企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別及防范措施課件

企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別及防范措施課件現(xiàn)代企業(yè)管理的基本目標(biāo)是實(shí)現(xiàn)財(cái)富最大化。這一目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)必然伴隨著不確定性，即風(fēng)險(xiǎn)。從某種意義上說，企業(yè)管理就是風(fēng)險(xiǎn)管理。法律風(fēng)險(xiǎn)管理作為風(fēng)險(xiǎn)管理中的一種越來越受到眾多企業(yè)特別是跨國(guó)企業(yè)的重視。開篇現(xiàn)代企業(yè)管理的基本目標(biāo)是實(shí)現(xiàn)財(cái)富最大化。這一目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)必然伴內(nèi)容一法律風(fēng)險(xiǎn)概述二法律風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別及評(píng)估三完善法律風(fēng)險(xiǎn)防范體系的建議四法律風(fēng)險(xiǎn)分類和防范措施五相六侵內(nèi)容一法律風(fēng)險(xiǎn)概述二法律風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別及評(píng)估三完善法律風(fēng)險(xiǎn)防范體系一、法律風(fēng)險(xiǎn)概述一、法律風(fēng)險(xiǎn)概述1、定義提到“風(fēng)險(xiǎn)”，人們會(huì)想到“損失發(fā)生的可能性”，這與其稱之為“風(fēng)險(xiǎn)”，不如稱之為“危險(xiǎn)”。“風(fēng)險(xiǎn)”的范圍應(yīng)該比“危險(xiǎn)”的范圍廣，它不僅包括損失發(fā)生的可能性，而且包括收益發(fā)生的可能性。本文中，我們將風(fēng)險(xiǎn)限定為企業(yè)在經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中伴隨或同時(shí)發(fā)生的潛在經(jīng)濟(jì)損失或其他損害的變動(dòng)程度。法律風(fēng)險(xiǎn)就是企業(yè)處理涉及法律事務(wù)發(fā)生潛在經(jīng)濟(jì)損失或其他損害的變動(dòng)程度。一、法律風(fēng)險(xiǎn)概述1、定義一、法律風(fēng)險(xiǎn)概述一、法律風(fēng)險(xiǎn)概述2、法律風(fēng)險(xiǎn)管理的必要性法律風(fēng)險(xiǎn)管理可以減少企業(yè)損失。法律風(fēng)險(xiǎn)，存在于各種企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)中，不是孤立的一種企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)，從形成原因和表現(xiàn)形式上看，有直接的法律風(fēng)險(xiǎn)，即法律因數(shù)導(dǎo)致的、或者由于經(jīng)營(yíng)管理時(shí)缺乏法律支持而帶來的各種企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)。例如：企業(yè)決策判斷時(shí)缺乏法務(wù)支持而導(dǎo)致的決策風(fēng)險(xiǎn)、企業(yè)管理體系中合同管理、知識(shí)產(chǎn)權(quán)管理、管理人員法律意識(shí)等欠缺而導(dǎo)致的管理風(fēng)險(xiǎn)、立法調(diào)整而導(dǎo)致的非經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。

有間接的法律風(fēng)險(xiǎn)，即非法律因數(shù)導(dǎo)致的企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生后，給企業(yè)帶來的各種風(fēng)險(xiǎn)，例如：財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)帶來的法律風(fēng)險(xiǎn)、企業(yè)經(jīng)營(yíng)失敗后給股東帶來的企業(yè)清算責(zé)任、企業(yè)決策在實(shí)施中因?yàn)閼?zhàn)爭(zhēng)、自然災(zāi)害等不可抗力導(dǎo)致的經(jīng)營(yíng)失敗給企業(yè)帶來的民事賠償以及法律糾紛。企業(yè)任何一種行為都潛藏著法律風(fēng)險(xiǎn)。法律風(fēng)險(xiǎn)，只是企業(yè)在社會(huì)海洋中航行時(shí)觸碰到的各種“暗礁”（風(fēng)險(xiǎn)）的一種；但是，企業(yè)的任何一種“撞礁”風(fēng)險(xiǎn)，最后都會(huì)帶來法律風(fēng)險(xiǎn)。

一、法律風(fēng)險(xiǎn)概述2、法律風(fēng)險(xiǎn)管理的必要性一、法律風(fēng)險(xiǎn)概述法律風(fēng)險(xiǎn)管理可以提升企業(yè)價(jià)值。法律風(fēng)險(xiǎn)管理是企業(yè)全面標(biāo)準(zhǔn)化管理體制的核心內(nèi)容，與公司治理、內(nèi)部控制體系、企業(yè)道德規(guī)范和相關(guān)合規(guī)體制共同構(gòu)成一個(gè)完整細(xì)密的企業(yè)管理體系。說其可以提升企業(yè)價(jià)值，包括但不限于以下理由：（１）在“公司治理”成為熱門話題的今天，良好的法律風(fēng)險(xiǎn)管理(風(fēng)控網(wǎng))本身就可以增強(qiáng)企業(yè)外部利害關(guān)系人如作為債權(quán)人的銀行對(duì)企業(yè)管理的信心，有利于企業(yè)融資。（２）良好的法律風(fēng)險(xiǎn)管理體系的存在表明了企業(yè)良好的治理結(jié)構(gòu)，可以吸引更多的戰(zhàn)略投資者，支持企業(yè)的長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展。（3）企業(yè)要面對(duì)的不僅僅是債權(quán)人及股東，還有消費(fèi)者、供應(yīng)商、社區(qū)居民、政府等，良好的法律風(fēng)險(xiǎn)管理體系可以為企業(yè)贏得公眾信任，有利于企業(yè)發(fā)展。（4）中國(guó)企業(yè)正在或已經(jīng)進(jìn)入全球市場(chǎng)，良好的法律風(fēng)險(xiǎn)管理可以有力的提升企業(yè)管理水平，增強(qiáng)競(jìng)爭(zhēng)力，獲得市場(chǎng)的認(rèn)可。一、法律風(fēng)險(xiǎn)概述法律風(fēng)險(xiǎn)管理可以提升企業(yè)價(jià)值。二、法律風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別及評(píng)估二、法律風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別及評(píng)估二、法律風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別及評(píng)估（一）法律風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別，按照引發(fā)法律風(fēng)險(xiǎn)的因素來源，可以將法律風(fēng)險(xiǎn)劃分為環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)和控制風(fēng)險(xiǎn)。

１、環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)（1）司法管轄企業(yè)在不同司法管轄地域活動(dòng)，面臨的風(fēng)險(xiǎn)是不一樣的。站在國(guó)際經(jīng)濟(jì)交往的角度看，不同的國(guó)家有不同的國(guó)情，存在著不同的法律制度及文化。二、法律風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別及評(píng)估（一）法律風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別，按照引發(fā)法律風(fēng)險(xiǎn)的二、法律風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別及評(píng)估（2）企業(yè)形式國(guó)家對(duì)不同的企業(yè)形式采取不同的監(jiān)管措施，個(gè)體工商戶、合伙企業(yè)、有限公司、股份有限公司、上市公司等不同的企業(yè)形態(tài)，從而使企業(yè)面臨不同的法律風(fēng)險(xiǎn)，如上市公司與非上市公司就存在著很大區(qū)別，合伙企業(yè)和有限公司也存在區(qū)別。上市公司要面對(duì)證券監(jiān)管部門的嚴(yán)格監(jiān)管，承擔(dān)信息披露等義務(wù)，由此面臨被證券監(jiān)管部門處罰的風(fēng)險(xiǎn)及被眾多的證券投資者起訴的風(fēng)險(xiǎn)。（3）行業(yè)類別不同的行業(yè)有不同的監(jiān)管環(huán)境。醫(yī)藥、生物技術(shù)、金融、信息技術(shù)、能源特別是煤炭等行業(yè)面臨政府嚴(yán)格的監(jiān)管，這些行業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重往往高于其他行業(yè)。二、法律風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別及評(píng)估（2）企業(yè)形式二、法律風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別及評(píng)估（4）采購(gòu)和銷售活動(dòng)采購(gòu)和銷售是企業(yè)的日常主要的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，企業(yè)往往要面對(duì)著眾多的供應(yīng)商和消費(fèi)者，并與他們建立各種法律關(guān)系，產(chǎn)生法律風(fēng)險(xiǎn)。（5）知識(shí)產(chǎn)權(quán)知識(shí)產(chǎn)權(quán)對(duì)促進(jìn)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的作用越來越明顯，對(duì)于一些嚴(yán)重依賴知識(shí)產(chǎn)權(quán)的企業(yè)如IT公司等，知識(shí)產(chǎn)權(quán)的獲得或喪失往往決定企業(yè)的存續(xù)。（６）其他除了以上環(huán)境因素外，還包括其他一些系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)如國(guó)家立法行為給企業(yè)所帶來的風(fēng)險(xiǎn)，企業(yè)內(nèi)部決策、勞動(dòng)人事政策等所帶來的風(fēng)險(xiǎn)等。二、法律風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別及評(píng)估（4）采購(gòu)和銷售活動(dòng)二、法律風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別及評(píng)估２、控制風(fēng)險(xiǎn)（1）法務(wù)投資中國(guó)企業(yè)也越來越重視在法律事務(wù)上的投資，但與其所面臨的風(fēng)險(xiǎn)來講是很不夠的。眾多的私營(yíng)中小企業(yè)沒有聘請(qǐng)律師擔(dān)任法律顧問，很少有甚至沒有內(nèi)部的法務(wù)部門。這些企業(yè)存在著潛在的法律風(fēng)險(xiǎn)，當(dāng)這些風(fēng)險(xiǎn)積蓄到一定程度，將嚴(yán)重威脅企業(yè)的生存。（2）法務(wù)機(jī)構(gòu)設(shè)置企業(yè)法律事務(wù)機(jī)構(gòu)的地位顯示了企業(yè)對(duì)法律風(fēng)險(xiǎn)的重視程度。二、法律風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別及評(píng)估２、控制風(fēng)險(xiǎn)二、法律風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別及評(píng)估（3）法務(wù)人力資源企業(yè)法務(wù)人員素質(zhì)的高低影響著企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)管理的水平。企業(yè)應(yīng)當(dāng)對(duì)這些人員制定統(tǒng)一的業(yè)績(jī)?cè)u(píng)價(jià)制度及培訓(xùn)和升遷計(jì)劃。（4）法務(wù)內(nèi)控制度市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)最重要的信條就是“契約至上”。企業(yè)每天要處理大量的合同，法律事務(wù)內(nèi)控制度往往就是合同管理制度。法律事務(wù)內(nèi)控制度采用以下幾個(gè)因素來評(píng)價(jià)：合規(guī)管理制度、合同管理、資源共享等（5）外聘律師的協(xié)調(diào)外聘律師作為法律專業(yè)人士，有著更加專業(yè)化的知識(shí)和經(jīng)驗(yàn)，更有利于企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)的化解。如何與企業(yè)外聘律師的協(xié)調(diào)程度影響企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)的權(quán)重。（6）其他包括法務(wù)部門與企業(yè)部門的配合、政策的執(zhí)行力度等。二、法律風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別及評(píng)估（3）法務(wù)人力資源二、法律風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別及評(píng)估（二）法律風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估通過以上對(duì)法律風(fēng)險(xiǎn)管理環(huán)境的分析，我們可以建立一個(gè)簡(jiǎn)略的法律風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)體系。企業(yè)總會(huì)面臨一些風(fēng)險(xiǎn)如立法、戰(zhàn)爭(zhēng)等，這些風(fēng)險(xiǎn)我們稱之為系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)。二、法律風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別及評(píng)估（二）法律風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估三、完善法律風(fēng)險(xiǎn)防范體系的建議三、完善法律風(fēng)險(xiǎn)防范體系的建議三、完善法律風(fēng)險(xiǎn)防范體系的建議（一）完善內(nèi)部法務(wù)系統(tǒng)和流程，提高法務(wù)部門和人員的能力和作用。公司法務(wù)部門的工作重點(diǎn)是為企業(yè)提供交易前和訴訟前的文件支持，無異于外聘律師事務(wù)所，缺乏戰(zhàn)略管理職能，這不利于企業(yè)發(fā)展。企業(yè)法務(wù)人員應(yīng)謀求作為高級(jí)管理隊(duì)伍成員參與企業(yè)總體戰(zhàn)略決策，參與管理預(yù)防性法律工作和相關(guān)合規(guī)事務(wù)，如公司治理、法規(guī)方面的合規(guī)事務(wù)以及企業(yè)行為規(guī)范等。聘請(qǐng)專業(yè)律師作為常年法律顧問指導(dǎo)企業(yè)法務(wù)建設(shè)。（二）加大法務(wù)資本投入，增強(qiáng)法務(wù)人力資源建設(shè)。目前企業(yè)對(duì)外投資時(shí)往往忽視相應(yīng)的法務(wù)投入配合，導(dǎo)致投資項(xiàng)目面臨巨大的法律風(fēng)險(xiǎn)，甚至項(xiàng)目失敗。企業(yè)應(yīng)在作出投資決策時(shí)相應(yīng)加大法務(wù)建設(shè)，并做好預(yù)決算，在日常管理中應(yīng)提升法務(wù)人員素質(zhì)和能力。

三、完善法律風(fēng)險(xiǎn)防范體系的建議（一）完善內(nèi)部法務(wù)系統(tǒng)和流程，三、完善法律風(fēng)險(xiǎn)防范體系的建議（三）制定法律風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略。企業(yè)在制定商業(yè)戰(zhàn)略時(shí)，應(yīng)制定法律風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略與之相配合，從而有效的實(shí)施商業(yè)計(jì)劃。（四）重視企業(yè)知識(shí)產(chǎn)權(quán)事務(wù)的管理。企業(yè)既要注意保障本企業(yè)的知識(shí)產(chǎn)權(quán)和相關(guān)商業(yè)秘密不被非法披露、使用、轉(zhuǎn)讓，還應(yīng)預(yù)防企業(yè)侵犯他人的知識(shí)產(chǎn)權(quán)，避免卷入知識(shí)產(chǎn)權(quán)糾紛或不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)行為的糾紛。（五）加強(qiáng)立法調(diào)整對(duì)企業(yè)影響的前瞻研究。立法調(diào)整會(huì)對(duì)企業(yè)賴以生存的經(jīng)濟(jì)環(huán)境產(chǎn)生重大影響，甚至決定企業(yè)的命運(yùn)。如果我們能夠?qū)α⒎▋A向作一定的跟蹤與研究，就會(huì)對(duì)企業(yè)投資、經(jīng)營(yíng)提供很好的輔助作用。A、企業(yè)內(nèi)部規(guī)范制定與相應(yīng)國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)的匹配與修改；B、。。。。三、完善法律風(fēng)險(xiǎn)防范體系的建議（三）制定法律風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略。三、完善法律風(fēng)險(xiǎn)防范體系的建議（六）及時(shí)、優(yōu)化、全面地處理法律糾紛。企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)行為，本質(zhì)上為賺取經(jīng)營(yíng)利益的行為，形式上則通過一系列的法律行為而實(shí)現(xiàn)，企業(yè)在經(jīng)營(yíng)中，發(fā)生各種法律糾紛是難免的。法律糾紛解決不及時(shí)或者方法有誤，將會(huì)給企業(yè)擴(kuò)大不必要的損失。對(duì)于潛在的法律糾紛，企業(yè)應(yīng)當(dāng)評(píng)估其顯性化的可能以及將會(huì)對(duì)企業(yè)的影響，并作好方案準(zhǔn)備，提前化解法律風(fēng)險(xiǎn)。三、完善法律風(fēng)險(xiǎn)防范體系的建議（六）及時(shí)、優(yōu)化、全面地處理法四、法律風(fēng)險(xiǎn)分類和防范措施四、法律風(fēng)險(xiǎn)分類和防范措施四、法律風(fēng)險(xiǎn)分類和防范措施法律風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估防范措施公司章程是工商登記的文本，股東之間未簽訂股東協(xié)議固定的公司章程版本無法體現(xiàn)股東成立公司的真實(shí)意思，股東之間的權(quán)利義務(wù)難以產(chǎn)生法律認(rèn)定的效果制定可操作性強(qiáng)的公司章程，補(bǔ)簽股東協(xié)議股東會(huì)、董事會(huì)職權(quán)不明確，議事規(guī)則不清晰，無會(huì)議決議記錄或決議隨意重大事項(xiàng)決策、執(zhí)行缺乏法律約束力，發(fā)生糾紛法律救濟(jì)無保障明確“兩會(huì)”職責(zé)和議事規(guī)則，建立會(huì)議制度。股東出資不到位，股東之間互相有經(jīng)濟(jì)往來，名為出資實(shí)為借貸或名為借貸實(shí)為出資股東之間容易產(chǎn)生糾紛，公司法定資本金不足落實(shí)出資義務(wù)，理順股東與公司的關(guān)系股權(quán)設(shè)置不合理，重大事項(xiàng)難以決策，公司僵局公司重大事項(xiàng)難以決策，容易造成公司僵局設(shè)置合法合理的股東結(jié)構(gòu)1、公司企業(yè)治理結(jié)構(gòu)四、法律風(fēng)險(xiǎn)分類和防范措施法律風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估防范措施公司章程四、法律風(fēng)險(xiǎn)分類和防范措施法律風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估防范措施股東出資完成，公司成立后，股東利用控制公司財(cái)務(wù)便利，將出資挪用或抽逃損害公司及其他股東利益，承擔(dān)抽逃資金的行政或刑事責(zé)任規(guī)范公司財(cái)務(wù)制度，落實(shí)監(jiān)督機(jī)關(guān)的職責(zé)大股東個(gè)人財(cái)務(wù)與公司財(cái)務(wù)混同、私事與公事不分，小股東權(quán)益受損公司人格否認(rèn)，股東承擔(dān)無限責(zé)任明確公司獨(dú)立的法人地位，與股東的自然人分開股東會(huì)、董事會(huì)會(huì)議程序違章違法，決議違法、侵害其他股東利益程序違法可撤銷，內(nèi)容違法無效，引發(fā)訴訟風(fēng)險(xiǎn)規(guī)范會(huì)議程序，決議內(nèi)容合法化經(jīng)營(yíng)管理層不盡職責(zé)或?yàn)E用職權(quán)，以權(quán)謀私、貪污受賄，損害公司及股東權(quán)益股東與經(jīng)營(yíng)管理層產(chǎn)生不信任，影響公司整體業(yè)績(jī)，產(chǎn)生民事或刑事訴訟建立經(jīng)營(yíng)管理層績(jī)效考核機(jī)制，完善公司監(jiān)控體系1、公司企業(yè)治理結(jié)構(gòu)四、法律風(fēng)險(xiǎn)分類和防范措施法律風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估防范措施股東出資四、法律風(fēng)險(xiǎn)分類和防范措施法律風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估防范措施公司機(jī)關(guān)設(shè)置不到位或臃腫，職責(zé)不清晰，工作流程不明確公司整體運(yùn)營(yíng)效率不高，影響公司業(yè)績(jī)和目標(biāo)的達(dá)成設(shè)置合法合理的公司機(jī)關(guān)，建立科學(xué)的行之有效的管理制度監(jiān)督機(jī)構(gòu)履職缺位經(jīng)營(yíng)管理者權(quán)力膨脹，濫用職權(quán)或玩忽職守落實(shí)監(jiān)事（會(huì)）職責(zé)，增強(qiáng)審計(jì)功能1、公司企業(yè)治理結(jié)構(gòu)四、法律風(fēng)險(xiǎn)分類和防范措施法律風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估防范措施公司機(jī)關(guān)四、法律風(fēng)險(xiǎn)分類和防范措施法律風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估防范措施公司企業(yè)機(jī)構(gòu)設(shè)置不足或臃腫，各機(jī)構(gòu)職責(zé)缺位或交叉運(yùn)行效率低下，各機(jī)構(gòu)玩忽職守或?yàn)E用職權(quán)組織機(jī)構(gòu)設(shè)置與企業(yè)業(yè)務(wù)特點(diǎn)相一致，能夠控制各項(xiàng)業(yè)務(wù)關(guān)鍵控制環(huán)節(jié)，各司其職，各盡其責(zé)，避免職能交叉、缺失或權(quán)責(zé)過于集中公司企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理人員素質(zhì)不高，隊(duì)伍參差不齊，人才流失嚴(yán)重，優(yōu)秀人才進(jìn)不來公司企業(yè)人力資源保有量不足，缺乏活力，企業(yè)發(fā)展后勁匱乏設(shè)置科學(xué)的業(yè)績(jī)考核指標(biāo)體系，并嚴(yán)格考核評(píng)價(jià)，以此作為確定員工薪酬、職級(jí)調(diào)整和解除勞動(dòng)合同等的重要依據(jù)，增強(qiáng)企業(yè)文化建設(shè)產(chǎn)品或服務(wù)質(zhì)量有問題，客戶不滿意投訴多，售后服務(wù)跟不上客戶逐漸流失，產(chǎn)生違約或產(chǎn)品質(zhì)量糾紛建立嚴(yán)格的產(chǎn)品或服務(wù)質(zhì)量控制和檢驗(yàn)制度并嚴(yán)格執(zhí)行；提供良好的售后服務(wù)，妥善處理客戶提出的投訴和建議公司企業(yè)公章無使用審批制度，有其事分公司、辦事處公章使用混亂分公司、辦事處的公章是本公司要承擔(dān)責(zé)任，公章使用不當(dāng)可能產(chǎn)生對(duì)外舉債的風(fēng)險(xiǎn)建立公章使用管理制度，并嚴(yán)格落實(shí)執(zhí)行2、內(nèi)部經(jīng)營(yíng)管理四、法律風(fēng)險(xiǎn)分類和防范措施法律風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估防范措施公司企業(yè)四、法律風(fēng)險(xiǎn)分類和防范措施法律風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估防范措施合同簽訂后，生產(chǎn)或服務(wù)部門無法完全履行合同，營(yíng)銷部門與生產(chǎn)、服務(wù)部門脫節(jié)合同無法履行或不完全履行，承擔(dān)違約責(zé)任加強(qiáng)部門之間的整合溝通，營(yíng)銷、生產(chǎn)或服務(wù)部門人員參與業(yè)務(wù)談判、簽訂合同企業(yè)公司的規(guī)章制度與法律法規(guī)相違背與法律法規(guī)相違背的規(guī)章制度可撤銷或無效加強(qiáng)企業(yè)公司規(guī)章制度的合法性、合規(guī)性審查物資采購(gòu)不符合物資使用部門的需求，或者物資采購(gòu)浪費(fèi)物資采購(gòu)人員或部門貪污受賄，資源的極大浪費(fèi)建立公司企業(yè)物資采購(gòu)流程，嚴(yán)格物資采購(gòu)審批制度公司企業(yè)員工不正確履行工作職責(zé)，貪污、挪用公款，收受賄賂、回扣相關(guān)人員受到內(nèi)部處分，嚴(yán)重者被刑事處罰，損壞企業(yè)聲譽(yù)加強(qiáng)公司企業(yè)文化建設(shè)、法律培訓(xùn)，嚴(yán)格內(nèi)部監(jiān)督機(jī)制2、內(nèi)部經(jīng)營(yíng)管理四、法律風(fēng)險(xiǎn)分類和防范措施法律風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估防范措施合同簽訂四、法律風(fēng)險(xiǎn)分類和防范措施法律風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估防范措施企業(yè)家觸犯刑事法律企業(yè)家將受到刑事處罰，企業(yè)將面臨群龍無首的風(fēng)險(xiǎn)企業(yè)家提供法律風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，增加事前預(yù)防法律風(fēng)險(xiǎn)的投入，定期進(jìn)行法律風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，建立法律風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制2、內(nèi)部經(jīng)營(yíng)管理四、法律風(fēng)險(xiǎn)分類和防范措施法律風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估防范措施企業(yè)家觸四、法律風(fēng)險(xiǎn)分類和防范措施法律風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估防范措施招聘過程簡(jiǎn)單化、形式化，不注重入職審查應(yīng)聘人員的有效身份證件、學(xué)歷證件、等級(jí)證書、資格證書、技能證書等勞動(dòng)者以欺詐手段入職的，導(dǎo)致勞動(dòng)合同無效；招用與其他用人單位尚未解除或者終止勞動(dòng)合同的勞動(dòng)者，給其他用人單位造成損失的，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)連帶賠償責(zé)任嚴(yán)格招聘程序，加強(qiáng)對(duì)勞動(dòng)者入職審查未按照勞動(dòng)法履行告知義務(wù)，未讓員工簽收規(guī)章制度員工可能以欺詐為由，導(dǎo)致合同無效；規(guī)章制度對(duì)合同無效，舉證困難規(guī)范員工入職法律文本，簽訂員工入職聲明員工入職未簽訂或遲延簽訂勞動(dòng)合同，尤其是人力資源經(jīng)理等高級(jí)管理人員用人單位在與勞動(dòng)者建立勞動(dòng)關(guān)系一個(gè)月后仍未訂立勞動(dòng)合同，需支付雙倍工資；用工之日起滿一年不與勞動(dòng)者訂立書面勞動(dòng)合同的，視為用人單位與勞動(dòng)者簽訂無固定期限的勞動(dòng)合同建立并執(zhí)行合法合規(guī)的勞動(dòng)合同管理制度，員工入職一個(gè)月內(nèi)簽訂勞動(dòng)合同，并定期清查3、人力資源與勞動(dòng)管理四、法律風(fēng)險(xiǎn)分類和防范措施法律風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估防范措施招聘過程四、法律風(fēng)險(xiǎn)分類和防范措施法律風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估防范措施未繳納或拖欠員工社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)；員工承諾不繳納社保，由用人單位直接給予補(bǔ)償；員工不提供資料，社保無法辦理員工以此為由要求支付經(jīng)濟(jì)賠償金，勞動(dòng)行政部門處罰，發(fā)生工傷事故由企業(yè)承擔(dān)相關(guān)費(fèi)用及時(shí)為員工繳納社會(huì)保險(xiǎn)；要求員工提交書面法律文本，保存證據(jù)；拒不提供資料且流動(dòng)性大的員工不錄用試用期隨意解除勞動(dòng)合同；試用期不給員工上保險(xiǎn)；口頭約定試用期不簽勞動(dòng)合同，試用期合格就簽勞動(dòng)合同，不合格就不錄用用人單位隨意解除勞動(dòng)合同要支付經(jīng)濟(jì)賠償金，試用期不購(gòu)買社保要承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任，不簽勞動(dòng)合同的支付雙倍工資簽訂勞動(dòng)合同，明確約定符合法律規(guī)定期限的試用期，在試用期不合格或其他法定條件可以解除合同給員工變崗、變薪、變工作地點(diǎn)，派遣孕期員工出差用人單位違反勞動(dòng)合同約定，員工要求用人單位承擔(dān)責(zé)任事先預(yù)防，簽訂書面合同，得到員工的書面同意確認(rèn)3、人力資源與勞動(dòng)管理四、法律風(fēng)險(xiǎn)分類和防范措施法律風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估防范措施未繳納或四、法律風(fēng)險(xiǎn)分類和防范措施法律風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估防范措施員工自行加班，或用人單位安排加班的，未支付加班工資員工以此要求用人單位支付經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償金，勞動(dòng)行政部門給予處罰制定加班認(rèn)定及操作程序制度，符合公司規(guī)定的支付加班費(fèi)員工嚴(yán)重違反規(guī)章制度，用人單位解除勞動(dòng)關(guān)系被解除勞動(dòng)關(guān)系的員工不服，與用人單位產(chǎn)生訴訟及時(shí)處理，保存證據(jù)員工手冊(cè)與規(guī)章制度制定員工違法用人單位的規(guī)章制度，以不知道規(guī)章制度為由，與用人單位產(chǎn)生糾紛制定合法合規(guī)的規(guī)章制度，并通過有形的形式告知員工經(jīng)營(yíng)管理層及員工消極工作，無激勵(lì)制度或激勵(lì)制度不公平影響公司運(yùn)營(yíng)目標(biāo)的事項(xiàng)，企業(yè)缺乏活力建立合理的工資結(jié)構(gòu)，制定符合實(shí)際的績(jī)效考核機(jī)制3、人力資源與勞動(dòng)管理四、法律風(fēng)險(xiǎn)分類和防范措施法律風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估防范措施員工自行四、法律風(fēng)險(xiǎn)分類和防范措施法律風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估防范措施未對(duì)合同對(duì)方資質(zhì)（營(yíng)業(yè)執(zhí)照、業(yè)務(wù)許可文件）進(jìn)行審查，未對(duì)合同對(duì)方信用進(jìn)行審查合同難以履行，應(yīng)收賬款回收難，即使通過訴訟也難以執(zhí)行到位審查合同向?qū)Ψ降馁Y質(zhì)以及信用情況未按內(nèi)部順序履行簽訂手續(xù)，合同先履行后簽訂，擅自調(diào)整已審批合同的內(nèi)容，先簽章后填寫合同內(nèi)容影響合同的具體內(nèi)容，一旦對(duì)方違約，導(dǎo)致維權(quán)缺乏依據(jù)建立合同管理制度，嚴(yán)格依照合同起草、審查、會(huì)簽等合同訂立流程合同上載明的當(dāng)事人名稱與實(shí)際簽章不符，合同章加蓋不符合規(guī)定，合同未載明簽訂日期影響合同的效力，一旦對(duì)方違約，導(dǎo)致維權(quán)缺乏依據(jù)加強(qiáng)合同簽訂審查，建立合同備案制度4、合同與應(yīng)收賬款管理四、法律風(fēng)險(xiǎn)分類和防范措施法律風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估防范措施未對(duì)合同四、法律風(fēng)險(xiǎn)分類和防范措施法律風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估防范措施合同全部或局部條款違反法律、行政法規(guī)、社會(huì)公共利益；訂立合同的主體不合格；代理人逾越權(quán)限；意思表示不真實(shí)；顯失公平可能導(dǎo)致合同無效的或可撤銷嚴(yán)格合同簽訂和審查流程合同未約定貨物的單價(jià)、數(shù)量、驗(yàn)貨標(biāo)準(zhǔn)，未約定交貨的方式、付款的時(shí)間以及方式，未約定違約責(zé)任、未約定或約定糾紛解決方式不合法如果發(fā)生訴訟，維權(quán)困難，貨款計(jì)算缺乏依據(jù)，是否交貨舉證困難是否付款事實(shí)難以查清，違約責(zé)任缺乏計(jì)算標(biāo)準(zhǔn)，爭(zhēng)議解決方式可能對(duì)己方不利建立合理合法的合同，完善合同必備條款，預(yù)防可能發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)4、合同與應(yīng)收賬款管理四、法律風(fēng)險(xiǎn)分類和防范措施法律風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估防范措施合同全部四、法律風(fēng)險(xiǎn)分類和防范措施法律風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估防范措施銷售部門擅自決定賒銷客戶和賒銷數(shù)量不符合條件的客戶賒銷，不符合標(biāo)準(zhǔn)的客戶超額賒銷建立健全賒銷審批制度，授予客戶的信用額度，必須經(jīng)公司主管領(lǐng)導(dǎo)審批后方可起用并錄入客戶檔案合同履行管理混亂，無貨物簽收單或簽收人與合同約定不符，未按合同開具發(fā)票或無發(fā)票簽收單，無按合同約定履行貨物驗(yàn)收程序應(yīng)收賬款糾紛舉證困難，如是否履行交貨義務(wù)、是否全部履行交貨義務(wù)、是否開具發(fā)票等嚴(yán)格按照合同約定履行，保留收貨簽收單、貨物驗(yàn)收單、發(fā)票簽收單據(jù)等憑證4、合同與應(yīng)收賬款管理四、法律風(fēng)險(xiǎn)分類和防范措施法律風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估防范措施銷售部門四、法律風(fēng)險(xiǎn)分類和防范措施法律風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估防范措施業(yè)務(wù)員或業(yè)務(wù)部門直接收取貨款，不上交或少上交貨款銷售人員貪污或挪用公款，損害企業(yè)公司利益合同明確公對(duì)公付款方式，定期回訪客戶付款情況，加強(qiáng)對(duì)銷售部門的財(cái)務(wù)審計(jì)應(yīng)收賬款沒有責(zé)任人，業(yè)務(wù)員只銷售不負(fù)責(zé)收款應(yīng)收賬款執(zhí)行難，應(yīng)收賬款回收成本增加，甚至造成無法回收實(shí)行貨款回籠業(yè)績(jī)考核和責(zé)任追究制，按“誰銷售，誰收款”原則將貨款回籠分解到每個(gè)銷售人員身上，并制定切實(shí)可行的收款計(jì)劃，明確收款金額和期限應(yīng)收賬款就拖不決，未及時(shí)對(duì)賬，未及時(shí)催款或未保存有效的催款證據(jù)收賬款超過訴訟時(shí)效，無法確定應(yīng)收賬款金額建立應(yīng)收賬款動(dòng)態(tài)管理臺(tái)帳，及時(shí)簽訂雙方蓋公章的對(duì)賬單，及時(shí)催收并保存合法有效的記錄材料4、合同與應(yīng)收賬款管理四、法律風(fēng)險(xiǎn)分類和防范措施法律風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估防范措施業(yè)務(wù)員或四、法律風(fēng)險(xiǎn)分類和防范措施法律風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估防范措施1、股東以專利或商標(biāo)等知識(shí)產(chǎn)權(quán)出資，價(jià)格如何確定，權(quán)屬歸誰所有知識(shí)產(chǎn)權(quán)的價(jià)值與約定出資價(jià)格不相符合，導(dǎo)致出資不實(shí)；知識(shí)產(chǎn)權(quán)權(quán)屬不過戶到公司企業(yè)名下，難以控制知識(shí)產(chǎn)權(quán)的使用對(duì)知識(shí)產(chǎn)權(quán)進(jìn)行評(píng)估或協(xié)商定價(jià)，股東出資后應(yīng)當(dāng)辦理非貨幣資產(chǎn)的轉(zhuǎn)移手續(xù)掌握商業(yè)秘密的技術(shù)人員或管理人員被業(yè)務(wù)競(jìng)爭(zhēng)的單位“挖走”人才流動(dòng)導(dǎo)致的商業(yè)秘密泄露加強(qiáng)商業(yè)秘密的保護(hù)，與員工簽訂保密條款、競(jìng)業(yè)禁止條款，打擊泄露商業(yè)秘密的違法犯罪行為在技術(shù)開發(fā)階段，對(duì)技術(shù)情報(bào)、資料、試驗(yàn)數(shù)據(jù)，設(shè)計(jì)方案，技術(shù)程序、電子文檔，開發(fā)計(jì)劃和進(jìn)度等信息缺少保護(hù)研發(fā)階段商業(yè)秘密泄露完善研發(fā)階段商業(yè)秘密保護(hù)措施，相關(guān)人員簽訂書面保密協(xié)議，追究泄密人員的民事、刑事責(zé)任5、知識(shí)產(chǎn)權(quán)四、法律風(fēng)險(xiǎn)分類和防范措施法律風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估防范措施1、股東四、法律風(fēng)險(xiǎn)分類和防范措施法律風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估防范措施在專利申請(qǐng)過程中公開技術(shù)秘密容易被他人通過專利申請(qǐng)檢索獲取關(guān)鍵信息，進(jìn)行模仿或利用，發(fā)生申請(qǐng)者尚未取得專利權(quán)，而市場(chǎng)上已出現(xiàn)同類產(chǎn)品，由此產(chǎn)生復(fù)雜的法律風(fēng)險(xiǎn)公開范圍的大小、是否涉及核心技術(shù)秘密，是否容易被模仿等方面，要嚴(yán)格審查締約前后，將有關(guān)客戶信息或核心技術(shù)與商業(yè)合作方交流商業(yè)合作中商業(yè)秘密泄露商業(yè)談判中注意商業(yè)秘密的保護(hù)，在合同條款中嚴(yán)格商業(yè)秘密合作和保護(hù)條款，明確違約責(zé)任將他人的注冊(cè)商標(biāo)相同或近似的文字作為企業(yè)的字號(hào)使用，或者自己的商標(biāo)被他人作為字號(hào)使用侵犯他們的商標(biāo)權(quán)或自身的商標(biāo)權(quán)遭受侵害依法辦理注冊(cè)商標(biāo)保護(hù)，通過司法途徑維護(hù)自身合法權(quán)益5、知識(shí)產(chǎn)權(quán)四、法律風(fēng)險(xiǎn)分類和防范措施法律風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估防范措施在專利申四、法律風(fēng)險(xiǎn)分類和防范措施法律風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估防范措施與企業(yè)名稱、商標(biāo)相關(guān)的域名被他人搶注，或者企業(yè)注冊(cè)的域名與他人在先權(quán)利沖突要么花費(fèi)巨資購(gòu)買該域名，要么改變自身的商號(hào)、商標(biāo)等，涉嫌侵犯他人的在先權(quán)利及時(shí)注冊(cè)與企業(yè)名稱、商標(biāo)相關(guān)的域名，避免注冊(cè)的域名與他人在先權(quán)利沖突特許經(jīng)營(yíng)或連鎖經(jīng)營(yíng)的合作伙伴合同到期后不續(xù)約，仍然繼續(xù)經(jīng)營(yíng)企業(yè)商標(biāo)權(quán)、專利權(quán)、著作權(quán)等知識(shí)產(chǎn)權(quán)被侵害嚴(yán)格特許經(jīng)營(yíng)、連鎖經(jīng)營(yíng)合作合同的條款，尤其是明確約定違約責(zé)任條款5、知識(shí)產(chǎn)權(quán)四、法律風(fēng)險(xiǎn)分類和防范措施法律風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估防范措施與企業(yè)名四、法律風(fēng)險(xiǎn)分類和防范措施法律風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估防范措施公司企業(yè)需要進(jìn)入新的行業(yè)或者整合同行業(yè)資源，需要并購(gòu)其他公司企業(yè)，但是，不能確定是否有行業(yè)準(zhǔn)入的政策限制或法律禁止信息和法律不對(duì)稱引發(fā)法律風(fēng)險(xiǎn)，關(guān)系到整個(gè)并購(gòu)行為是否合法、有效的交易進(jìn)行并購(gòu)產(chǎn)業(yè)準(zhǔn)入政策咨詢是選擇收購(gòu)股權(quán)，還是收購(gòu)資產(chǎn)，或者兩者相結(jié)合的方式進(jìn)行并購(gòu)，難以決策并購(gòu)方式選擇不當(dāng)，將產(chǎn)生很多后期糾紛，如收購(gòu)股權(quán)同時(shí)也承受債務(wù)，而收購(gòu)資產(chǎn)則可以不承擔(dān)債務(wù)參照并購(gòu)目的和交易對(duì)象的具體情況，選擇最有利的并購(gòu)方式，規(guī)避法律風(fēng)險(xiǎn)6、并購(gòu)融資四、法律風(fēng)險(xiǎn)分類和防范措施法律風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估防范措施公司企業(yè)四、法律風(fēng)險(xiǎn)分類和防范措施法律風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估防范措施目標(biāo)公司核心價(jià)值是否合法，資產(chǎn)權(quán)屬不明、來源不明，應(yīng)收賬款無法回收，存貨、原材料無法消化遭遇退貨可能導(dǎo)致目標(biāo)公司資產(chǎn)貶值的風(fēng)險(xiǎn)，投資回報(bào)難以達(dá)到預(yù)期目的加強(qiáng)盡職調(diào)查，盡職調(diào)查的主要范圍，包括對(duì)目標(biāo)公司營(yíng)運(yùn)狀況的調(diào)查；對(duì)目標(biāo)公司規(guī)則制度、公司治理結(jié)構(gòu)、有關(guān)契約及遵守法律方向的調(diào)查；對(duì)目標(biāo)公司財(cái)務(wù)和會(huì)計(jì)問題的調(diào)查；對(duì)目標(biāo)公司人力資源、勞動(dòng)合同、社保等方面的調(diào)查等。如交易對(duì)象為企業(yè)資產(chǎn)，則重點(diǎn)要關(guān)注其有無權(quán)利瑕疵，過戶手續(xù)能否順利辦理等技術(shù)性問題。目標(biāo)公司故意隱瞞負(fù)債，遺漏負(fù)債，或有債務(wù)的處理，負(fù)債率過高。公司債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，目標(biāo)公司資產(chǎn)貶值。加強(qiáng)盡職調(diào)查，盡職調(diào)查的主要范圍……6、并購(gòu)融資四、法律風(fēng)險(xiǎn)分類和防范措施法律風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估防范措施目標(biāo)公司四、法律風(fēng)險(xiǎn)分類和防范措施法律風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估防范措施目標(biāo)公司享受的稅收優(yōu)惠政策是否真實(shí)、合法，稅務(wù)籌劃是否合規(guī)，目標(biāo)公司核心人才流失、員工安置費(fèi)用不可控公司經(jīng)營(yíng)有違法行為，可能遭受行政處罰。加強(qiáng)盡職調(diào)查，盡職調(diào)查的主要范圍……公司企業(yè)向銀行貸款，無可提供擔(dān)保的財(cái)產(chǎn)，要求企業(yè)提供擔(dān)保企業(yè)。在商業(yè)擔(dān)保機(jī)構(gòu)缺位的情況下，被擔(dān)保企業(yè)也要為擔(dān)保企業(yè)提供擔(dān)保一旦其中任何企業(yè)出現(xiàn)還款信用危機(jī)，則企業(yè)除了要承擔(dān)自己的責(zé)任外，還需要承擔(dān)另一方的經(jīng)營(yíng)和信用風(fēng)險(xiǎn)對(duì)互保方企業(yè)進(jìn)行資信調(diào)查，為是否互保決策提供參考公司企業(yè)向銀行提供抵押貸款，抵押財(cái)產(chǎn)被大打折扣評(píng)估，或抵押財(cái)產(chǎn)的價(jià)值大幅度多于貸款的數(shù)額占用公司企業(yè)資源提供抵押貸款法律咨詢意見，抵押財(cái)產(chǎn)在第三方評(píng)估，抵押財(cái)產(chǎn)價(jià)值與貸款數(shù)額比例合理6、并購(gòu)融資四、法律風(fēng)險(xiǎn)分類和防范措施法律風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估防范措施目標(biāo)公司四、法律風(fēng)險(xiǎn)分類和防范措施法律風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估防范措施引進(jìn)投資機(jī)構(gòu)，是選擇財(cái)務(wù)投資者還是戰(zhàn)略投資者，優(yōu)先股設(shè)定，企業(yè)估值多少，是否簽訂對(duì)賭協(xié)議選擇投資機(jī)構(gòu)的方式不同，可能喪失控制公司，優(yōu)先股重大保護(hù)投資者的優(yōu)先權(quán)，企業(yè)估值方式可能導(dǎo)致估值與市值不符，對(duì)賭協(xié)議有風(fēng)險(xiǎn)控制私募股權(quán)融資風(fēng)險(xiǎn)，選擇合適的投資機(jī)構(gòu)和融資工具，正確估值，穩(wěn)重選擇對(duì)賭協(xié)議6、并購(gòu)融資四、法律風(fēng)險(xiǎn)分類和防范措施法律風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估防范措施引進(jìn)投資四、法律風(fēng)險(xiǎn)分類和防范措施法律風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估防范措施不及時(shí)催收應(yīng)收賬款應(yīng)收賬款過訴訟時(shí)效，喪失勝訴權(quán)加強(qiáng)應(yīng)收賬款管理，及時(shí)催收并保留催收記錄或?qū)~單票據(jù)上不寫收款人或在票據(jù)上未對(duì)背書轉(zhuǎn)讓加以限制在票據(jù)失控時(shí)被他人利用而造成經(jīng)濟(jì)損失加強(qiáng)票據(jù)的管理，嚴(yán)格遵循票據(jù)的規(guī)定執(zhí)行7、財(cái)務(wù)稅務(wù)四、法律風(fēng)險(xiǎn)分類和防范措施法律風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估防范措施不及時(shí)催四、法律風(fēng)險(xiǎn)分類和防范措施法律風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估防范措施企業(yè)作為納稅人、扣繳義務(wù)人，在履行納稅義務(wù)、扣繳稅款義務(wù)的過程中，由于自身存在的對(duì)稅收政策的理解適用偏差和實(shí)際操作的行為偏差，或者由于稅務(wù)機(jī)關(guān)的執(zhí)法偏差被稅務(wù)機(jī)關(guān)處罰，造成經(jīng)濟(jì)損失，損害公司企業(yè)形象防范稅務(wù)政策風(fēng)險(xiǎn)必須針對(duì)我國(guó)稅收政策數(shù)量多、變化快、政出多門、執(zhí)法重疊、專業(yè)性強(qiáng)的特點(diǎn)，做到對(duì)稅收政策的正確理解、全面把握、及時(shí)更新和準(zhǔn)確適用應(yīng)納稅額的核算與稅務(wù)部門的認(rèn)定不一致補(bǔ)征或追征應(yīng)納稅額，被稅務(wù)機(jī)關(guān)處罰，造成經(jīng)濟(jì)損失，損害公司企業(yè)形象財(cái)務(wù)、業(yè)務(wù)等涉稅人員加強(qiáng)稅收法律、法規(guī)和各種稅收業(yè)務(wù)政策的學(xué)習(xí)，了解、更新和掌握稅務(wù)新知識(shí)，提高適用稅收政策的能力和規(guī)避企業(yè)稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的能力7、財(cái)務(wù)稅務(wù)四、法律風(fēng)險(xiǎn)分類和防范措施法律風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估防范措施企業(yè)作為企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別及防范措施課件企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別及防范措施課件現(xiàn)代企業(yè)管理的基本目標(biāo)是實(shí)現(xiàn)財(cái)富最大化。這一目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)必然伴隨著不確定性，即風(fēng)險(xiǎn)。從某種意義上說，企業(yè)管理就是風(fēng)險(xiǎn)管理。法律風(fēng)險(xiǎn)管理作為風(fēng)險(xiǎn)管理中的一種越來越受到眾多企業(yè)特別是跨國(guó)企業(yè)的重視。開篇現(xiàn)代企業(yè)管理的基本目標(biāo)是實(shí)現(xiàn)財(cái)富最大化。這一目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)必然伴內(nèi)容一法律風(fēng)險(xiǎn)概述二法律風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別及評(píng)估三完善法律風(fēng)險(xiǎn)防范體系的建議四法律風(fēng)險(xiǎn)分類和防范措施五相六侵內(nèi)容一法律風(fēng)險(xiǎn)概述二法律風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別及評(píng)估三完善法律風(fēng)險(xiǎn)防范體系一、法律風(fēng)險(xiǎn)概述一、法律風(fēng)險(xiǎn)概述1、定義提到“風(fēng)險(xiǎn)”，人們會(huì)想到“損失發(fā)生的可能性”，這與其稱之為“風(fēng)險(xiǎn)”，不如稱之為“危險(xiǎn)”?！帮L(fēng)險(xiǎn)”的范圍應(yīng)該比“危險(xiǎn)”的范圍廣，它不僅包括損失發(fā)生的可能性，而且包括收益發(fā)生的可能性。本文中，我們將風(fēng)險(xiǎn)限定為企業(yè)在經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中伴隨或同時(shí)發(fā)生的潛在經(jīng)濟(jì)損失或其他損害的變動(dòng)程度。法律風(fēng)險(xiǎn)就是企業(yè)處理涉及法律事務(wù)發(fā)生潛在經(jīng)濟(jì)損失或其他損害的變動(dòng)程度。一、法律風(fēng)險(xiǎn)概述1、定義一、法律風(fēng)險(xiǎn)概述一、法律風(fēng)險(xiǎn)概述2、法律風(fēng)險(xiǎn)管理的必要性法律風(fēng)險(xiǎn)管理可以減少企業(yè)損失。法律風(fēng)險(xiǎn)，存在于各種企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)中，不是孤立的一種企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)，從形成原因和表現(xiàn)形式上看，有直接的法律風(fēng)險(xiǎn)，即法律因數(shù)導(dǎo)致的、或者由于經(jīng)營(yíng)管理時(shí)缺乏法律支持而帶來的各種企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)。例如：企業(yè)決策判斷時(shí)缺乏法務(wù)支持而導(dǎo)致的決策風(fēng)險(xiǎn)、企業(yè)管理體系中合同管理、知識(shí)產(chǎn)權(quán)管理、管理人員法律意識(shí)等欠缺而導(dǎo)致的管理風(fēng)險(xiǎn)、立法調(diào)整而導(dǎo)致的非經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。

有間接的法律風(fēng)險(xiǎn)，即非法律因數(shù)導(dǎo)致的企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生后，給企業(yè)帶來的各種風(fēng)險(xiǎn)，例如：財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)帶來的法律風(fēng)險(xiǎn)、企業(yè)經(jīng)營(yíng)失敗后給股東帶來的企業(yè)清算責(zé)任、企業(yè)決策在實(shí)施中因?yàn)閼?zhàn)爭(zhēng)、自然災(zāi)害等不可抗力導(dǎo)致的經(jīng)營(yíng)失敗給企業(yè)帶來的民事賠償以及法律糾紛。企業(yè)任何一種行為都潛藏著法律風(fēng)險(xiǎn)。法律風(fēng)險(xiǎn)，只是企業(yè)在社會(huì)海洋中航行時(shí)觸碰到的各種“暗礁”（風(fēng)險(xiǎn)）的一種；但是，企業(yè)的任何一種“撞礁”風(fēng)險(xiǎn)，最后都會(huì)帶來法律風(fēng)險(xiǎn)。

一、法律風(fēng)險(xiǎn)概述2、法律風(fēng)險(xiǎn)管理的必要性一、法律風(fēng)險(xiǎn)概述法律風(fēng)險(xiǎn)管理可以提升企業(yè)價(jià)值。法律風(fēng)險(xiǎn)管理是企業(yè)全面標(biāo)準(zhǔn)化管理體制的核心內(nèi)容，與公司治理、內(nèi)部控制體系、企業(yè)道德規(guī)范和相關(guān)合規(guī)體制共同構(gòu)成一個(gè)完整細(xì)密的企業(yè)管理體系。說其可以提升企業(yè)價(jià)值，包括但不限于以下理由：（１）在“公司治理”成為熱門話題的今天，良好的法律風(fēng)險(xiǎn)管理(風(fēng)控網(wǎng))本身就可以增強(qiáng)企業(yè)外部利害關(guān)系人如作為債權(quán)人的銀行對(duì)企業(yè)管理的信心，有利于企業(yè)融資。（２）良好的法律風(fēng)險(xiǎn)管理體系的存在表明了企業(yè)良好的治理結(jié)構(gòu)，可以吸引更多的戰(zhàn)略投資者，支持企業(yè)的長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展。（3）企業(yè)要面對(duì)的不僅僅是債權(quán)人及股東，還有消費(fèi)者、供應(yīng)商、社區(qū)居民、政府等，良好的法律風(fēng)險(xiǎn)管理體系可以為企業(yè)贏得公眾信任，有利于企業(yè)發(fā)展。（4）中國(guó)企業(yè)正在或已經(jīng)進(jìn)入全球市場(chǎng)，良好的法律風(fēng)險(xiǎn)管理可以有力的提升企業(yè)管理水平，增強(qiáng)競(jìng)爭(zhēng)力，獲得市場(chǎng)的認(rèn)可。一、法律風(fēng)險(xiǎn)概述法律風(fēng)險(xiǎn)管理可以提升企業(yè)價(jià)值。二、法律風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別及評(píng)估二、法律風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別及評(píng)估二、法律風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別及評(píng)估（一）法律風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別，按照引發(fā)法律風(fēng)險(xiǎn)的因素來源，可以將法律風(fēng)險(xiǎn)劃分為環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)和控制風(fēng)險(xiǎn)。

１、環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)（1）司法管轄企業(yè)在不同司法管轄地域活動(dòng)，面臨的風(fēng)險(xiǎn)是不一樣的。站在國(guó)際經(jīng)濟(jì)交往的角度看，不同的國(guó)家有不同的國(guó)情，存在著不同的法律制度及文化。二、法律風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別及評(píng)估（一）法律風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別，按照引發(fā)法律風(fēng)險(xiǎn)的二、法律風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別及評(píng)估（2）企業(yè)形式國(guó)家對(duì)不同的企業(yè)形式采取不同的監(jiān)管措施，個(gè)體工商戶、合伙企業(yè)、有限公司、股份有限公司、上市公司等不同的企業(yè)形態(tài)，從而使企業(yè)面臨不同的法律風(fēng)險(xiǎn)，如上市公司與非上市公司就存在著很大區(qū)別，合伙企業(yè)和有限公司也存在區(qū)別。上市公司要面對(duì)證券監(jiān)管部門的嚴(yán)格監(jiān)管，承擔(dān)信息披露等義務(wù)，由此面臨被證券監(jiān)管部門處罰的風(fēng)險(xiǎn)及被眾多的證券投資者起訴的風(fēng)險(xiǎn)。（3）行業(yè)類別不同的行業(yè)有不同的監(jiān)管環(huán)境。醫(yī)藥、生物技術(shù)、金融、信息技術(shù)、能源特別是煤炭等行業(yè)面臨政府嚴(yán)格的監(jiān)管，這些行業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重往往高于其他行業(yè)。二、法律風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別及評(píng)估（2）企業(yè)形式二、法律風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別及評(píng)估（4）采購(gòu)和銷售活動(dòng)采購(gòu)和銷售是企業(yè)的日常主要的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，企業(yè)往往要面對(duì)著眾多的供應(yīng)商和消費(fèi)者，并與他們建立各種法律關(guān)系，產(chǎn)生法律風(fēng)險(xiǎn)。（5）知識(shí)產(chǎn)權(quán)知識(shí)產(chǎn)權(quán)對(duì)促進(jìn)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的作用越來越明顯，對(duì)于一些嚴(yán)重依賴知識(shí)產(chǎn)權(quán)的企業(yè)如IT公司等，知識(shí)產(chǎn)權(quán)的獲得或喪失往往決定企業(yè)的存續(xù)。（６）其他除了以上環(huán)境因素外，還包括其他一些系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)如國(guó)家立法行為給企業(yè)所帶來的風(fēng)險(xiǎn)，企業(yè)內(nèi)部決策、勞動(dòng)人事政策等所帶來的風(fēng)險(xiǎn)等。二、法律風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別及評(píng)估（4）采購(gòu)和銷售活動(dòng)二、法律風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別及評(píng)估２、控制風(fēng)險(xiǎn)（1）法務(wù)投資中國(guó)企業(yè)也越來越重視在法律事務(wù)上的投資，但與其所面臨的風(fēng)險(xiǎn)來講是很不夠的。眾多的私營(yíng)中小企業(yè)沒有聘請(qǐng)律師擔(dān)任法律顧問，很少有甚至沒有內(nèi)部的法務(wù)部門。這些企業(yè)存在著潛在的法律風(fēng)險(xiǎn)，當(dāng)這些風(fēng)險(xiǎn)積蓄到一定程度，將嚴(yán)重威脅企業(yè)的生存。（2）法務(wù)機(jī)構(gòu)設(shè)置企業(yè)法律事務(wù)機(jī)構(gòu)的地位顯示了企業(yè)對(duì)法律風(fēng)險(xiǎn)的重視程度。二、法律風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別及評(píng)估２、控制風(fēng)險(xiǎn)二、法律風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別及評(píng)估（3）法務(wù)人力資源企業(yè)法務(wù)人員素質(zhì)的高低影響著企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)管理的水平。企業(yè)應(yīng)當(dāng)對(duì)這些人員制定統(tǒng)一的業(yè)績(jī)?cè)u(píng)價(jià)制度及培訓(xùn)和升遷計(jì)劃。（4）法務(wù)內(nèi)控制度市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)最重要的信條就是“契約至上”。企業(yè)每天要處理大量的合同，法律事務(wù)內(nèi)控制度往往就是合同管理制度。法律事務(wù)內(nèi)控制度采用以下幾個(gè)因素來評(píng)價(jià)：合規(guī)管理制度、合同管理、資源共享等（5）外聘律師的協(xié)調(diào)外聘律師作為法律專業(yè)人士，有著更加專業(yè)化的知識(shí)和經(jīng)驗(yàn)，更有利于企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)的化解。如何與企業(yè)外聘律師的協(xié)調(diào)程度影響企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)的權(quán)重。（6）其他包括法務(wù)部門與企業(yè)部門的配合、政策的執(zhí)行力度等。二、法律風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別及評(píng)估（3）法務(wù)人力資源二、法律風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別及評(píng)估（二）法律風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估通過以上對(duì)法律風(fēng)險(xiǎn)管理環(huán)境的分析，我們可以建立一個(gè)簡(jiǎn)略的法律風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)體系。企業(yè)總會(huì)面臨一些風(fēng)險(xiǎn)如立法、戰(zhàn)爭(zhēng)等，這些風(fēng)險(xiǎn)我們稱之為系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)。二、法律風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別及評(píng)估（二）法律風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估三、完善法律風(fēng)險(xiǎn)防范體系的建議三、完善法律風(fēng)險(xiǎn)防范體系的建議三、完善法律風(fēng)險(xiǎn)防范體系的建議（一）完善內(nèi)部法務(wù)系統(tǒng)和流程，提高法務(wù)部門和人員的能力和作用。公司法務(wù)部門的工作重點(diǎn)是為企業(yè)提供交易前和訴訟前的文件支持，無異于外聘律師事務(wù)所，缺乏戰(zhàn)略管理職能，這不利于企業(yè)發(fā)展。企業(yè)法務(wù)人員應(yīng)謀求作為高級(jí)管理隊(duì)伍成員參與企業(yè)總體戰(zhàn)略決策，參與管理預(yù)防性法律工作和相關(guān)合規(guī)事務(wù)，如公司治理、法規(guī)方面的合規(guī)事務(wù)以及企業(yè)行為規(guī)范等。聘請(qǐng)專業(yè)律師作為常年法律顧問指導(dǎo)企業(yè)法務(wù)建設(shè)。（二）加大法務(wù)資本投入，增強(qiáng)法務(wù)人力資源建設(shè)。目前企業(yè)對(duì)外投資時(shí)往往忽視相應(yīng)的法務(wù)投入配合，導(dǎo)致投資項(xiàng)目面臨巨大的法律風(fēng)險(xiǎn)，甚至項(xiàng)目失敗。企業(yè)應(yīng)在作出投資決策時(shí)相應(yīng)加大法務(wù)建設(shè)，并做好預(yù)決算，在日常管理中應(yīng)提升法務(wù)人員素質(zhì)和能力。

三、完善法律風(fēng)險(xiǎn)防范體系的建議（一）完善內(nèi)部法務(wù)系統(tǒng)和流程，三、完善法律風(fēng)險(xiǎn)防范體系的建議（三）制定法律風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略。企業(yè)在制定商業(yè)戰(zhàn)略時(shí)，應(yīng)制定法律風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略與之相配合，從而有效的實(shí)施商業(yè)計(jì)劃。（四）重視企業(yè)知識(shí)產(chǎn)權(quán)事務(wù)的管理。企業(yè)既要注意保障本企業(yè)的知識(shí)產(chǎn)權(quán)和相關(guān)商業(yè)秘密不被非法披露、使用、轉(zhuǎn)讓，還應(yīng)預(yù)防企業(yè)侵犯他人的知識(shí)產(chǎn)權(quán)，避免卷入知識(shí)產(chǎn)權(quán)糾紛或不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)行為的糾紛。（五）加強(qiáng)立法調(diào)整對(duì)企業(yè)影響的前瞻研究。立法調(diào)整會(huì)對(duì)企業(yè)賴以生存的經(jīng)濟(jì)環(huán)境產(chǎn)生重大影響，甚至決定企業(yè)的命運(yùn)。如果我們能夠?qū)α⒎▋A向作一定的跟蹤與研究，就會(huì)對(duì)企業(yè)投資、經(jīng)營(yíng)提供很好的輔助作用。A、企業(yè)內(nèi)部規(guī)范制定與相應(yīng)國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)的匹配與修改；B、。。。。三、完善法律風(fēng)險(xiǎn)防范體系的建議（三）制定法律風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略。三、完善法律風(fēng)險(xiǎn)防范體系的建議（六）及時(shí)、優(yōu)化、全面地處理法律糾紛。企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)行為，本質(zhì)上為賺取經(jīng)營(yíng)利益的行為，形式上則通過一系列的法律行為而實(shí)現(xiàn)，企業(yè)在經(jīng)營(yíng)中，發(fā)生各種法律糾紛是難免的。法律糾紛解決不及時(shí)或者方法有誤，將會(huì)給企業(yè)擴(kuò)大不必要的損失。對(duì)于潛在的法律糾紛，企業(yè)應(yīng)當(dāng)評(píng)估其顯性化的可能以及將會(huì)對(duì)企業(yè)的影響，并作好方案準(zhǔn)備，提前化解法律風(fēng)險(xiǎn)。三、完善法律風(fēng)險(xiǎn)防范體系的建議（六）及時(shí)、優(yōu)化、全面地處理法四、法律風(fēng)險(xiǎn)分類和防范措施四、法律風(fēng)險(xiǎn)分類和防范措施四、法律風(fēng)險(xiǎn)分類和防范措施法律風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估防范措施公司章程是工商登記的文本，股東之間未簽訂股東協(xié)議固定的公司章程版本無法體現(xiàn)股東成立公司的真實(shí)意思，股東之間的權(quán)利義務(wù)難以產(chǎn)生法律認(rèn)定的效果制定可操作性強(qiáng)的公司章程，補(bǔ)簽股東協(xié)議股東會(huì)、董事會(huì)職權(quán)不明確，議事規(guī)則不清晰，無會(huì)議決議記錄或決議隨意重大事項(xiàng)決策、執(zhí)行缺乏法律約束力，發(fā)生糾紛法律救濟(jì)無保障明確“兩會(huì)”職責(zé)和議事規(guī)則，建立會(huì)議制度。股東出資不到位，股東之間互相有經(jīng)濟(jì)往來，名為出資實(shí)為借貸或名為借貸實(shí)為出資股東之間容易產(chǎn)生糾紛，公司法定資本金不足落實(shí)出資義務(wù)，理順股東與公司的關(guān)系股權(quán)設(shè)置不合理，重大事項(xiàng)難以決策，公司僵局公司重大事項(xiàng)難以決策，容易造成公司僵局設(shè)置合法合理的股東結(jié)構(gòu)1、公司企業(yè)治理結(jié)構(gòu)四、法律風(fēng)險(xiǎn)分類和防范措施法律風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估防范措施公司章程四、法律風(fēng)險(xiǎn)分類和防范措施法律風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估防范措施股東出資完成，公司成立后，股東利用控制公司財(cái)務(wù)便利，將出資挪用或抽逃損害公司及其他股東利益，承擔(dān)抽逃資金的行政或刑事責(zé)任規(guī)范公司財(cái)務(wù)制度，落實(shí)監(jiān)督機(jī)關(guān)的職責(zé)大股東個(gè)人財(cái)務(wù)與公司財(cái)務(wù)混同、私事與公事不分，小股東權(quán)益受損公司人格否認(rèn)，股東承擔(dān)無限責(zé)任明確公司獨(dú)立的法人地位，與股東的自然人分開股東會(huì)、董事會(huì)會(huì)議程序違章違法，決議違法、侵害其他股東利益程序違法可撤銷，內(nèi)容違法無效，引發(fā)訴訟風(fēng)險(xiǎn)規(guī)范會(huì)議程序，決議內(nèi)容合法化經(jīng)營(yíng)管理層不盡職責(zé)或?yàn)E用職權(quán)，以權(quán)謀私、貪污受賄，損害公司及股東權(quán)益股東與經(jīng)營(yíng)管理層產(chǎn)生不信任，影響公司整體業(yè)績(jī)，產(chǎn)生民事或刑事訴訟建立經(jīng)營(yíng)管理層績(jī)效考核機(jī)制，完善公司監(jiān)控體系1、公司企業(yè)治理結(jié)構(gòu)四、法律風(fēng)險(xiǎn)分類和防范措施法律風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估防范措施股東出資四、法律風(fēng)險(xiǎn)分類和防范措施法律風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估防范措施公司機(jī)關(guān)設(shè)置不到位或臃腫，職責(zé)不清晰，工作流程不明確公司整體運(yùn)營(yíng)效率不高，影響公司業(yè)績(jī)和目標(biāo)的達(dá)成設(shè)置合法合理的公司機(jī)關(guān)，建立科學(xué)的行之有效的管理制度監(jiān)督機(jī)構(gòu)履職缺位經(jīng)營(yíng)管理者權(quán)力膨脹，濫用職權(quán)或玩忽職守落實(shí)監(jiān)事（會(huì)）職責(zé)，增強(qiáng)審計(jì)功能1、公司企業(yè)治理結(jié)構(gòu)四、法律風(fēng)險(xiǎn)分類和防范措施法律風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估防范措施公司機(jī)關(guān)四、法律風(fēng)險(xiǎn)分類和防范措施法律風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估防范措施公司企業(yè)機(jī)構(gòu)設(shè)置不足或臃腫，各機(jī)構(gòu)職責(zé)缺位或交叉運(yùn)行效率低下，各機(jī)構(gòu)玩忽職守或?yàn)E用職權(quán)組織機(jī)構(gòu)設(shè)置與企業(yè)業(yè)務(wù)特點(diǎn)相一致，能夠控制各項(xiàng)業(yè)務(wù)關(guān)鍵控制環(huán)節(jié)，各司其職，各盡其責(zé)，避免職能交叉、缺失或權(quán)責(zé)過于集中公司企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理人員素質(zhì)不高，隊(duì)伍參差不齊，人才流失嚴(yán)重，優(yōu)秀人才進(jìn)不來公司企業(yè)人力資源保有量不足，缺乏活力，企業(yè)發(fā)展后勁匱乏設(shè)置科學(xué)的業(yè)績(jī)考核指標(biāo)體系，并嚴(yán)格考核評(píng)價(jià)，以此作為確定員工薪酬、職級(jí)調(diào)整和解除勞動(dòng)合同等的重要依據(jù)，增強(qiáng)企業(yè)文化建設(shè)產(chǎn)品或服務(wù)質(zhì)量有問題，客戶不滿意投訴多，售后服務(wù)跟不上客戶逐漸流失，產(chǎn)生違約或產(chǎn)品質(zhì)量糾紛建立嚴(yán)格的產(chǎn)品或服務(wù)質(zhì)量控制和檢驗(yàn)制度并嚴(yán)格執(zhí)行；提供良好的售后服務(wù)，妥善處理客戶提出的投訴和建議公司企業(yè)公章無使用審批制度，有其事分公司、辦事處公章使用混亂分公司、辦事處的公章是本公司要承擔(dān)責(zé)任，公章使用不當(dāng)可能產(chǎn)生對(duì)外舉債的風(fēng)險(xiǎn)建立公章使用管理制度，并嚴(yán)格落實(shí)執(zhí)行2、內(nèi)部經(jīng)營(yíng)管理四、法律風(fēng)險(xiǎn)分類和防范措施法律風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估防范措施公司企業(yè)四、法律風(fēng)險(xiǎn)分類和防范措施法律風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估防范措施合同簽訂后，生產(chǎn)或服務(wù)部門無法完全履行合同，營(yíng)銷部門與生產(chǎn)、服務(wù)部門脫節(jié)合同無法履行或不完全履行，承擔(dān)違約責(zé)任加強(qiáng)部門之間的整合溝通，營(yíng)銷、生產(chǎn)或服務(wù)部門人員參與業(yè)務(wù)談判、簽訂合同企業(yè)公司的規(guī)章制度與法律法規(guī)相違背與法律法規(guī)相違背的規(guī)章制度可撤銷或無效加強(qiáng)企業(yè)公司規(guī)章制度的合法性、合規(guī)性審查物資采購(gòu)不符合物資使用部門的需求，或者物資采購(gòu)浪費(fèi)物資采購(gòu)人員或部門貪污受賄，資源的極大浪費(fèi)建立公司企業(yè)物資采購(gòu)流程，嚴(yán)格物資采購(gòu)審批制度公司企業(yè)員工不正確履行工作職責(zé)，貪污、挪用公款，收受賄賂、回扣相關(guān)人員受到內(nèi)部處分，嚴(yán)重者被刑事處罰，損壞企業(yè)聲譽(yù)加強(qiáng)公司企業(yè)文化建設(shè)、法律培訓(xùn)，嚴(yán)格內(nèi)部監(jiān)督機(jī)制2、內(nèi)部經(jīng)營(yíng)管理四、法律風(fēng)險(xiǎn)分類和防范措施法律風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估防范措施合同簽訂四、法律風(fēng)險(xiǎn)分類和防范措施法律風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估防范措施企業(yè)家觸犯刑事法律企業(yè)家將受到刑事處罰，企業(yè)將面臨群龍無首的風(fēng)險(xiǎn)企業(yè)家提供法律風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，增加事前預(yù)防法律風(fēng)險(xiǎn)的投入，定期進(jìn)行法律風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，建立法律風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制2、內(nèi)部經(jīng)營(yíng)管理四、法律風(fēng)險(xiǎn)分類和防范措施法律風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估防范措施企業(yè)家觸四、法律風(fēng)險(xiǎn)分類和防范措施法律風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估防范措施招聘過程簡(jiǎn)單化、形式化，不注重入職審查應(yīng)聘人員的有效身份證件、學(xué)歷證件、等級(jí)證書、資格證書、技能證書等勞動(dòng)者以欺詐手段入職的，導(dǎo)致勞動(dòng)合同無效；招用與其他用人單位尚未解除或者終止勞動(dòng)合同的勞動(dòng)者，給其他用人單位造成損失的，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)連帶賠償責(zé)任嚴(yán)格招聘程序，加強(qiáng)對(duì)勞動(dòng)者入職審查未按照勞動(dòng)法履行告知義務(wù)，未讓員工簽收規(guī)章制度員工可能以欺詐為由，導(dǎo)致合同無效；規(guī)章制度對(duì)合同無效，舉證困難規(guī)范員工入職法律文本，簽訂員工入職聲明員工入職未簽訂或遲延簽訂勞動(dòng)合同，尤其是人力資源經(jīng)理等高級(jí)管理人員用人單位在與勞動(dòng)者建立勞動(dòng)關(guān)系一個(gè)月后仍未訂立勞動(dòng)合同，需支付雙倍工資；用工之日起滿一年不與勞動(dòng)者訂立書面勞動(dòng)合同的，視為用人單位與勞動(dòng)者簽訂無固定期限的勞動(dòng)合同建立并執(zhí)行合法合規(guī)的勞動(dòng)合同管理制度，員工入職一個(gè)月內(nèi)簽訂勞動(dòng)合同，并定期清查3、人力資源與勞動(dòng)管理四、法律風(fēng)險(xiǎn)分類和防范措施法律風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估防范措施招聘過程四、法律風(fēng)險(xiǎn)分類和防范措施法律風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估防范措施未繳納或拖欠員工社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)；員工承諾不繳納社保，由用人單位直接給予補(bǔ)償；員工不提供資料，社保無法辦理員工以此為由要求支付經(jīng)濟(jì)賠償金，勞動(dòng)行政部門處罰，發(fā)生工傷事故由企業(yè)承擔(dān)相關(guān)費(fèi)用及時(shí)為員工繳納社會(huì)保險(xiǎn)；要求員工提交書面法律文本，保存證據(jù)；拒不提供資料且流動(dòng)性大的員工不錄用試用期隨意解除勞動(dòng)合同；試用期不給員工上保險(xiǎn)；口頭約定試用期不簽勞動(dòng)合同，試用期合格就簽勞動(dòng)合同，不合格就不錄用用人單位隨意解除勞動(dòng)合同要支付經(jīng)濟(jì)賠償金，試用期不購(gòu)買社保要承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任，不簽勞動(dòng)合同的支付雙倍工資簽訂勞動(dòng)合同，明確約定符合法律規(guī)定期限的試用期，在試用期不合格或其他法定條件可以解除合同給員工變崗、變薪、變工作地點(diǎn)，派遣孕期員工出差用人單位違反勞動(dòng)合同約定，員工要求用人單位承擔(dān)責(zé)任事先預(yù)防，簽訂書面合同，得到員工的書面同意確認(rèn)3、人力資源與勞動(dòng)管理四、法律風(fēng)險(xiǎn)分類和防范措施法律風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估防范措施未繳納或四、法律風(fēng)險(xiǎn)分類和防范措施法律風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估防范措施員工自行加班，或用人單位安排加班的，未支付加班工資員工以此要求用人單位支付經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償金，勞動(dòng)行政部門給予處罰制定加班認(rèn)定及操作程序制度，符合公司規(guī)定的支付加班費(fèi)員工嚴(yán)重違反規(guī)章制度，用人單位解除勞動(dòng)關(guān)系被解除勞動(dòng)關(guān)系的員工不服，與用人單位產(chǎn)生訴訟及時(shí)處理，保存證據(jù)員工手冊(cè)與規(guī)章制度制定員工違法用人單位的規(guī)章制度，以不知道規(guī)章制度為由，與用人單位產(chǎn)生糾紛制定合法合規(guī)的規(guī)章制度，并通過有形的形式告知員工經(jīng)營(yíng)管理層及員工消極工作，無激勵(lì)制度或激勵(lì)制度不公平影響公司運(yùn)營(yíng)目標(biāo)的事項(xiàng)，企業(yè)缺乏活力建立合理的工資結(jié)構(gòu)，制定符合實(shí)際的績(jī)效考核機(jī)制3、人力資源與勞動(dòng)管理四、法律風(fēng)險(xiǎn)分類和防范措施法律風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估防范措施員工自行四、法律風(fēng)險(xiǎn)分類和防范措施法律風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估防范措施未對(duì)合同對(duì)方資質(zhì)（營(yíng)業(yè)執(zhí)照、業(yè)務(wù)許可文件）進(jìn)行審查，未對(duì)合同對(duì)方信用進(jìn)行審查合同難以履行，應(yīng)收賬款回收難，即使通過訴訟也難以執(zhí)行到位審查合同向?qū)Ψ降馁Y質(zhì)以及信用情況未按內(nèi)部順序履行簽訂手續(xù)，合同先履行后簽訂，擅自調(diào)整已審批合同的內(nèi)容，先簽章后填寫合同內(nèi)容影響合同的具體內(nèi)容，一旦對(duì)方違約，導(dǎo)致維權(quán)缺乏依據(jù)建立合同管理制度，嚴(yán)格依照合同起草、審查、會(huì)簽等合同訂立流程合同上載明的當(dāng)事人名稱與實(shí)際簽章不符，合同章加蓋不符合規(guī)定，合同未載明簽訂日期影響合同的效力，一旦對(duì)方違約，導(dǎo)致維權(quán)缺乏依據(jù)加強(qiáng)合同簽訂審查，建立合同備案制度4、合同與應(yīng)收賬款管理四、法律風(fēng)險(xiǎn)分類和防范措施法律風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估防范措施未對(duì)合同四、法律風(fēng)險(xiǎn)分類和防范措施法律風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估防范措施合同全部或局部條款違反法律、行政法規(guī)、社會(huì)公共利益；訂立合同的主體不合格；代理人逾越權(quán)限；意思表示不真實(shí)；顯失公平可能導(dǎo)致合同無效的或可撤銷嚴(yán)格合同簽訂和審查流程合同未約定貨物的單價(jià)、數(shù)量、驗(yàn)貨標(biāo)準(zhǔn)，未約定交貨的方式、付款的時(shí)間以及方式，未約定違約責(zé)任、未約定或約定糾紛解決方式不合法如果發(fā)生訴訟，維權(quán)困難，貨款計(jì)算缺乏依據(jù)，是否交貨舉證困難是否付款事實(shí)難以查清，違約責(zé)任缺乏計(jì)算標(biāo)準(zhǔn)，爭(zhēng)議解決方式可能對(duì)己方不利建立合理合法的合同，完善合同必備條款，預(yù)防可能發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)4、合同與應(yīng)收賬款管理四、法律風(fēng)險(xiǎn)分類和防范措施法律風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估防范措施合同全部四、法律風(fēng)險(xiǎn)分類和防范措施法律風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估防范措施銷售部門擅自決定賒銷客戶和賒銷數(shù)量不符合條件的客戶賒銷，不符合標(biāo)準(zhǔn)的客戶超額賒銷建立健全賒銷審批制度，授予客戶的信用額度，必須經(jīng)公司主管領(lǐng)導(dǎo)審批后方可起用并錄入客戶檔案合同履行管理混亂，無貨物簽收單或簽收人與合同約定不符，未按合同開具發(fā)票或無發(fā)票簽收單，無按合同約定履行貨物驗(yàn)收程序應(yīng)收賬款糾紛舉證困難，如是否履行交貨義務(wù)、是否全部履行交貨義務(wù)、是否開具發(fā)票等嚴(yán)格按照合同約定履行，保留收貨簽收單、貨物驗(yàn)收單、發(fā)票簽收單據(jù)等憑證4、合同與應(yīng)收賬款管理四、法律風(fēng)險(xiǎn)分類和防范措施法律風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估防范措施銷售部門四、法律風(fēng)險(xiǎn)分類和防范措施法律風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估防范措施業(yè)務(wù)員或業(yè)務(wù)部門直接收取貨款，不上交或少上交貨款銷售人員貪污或挪用公款，損害企業(yè)公司利益合同明確公對(duì)公付款方式，定期回訪客戶付款情況，加強(qiáng)對(duì)銷售部門的財(cái)務(wù)審計(jì)應(yīng)收賬款沒有責(zé)任人，業(yè)務(wù)員只銷售不負(fù)責(zé)收款應(yīng)收賬款執(zhí)行難，應(yīng)收賬款回收成本增加，甚至造成無法回收實(shí)行貨款回籠業(yè)績(jī)考核和責(zé)任追究制，按“誰銷售，誰收款”原則將貨款回籠分解到每個(gè)銷售人員身上，并制定切實(shí)可行的收款計(jì)劃，明確收款金額和期限應(yīng)收賬款就拖不決，未及時(shí)對(duì)賬，未及時(shí)催款或未保存有效的催款證據(jù)收賬款超過訴訟時(shí)效，無法確定應(yīng)收賬款金額建立應(yīng)收賬款動(dòng)態(tài)管理臺(tái)帳，及時(shí)簽訂雙方蓋公章的對(duì)賬單，及時(shí)催收并保存合法有效的記錄材料4、合同與應(yīng)收賬款管理四、法律風(fēng)險(xiǎn)分類和防范措施法律風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估防范措施業(yè)務(wù)員或四、法律風(fēng)險(xiǎn)分類和防范措施法律風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估防范措施1、股東以專利或商標(biāo)等知識(shí)產(chǎn)權(quán)出資，價(jià)格如何確定，權(quán)屬歸誰所有知識(shí)產(chǎn)權(quán)的價(jià)值與約定出資價(jià)格不相符合，導(dǎo)致出資不實(shí)；知識(shí)產(chǎn)權(quán)權(quán)屬不過戶到公司企業(yè)名下，難以控制知識(shí)產(chǎn)權(quán)的使用對(duì)知識(shí)產(chǎn)權(quán)進(jìn)行評(píng)估或協(xié)商定價(jià)，股東出資后應(yīng)當(dāng)辦理非貨幣資產(chǎn)的轉(zhuǎn)移手續(xù)掌握商業(yè)秘密的技術(shù)人員或管理人員被業(yè)務(wù)競(jìng)爭(zhēng)的單位“挖走”人才流動(dòng)導(dǎo)致的商業(yè)秘密泄露加強(qiáng)商業(yè)秘密的保護(hù)，與員工簽訂保密條款、競(jìng)業(yè)禁止條款，打擊泄露商業(yè)秘密的違法犯罪行為在技術(shù)開發(fā)階段，對(duì)技術(shù)情報(bào)、資料、試驗(yàn)數(shù)據(jù)，設(shè)計(jì)方案，技術(shù)程序、電子文檔，開發(fā)計(jì)劃和進(jìn)度等信息缺少保護(hù)研發(fā)階段商業(yè)秘密泄露完善研發(fā)階段商業(yè)秘密保護(hù)措施，相關(guān)人員簽訂書面保密協(xié)議，追究泄密人員的民事、刑事責(zé)任5、知識(shí)產(chǎn)權(quán)四、法律風(fēng)險(xiǎn)分類和防范措施法律風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估防范措施1、股東四、法律風(fēng)險(xiǎn)分類和防范措施法律風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估防范措施在專利申請(qǐng)過程中公開技術(shù)秘密容易被他人通過專利申請(qǐng)檢索獲取關(guān)鍵信息，進(jìn)行模仿或利用，發(fā)生申請(qǐng)者尚未取得專利權(quán)，而市場(chǎng)上已出現(xiàn)同類產(chǎn)品，由此產(chǎn)生復(fù)雜的法律風(fēng)險(xiǎn)公開范圍的大小、是否涉及核心技術(shù)秘密，是否容易被模仿等方面，要嚴(yán)格審查締約前后，將有關(guān)客戶信息或核心技術(shù)與商業(yè)合作方交流商業(yè)合作中商業(yè)秘密泄露商業(yè)談判中注意商業(yè)秘密的保護(hù)，在合同條款中嚴(yán)格商業(yè)秘密合作和保護(hù)條款，明確違約責(zé)任將他人的注冊(cè)商標(biāo)相