)作采取什么樣的企業(yè)形式？ 2、公有制觀念如何與時(shí)俱進(jìn)？ 新世紀(jì)以來(lái)產(chǎn)權(quán)改革面臨的問(wèn)題 公有制為主體、多種所有制并存的初級(jí)階段基本經(jīng)濟(jì)制度的確立，意味這當(dāng)代中國(guó)產(chǎn)權(quán)制度宏觀層面的改革任務(wù)已經(jīng)完成。 經(jīng)濟(jì)全球化和市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下，公有產(chǎn)權(quán)采取什么樣的形式來(lái)運(yùn)營(yíng)資本、保值增值、發(fā)揮主導(dǎo)作用等一系列微觀層面的問(wèn)題仍然需要探索，產(chǎn)權(quán)制度改革任重道遠(yuǎn)。 ：運(yùn)營(yíng)社會(huì)主

12、義公有資本 社會(huì)主義社會(huì)資本的存在 1、社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì) 2、加入經(jīng)濟(jì)全球化 3、所有制結(jié)構(gòu)企業(yè)運(yùn)作資本 4、十八屆三中全會(huì)提出“以管資本為主加強(qiáng)國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)管 ”三、當(dāng)前產(chǎn)權(quán)制度改革要解決的主要問(wèn)題社會(huì)主義資本運(yùn)動(dòng)的邏輯 1、資本增值的邏輯 2、公有資本占主體的邏輯 3、多種性質(zhì)資本并存的邏輯 4、多形態(tài)資本存在的邏輯 5、參與國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)的邏輯區(qū)分市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)與國(guó)有資產(chǎn)流失聯(lián)系：關(guān)聯(lián)度高、后果相同區(qū)別： 產(chǎn)生原因不同 可防控度不同 所負(fù)責(zé)任不同 防范資產(chǎn)流失與規(guī)范流轉(zhuǎn) 2005年出臺(tái)企業(yè)國(guó)有產(chǎn)權(quán)向管理層轉(zhuǎn)讓暫行規(guī)定 “規(guī)范國(guó)有產(chǎn)權(quán)向管理層轉(zhuǎn)讓，防止資產(chǎn)流失?！?規(guī)范國(guó)有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓程序和方式 做好經(jīng)營(yíng)者

13、離任審計(jì) 改制方案由中介機(jī)構(gòu)制定 通過(guò)產(chǎn)權(quán)交易所公開競(jìng)價(jià) 不得以國(guó)有企業(yè)進(jìn)行融資 不得以職工安置費(fèi)為由降低產(chǎn)權(quán)價(jià)格 創(chuàng)新國(guó)有資本管理體制國(guó)外對(duì)國(guó)有企業(yè)的監(jiān)管主要有兩種模式：“三層次模式” 政府國(guó)有資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)國(guó)有企業(yè)“兩層次模式” 政府國(guó)有企業(yè) 完善國(guó)有資產(chǎn)管理體制，以管資本為主加強(qiáng)國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)管，改革國(guó)有資本授權(quán)經(jīng)營(yíng)體制，組建若干國(guó)有資本運(yùn)營(yíng)公司，支持有條件的國(guó)有企業(yè)改組為國(guó)有資本投資公司。 國(guó)有資本運(yùn)營(yíng)公司VS國(guó)資委 國(guó)有資本投資公司VS國(guó)有企業(yè) ：樹立現(xiàn)代產(chǎn)權(quán)觀念公有產(chǎn)權(quán)能否產(chǎn)權(quán)明晰 產(chǎn)權(quán)明晰是市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的基石 公有產(chǎn)權(quán)不明晰論VS公有產(chǎn)權(quán)明晰論 爭(zhēng)論暴露出的實(shí)質(zhì)問(wèn)題： 產(chǎn)權(quán)觀念：傳統(tǒng)產(chǎn)權(quán)觀念VS現(xiàn)代產(chǎn)權(quán)觀念 產(chǎn)權(quán)原則：一物一主原則VS一權(quán)一主原則 公有產(chǎn)權(quán)如何做到產(chǎn)權(quán)明晰 樹立現(xiàn)代產(chǎn)權(quán)觀念：權(quán)利產(chǎn)權(quán) 確立現(xiàn)代產(chǎn)權(quán)原則：一權(quán)一主 ：探索中國(guó)特色股份制形式“新公有制爭(zhēng)論”的前世今生 公有制與公有制實(shí)現(xiàn)形式 十六屆三中全會(huì)提出： “股份制是公有制的主要實(shí)現(xiàn)形式” 十八屆三中全會(huì)提出： “混合所有制是基本經(jīng)濟(jì)經(jīng)濟(jì)制度的重要實(shí)現(xiàn)形式”作為現(xiàn)代企業(yè)制度的“股份制”發(fā)展歷史： 合伙制、合股制 所有者主導(dǎo)型 經(jīng)理人控制型 法人控制型 股份制企業(yè)的組織原則和優(yōu)勢(shì) 探索中國(guó)特色“股份制”企業(yè)制度 破除標(biāo)準(zhǔn)現(xiàn)代企業(yè)制度“神話”和“陷阱” 堅(jiān)持公有產(chǎn)權(quán)占主導(dǎo)地