國(guó)際結(jié)算知識(shí)講掖蔥洛課件

1、國(guó)際結(jié)算知識(shí)講義中國(guó)銀行贛州市分行國(guó)際結(jié)算部 Evaluation only.Created with Aspose.Slides for .NET 3.5 Client Profile .Copyright 2004-2011 Aspose Pty Ltd.1 內(nèi)容提要第一篇 國(guó)際結(jié)算第二篇 貿(mào)易融資第三篇 國(guó)際金融市場(chǎng)jxgzjs100:Evaluation only.Created with Aspose.Slides for .NET 3.5 Client Profile .Copyright 2004-2011 Aspose Pty Ltd.第一篇 國(guó)際結(jié)

2、算 Evaluation only.Created with Aspose.Slides for .NET 3.5 Client Profile .Copyright 2004-2011 Aspose Pty Ltd. 主要內(nèi)容一、匯入?yún)R款二、匯出匯款三、進(jìn)口信用證四、出口信用證Evaluation only.Created with Aspose.Slides for .NET 3.5 Client Profile .Copyright 2004-2011 Aspose Pty Ltd.一、匯入?yún)R款WHAT什么是匯入?yún)R款l 指代理行、海外聯(lián)行接受客戶委托，將款項(xiàng)匯

3、入國(guó)內(nèi)銀行并指示其將該筆款項(xiàng)解付給收款人的結(jié)算方式。l 匯款方式包括電匯、票匯和信匯，目前常用的有電匯和票匯。Evaluation only.Created with Aspose.Slides for .NET 3.5 Client Profile .Copyright 2004-2011 Aspose Pty Ltd.一、匯入?yún)R款對(duì)公單位匯款、對(duì)國(guó)外個(gè)人匯款兩大部分。 Evaluation only.Created with Aspose.Slides for .NET 3.5 Client Profile .Copyright 2004-2011 Aspose

4、 Pty Ltd.一、匯入?yún)R款WHEN在哪些情況下宜采用匯入?yún)R款l 對(duì)資金周轉(zhuǎn)速度或控制財(cái)務(wù)費(fèi)用有較高要求，宜選擇匯入?yún)R款；l 對(duì)于非貿(mào)易以及資本項(xiàng)下的結(jié)算，需采用匯款方式。Evaluation only.Created with Aspose.Slides for .NET 3.5 Client Profile .Copyright 2004-2011 Aspose Pty Ltd.一、匯入?yún)R款HOW如何辦理匯入?yún)R款業(yè)務(wù)l 辦理業(yè)務(wù)的流程（實(shí)線為電匯和信匯，虛線為票匯）Evaluation only.Created with Aspose.Slides for .NET 3.5

5、 Client Profile .Copyright 2004-2011 Aspose Pty Ltd. Evaluation only.Created with Aspose.Slides for .NET 3.5 Client Profile .Copyright 2004-2011 Aspose Pty Ltd.1 一、匯入?yún)R款A(yù)DVANTAGES中國(guó)銀行的優(yōu)勢(shì)Evaluation only.Created with Aspose.Slides for .NET 3.5 Client Profile .Copyright 2004-2011 As

6、pose Pty Ltd.一、匯入?yún)R款卓越的信譽(yù)保證中國(guó)銀行具有90年的悠久歷史，先后八次被權(quán)威金融雜志歐洲貨幣評(píng)為“中國(guó)最佳銀行”。逐步完善的公司治理機(jī)制、全方位的業(yè)務(wù)流程整合、全面提升的服務(wù)內(nèi)涵和效率、豐富且個(gè)性化的金融產(chǎn)品，共同打造出屬于世界的中國(guó)銀行； Evaluation only.Created with Aspose.Slides for .NET 3.5 Client Profile .Copyright 2004-2011 Aspose Pty Ltd. 創(chuàng)新的金融產(chǎn)品中國(guó)銀行率先推出“環(huán)球匯兌一日通”，在中國(guó)銀行開戶的企業(yè)客戶可以享受24小時(shí)入帳的高效服務(wù)；一

7、、匯入?yún)R款Evaluation only.Created with Aspose.Slides for .NET 3.5 Client Profile .Copyright 2004-2011 Aspose Pty Ltd.一、匯入?yún)R款暢通的清算渠道中國(guó)銀行擁有世界主要貨幣的清算渠道，清算地位得天獨(dú)厚：美元清算中心紐約分行；港幣清算中心中銀香港；歐元清算中心法蘭克福分行；日元清算中心東京分行；Evaluation only.Created with Aspose.Slides for .NET 3.5 Client Profile .Copyright 2004-2

8、011 Aspose Pty Ltd.一、匯入?yún)R款先進(jìn)的科技水平中國(guó)銀行于1993年率先加入SWIFT國(guó)際組織，擁有先進(jìn)的SWIFT操作系統(tǒng)，能夠方便、快捷、規(guī)范地為客戶辦理出口托收業(yè)務(wù)；Evaluation only.Created with Aspose.Slides for .NET 3.5 Client Profile .Copyright 2004-2011 Aspose Pty Ltd.一、匯入?yún)R款有效的避險(xiǎn)機(jī)制中國(guó)銀行是國(guó)內(nèi)最早開辦遠(yuǎn)期售匯業(yè)務(wù)的商業(yè)銀行，在幫助客戶規(guī)避遠(yuǎn)期匯率風(fēng)險(xiǎn)方面有著豐富的經(jīng)驗(yàn)。Evaluation only.Created with Aspo

9、se.Slides for .NET 3.5 Client Profile .Copyright 2004-2011 Aspose Pty Ltd.一、匯入?yún)R款銀行為客戶辦理匯款解付的原則1、電匯最遲不超過2個(gè)工作日完成，信匯最遲不超過5個(gè)工作日完成；2、匯款解付堅(jiān)持“誰(shuí)款誰(shuí)收”的原則。對(duì)公司為收款人的，只能辦理入賬；收款人是私人的，須交驗(yàn)有效身份證件；3、堅(jiān)持“有詢必查、有查必復(fù)、電查電復(fù)、先內(nèi)后外”的原則，電查在個(gè)工作日內(nèi)答復(fù)，函查在5個(gè)工作日內(nèi)答復(fù)；4、堅(jiān)持“為客戶保密”的原則。 Evaluation only.Created with Aspose.Slides for

10、.NET 3.5 Client Profile .Copyright 2004-2011 Aspose Pty Ltd.一、匯入?yún)R款匯入?yún)R款的退匯 1、因收款人名稱、帳戶、地址不清等原因而無(wú)法解付匯入款超過3個(gè)月，銀行將主動(dòng)退匯；2、匯出行提出退匯的，若查明頭寸確已收妥，且匯款末解付的，可辦理退匯；若已解付，由匯款人直接與收款人聯(lián)系退匯事宜；3、因收款人拒收要求辦理退匯的，應(yīng)由收款人說(shuō)明原因，經(jīng)銀行查實(shí)同意，退還原匯出行。Evaluation only.Created with Aspose.Slides for .NET 3.5 Client Profile .C

11、opyright 2004-2011 Aspose Pty Ltd.二、匯出匯款 匯出國(guó)外匯款是國(guó)際貿(mào)易支付結(jié)算方法之一，是銀行接受客戶的委托，把外匯款項(xiàng)通過銀行的海外聯(lián)行或國(guó)外代理行，匯到匯款人指定的收款人所在銀行賬戶的業(yè)務(wù)。 Evaluation only.Created with Aspose.Slides for .NET 3.5 Client Profile .Copyright 2004-2011 Aspose Pty Ltd.二、匯出匯款匯款方式電匯、信匯和票匯。 服務(wù)對(duì)象各企事業(yè)單位、團(tuán)體、三資企業(yè)、駐華機(jī)構(gòu)、持外籍護(hù)照人員、公派出國(guó)人員。 Evaluation

12、only.Created with Aspose.Slides for .NET 3.5 Client Profile .Copyright 2004-2011 Aspose Pty Ltd.二、匯出匯款客戶辦理匯出匯款的步驟 1、外匯管理局規(guī)定的對(duì)外付匯進(jìn)口單位名錄之內(nèi)的企業(yè)；如不在名錄內(nèi)的企業(yè)，需辦理有關(guān)備案手續(xù)；2、有關(guān)批匯文件；3、填寫業(yè)務(wù)申請(qǐng)書；4、提供國(guó)際收支申報(bào)表；5、填寫貿(mào)易進(jìn)口付匯核銷單。 Evaluation only.Created with Aspose.Slides for .NET 3.5 Client Profile .Copyrigh

13、t 2004-2011 Aspose Pty Ltd.二、匯出匯款匯款單位按以下情況向銀行提交有效憑證： 1、貸到付款：進(jìn)口合同、發(fā)票和正本進(jìn)口貨物報(bào)關(guān)單、正本提單；2、預(yù)付貨款：進(jìn)口合同、商業(yè)發(fā)票或形式發(fā)票、經(jīng)銀行核對(duì)密押或印鑒的外方銀行開立的預(yù)付貨款保函或備用信用證（未超過等值3萬(wàn)美元（不含）的預(yù)付貨款，無(wú)須提供）同一合同項(xiàng)下，累計(jì)超過合同總額15%（含15%）且超過等值10萬(wàn)（含10萬(wàn)）美元的預(yù)付貨款，憑外匯局核準(zhǔn)件辦理。Evaluation only.Created with Aspose.Slides for .NET 3.5 Client Profile .Copyr

14、ight 2004-2011 Aspose Pty Ltd.二、匯出匯款3、支付資料費(fèi)、技術(shù)費(fèi)、信息費(fèi)及支付專利權(quán)、著作權(quán)、商標(biāo)、計(jì)算機(jī)軟件等費(fèi)用：正本合同或協(xié)議發(fā)票或單位負(fù)責(zé)人簽字的說(shuō)明書。4、支付出口項(xiàng)下傭金：出口合同或傭金協(xié)議，結(jié)匯進(jìn)賬單。5、支付運(yùn)輸費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、倉(cāng)租費(fèi)等貿(mào)易從屬費(fèi)用：貿(mào)易合同，運(yùn)輸單據(jù)或保險(xiǎn)費(fèi)單據(jù)等。6、出口項(xiàng)下對(duì)外追賠外匯：結(jié)匯進(jìn)賬單以及外管局沖減出口收匯核銷證明或索賠協(xié)議等。Evaluation only.Created with Aspose.Slides for .NET 3.5 Client Profile .Copyright 2004-201

15、1 Aspose Pty Ltd.二、匯出匯款 電匯、信匯的退匯由匯款人提出書面申請(qǐng)，匯款回單，匯出行憑此向付款行要求退匯，待接到付款行同意退匯的答復(fù)并收妥匯款頭寸后，方可辦理退匯。 Evaluation only.Created with Aspose.Slides for .NET 3.5 Client Profile .Copyright 2004-2011 Aspose Pty Ltd.二、匯出匯款 匯票的掛失止付由匯款人向出票行提出書面申請(qǐng)，出票行憑此向付款行發(fā)出掛失止付通知，在接到付款行同意掛失或止付的回復(fù)后，再辦理退匯或重匯。若匯票在掛失、止付前或在途中付款行已辦理

16、解付，由匯款人承擔(dān)損失。Evaluation only.Created with Aspose.Slides for .NET 3.5 Client Profile .Copyright 2004-2011 Aspose Pty Ltd.三、進(jìn)口信用證進(jìn)口信用證(Import Letter of Credit)Evaluation only.Created with Aspose.Slides for .NET 3.5 Client Profile .Copyright 2004-2011 Aspose Pty Ltd.三、進(jìn)口信用證WHAT什么是進(jìn)口信用證 進(jìn)口信

17、用證是銀行應(yīng)國(guó)內(nèi)進(jìn)口商的申請(qǐng)，向國(guó)外出口商出具的一種付款承諾，承諾在符合信用證所規(guī)定的各項(xiàng)條款時(shí)，向出口商履行付款責(zé)任。Evaluation only.Created with Aspose.Slides for .NET 3.5 Client Profile .Copyright 2004-2011 Aspose Pty Ltd.三、進(jìn)口信用證業(yè)務(wù)范圍：1.開立各種信用證，如：即期、延期、承兌、議付、可轉(zhuǎn)讓、保兌、循環(huán)、對(duì)開信用證等；2.業(yè)務(wù)處理包括：開證、修改、審單、付款/承兌或拒付等（其中開證有授信開證和憑保證金開證兩種）；敘做進(jìn)口押匯、提貨擔(dān)保等融資業(yè)務(wù)；協(xié)助進(jìn)口商對(duì)外進(jìn)

18、行出口商資信調(diào)查，備貨和船情查詢等。Evaluation only.Created with Aspose.Slides for .NET 3.5 Client Profile .Copyright 2004-2011 Aspose Pty Ltd.三、進(jìn)口信用證 WHY進(jìn)口信用證可以為您帶來(lái)哪些好處l 改善談判地位開立信用證相當(dāng)于為出口商提供了商業(yè)信用以外的有條件付款承諾，增強(qiáng)了您的信用，您可據(jù)此爭(zhēng)取到比較合理的貨物價(jià)位；l 貨物有所保證變商業(yè)信用為銀行信用，銀行的介入可以使貿(mào)易本身更有保證，通過單據(jù)和條款，有效控制貨權(quán)、裝期以及貨物質(zhì)量；l 減少資金占?jí)簩?duì)于使用授信開證的進(jìn)口

19、商來(lái)講，在開證后到付款前可減少自有資金的占用。Evaluation only.Created with Aspose.Slides for .NET 3.5 Client Profile .Copyright 2004-2011 Aspose Pty Ltd.三、進(jìn)口信用證WHEN在哪些情況下宜選擇進(jìn)口信用證 進(jìn)出口雙方希望對(duì)彼此的行為進(jìn)行一定約定以提升貿(mào)易的可信度； 進(jìn)口商品處于賣方市場(chǎng)，且出口商堅(jiān)持使用信用證方式進(jìn)行結(jié)算； 進(jìn)出口雙方流動(dòng)資金不充裕，有使用貿(mào)易融資的打算。Evaluation only.Created with Aspose.Slides for .NET 3

20、.5 Client Profile .Copyright 2004-2011 Aspose Pty Ltd.三、進(jìn)口信用證HOW如何辦理進(jìn)口信用證業(yè)務(wù) 業(yè)務(wù)流程Evaluation only.Created with Aspose.Slides for .NET 3.5 Client Profile .Copyright 2004-2011 Aspose Pty Ltd.Evaluation only.Created with Aspose.Slides for .NET 3.5 Client Profile .Copyright 2004-2011

21、Aspose Pty Ltd. 注意事項(xiàng)1 申請(qǐng)開證時(shí)須提交：開證申請(qǐng)書；貿(mào)易合同；外貿(mào)進(jìn)口批文（如進(jìn)口配額許可類證明、機(jī)電產(chǎn)品進(jìn)口登記證明等）；外管部門規(guī)定的有關(guān)文件（如購(gòu)匯申請(qǐng)書、進(jìn)口付匯核銷單、進(jìn)口付匯備案表等）。2 首次辦理業(yè)務(wù)還須提供經(jīng)營(yíng)進(jìn)出口業(yè)務(wù)的批文、工商營(yíng)業(yè)執(zhí)照等，辦理保證金賬戶的開立手續(xù)。3 開立進(jìn)口信用證，您將以承擔(dān)較多銀行費(fèi)用為代價(jià)為出口商收款提供額外保證，因此建議您在合同簽訂時(shí)據(jù)此要求出口商給予價(jià)格方面的優(yōu)惠或提供其他便利。三、進(jìn)口信用證Evaluation only.Created with Aspose.Slides for .NET 3.5 Client Prof

22、ile .Copyright 2004-2011 Aspose Pty Ltd.三、進(jìn)口信用證ADVANTAGES中國(guó)銀行的優(yōu)勢(shì)Evaluation only.Created with Aspose.Slides for .NET 3.5 Client Profile .Copyright 2004-2011 Aspose Pty Ltd.三、進(jìn)口信用證 卓越的信譽(yù)保證中國(guó)銀行具有90年的悠久歷史，先后八次被權(quán)威金融雜志歐洲貨幣評(píng)為“中國(guó)最佳銀行”。逐步完善的公司治理機(jī)制、全方位的業(yè)務(wù)流程整合、全面提升的服務(wù)內(nèi)涵和效率、豐富且個(gè)性化的金融產(chǎn)品，共同打造出屬于世界的中

23、國(guó)銀行；Evaluation only.Created with Aspose.Slides for .NET 3.5 Client Profile .Copyright 2004-2011 Aspose Pty Ltd.有力的信用增強(qiáng)中國(guó)銀行信譽(yù)卓著，對(duì)外開出的信用證為各國(guó)出口商普遍接受，能夠有效提升進(jìn)口商的信用和談判地位，爭(zhēng)取有力的合同條款；三、進(jìn)口信用證Evaluation only.Created with Aspose.Slides for .NET 3.5 Client Profile .Copyright 2004-2011 Aspose Pty Lt

24、d.三、進(jìn)口信用證領(lǐng)先的專業(yè)水平中國(guó)銀行是國(guó)內(nèi)最早辦理國(guó)際結(jié)算業(yè)務(wù)的銀行，擁有大批精通國(guó)際結(jié)算業(yè)務(wù)、國(guó)際慣例、國(guó)家外匯管理?xiàng)l例以及海內(nèi)外相關(guān)法律法規(guī)的專業(yè)人士，外語(yǔ)人才濟(jì)濟(jì)，處理信用證業(yè)務(wù)及業(yè)務(wù)糾紛的水平和能力在國(guó)內(nèi)銀行界首屈一指；Evaluation only.Created with Aspose.Slides for .NET 3.5 Client Profile .Copyright 2004-2011 Aspose Pty Ltd.積極的授信政策中國(guó)銀行是國(guó)內(nèi)最早推行統(tǒng)一授信體系的商業(yè)銀行，經(jīng)過多年積累，統(tǒng)一授信體制已日臻完善，有效地提高了開立信用證的效率；三、進(jìn)口信用

25、證Evaluation only.Created with Aspose.Slides for .NET 3.5 Client Profile .Copyright 2004-2011 Aspose Pty Ltd.豐富的服務(wù)內(nèi)容中國(guó)銀行可為各類進(jìn)口商提供一站式服務(wù)，包括客戶資信調(diào)查、船情查詢、國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)咨詢、產(chǎn)品走勢(shì)、政策咨詢等；三、進(jìn)口信用證Evaluation only.Created with Aspose.Slides for .NET 3.5 Client Profile .Copyright 2004-2011 Aspose Pty Ltd.有效的避險(xiǎn)機(jī)

26、制中國(guó)銀行是國(guó)內(nèi)最早開辦遠(yuǎn)期售匯業(yè)務(wù)的商業(yè)銀行，在幫助客戶規(guī)避遠(yuǎn)期信用證項(xiàng)下匯率風(fēng)險(xiǎn)方面有著豐富的經(jīng)驗(yàn)；三、進(jìn)口信用證Evaluation only.Created with Aspose.Slides for .NET 3.5 Client Profile .Copyright 2004-2011 Aspose Pty Ltd.暢通的清算渠道中國(guó)銀行擁有世界最主要貨幣的清算渠道，清算地位得天獨(dú)厚：美元清算中心紐約分行；港幣清算中心中銀(香港)；歐元清算中心法蘭克福分行；日元清算中心東京分行三、進(jìn)口信用證Evaluation only.Created with Aspose.Sl

27、ides for .NET 3.5 Client Profile .Copyright 2004-2011 Aspose Pty Ltd.先進(jìn)的科技水平中國(guó)銀行于1993年率先加入SWIFT國(guó)際組織，擁有先進(jìn)的SWIFT操作系統(tǒng)，能夠方便、快捷、規(guī)范地為客戶辦理進(jìn)口信用證業(yè)務(wù)；三、進(jìn)口信用證Evaluation only.Created with Aspose.Slides for .NET 3.5 Client Profile .Copyright 2004-2011 Aspose Pty Ltd.三、進(jìn)口信用證遍布全球的網(wǎng)絡(luò)中國(guó)銀行擁有12529個(gè)國(guó)內(nèi)分支機(jī)構(gòu)、

28、 560個(gè)港、澳及海外分支機(jī)構(gòu)，與近4000家外資銀行建立了代理關(guān)系，網(wǎng)點(diǎn)遍布全球。經(jīng)過90年的積累已建立起多國(guó)家、多層次的高速通匯網(wǎng)絡(luò)。Evaluation only.Created with Aspose.Slides for .NET 3.5 Client Profile .Copyright 2004-2011 Aspose Pty Ltd.四、出口信用證 出口信用證：指出口商所在地銀行收到開證行開來(lái)的信用證后，為出口商提供的包括來(lái)證通知、接單、審單、寄單、索匯等一系列服務(wù)。 Evaluation only.Created with Aspose.Slides for .

29、NET 3.5 Client Profile .Copyright 2004-2011 Aspose Pty Ltd.四、出口信用證 審核出口來(lái)證和信用證修改的真實(shí)性，并通知國(guó)內(nèi)出口商；轉(zhuǎn)讓及異地轉(zhuǎn)證；審核出口商交來(lái)的貨運(yùn)單據(jù)和寄單；在客戶提出需求時(shí)辦理議付、押匯、貼現(xiàn)等貿(mào)易融資；人民幣遠(yuǎn)期售匯；查詢、催收、追短付款、追收利息、補(bǔ)寄單據(jù)等；考核進(jìn)口商信用。 Evaluation only.Created with Aspose.Slides for .NET 3.5 Client Profile .Copyright 2004-2011 Aspose Pty Ltd

30、.四、出口信用證出口信用證的好處風(fēng)險(xiǎn)較低 開證行的銀行信用取代了進(jìn)口商的商業(yè)信用， 并為您提供了有條件付款承諾。 只要保證單據(jù)質(zhì)量，就可取得開證行的無(wú)條件付款承諾， 而單據(jù)質(zhì)量完全處于您的控制之下； 費(fèi)用轉(zhuǎn)嫁 開立信用證等銀行費(fèi)用一般由進(jìn)口商承擔(dān)； 履約保證 您收到信用證，表明進(jìn)口商已經(jīng)基本落實(shí)了進(jìn)口所 需的手續(xù)，保證了貿(mào)易合約的履行。 主動(dòng)性高Evaluation only.Created with Aspose.Slides for .NET 3.5 Client Profile .Copyright 2004-2011 Aspose Pty Ltd.第二篇 貿(mào)易融資Eval

31、uation only.Created with Aspose.Slides for .NET 3.5 Client Profile .Copyright 2004-2011 Aspose Pty Ltd.主要內(nèi)容一、出口押匯二、進(jìn)口匯利達(dá)三、保理四、福費(fèi)廷五、遠(yuǎn)期結(jié)售匯六、出口全益達(dá)七、保函Evaluation only.Created with Aspose.Slides for .NET 3.5 Client Profile .Copyright 2004-2011 Aspose Pty Ltd.一、出口押匯出口押匯(Export Bill Purchase)

32、-應(yīng)用最廣泛的出口貿(mào)易融資Evaluation only.Created with Aspose.Slides for .NET 3.5 Client Profile .Copyright 2004-2011 Aspose Pty Ltd.一、出口押匯WHAT什么是出口押匯l 在出口商發(fā)出貨物并交來(lái)信用證或合同要求的單據(jù)后，銀行應(yīng)出口商要求向其提供的以出口單據(jù)為抵押的在途資金融通。l 中國(guó)銀行辦理出口押匯的范圍包括：信用證下出口押匯和跟單托收下出口押匯；外幣出口押匯和人民幣出口押匯Evaluation only.Created with Aspose.Slides for .NE

33、T 3.5 Client Profile .Copyright 2004-2011 Aspose Pty Ltd.一、出口押匯WHY出口押匯對(duì)您有哪些好處l 加快資金周轉(zhuǎn)在進(jìn)口商支付貨款前，您就可以提前得到償付，加快了資金周轉(zhuǎn)速度；l 簡(jiǎn)化融資手續(xù)融資手續(xù)相對(duì)于流動(dòng)資金貸款等簡(jiǎn)便易行；lEvaluation only.Created with Aspose.Slides for .NET 3.5 Client Profile .Copyright 2004-2011 Aspose Pty Ltd.一、出口押匯WHY出口押匯對(duì)您有哪些好處改善現(xiàn)金流量可以增加您當(dāng)期的現(xiàn)

34、金流入量，從而改善財(cái)務(wù)狀況，提供融資能力；節(jié)約財(cái)務(wù)費(fèi)用在中國(guó)銀行辦理出口押匯，您可以根據(jù)不同貨幣的利率水平選擇融資幣種，從而實(shí)現(xiàn)財(cái)務(wù)費(fèi)用的最小化。Evaluation only.Created with Aspose.Slides for .NET 3.5 Client Profile .Copyright 2004-2011 Aspose Pty Ltd.一、出口押匯WHEN在哪些情況下宜選擇出口押匯l 流動(dòng)資金有限，依靠快速的資金周轉(zhuǎn)開展業(yè)務(wù)；l 發(fā)貨后、收款前遇到臨時(shí)資金周轉(zhuǎn)困難；l 發(fā)貨后、收款前遇到新的投資機(jī)會(huì)，且預(yù)期收益率肯定高于押匯利率。Evaluation onl

35、y.Created with Aspose.Slides for .NET 3.5 Client Profile .Copyright 2004-2011 Aspose Pty Ltd.一、出口押匯HOW如何辦理出口押匯 業(yè)務(wù)流程Evaluation only.Created with Aspose.Slides for .NET 3.5 Client Profile .Copyright 2004-2011 Aspose Pty Ltd.Evaluation only.Created with Aspose.Slides for .NET 3.5 Client P

36、rofile .Copyright 2004-2011 Aspose Pty Ltd. 注意事項(xiàng)1 您需與銀行簽定正式的出口押匯總協(xié)議；2 向銀行（通常為通知行或議付行）提出正式的出口押匯申請(qǐng)書；3 信用證項(xiàng)下的押匯申請(qǐng)人應(yīng)為信用證的受益人；一、出口押匯Evaluation only.Created with Aspose.Slides for .NET 3.5 Client Profile .Copyright 2004-2011 Aspose Pty Ltd.一、出口押匯注意事項(xiàng)4 限制其他銀行議付的信用證無(wú)法辦理出口押匯；5 申請(qǐng)信用證下出口押匯，應(yīng)盡量提交單

37、證相符的出口單據(jù)；。Evaluation only.Created with Aspose.Slides for .NET 3.5 Client Profile .Copyright 2004-2011 Aspose Pty Ltd.注意事項(xiàng)6 如果您希望通過出口押匯進(jìn)行融資，最好避免以下情況：a.運(yùn)輸單據(jù)為非物權(quán)單據(jù)；b.未能提交全套物權(quán)單據(jù)；c.轉(zhuǎn)讓信用證；d.帶有軟條款的信用證；e.提交存在實(shí)質(zhì)不符點(diǎn)的單據(jù)一、出口押匯Evaluation only.Created with Aspose.Slides for .NET 3.5 Client Profile .

38、Copyright 2004-2011 Aspose Pty Ltd.ADVANTAGES中國(guó)銀行的優(yōu)勢(shì)一、出口押匯Evaluation only.Created with Aspose.Slides for .NET 3.5 Client Profile .Copyright 2004-2011 Aspose Pty Ltd.信譽(yù)卓越90年的悠久歷史、先后八次被權(quán)威金融雜志歐洲貨幣評(píng)為“中國(guó)最佳銀行”、 逐步完善的公司治理機(jī)制、全方位的業(yè)務(wù)流程整合、全面提升的服務(wù)內(nèi)涵和效率、豐富且個(gè)性化的金融產(chǎn)品，共同打造出屬于世界的中國(guó)銀行；一、出口押匯Evaluation only.Cre

39、ated with Aspose.Slides for .NET 3.5 Client Profile .Copyright 2004-2011 Aspose Pty Ltd.一、出口押匯銳意改革重視中間業(yè)務(wù)，尤其各類貿(mào)易融資的發(fā)展戰(zhàn)略；Evaluation only.Created with Aspose.Slides for .NET 3.5 Client Profile .Copyright 2004-2011 Aspose Pty Ltd.一、出口押匯產(chǎn)品豐富可以辦理信用證下出口押匯、出口托收押匯，并首創(chuàng)人民幣出口押匯，積累了豐富的業(yè)務(wù)經(jīng)驗(yàn)；Evaluati

40、on only.Created with Aspose.Slides for .NET 3.5 Client Profile .Copyright 2004-2011 Aspose Pty Ltd.一、出口押匯資金充裕外匯資金實(shí)力最強(qiáng)的中資銀行，人民幣資金實(shí)力也不斷加強(qiáng)，有足夠的資金支持客戶辦理這項(xiàng)業(yè)務(wù)；Evaluation only.Created with Aspose.Slides for .NET 3.5 Client Profile .Copyright 2004-2011 Aspose Pty Ltd.一、出口押匯價(jià)格優(yōu)惠根據(jù)不同貨幣的市場(chǎng)利率水平提供最

41、有利于客戶的融資方案，最大限度地幫助客戶降低財(cái)務(wù)費(fèi)用；Evaluation only.Created with Aspose.Slides for .NET 3.5 Client Profile .Copyright 2004-2011 Aspose Pty Ltd.一、出口押匯授信支持國(guó)內(nèi)最早推行統(tǒng)一授信體制的商業(yè)銀行，為貿(mào)易融資設(shè)計(jì)了多樣化的授信辦法；Evaluation only.Created with Aspose.Slides for .NET 3.5 Client Profile .Copyright 2004-2011 Aspose Pty Ltd.

42、二、進(jìn)口匯利達(dá) “進(jìn)口匯利達(dá)”：是中國(guó)銀行為幫助您在進(jìn)口貿(mào)易活動(dòng)中抓住外匯市場(chǎng)有利時(shí)機(jī)，有效控制財(cái)務(wù)成本而專門打造一個(gè)靈活適用、獨(dú)具特色的貿(mào)易融資新產(chǎn)品。 Evaluation only.Created with Aspose.Slides for .NET 3.5 Client Profile .Copyright 2004-2011 Aspose Pty Ltd.二、進(jìn)口匯利達(dá) 它由進(jìn)口貿(mào)易融資、人民幣定期存款和遠(yuǎn)期售匯三項(xiàng)業(yè)務(wù)組合而成：您在進(jìn)口貿(mào)易結(jié)算項(xiàng)下需要進(jìn)行對(duì)外支付時(shí)，由中國(guó)銀行憑您所提交的人民幣保證金或人民幣定期存款存單作為質(zhì)押，為您提供進(jìn)口融資并代為對(duì)外支付，同時(shí)

43、辦理一筆相同期限的遠(yuǎn)期售匯交易；在融資到期時(shí)，由中國(guó)銀行釋放質(zhì)押的人民幣保證金或人民幣定期存款存單，并用于遠(yuǎn)期售匯交割以歸還進(jìn)口融資款項(xiàng)。Evaluation only.Created with Aspose.Slides for .NET 3.5 Client Profile .Copyright 2004-2011 Aspose Pty Ltd.二、進(jìn)口匯利達(dá)主要特點(diǎn) “匯”無(wú)論您屬于何種類型的貿(mào)易企業(yè)，在銀行有無(wú)授信額度，也無(wú)論您采取信用證、托收或匯款中的那種結(jié)算方式，您都可以把進(jìn)口貿(mào)易中的付匯需求“匯”集到“進(jìn)口匯利達(dá)”產(chǎn)品上。Evaluation only.Create

44、d with Aspose.Slides for .NET 3.5 Client Profile .Copyright 2004-2011 Aspose Pty Ltd.二、進(jìn)口匯利達(dá)主要特點(diǎn) “利”通過對(duì)本外幣間、貿(mào)易融資與資金交易間相關(guān)業(yè)務(wù)的組合和運(yùn)用，“進(jìn)口匯利達(dá)”的最終目的就是要幫助您巧妙獲“利”。且不需要增加業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、操作環(huán)節(jié)、占用在銀行授信額度。Evaluation only.Created with Aspose.Slides for .NET 3.5 Client Profile .Copyright 2004-2011 Aspose Pty Ltd

45、.二、進(jìn)口匯利達(dá)主要特點(diǎn)“達(dá)” “達(dá)” 中國(guó)銀行在貿(mào)易融資領(lǐng)域和外匯交易領(lǐng)域具有公認(rèn)的人才優(yōu)勢(shì)、技術(shù)優(yōu)勢(shì)、品牌優(yōu)勢(shì)和產(chǎn)品優(yōu)勢(shì)，“進(jìn)口匯利達(dá)”產(chǎn)品將為您把這些優(yōu)勢(shì)整合到一起，幫助您通過成本節(jié)約促進(jìn)業(yè)務(wù)發(fā)展，進(jìn)而實(shí)現(xiàn)生意發(fā)“達(dá)”。Evaluation only.Created with Aspose.Slides for .NET 3.5 Client Profile .Copyright 2004-2011 Aspose Pty Ltd.三、保理保理的應(yīng)運(yùn)而生（背景）：隨著全球經(jīng)濟(jì)及貿(mào)易的發(fā)展趨勢(shì)，市場(chǎng)的主動(dòng)權(quán)逐步由賣方轉(zhuǎn)向買方；尤其是在我國(guó)加入WTO后，市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)日趨激烈，不僅是商

46、品質(zhì)量和價(jià)格競(jìng)爭(zhēng)，也是支付條件和結(jié)算方式的競(jìng)爭(zhēng)。如何把握時(shí)機(jī)做大市場(chǎng)份額、創(chuàng)造公司品牌是國(guó)內(nèi)企業(yè)所面臨的一個(gè)嚴(yán)峻的問題。Evaluation only.Created with Aspose.Slides for .NET 3.5 Client Profile .Copyright 2004-2011 Aspose Pty Ltd.三、保理對(duì)于買方而言，誰(shuí)給他的條件優(yōu)惠，他就與誰(shuí)做業(yè)務(wù).為了進(jìn)一步增強(qiáng)自身在國(guó)內(nèi)、國(guó)際市場(chǎng)中的競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)，出口商采用了較為靈活的結(jié)算方式-賒銷（OPEN ACCOUNT）。在實(shí)際業(yè)務(wù)中我們會(huì)發(fā)現(xiàn)，以L/C做結(jié)算的比例逐步下降，而賒銷（O/A）比重日趨上升

47、。在目前的結(jié)算方式中賒銷（O/A）不占用買方資金，買方通常很樂意用該種方式結(jié)算，賣方由此可贏得更多的商業(yè)機(jī)會(huì)，因而它具有較強(qiáng)的競(jìng)爭(zhēng)力。Evaluation only.Created with Aspose.Slides for .NET 3.5 Client Profile .Copyright 2004-2011 Aspose Pty Ltd.三、保理 但O/A方式造成公司應(yīng)收賬款余額的持續(xù)上升使公司財(cái)務(wù)占用大，資金流動(dòng)困難，大量的應(yīng)收賬款存在，造成財(cái)務(wù)狀況緊張?jiān)谝欢ㄒ饬x上影響了資產(chǎn)負(fù)債表，尤其對(duì)一些上市公司的財(cái)務(wù)報(bào)表造成了不利的影響；同時(shí)遇到買方信用狀況不佳又無(wú)收匯保障。出口

48、商一方面想通過賒銷拓展業(yè)務(wù)，另一方面又想最大限度地保障自身利益，同時(shí)迫切希望得到銀行的融資支持。 Evaluation only.Created with Aspose.Slides for .NET 3.5 Client Profile .Copyright 2004-2011 Aspose Pty Ltd.三、保理 保理業(yè)務(wù)，作為一項(xiàng)新興綜合性金融服務(wù)，能夠很好的解決賒銷方式中出現(xiàn)的SELLER資金占?jí)?、及BUYER的信用風(fēng)險(xiǎn)問題，于是適應(yīng)市場(chǎng)的這些需求和商業(yè)發(fā)展的趨勢(shì)應(yīng)運(yùn)而生。近年來(lái)該項(xiàng)業(yè)務(wù)的業(yè)務(wù)量占世界貿(mào)易總額的比例逐年遞增，尤其在歐美發(fā)展迅速，在亞洲,香港和臺(tái)灣的保理年

49、交易額都已超過20億美元。Evaluation only.Created with Aspose.Slides for .NET 3.5 Client Profile .Copyright 2004-2011 Aspose Pty Ltd.三、保理二、保理的概念及業(yè)務(wù)分類1. 定義保理是保付代理的簡(jiǎn)稱, 英文為factoring。系指賣方與保理商間存在一種契約關(guān)系。保理商通過接受賣方A/R 的全額轉(zhuǎn)讓，為其提供包括貿(mào)易融資、買方的資信調(diào)查與信用擔(dān)保、應(yīng)收帳款的管理及催收等綜合性金融服務(wù)，從而大大提高買賣雙方的資金流動(dòng)性，擴(kuò)大交易額。Evaluation only.Created

50、with Aspose.Slides for .NET 3.5 Client Profile .Copyright 2004-2011 Aspose Pty Ltd.三、保理保理的服務(wù)內(nèi)容有： 貿(mào)易融資：出口商在履行合同后將應(yīng)收賬款的收款權(quán)轉(zhuǎn)讓給保理商，保理商據(jù)此給出口商予有追索權(quán)的融資。 銷售分戶帳管理：在賣方敘做保理業(yè)務(wù)后，保理商根據(jù)賣方的要求，定期或不定期地向其提供關(guān)于應(yīng)收帳款的回收情況、逾期帳款情況、信用額度變化情況、對(duì)帳單等各種財(cái)務(wù)和統(tǒng)計(jì)報(bào)表(數(shù)據(jù))，協(xié)助賣方進(jìn)行銷售管理。Evaluation only.Created with Aspose.Slides for .N

51、ET 3.5 Client Profile .Copyright 2004-2011 Aspose Pty Ltd.三、保理保理的服務(wù)內(nèi)容有： 應(yīng)收帳款催收：保理商一般有專業(yè)人員和專職律師進(jìn)行賬款追收。保理商會(huì)根據(jù)應(yīng)收賬款逾期的時(shí)間采取信譽(yù)通知、打電話、上門催款直到采取法律手段。 信用風(fēng)險(xiǎn)控制與壞帳擔(dān)保：賣方與保理商簽訂保理協(xié)議后，保理商會(huì)為債務(wù)人核定一個(gè)信用額度，并且在協(xié)議執(zhí)行過程中，根據(jù)債務(wù)人資信情況的變化對(duì)信用額度進(jìn)行調(diào)整。對(duì)于賣方在核準(zhǔn)信用內(nèi)的發(fā)貨所產(chǎn)生的應(yīng)收賬款，保理商提供100的壞賬擔(dān)保。Evaluation only.Created with Aspose.Slid

52、es for .NET 3.5 Client Profile .Copyright 2004-2011 Aspose Pty Ltd.三、保理保理業(yè)務(wù)的分類 保理的四個(gè)當(dāng)事方：買方、賣方、進(jìn)口保理商、出口保理商Evaluation only.Created with Aspose.Slides for .NET 3.5 Client Profile .Copyright 2004-2011 Aspose Pty Ltd.三、保理主要種類有：按當(dāng)事方所處地域分： 國(guó)際保理與國(guó)內(nèi)保理國(guó)際保理：國(guó)際雙保理項(xiàng)下出口保理、國(guó)際雙保理項(xiàng)下進(jìn)口保理、出口信用綜合險(xiǎn)模式下的單保理國(guó)

53、內(nèi)保理：國(guó)內(nèi)綜合保理國(guó)內(nèi)商業(yè)發(fā)票貼現(xiàn)Evaluation only.Created with Aspose.Slides for .NET 3.5 Client Profile .Copyright 2004-2011 Aspose Pty Ltd.三、保理國(guó)際保理業(yè)務(wù)介紹國(guó)際出口保理業(yè)務(wù)介紹通過國(guó)內(nèi)保理商與國(guó)際保理商的合作來(lái)完成對(duì)跨境貿(mào)易的結(jié)算。（1）采用的最佳時(shí)機(jī)出口項(xiàng)下因國(guó)外進(jìn)口商不能或不愿開出信用證，致使交易規(guī)模不能進(jìn)一步擴(kuò)大，限制了出口量的提高或進(jìn)口商因不愿提供信用付款方式而準(zhǔn)備轉(zhuǎn)向其它供應(yīng)商時(shí)；Evaluation only.Created with Aspose.S

54、lides for .NET 3.5 Client Profile .Copyright 2004-2011 Aspose Pty Ltd.三、保理國(guó)際出口保理業(yè)務(wù)介紹出口項(xiàng)下準(zhǔn)備采用信用付款方式（O/A，D/A），但對(duì)國(guó)外進(jìn)口商的資信和財(cái)務(wù)能力存有疑慮時(shí)；出口項(xiàng)下希望解除帳務(wù)管理和應(yīng)收帳款追收的麻煩和煩惱，減少有關(guān)業(yè)務(wù)費(fèi)用時(shí)；進(jìn)口項(xiàng)下在爭(zhēng)取有利于自己的信用付款方式（O/A，D/A）為打消出口商對(duì)自身資信狀況的疑慮時(shí)。Evaluation only.Created with Aspose.Slides for .NET 3.5 Client Profile .Cop

55、yright 2004-2011 Aspose Pty Ltd.三、保理操作流程流程1：額度申請(qǐng)與核準(zhǔn)1、出口商委托出口保理商要求進(jìn)口保理商為進(jìn)口商核準(zhǔn)信用額度（額度=預(yù)計(jì)O/A年交易量O/A天數(shù)3601.5）。進(jìn)口保理商應(yīng)在14天內(nèi)回復(fù)初步評(píng)估結(jié)果，信用夠好額度會(huì)被核準(zhǔn)，相反則不核額度。這一過程不需手續(xù)費(fèi)，不需BUYER提供保證金。Evaluation only.Created with Aspose.Slides for .NET 3.5 Client Profile .Copyright 2004-2011 Aspose Pty Ltd.三、保理流程1：額度申請(qǐng)與核準(zhǔn)2、獲

56、初步額度后，出口商應(yīng)與出口保理商簽定出口保理協(xié)議書；并以同樣的程序申請(qǐng)正式額度。獲正式額度之后，出口商可向買方發(fā)貨，進(jìn)口保理商對(duì)額度之內(nèi)出口商發(fā)貨所產(chǎn)生的A/R負(fù)有擔(dān)保責(zé)任。Evaluation only.Created with Aspose.Slides for .NET 3.5 Client Profile .Copyright 2004-2011 Aspose Pty Ltd.三、保理流程2：出單與融資3、如果進(jìn)口商同意購(gòu)買出口商的商品或服務(wù),出口商開始供貨,并將附有應(yīng)收帳款轉(zhuǎn)讓條款的發(fā)票等單據(jù)寄送進(jìn)口商。4.出口商將附有A/R轉(zhuǎn)讓條款的發(fā)票副本、正本提單復(fù)印件、A/R轉(zhuǎn)

57、讓通知書交出口保理商。5.出口保理商發(fā)送報(bào)文通知進(jìn)口保理商有關(guān)發(fā)票及A/R被轉(zhuǎn)讓詳情。6.如出口商有融資需求,需向出口保理商遞交附有A/R轉(zhuǎn)讓條款的發(fā)票副本、正本提單復(fù)印件、A/R轉(zhuǎn)讓通知書、融資申請(qǐng)書、合同等相關(guān)單據(jù)，即可獲得不超過發(fā)票金額80%的融資款。Evaluation only.Created with Aspose.Slides for .NET 3.5 Client Profile .Copyright 2004-2011 Aspose Pty Ltd.三、保理流程3：催收與結(jié)算7.進(jìn)口保理商于發(fā)票到期日前若干天開始通過電話、上門、寄律師信等方式向進(jìn)口商催收。8.進(jìn)

58、口商于發(fā)票到期日向進(jìn)口保理商付款，進(jìn)口保理商將款項(xiàng)付出口保理商9.出口保理商收匯后扣除融資本息(如有)及進(jìn)出口保理商費(fèi)用,將余額付出口商。Evaluation only.Created with Aspose.Slides for .NET 3.5 Client Profile .Copyright 2004-2011 Aspose Pty Ltd.三、保理流程3：催收與結(jié)算10.如果進(jìn)口商在發(fā)票到期日90天后仍未付款：前提1.若未提出爭(zhēng)議則由進(jìn)口保理商做擔(dān)保付款；前提2.若提出爭(zhēng)議，進(jìn)口保理商的擔(dān)保責(zé)任暫時(shí)擱置，由進(jìn)出口雙方協(xié)商（180天）或移交法院仲裁（3年），若結(jié)果有利于賣

59、方則買方必須付款，買方在指定到期日未付，應(yīng)由進(jìn)口保理商擔(dān)保付款；若爭(zhēng)議結(jié)果有利于買方，買方需支付的款項(xiàng)可能被部分扣減，進(jìn)口保理商也只對(duì)被扣減后的款項(xiàng)負(fù)擔(dān)保責(zé)任。Evaluation only.Created with Aspose.Slides for .NET 3.5 Client Profile .Copyright 2004-2011 Aspose Pty Ltd.三、保理收費(fèi)結(jié)構(gòu)1)出口保理商傭金: 發(fā)票金額的0.2-0.4% （0.2%） 進(jìn)口保理商傭金: 發(fā)票金額的0.4-1% （0.8%）2)銀行費(fèi)用: 約30美元（指款項(xiàng)劃撥清算費(fèi)用），通常O/A方式下此部分可建議

60、由BUYER承擔(dān)。3)單據(jù)處理費(fèi): 10美元/單 (或有)視發(fā)票金額而定。上述所有費(fèi)用約1%，原則上由SELLER承擔(dān)，可由買賣雙方按比例分?jǐn)?。Evaluation only.Created with Aspose.Slides for .NET 3.5 Client Profile .Copyright 2004-2011 Aspose Pty Ltd.三、保理2.出口信用綜合險(xiǎn)模式下單保理凡享有出口業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)權(quán)、在我行開立了基本帳戶或結(jié)算戶、與我行保持一年以上正常結(jié)算業(yè)務(wù)往來(lái)的獨(dú)立法人均可向我行申請(qǐng)敘做此項(xiàng)保理業(yè)務(wù)。*針對(duì)信譽(yù)好的出口商投保出口信用險(xiǎn)后，可在我行獲取融資。與雙保