風(fēng)險(xiǎn)分析1課件

第2章風(fēng)險(xiǎn)分析12022/11/1第2章風(fēng)險(xiǎn)分析1第2章風(fēng)險(xiǎn)分析12022/10/22第2章風(fēng)險(xiǎn)分析11本章主要內(nèi)容第一節(jié)風(fēng)險(xiǎn)分析概述第二節(jié)風(fēng)險(xiǎn)和人的行為第三節(jié)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別

第2章風(fēng)險(xiǎn)分析1本章主要內(nèi)容第一節(jié)風(fēng)險(xiǎn)分析概述第2章風(fēng)險(xiǎn)分析12第一節(jié)風(fēng)險(xiǎn)分析概述一、風(fēng)險(xiǎn)分析的含義二、風(fēng)險(xiǎn)分析的組成三、風(fēng)險(xiǎn)分析的成本

第2章風(fēng)險(xiǎn)分析1第一節(jié)風(fēng)險(xiǎn)分析概述一、風(fēng)險(xiǎn)分析的含義第2章風(fēng)險(xiǎn)分析13一、風(fēng)險(xiǎn)分析的含義風(fēng)險(xiǎn)分析不僅僅是指風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別或風(fēng)險(xiǎn)衡量，它是一項(xiàng)包含了風(fēng)險(xiǎn)管理這兩方面在內(nèi)的更為復(fù)雜的任務(wù)。分析潛在的損失原因；分析已知損失原因與風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)系；分析評(píng)價(jià)風(fēng)險(xiǎn)對(duì)于整個(gè)組織的影響。第2章風(fēng)險(xiǎn)分析1一、風(fēng)險(xiǎn)分析的含義風(fēng)險(xiǎn)分析不僅僅是指風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別或風(fēng)險(xiǎn)衡量，4風(fēng)險(xiǎn)分析所包含的三個(gè)階段

原因風(fēng)險(xiǎn)后果風(fēng)險(xiǎn)分析第2章風(fēng)險(xiǎn)分析1風(fēng)險(xiǎn)分析所包含的三個(gè)階段原因風(fēng)險(xiǎn)后果風(fēng)險(xiǎn)分析第2章風(fēng)險(xiǎn)5

二、風(fēng)險(xiǎn)分析的性質(zhì)1.風(fēng)險(xiǎn)和人的行為；2.風(fēng)險(xiǎn)分析的方法；3.統(tǒng)計(jì)分析。GO第2章風(fēng)險(xiǎn)分析1二、風(fēng)險(xiǎn)分析的性質(zhì)GO第2章風(fēng)險(xiǎn)分析162007年重慶家樂(lè)福門店踩踏事件成為媒體焦點(diǎn)之一。2007年11月10，重慶家樂(lè)福沙坪壩店在10周年店慶促銷活動(dòng)中，推出了一個(gè)限時(shí)搶購(gòu)?fù)把b油的活動(dòng)，對(duì)5升桶裝菜籽油提供20%折扣，一桶油只要39.9元，而之前的市場(chǎng)價(jià)為50元左右。居民從上周六（10日）凌晨4點(diǎn)鐘就開(kāi)始排隊(duì)。4小時(shí)后，這家法國(guó)超市所在的購(gòu)物中心開(kāi)門后，踩踏事件隨即發(fā)生，導(dǎo)致3人死亡，31人受傷。沙坪壩事件行為心理分析風(fēng)險(xiǎn)分析第2章風(fēng)險(xiǎn)分析12007年重慶家樂(lè)福門店踩踏事件成為媒體焦點(diǎn)之一。2007只為了每桶油便宜10元錢，代價(jià)是數(shù)十人的傷亡！中國(guó)老百姓對(duì)物價(jià)的趨之若鶩令人驚嘆。但問(wèn)題只是一個(gè)偶然事件這樣簡(jiǎn)單嗎？遠(yuǎn)非如此。如果結(jié)合中國(guó)當(dāng)年的物價(jià)上漲來(lái)看，其中反映的問(wèn)題令人深思?！旧称簤问录⑹尽咳狈?duì)人的行為的判斷。缺乏對(duì)特定環(huán)境下人的行為方式的分析。缺乏對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)識(shí)和預(yù)期。第2章風(fēng)險(xiǎn)分析1只為了每桶油便宜10元錢，代價(jià)是數(shù)十人的傷亡！中國(guó)老百姓8常見(jiàn)的商業(yè)促銷措施引發(fā)了死亡的悲劇，背后反映的是通脹預(yù)期之下的社會(huì)心理在發(fā)生變化。物價(jià)上漲、房?jī)r(jià)大漲，長(zhǎng)期以來(lái)已經(jīng)在社會(huì)心理層面積累了濃厚的通脹預(yù)期。雖然這種心理還未發(fā)展到主動(dòng)爆發(fā)的階段，但一旦有機(jī)會(huì)（比如商場(chǎng)降價(jià)促銷），這種心理會(huì)以其他方式激烈地表現(xiàn)出來(lái)（如瘋狂搶購(gòu)降價(jià)商品）。第2章風(fēng)險(xiǎn)分析1常見(jiàn)的商業(yè)促銷措施引發(fā)了死亡的悲劇，背后反映的是通脹預(yù)期9三、風(fēng)險(xiǎn)分析的成本

正收益負(fù)收益第2章風(fēng)險(xiǎn)分析1三、風(fēng)險(xiǎn)分析的成本第2章風(fēng)險(xiǎn)分析110第二節(jié)風(fēng)險(xiǎn)和人的行為一、對(duì)待風(fēng)險(xiǎn)的態(tài)度和行為個(gè)人和企業(yè)對(duì)待風(fēng)險(xiǎn)的態(tài)度因個(gè)體而異，具體來(lái)說(shuō)這種態(tài)度可以分為三種：風(fēng)險(xiǎn)偏好、風(fēng)險(xiǎn)中性和風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避。態(tài)度直接影響著人們的行為。因此確定人們面對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的態(tài)度是有意義的，這樣我們可以避免將那些想要規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)的人置于需要承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的位置，從而使企業(yè)人員安排合理化。第2章風(fēng)險(xiǎn)分析1第二節(jié)風(fēng)險(xiǎn)和人的行為一、對(duì)待風(fēng)險(xiǎn)的態(tài)度和行為第2章11一、對(duì)待風(fēng)險(xiǎn)的態(tài)度和行為漠視風(fēng)險(xiǎn)型他們對(duì)損失風(fēng)險(xiǎn)沒(méi)有特別的反應(yīng)，他的決策完全根據(jù)損失期望值的大小而確定。為了轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)，漠視風(fēng)險(xiǎn)者不會(huì)付出比期望損失更大的轉(zhuǎn)移費(fèi)用。趨險(xiǎn)型他們喜歡冒險(xiǎn)，在面臨不同的損失風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，為了轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)他所愿意付出的代價(jià)則小于損失期望值。他們也不大可能購(gòu)買商業(yè)保險(xiǎn)，因?yàn)樯虡I(yè)保險(xiǎn)的保費(fèi)高于損失的期望值。避險(xiǎn)型他們不喜歡冒險(xiǎn)，從而樂(lè)意付出較損失期望值更高的代價(jià)以避免冒險(xiǎn)。大多數(shù)人對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的態(tài)度屬避險(xiǎn)型，這也部分解釋了保險(xiǎn)這一商業(yè)行為得以存在的原因。

第2章風(fēng)險(xiǎn)分析1一、對(duì)待風(fēng)險(xiǎn)的態(tài)度和行為漠視風(fēng)險(xiǎn)型第2章風(fēng)險(xiǎn)分析112二、衡量對(duì)待風(fēng)險(xiǎn)的態(tài)度“標(biāo)準(zhǔn)賭博”衡量法技術(shù)衡量法第2章風(fēng)險(xiǎn)分析1二、衡量對(duì)待風(fēng)險(xiǎn)的態(tài)度“標(biāo)準(zhǔn)賭博”衡量法第2章風(fēng)險(xiǎn)分析113“標(biāo)準(zhǔn)賭博”衡量法如果P＝0.5，A＝0，B＝100萬(wàn)，則選定值為多少可以放棄賭博？ABP1－P選定值第2章風(fēng)險(xiǎn)分析1“標(biāo)準(zhǔn)賭博”衡量法如果P＝0.5，A＝0，B＝100萬(wàn)，14技術(shù)衡量法技術(shù)1首先計(jì)算出事故發(fā)生率，再制作表格讓被調(diào)查對(duì)象填寫他們預(yù)期的事故發(fā)生率，風(fēng)險(xiǎn)管理部門計(jì)算出平均值，與事先計(jì)算出的值對(duì)比，發(fā)現(xiàn)那些風(fēng)險(xiǎn)被高估了或被高估了。技術(shù)2要求每個(gè)人根據(jù)各種意外事故發(fā)生的可能性大小對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行排序，將排序結(jié)果與實(shí)際排序進(jìn)行比較，從而發(fā)現(xiàn)問(wèn)題。第2章風(fēng)險(xiǎn)分析1技術(shù)衡量法技術(shù)1第2章風(fēng)險(xiǎn)分析115用期望效用函數(shù)來(lái)刻劃風(fēng)險(xiǎn)所謂期望效用函數(shù)是定義在一個(gè)隨機(jī)變量集合上的函數(shù)，它在一個(gè)隨機(jī)變量上的取值等于它作為數(shù)值函數(shù)在該隨機(jī)變量上取值的數(shù)學(xué)期望。用它來(lái)判斷有風(fēng)險(xiǎn)的利益，那就是比較“錢的函數(shù)的數(shù)學(xué)期望”。假定(x,y,p)表示以概率p獲得x,以概率(1-p)獲得y的機(jī)會(huì)，那么其期望效用函數(shù)值為u((x,y,p))=pu(x)+(1-p)u(y).第2章風(fēng)險(xiǎn)分析1用期望效用函數(shù)來(lái)刻劃風(fēng)險(xiǎn)所謂期望效用函數(shù)是定義在一個(gè)隨機(jī)變量16有風(fēng)險(xiǎn)與無(wú)風(fēng)險(xiǎn)之間的比較機(jī)會(huì)(x,y,p)與肯定得到px+(1-p)y之間的利益比較就是比較u((x,y,p))=pu(x)+(1-p)u(y)與u(px+(1-p)y)之間的大小。如果它們相等，表示對(duì)風(fēng)險(xiǎn)中性(不在乎)；一般取<，表示對(duì)風(fēng)險(xiǎn)厭惡。取>表示對(duì)風(fēng)險(xiǎn)愛(ài)好。第2章風(fēng)險(xiǎn)分析1有風(fēng)險(xiǎn)與無(wú)風(fēng)險(xiǎn)之間的比較機(jī)會(huì)(x,y,p)與肯定得到17Arrow-Pratt風(fēng)險(xiǎn)厭惡度量這就歸結(jié)為函數(shù)u的凸性的比較。它的程度可用-u’/u’’

來(lái)度量。它由Arrow(1965)和Pratt(1964)所提出。第2章風(fēng)險(xiǎn)分析1Arrow-Pratt風(fēng)險(xiǎn)厭惡度量這就歸結(jié)為函數(shù)u的凸18第三節(jié)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別

風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的概念；風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的目的和意義；風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的方法。第2章風(fēng)險(xiǎn)分析1第三節(jié)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的概念；第2章風(fēng)險(xiǎn)分析119一、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的概念風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別是指企業(yè)通過(guò)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的調(diào)查和分析，明確存在于企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中的各種風(fēng)險(xiǎn)，并找出導(dǎo)致這些風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的原因的過(guò)程。其內(nèi)容包括兩個(gè)方面：一是調(diào)查風(fēng)險(xiǎn)，即了解風(fēng)險(xiǎn)的客觀存在；其二，分析風(fēng)險(xiǎn)，即掌握產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn)的原因。種類（P24）第2章風(fēng)險(xiǎn)分析1一、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的概念風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別是指企業(yè)通過(guò)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的調(diào)查和分20二、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的目的和意義目的1.用于衡量風(fēng)險(xiǎn)的大小2.提供最適當(dāng)?shù)娘L(fēng)險(xiǎn)管理對(duì)策意義1.風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別是風(fēng)險(xiǎn)管理過(guò)程的第一程序和最基本的程序；2.風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別是全部風(fēng)險(xiǎn)管理活動(dòng)中的最艱難同時(shí)又是最重要的工作。3.風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別是一項(xiàng)連續(xù)性和制度性的工作。

第2章風(fēng)險(xiǎn)分析1二、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的目的和意義目的第2章風(fēng)險(xiǎn)分析121三、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的方法（一）現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查法審核表調(diào)查法組織結(jié)構(gòu)圖示法流程圖法(Flow-ChartMethod)危險(xiǎn)因素和可行性研究事故樹(shù)法風(fēng)險(xiǎn)指數(shù)第2章風(fēng)險(xiǎn)分析1三、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的方法（一）現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查法第2章風(fēng)險(xiǎn)分析122三、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的方法（二）財(cái)務(wù)報(bào)表分析法（FinancialStatementMethod）政策分析法(PolicyAnalysis)歷史損失的統(tǒng)計(jì)分析第2章風(fēng)險(xiǎn)分析1三、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的方法（二）財(cái)務(wù)報(bào)表分析法（Financial231.現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查法（1）原理：在參考過(guò)去記錄的基礎(chǔ)上，通過(guò)周密計(jì)劃對(duì)重點(diǎn)項(xiàng)目進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查。（2）程序（3）優(yōu)點(diǎn)：獲得第一手資料；與基層保持良好關(guān)系。（4）缺點(diǎn)：耗時(shí)；流于形式第2章風(fēng)險(xiǎn)分析11.現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查法（1）原理：在參考過(guò)去記錄的基礎(chǔ)上，通過(guò)周密計(jì)24（1）原理：風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理通過(guò)現(xiàn)場(chǎng)人員或自己填寫某種活動(dòng)或某種財(cái)產(chǎn)的調(diào)查表的方法從而了解企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)狀況。（2）種類（3）優(yōu)點(diǎn)：時(shí)間少，成本低；操作簡(jiǎn)單、迅速；有利于逐年跟蹤；易于調(diào)整。（4）缺點(diǎn)：標(biāo)準(zhǔn)不易確定，填寫不客觀；恢復(fù)率較低；過(guò)程難以控制。2.審核表調(diào)查法第2章風(fēng)險(xiǎn)分析1（1）原理：風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理通過(guò)現(xiàn)場(chǎng)人員或自己填寫某種活動(dòng)或某種財(cái)產(chǎn)25（1）原理：通過(guò)描述公司的活動(dòng)及結(jié)構(gòu)的不同組成部分，從而描述公司發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)的領(lǐng)域。（2）程序（3）優(yōu)點(diǎn)：有助于宏觀把握；線條清晰，一目了然。（4）缺點(diǎn)：對(duì)細(xì)節(jié)把握不足3.組織結(jié)構(gòu)圖示法第2章風(fēng)險(xiǎn)分析1（1）原理：通過(guò)描述公司的活動(dòng)及結(jié)構(gòu)的不同組成部分，從而描述26（1）原理：通過(guò)描述企業(yè)包括生產(chǎn)流程在內(nèi)的諸多流程，從而對(duì)每一個(gè)生產(chǎn)環(huán)節(jié)的風(fēng)險(xiǎn)因素、風(fēng)險(xiǎn)事故及可能的損失后果進(jìn)行識(shí)別和分析。（2）程序（3）優(yōu)點(diǎn)：將生產(chǎn)過(guò)程分解，便于操作，同時(shí)免去閱讀大量冗長(zhǎng)的文字材料。（4）缺點(diǎn)：耗時(shí)；過(guò)于籠統(tǒng)，忽略細(xì)節(jié)；不能定量分析。4.流程圖法第2章風(fēng)險(xiǎn)分析1（1）原理：通過(guò)描述企業(yè)包括生產(chǎn)流程在內(nèi)的諸多流程，從而對(duì)每27流程圖企業(yè)的組織規(guī)模越大，生產(chǎn)工藝越復(fù)雜，流程圖分析法越能體現(xiàn)出其優(yōu)越性。原料投入木材倉(cāng)庫(kù)金屬板材和備件倉(cāng)庫(kù)木材加工沖壓和金屬加工油漆車間熱處理中間庫(kù)備件裝配總裝配包裝發(fā)運(yùn)成品庫(kù)成品產(chǎn)出圖1一個(gè)玩具廠的簡(jiǎn)單流程圖（1）簡(jiǎn)單流程圖第2章風(fēng)險(xiǎn)分析1流程圖企業(yè)的組織規(guī)模越大，生產(chǎn)工藝越復(fù)雜，流程圖分析法越能體28內(nèi)部：產(chǎn)品制造過(guò)程外部：銷售運(yùn)輸過(guò)程（2）復(fù)雜流程圖收進(jìn)原料A號(hào)存儲(chǔ)庫(kù)B號(hào)存儲(chǔ)庫(kù)程序A1程序B1程序B2程序AB程序A2程序B3程序B4包裝銷售圖2內(nèi)部流程圖第2章風(fēng)險(xiǎn)分析1內(nèi)部：產(chǎn)品制造過(guò)程（2）復(fù)雜流程圖收進(jìn)原料A號(hào)存儲(chǔ)庫(kù)B號(hào)存291號(hào)零售商2號(hào)零售商1號(hào)供應(yīng)商2號(hào)供應(yīng)商3號(hào)供應(yīng)商4號(hào)供應(yīng)商原料倉(cāng)庫(kù)2號(hào)工廠1號(hào)工廠1號(hào)外包商2號(hào)外包商1號(hào)工廠1號(hào)成品倉(cāng)庫(kù)2號(hào)成品倉(cāng)庫(kù)3號(hào)成品倉(cāng)庫(kù)3號(hào)零售商4號(hào)零售商消費(fèi)者圖3外部流程圖第2章風(fēng)險(xiǎn)分析11號(hào)零售商2號(hào)零售商1號(hào)供應(yīng)商2號(hào)供應(yīng)商3號(hào)供應(yīng)商4號(hào)供應(yīng)商30小結(jié)以上四種方法雖然提供了識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)的一般方法，但是存在著共同的缺點(diǎn)，但是沒(méi)有涉及識(shí)別具體的風(fēng)險(xiǎn)源，而且缺乏對(duì)可能性的量化。第2章風(fēng)險(xiǎn)分析1第2章風(fēng)險(xiǎn)分析131五、危險(xiǎn)因素和可行性研究

1.原理：將許多極端復(fù)雜的問(wèn)題分解為可以處理的部分，然后對(duì)每一個(gè)部分分別進(jìn)行仔細(xì)研究，以發(fā)現(xiàn)所有與之相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)。關(guān)鍵：對(duì)項(xiàng)目運(yùn)作目的、工藝過(guò)程、原材料、操作條件、環(huán)境有充分的了解。2.四個(gè)問(wèn)題：目的、偏差、原因、后果。3.優(yōu)點(diǎn)：全面性；可以利用集體智慧；針對(duì)性。4.缺點(diǎn)：耗時(shí)；會(huì)忽略某些風(fēng)險(xiǎn)。風(fēng)險(xiǎn)源危險(xiǎn)狀態(tài)風(fēng)險(xiǎn)事故損失轉(zhuǎn)化條件觸發(fā)條件第2章風(fēng)險(xiǎn)分析1五、危險(xiǎn)因素和可行性研究風(fēng)險(xiǎn)源危險(xiǎn)狀態(tài)風(fēng)險(xiǎn)事故損失轉(zhuǎn)32六、事故樹(shù)法1.原理：用圖表來(lái)表示所有可能引起主要事件（即事故）發(fā)生的次要事件（即原因），揭示了個(gè)別事件的組合可能會(huì)形成的潛在風(fēng)險(xiǎn)狀況。我們關(guān)注的事件位于樹(shù)的頂端；從主要事件出發(fā)，再考慮事件發(fā)生的所有原因；樹(shù)的分支表示事件發(fā)生的所有原因，使用“門”進(jìn)行連接，“門”有“與門”和“或門”兩種。2.箱體爆炸壓力上升壓力上升安全閥事故油泵故障輸入過(guò)量事故樹(shù)（與門）事故樹(shù)（或門）第2章風(fēng)險(xiǎn)分析1六、事故樹(shù)法1.原理：用圖表來(lái)表示所有可能引起主要事件33箱體爆炸0.0002次/年安全閥失效0.0001次/年2次/年壓力上升

·＋泵失效0.5次/年過(guò)度輸入1.5次/年

換閥后：1×10－4換泵后：（0.25+1.5）×（1×10－4）＝1.75×10－4第2章風(fēng)險(xiǎn)分析134箱體爆炸0.0002次/年安全閥失效0.0001次/事故樹(shù)法的優(yōu)點(diǎn)：可描述復(fù)雜系統(tǒng)的運(yùn)動(dòng)過(guò)程；同時(shí)可以估算風(fēng)險(xiǎn)；可判斷系統(tǒng)內(nèi)部發(fā)生變化的靈敏度；(4)可計(jì)算頂上事件發(fā)生的各種途徑，以及子事件的最小組合數(shù)。事故樹(shù)的缺點(diǎn)：使用和掌握費(fèi)時(shí)；概率數(shù)據(jù)的偏差第2章風(fēng)險(xiǎn)分析1事故樹(shù)法的優(yōu)點(diǎn)：(4)可計(jì)算頂上事件發(fā)生的各種途徑，以及子35事件樹(shù)法(EventTreeAnalysis)從事件的起始狀態(tài)出發(fā)，用邏輯推理的方法，設(shè)想事件的發(fā)展過(guò)程，按事件發(fā)生的先后順序?qū)⑾到y(tǒng)構(gòu)成要素的狀態(tài)與系統(tǒng)的狀態(tài)聯(lián)系起來(lái)，確定最后狀態(tài)，以了解事故的發(fā)生原因和發(fā)生條件。第2章風(fēng)險(xiǎn)分析1事件樹(shù)法(EventTreeAnalysis)第236行人過(guò)馬路P(A)無(wú)車來(lái)往P(B1)車輛過(guò)后通過(guò)P(C1)留有充足時(shí)間P(D1)有車P(B2)車前通過(guò)P(C2)未留充足時(shí)間P(D2)司機(jī)采取緊急措施P(E1)司機(jī)未采取措施P(E2)措施有效P(F1)措施無(wú)效P(F2)后果（狀態(tài)）順利通過(guò)（成功）順利通過(guò)（成功）順利通過(guò)（成功）冒險(xiǎn)通過(guò)（成功）車禍（失?。┸嚨湥ㄊ。﹫D4第2章風(fēng)險(xiǎn)分析1行人過(guò)馬路P(A)無(wú)車來(lái)往P(B1)車輛過(guò)后通過(guò)P(C1)留37七、風(fēng)險(xiǎn)指數(shù)1.原理：衡量損失可能性并以數(shù)值表示出來(lái)，用于比較并對(duì)每年的變化進(jìn)行管理。（衡量風(fēng)險(xiǎn)程度）2.道指的編制步驟。3.置信系數(shù)與最大可信損失。4.優(yōu)缺點(diǎn)。第2章風(fēng)險(xiǎn)分析1七、風(fēng)險(xiǎn)指數(shù)1.原理：衡量損失可能性并以數(shù)值表示出來(lái)，用于比38財(cái)務(wù)報(bào)表分析法

（FinancialStatementMethod）使用權(quán)這種方法，對(duì)公司的資產(chǎn)負(fù)債表和損益表及財(cái)務(wù)狀況變動(dòng)表（現(xiàn)金流量表）中的所有項(xiàng)目進(jìn)行分析，有助于認(rèn)識(shí)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)可能的來(lái)源，同時(shí)，通過(guò)分析預(yù)算、長(zhǎng)期預(yù)測(cè)以及成文的戰(zhàn)略計(jì)劃，還有助于識(shí)別現(xiàn)在可能不存在但將來(lái)可能發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)。第2章風(fēng)險(xiǎn)分析1財(cái)務(wù)報(bào)表分析法

（FinancialStatementM39政策分析法(PolicyAnalysis)是針對(duì)政府形成的政策，分析辨識(shí)對(duì)公司可能產(chǎn)生的不利來(lái)源。對(duì)各國(guó)政局的穩(wěn)定性、貨幣政策、財(cái)政政策、經(jīng)貿(mào)政策與國(guó)際金融政策的分析，可辨識(shí)出政治風(fēng)險(xiǎn)與財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)可能的具體來(lái)源。對(duì)非財(cái)經(jīng)政策的分析（如環(huán)保政策等），可辨識(shí)出危害性風(fēng)險(xiǎn)具體的來(lái)源。

第2章風(fēng)險(xiǎn)分析1政策分析法(PolicyAnalysis)是針對(duì)政府形40演講完畢，謝謝聽(tīng)講!再見(jiàn)，seeyouagain3rew2022/11/1第2章風(fēng)險(xiǎn)分析1演講完畢，謝謝聽(tīng)講!再見(jiàn)，seeyouagain3rew41第2章風(fēng)險(xiǎn)分析12022/11/1第2章風(fēng)險(xiǎn)分析1第2章風(fēng)險(xiǎn)分析12022/10/22第2章風(fēng)險(xiǎn)分析142本章主要內(nèi)容第一節(jié)風(fēng)險(xiǎn)分析概述第二節(jié)風(fēng)險(xiǎn)和人的行為第三節(jié)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別

第2章風(fēng)險(xiǎn)分析1本章主要內(nèi)容第一節(jié)風(fēng)險(xiǎn)分析概述第2章風(fēng)險(xiǎn)分析143第一節(jié)風(fēng)險(xiǎn)分析概述一、風(fēng)險(xiǎn)分析的含義二、風(fēng)險(xiǎn)分析的組成三、風(fēng)險(xiǎn)分析的成本

第2章風(fēng)險(xiǎn)分析1第一節(jié)風(fēng)險(xiǎn)分析概述一、風(fēng)險(xiǎn)分析的含義第2章風(fēng)險(xiǎn)分析144一、風(fēng)險(xiǎn)分析的含義風(fēng)險(xiǎn)分析不僅僅是指風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別或風(fēng)險(xiǎn)衡量，它是一項(xiàng)包含了風(fēng)險(xiǎn)管理這兩方面在內(nèi)的更為復(fù)雜的任務(wù)。分析潛在的損失原因；分析已知損失原因與風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)系；分析評(píng)價(jià)風(fēng)險(xiǎn)對(duì)于整個(gè)組織的影響。第2章風(fēng)險(xiǎn)分析1一、風(fēng)險(xiǎn)分析的含義風(fēng)險(xiǎn)分析不僅僅是指風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別或風(fēng)險(xiǎn)衡量，45風(fēng)險(xiǎn)分析所包含的三個(gè)階段

原因風(fēng)險(xiǎn)后果風(fēng)險(xiǎn)分析第2章風(fēng)險(xiǎn)分析1風(fēng)險(xiǎn)分析所包含的三個(gè)階段原因風(fēng)險(xiǎn)后果風(fēng)險(xiǎn)分析第2章風(fēng)險(xiǎn)46

二、風(fēng)險(xiǎn)分析的性質(zhì)1.風(fēng)險(xiǎn)和人的行為；2.風(fēng)險(xiǎn)分析的方法；3.統(tǒng)計(jì)分析。GO第2章風(fēng)險(xiǎn)分析1二、風(fēng)險(xiǎn)分析的性質(zhì)GO第2章風(fēng)險(xiǎn)分析1472007年重慶家樂(lè)福門店踩踏事件成為媒體焦點(diǎn)之一。2007年11月10，重慶家樂(lè)福沙坪壩店在10周年店慶促銷活動(dòng)中，推出了一個(gè)限時(shí)搶購(gòu)?fù)把b油的活動(dòng)，對(duì)5升桶裝菜籽油提供20%折扣，一桶油只要39.9元，而之前的市場(chǎng)價(jià)為50元左右。居民從上周六（10日）凌晨4點(diǎn)鐘就開(kāi)始排隊(duì)。4小時(shí)后，這家法國(guó)超市所在的購(gòu)物中心開(kāi)門后，踩踏事件隨即發(fā)生，導(dǎo)致3人死亡，31人受傷。沙坪壩事件行為心理分析風(fēng)險(xiǎn)分析第2章風(fēng)險(xiǎn)分析12007年重慶家樂(lè)福門店踩踏事件成為媒體焦點(diǎn)之一。20048只為了每桶油便宜10元錢，代價(jià)是數(shù)十人的傷亡！中國(guó)老百姓對(duì)物價(jià)的趨之若鶩令人驚嘆。但問(wèn)題只是一個(gè)偶然事件這樣簡(jiǎn)單嗎？遠(yuǎn)非如此。如果結(jié)合中國(guó)當(dāng)年的物價(jià)上漲來(lái)看，其中反映的問(wèn)題令人深思。【沙坪壩事件啟示】缺乏對(duì)人的行為的判斷。缺乏對(duì)特定環(huán)境下人的行為方式的分析。缺乏對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)識(shí)和預(yù)期。第2章風(fēng)險(xiǎn)分析1只為了每桶油便宜10元錢，代價(jià)是數(shù)十人的傷亡！中國(guó)老百姓49常見(jiàn)的商業(yè)促銷措施引發(fā)了死亡的悲劇，背后反映的是通脹預(yù)期之下的社會(huì)心理在發(fā)生變化。物價(jià)上漲、房?jī)r(jià)大漲，長(zhǎng)期以來(lái)已經(jīng)在社會(huì)心理層面積累了濃厚的通脹預(yù)期。雖然這種心理還未發(fā)展到主動(dòng)爆發(fā)的階段，但一旦有機(jī)會(huì)（比如商場(chǎng)降價(jià)促銷），這種心理會(huì)以其他方式激烈地表現(xiàn)出來(lái)（如瘋狂搶購(gòu)降價(jià)商品）。第2章風(fēng)險(xiǎn)分析1常見(jiàn)的商業(yè)促銷措施引發(fā)了死亡的悲劇，背后反映的是通脹預(yù)期50三、風(fēng)險(xiǎn)分析的成本

正收益負(fù)收益第2章風(fēng)險(xiǎn)分析1三、風(fēng)險(xiǎn)分析的成本第2章風(fēng)險(xiǎn)分析151第二節(jié)風(fēng)險(xiǎn)和人的行為一、對(duì)待風(fēng)險(xiǎn)的態(tài)度和行為個(gè)人和企業(yè)對(duì)待風(fēng)險(xiǎn)的態(tài)度因個(gè)體而異，具體來(lái)說(shuō)這種態(tài)度可以分為三種：風(fēng)險(xiǎn)偏好、風(fēng)險(xiǎn)中性和風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避。態(tài)度直接影響著人們的行為。因此確定人們面對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的態(tài)度是有意義的，這樣我們可以避免將那些想要規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)的人置于需要承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的位置，從而使企業(yè)人員安排合理化。第2章風(fēng)險(xiǎn)分析1第二節(jié)風(fēng)險(xiǎn)和人的行為一、對(duì)待風(fēng)險(xiǎn)的態(tài)度和行為第2章52一、對(duì)待風(fēng)險(xiǎn)的態(tài)度和行為漠視風(fēng)險(xiǎn)型他們對(duì)損失風(fēng)險(xiǎn)沒(méi)有特別的反應(yīng)，他的決策完全根據(jù)損失期望值的大小而確定。為了轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)，漠視風(fēng)險(xiǎn)者不會(huì)付出比期望損失更大的轉(zhuǎn)移費(fèi)用。趨險(xiǎn)型他們喜歡冒險(xiǎn)，在面臨不同的損失風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，為了轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)他所愿意付出的代價(jià)則小于損失期望值。他們也不大可能購(gòu)買商業(yè)保險(xiǎn)，因?yàn)樯虡I(yè)保險(xiǎn)的保費(fèi)高于損失的期望值。避險(xiǎn)型他們不喜歡冒險(xiǎn)，從而樂(lè)意付出較損失期望值更高的代價(jià)以避免冒險(xiǎn)。大多數(shù)人對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的態(tài)度屬避險(xiǎn)型，這也部分解釋了保險(xiǎn)這一商業(yè)行為得以存在的原因。

第2章風(fēng)險(xiǎn)分析1一、對(duì)待風(fēng)險(xiǎn)的態(tài)度和行為漠視風(fēng)險(xiǎn)型第2章風(fēng)險(xiǎn)分析153二、衡量對(duì)待風(fēng)險(xiǎn)的態(tài)度“標(biāo)準(zhǔn)賭博”衡量法技術(shù)衡量法第2章風(fēng)險(xiǎn)分析1二、衡量對(duì)待風(fēng)險(xiǎn)的態(tài)度“標(biāo)準(zhǔn)賭博”衡量法第2章風(fēng)險(xiǎn)分析154“標(biāo)準(zhǔn)賭博”衡量法如果P＝0.5，A＝0，B＝100萬(wàn)，則選定值為多少可以放棄賭博？ABP1－P選定值第2章風(fēng)險(xiǎn)分析1“標(biāo)準(zhǔn)賭博”衡量法如果P＝0.5，A＝0，B＝100萬(wàn)，55技術(shù)衡量法技術(shù)1首先計(jì)算出事故發(fā)生率，再制作表格讓被調(diào)查對(duì)象填寫他們預(yù)期的事故發(fā)生率，風(fēng)險(xiǎn)管理部門計(jì)算出平均值，與事先計(jì)算出的值對(duì)比，發(fā)現(xiàn)那些風(fēng)險(xiǎn)被高估了或被高估了。技術(shù)2要求每個(gè)人根據(jù)各種意外事故發(fā)生的可能性大小對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行排序，將排序結(jié)果與實(shí)際排序進(jìn)行比較，從而發(fā)現(xiàn)問(wèn)題。第2章風(fēng)險(xiǎn)分析1技術(shù)衡量法技術(shù)1第2章風(fēng)險(xiǎn)分析156用期望效用函數(shù)來(lái)刻劃風(fēng)險(xiǎn)所謂期望效用函數(shù)是定義在一個(gè)隨機(jī)變量集合上的函數(shù)，它在一個(gè)隨機(jī)變量上的取值等于它作為數(shù)值函數(shù)在該隨機(jī)變量上取值的數(shù)學(xué)期望。用它來(lái)判斷有風(fēng)險(xiǎn)的利益，那就是比較“錢的函數(shù)的數(shù)學(xué)期望”。假定(x,y,p)表示以概率p獲得x,以概率(1-p)獲得y的機(jī)會(huì)，那么其期望效用函數(shù)值為u((x,y,p))=pu(x)+(1-p)u(y).第2章風(fēng)險(xiǎn)分析1用期望效用函數(shù)來(lái)刻劃風(fēng)險(xiǎn)所謂期望效用函數(shù)是定義在一個(gè)隨機(jī)變量57有風(fēng)險(xiǎn)與無(wú)風(fēng)險(xiǎn)之間的比較機(jī)會(huì)(x,y,p)與肯定得到px+(1-p)y之間的利益比較就是比較u((x,y,p))=pu(x)+(1-p)u(y)與u(px+(1-p)y)之間的大小。如果它們相等，表示對(duì)風(fēng)險(xiǎn)中性(不在乎)；一般取<，表示對(duì)風(fēng)險(xiǎn)厭惡。取>表示對(duì)風(fēng)險(xiǎn)愛(ài)好。第2章風(fēng)險(xiǎn)分析1有風(fēng)險(xiǎn)與無(wú)風(fēng)險(xiǎn)之間的比較機(jī)會(huì)(x,y,p)與肯定得到58Arrow-Pratt風(fēng)險(xiǎn)厭惡度量這就歸結(jié)為函數(shù)u的凸性的比較。它的程度可用-u’/u’’

來(lái)度量。它由Arrow(1965)和Pratt(1964)所提出。第2章風(fēng)險(xiǎn)分析1Arrow-Pratt風(fēng)險(xiǎn)厭惡度量這就歸結(jié)為函數(shù)u的凸59第三節(jié)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別

風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的概念；風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的目的和意義；風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的方法。第2章風(fēng)險(xiǎn)分析1第三節(jié)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的概念；第2章風(fēng)險(xiǎn)分析160一、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的概念風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別是指企業(yè)通過(guò)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的調(diào)查和分析，明確存在于企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中的各種風(fēng)險(xiǎn)，并找出導(dǎo)致這些風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的原因的過(guò)程。其內(nèi)容包括兩個(gè)方面：一是調(diào)查風(fēng)險(xiǎn)，即了解風(fēng)險(xiǎn)的客觀存在；其二，分析風(fēng)險(xiǎn)，即掌握產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn)的原因。種類（P24）第2章風(fēng)險(xiǎn)分析1一、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的概念風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別是指企業(yè)通過(guò)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的調(diào)查和分61二、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的目的和意義目的1.用于衡量風(fēng)險(xiǎn)的大小2.提供最適當(dāng)?shù)娘L(fēng)險(xiǎn)管理對(duì)策意義1.風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別是風(fēng)險(xiǎn)管理過(guò)程的第一程序和最基本的程序；2.風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別是全部風(fēng)險(xiǎn)管理活動(dòng)中的最艱難同時(shí)又是最重要的工作。3.風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別是一項(xiàng)連續(xù)性和制度性的工作。

第2章風(fēng)險(xiǎn)分析1二、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的目的和意義目的第2章風(fēng)險(xiǎn)分析162三、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的方法（一）現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查法審核表調(diào)查法組織結(jié)構(gòu)圖示法流程圖法(Flow-ChartMethod)危險(xiǎn)因素和可行性研究事故樹(shù)法風(fēng)險(xiǎn)指數(shù)第2章風(fēng)險(xiǎn)分析1三、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的方法（一）現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查法第2章風(fēng)險(xiǎn)分析163三、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的方法（二）財(cái)務(wù)報(bào)表分析法（FinancialStatementMethod）政策分析法(PolicyAnalysis)歷史損失的統(tǒng)計(jì)分析第2章風(fēng)險(xiǎn)分析1三、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的方法（二）財(cái)務(wù)報(bào)表分析法（Financial641.現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查法（1）原理：在參考過(guò)去記錄的基礎(chǔ)上，通過(guò)周密計(jì)劃對(duì)重點(diǎn)項(xiàng)目進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查。（2）程序（3）優(yōu)點(diǎn)：獲得第一手資料；與基層保持良好關(guān)系。（4）缺點(diǎn)：耗時(shí)；流于形式第2章風(fēng)險(xiǎn)分析11.現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查法（1）原理：在參考過(guò)去記錄的基礎(chǔ)上，通過(guò)周密計(jì)65（1）原理：風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理通過(guò)現(xiàn)場(chǎng)人員或自己填寫某種活動(dòng)或某種財(cái)產(chǎn)的調(diào)查表的方法從而了解企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)狀況。（2）種類（3）優(yōu)點(diǎn)：時(shí)間少，成本低；操作簡(jiǎn)單、迅速；有利于逐年跟蹤；易于調(diào)整。（4）缺點(diǎn)：標(biāo)準(zhǔn)不易確定，填寫不客觀；恢復(fù)率較低；過(guò)程難以控制。2.審核表調(diào)查法第2章風(fēng)險(xiǎn)分析1（1）原理：風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理通過(guò)現(xiàn)場(chǎng)人員或自己填寫某種活動(dòng)或某種財(cái)產(chǎn)66（1）原理：通過(guò)描述公司的活動(dòng)及結(jié)構(gòu)的不同組成部分，從而描述公司發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)的領(lǐng)域。（2）程序（3）優(yōu)點(diǎn)：有助于宏觀把握；線條清晰，一目了然。（4）缺點(diǎn)：對(duì)細(xì)節(jié)把握不足3.組織結(jié)構(gòu)圖示法第2章風(fēng)險(xiǎn)分析1（1）原理：通過(guò)描述公司的活動(dòng)及結(jié)構(gòu)的不同組成部分，從而描述67（1）原理：通過(guò)描述企業(yè)包括生產(chǎn)流程在內(nèi)的諸多流程，從而對(duì)每一個(gè)生產(chǎn)環(huán)節(jié)的風(fēng)險(xiǎn)因素、風(fēng)險(xiǎn)事故及可能的損失后果進(jìn)行識(shí)別和分析。（2）程序（3）優(yōu)點(diǎn)：將生產(chǎn)過(guò)程分解，便于操作，同時(shí)免去閱讀大量冗長(zhǎng)的文字材料。（4）缺點(diǎn)：耗時(shí)；過(guò)于籠統(tǒng)，忽略細(xì)節(jié)；不能定量分析。4.流程圖法第2章風(fēng)險(xiǎn)分析1（1）原理：通過(guò)描述企業(yè)包括生產(chǎn)流程在內(nèi)的諸多流程，從而對(duì)每68流程圖企業(yè)的組織規(guī)模越大，生產(chǎn)工藝越復(fù)雜，流程圖分析法越能體現(xiàn)出其優(yōu)越性。原料投入木材倉(cāng)庫(kù)金屬板材和備件倉(cāng)庫(kù)木材加工沖壓和金屬加工油漆車間熱處理中間庫(kù)備件裝配總裝配包裝發(fā)運(yùn)成品庫(kù)成品產(chǎn)出圖1一個(gè)玩具廠的簡(jiǎn)單流程圖（1）簡(jiǎn)單流程圖第2章風(fēng)險(xiǎn)分析1流程圖企業(yè)的組織規(guī)模越大，生產(chǎn)工藝越復(fù)雜，流程圖分析法越能體69內(nèi)部：產(chǎn)品制造過(guò)程外部：銷售運(yùn)輸過(guò)程（2）復(fù)雜流程圖收進(jìn)原料A號(hào)存儲(chǔ)庫(kù)B號(hào)存儲(chǔ)庫(kù)程序A1程序B1程序B2程序AB程序A2程序B3程序B4包裝銷售圖2內(nèi)部流程圖第2章風(fēng)險(xiǎn)分析1內(nèi)部：產(chǎn)品制造過(guò)程（2）復(fù)雜流程圖收進(jìn)原料A號(hào)存儲(chǔ)庫(kù)B號(hào)存701號(hào)零售商2號(hào)零售商1號(hào)供應(yīng)商2號(hào)供應(yīng)商3號(hào)供應(yīng)商4號(hào)供應(yīng)商原料倉(cāng)庫(kù)2號(hào)工廠1號(hào)工廠1號(hào)外包商2號(hào)外包商1號(hào)工廠1號(hào)成品倉(cāng)庫(kù)2號(hào)成品倉(cāng)庫(kù)3號(hào)成品倉(cāng)庫(kù)3號(hào)零售商4號(hào)零售商消費(fèi)者圖3外部流程圖第2章風(fēng)險(xiǎn)分析11號(hào)零售商2號(hào)零售商1號(hào)供應(yīng)商2號(hào)供應(yīng)商3號(hào)供應(yīng)商4號(hào)供應(yīng)商71小結(jié)以上四種方法雖然提供了識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)的一般方法，但是存在著共同的缺點(diǎn)，但是沒(méi)有涉及識(shí)別具體的風(fēng)險(xiǎn)源，而且缺乏對(duì)可能性的量化。第2章風(fēng)險(xiǎn)分析1第2章風(fēng)險(xiǎn)分析172五、危險(xiǎn)因素和可行性研究

1.原理：將許多極端復(fù)雜的問(wèn)題分解為可以處理的部分，然后對(duì)每一個(gè)部分分別進(jìn)行仔細(xì)研究，以發(fā)現(xiàn)所有與之相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)。關(guān)鍵：對(duì)項(xiàng)目運(yùn)作目的、工藝過(guò)程、原材料、操作條件、環(huán)境有充分的了解。2.四個(gè)問(wèn)題：目的、偏差、原因、后果。3.優(yōu)點(diǎn)：全面性；可以利用集體智慧；針對(duì)性。4.缺點(diǎn)：耗時(shí)；會(huì)忽略某些風(fēng)險(xiǎn)。風(fēng)險(xiǎn)源危險(xiǎn)狀態(tài)風(fēng)險(xiǎn)事故損失轉(zhuǎn)化條件觸發(fā)條件第2章風(fēng)險(xiǎn)分析1五、危險(xiǎn)因素和可行性研究風(fēng)險(xiǎn)源危險(xiǎn)狀態(tài)風(fēng)險(xiǎn)事故損失轉(zhuǎn)73六、事故樹(shù)法1.原理：用圖表來(lái)表示所有可能引起主要事件（即事故）發(fā)生的次要事件（即原因），揭示了個(gè)別事件的組合可能會(huì)形成的潛在風(fēng)險(xiǎn)狀況。我們關(guān)注的事件位于樹(shù)的頂端；從主要事件出發(fā)，再考慮事件發(fā)生的所有原因；樹(shù)的分支表示事件發(fā)生的所有原因，使用“門”進(jìn)行連接，“門”有“與門”和“或門”兩種。2.箱體爆炸壓力上升壓力上升安全閥事故油泵故障輸入過(guò)量事故樹(shù)（與門）事故樹(shù)（或門）第2章風(fēng)險(xiǎn)分析1六、事故樹(shù)法1.原理：用圖表來(lái)表示所有可能引起主要事件74箱體爆炸0.0002次/年安全閥失效0.0001次/年2次/年壓力上升