公司治理法律實(shí)務(wù)課件

公司經(jīng)營(yíng)管理的規(guī)范與優(yōu)化基礎(chǔ)公司治理法律實(shí)務(wù)浙江天冊(cè)律師事務(wù)所王立新律師公司經(jīng)營(yíng)管理的規(guī)范與優(yōu)化基礎(chǔ)公司治理法律實(shí)務(wù)浙江天Page

2目錄什么是公司治理01公司治理的核心特征02主要常見(jiàn)問(wèn)題04公司治理的目的05公司治理的基本結(jié)構(gòu)06健全公司治理的重要性03公司治理與爭(zhēng)議的解決機(jī)制07公司訴訟的特殊規(guī)則08Page2目錄什么是公司治理01公司治理的核心特征0什么是公司治理公司治理（corporategovernance）泛指公司管理層對(duì)股東和利益相關(guān)者負(fù)責(zé)的一系列的制度安排和商業(yè)實(shí)踐公司治理水平的高低直接關(guān)系到股東的投資價(jià)值，關(guān)系到公司的競(jìng)爭(zhēng)力以二戰(zhàn)后的福特和通用為例，前者為家族企業(yè)，其管理建立于個(gè)人經(jīng)驗(yàn)基礎(chǔ)之上，而后者則引進(jìn)了職業(yè)經(jīng)理人，將公司管理建立于組織體制的基礎(chǔ)上。到1955年，通用遠(yuǎn)超福特，創(chuàng)造了年產(chǎn)值10億美元的商業(yè)神話。Page

3什么是公司治理Page3公司治理的核心特征透明度問(wèn)責(zé)性尊重股東價(jià)值，股東平等民主性社會(huì)責(zé)任Page

4公司治理的核心特征Page4健全公司治理的重要性企業(yè)經(jīng)營(yíng)的失敗在很大程度上都可以歸結(jié)為企業(yè)內(nèi)部管理制度的缺失或失效完善企業(yè)內(nèi)部管理，治理結(jié)構(gòu)和信息披露制度，對(duì)于保護(hù)投資者合法權(quán)益，并保證資本市場(chǎng)有效運(yùn)行，有著非常重要的意義。

【案例】巨人集團(tuán)的倒塌缺乏科學(xué)的組織結(jié)構(gòu)和決策體系，企業(yè)內(nèi)部控制混亂鄭州亞細(xì)亞的衰敗總經(jīng)理一人決策，董事會(huì)如同虛設(shè)震驚中外的瓊民源、銀廣廈事件乃至美國(guó)安然公司破產(chǎn)等等現(xiàn)象，無(wú)不與企業(yè)內(nèi)部管理制度有著一定的關(guān)系。Page

5健全公司治理的重要性Page5主要常見(jiàn)問(wèn)題企業(yè)雖然實(shí)行公司制，但并未建立真正的公司法人治理結(jié)構(gòu)，沒(méi)有決策、執(zhí)行、監(jiān)督三權(quán)分立、互相制約的機(jī)制，董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、經(jīng)理層三套班子一套人馬公司章程大多照搬《公司法》，傻瓜章程流于形式，缺乏實(shí)際指導(dǎo)和規(guī)范意義公司決策機(jī)制缺乏民主，權(quán)利沒(méi)有受到制約，內(nèi)部管理權(quán)限失控，導(dǎo)致資金、資產(chǎn)調(diào)度等重大決策失誤經(jīng)營(yíng)管理層沒(méi)有有效分工，職責(zé)不清內(nèi)控管理缺乏風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和控制意識(shí)以及科學(xué)、有效、系統(tǒng)的風(fēng)險(xiǎn)防范制度經(jīng)營(yíng)管理人員素質(zhì)參差不齊，未嚴(yán)格執(zhí)行公司制定的內(nèi)控流程，影響其管理職能的發(fā)揮Page

6主要常見(jiàn)問(wèn)題Page6公司治理的目的通過(guò)設(shè)置公司治理結(jié)構(gòu)的職責(zé)劃分，最大限度地平衡股東各方的利益通過(guò)約束和激勵(lì)，增加管理的透明度，各司其職的責(zé)任和匯報(bào)監(jiān)控體系，使所有的運(yùn)作在公司管理當(dāng)局的各個(gè)組織之間公開(kāi)，各方可以從公司整體利益的角度出發(fā)，監(jiān)督公司的規(guī)范運(yùn)作防范和減少股東爭(zhēng)議，確保公司致力于專一運(yùn)營(yíng)Page

7公司治理的目的Page7公司治理的基本結(jié)構(gòu)股東會(huì)是公司的最高權(quán)力機(jī)構(gòu)，股東通過(guò)股東會(huì)對(duì)公司的經(jīng)營(yíng)方針進(jìn)行決策--關(guān)于出資比例與表決權(quán)的章程設(shè)計(jì)--股東會(huì)召集（1/10表決權(quán)股東或1/3以上的董事或監(jiān)事提議）董事會(huì)發(fā)揮股東會(huì)與經(jīng)理層承上啟作用，執(zhí)行股東會(huì)的決策，決定經(jīng)營(yíng)計(jì)劃和投資方案，對(duì)公司章程授權(quán)范圍外的方案提供決策意見(jiàn)，供股東大會(huì)決策Page

8公司治理的基本結(jié)構(gòu)Page8內(nèi)部董事、外部董事、獨(dú)立董事等設(shè)置，據(jù)以保證公司董事會(huì)能夠代表全體股東的利益，而不僅僅是代表大股東的利益董事義務(wù)和責(zé)任--利害關(guān)系董事回避表決制度--董事會(huì)召集董事長(zhǎng)副董事長(zhǎng)董事--對(duì)董事會(huì)決議錯(cuò)誤的賠償責(zé)任Page

9公司治理的基本結(jié)構(gòu)Page9公司治理的基本結(jié)構(gòu)公司治理的基本結(jié)構(gòu)經(jīng)理層是由董事會(huì)聘用（勞動(dòng)合同關(guān)系）的股東會(huì)、董事會(huì)決策的具體執(zhí)行者，為企業(yè)日常經(jīng)營(yíng)管理提供服務(wù)監(jiān)事會(huì)是公司經(jīng)營(yíng)權(quán)的制衡機(jī)構(gòu)，監(jiān)督與防范股東和經(jīng)營(yíng)層的濫權(quán)失責(zé)行為--事先、事中、事后監(jiān)督--財(cái)務(wù)監(jiān)督業(yè)務(wù)監(jiān)督合法性監(jiān)督妥當(dāng)性監(jiān)督Page

10公司治理的基本結(jié)構(gòu)Page10公司治理的基本結(jié)構(gòu)董事、高管人員的勤勉與忠實(shí)義務(wù)善意行為、注意義務(wù)、符合公司最佳利益不當(dāng)利益獲取、收受賄賂非法收入、侵占和擅自處理公司財(cái)產(chǎn)、與公司進(jìn)行自我交易、篡奪公司的商業(yè)機(jī)會(huì)歸入權(quán)損害賠償Page

11公司治理的基本結(jié)構(gòu)Page11職工持股制度（股權(quán)激勵(lì)機(jī)制）管理層持股激勵(lì)管理人員致力提高公司長(zhǎng)期績(jī)效，抑制自利行為職工持股調(diào)動(dòng)職工的積極性和組織效率，職工持股代表進(jìn)入董事會(huì)參與公司的經(jīng)營(yíng)管理存在問(wèn)題職工持股主體職工持股會(huì)不具有法人資格職工股的管理機(jī)構(gòu)混亂、隨意、管理人員素質(zhì)偏低職工股資金來(lái)源職工股轉(zhuǎn)讓流動(dòng)性Page

12公司治理的基本結(jié)構(gòu)Page12公司治理的基本結(jié)構(gòu)公司治理與爭(zhēng)議的解決機(jī)制制度保障公司章程細(xì)化凸顯重要性，是爭(zhēng)議解決的基本保障管理保障公司規(guī)范經(jīng)營(yíng)管理行為是沖突防范的重要基礎(chǔ)沖突類型:公司設(shè)立失敗糾紛公司章程或章程條例無(wú)效或撤銷糾紛公司決議效力確認(rèn)糾紛公司決議撤銷糾紛股東出資糾紛股權(quán)確認(rèn)糾紛Page

13股權(quán)信托糾紛股東權(quán)益糾紛股東濫用權(quán)利損害公司或股東利益賠償糾紛股東派生訴訟董事、監(jiān)事、高管人員損害公司利益賠償糾紛公司治理與爭(zhēng)議的解決機(jī)制Page13股權(quán)信托糾紛沖突類型董事、高管人員損害股東利益賠償糾紛公司損害高管人員利益賠償糾紛關(guān)聯(lián)交易糾紛職工權(quán)益糾紛證券賠償糾紛公司投資、擔(dān)保糾紛公司合并、分立、增資、減資、變更糾紛公司解散、清算糾紛剩余財(cái)產(chǎn)分配糾紛公司破產(chǎn)糾紛Page

14沖突類型Page14公司訴訟的特殊規(guī)則訴訟主體公司--設(shè)立中公司--運(yùn)營(yíng)中公司--清算中公司股東--持股比例的限制--起訴期間的限制董事監(jiān)事高管人員清算組債權(quán)人Page

15爭(zhēng)議管轄--公司所在地人民法院--仲裁條款的適用公司訴訟的特殊規(guī)則Page15爭(zhēng)議管轄感謝您的關(guān)注

浙江天冊(cè)律師事務(wù)所2012年2月感謝您的關(guān)注公司經(jīng)營(yíng)管理的規(guī)范與優(yōu)化基礎(chǔ)公司治理法律實(shí)務(wù)浙江天冊(cè)律師事務(wù)所王立新律師公司經(jīng)營(yíng)管理的規(guī)范與優(yōu)化基礎(chǔ)公司治理法律實(shí)務(wù)浙江天Page

18目錄什么是公司治理01公司治理的核心特征02主要常見(jiàn)問(wèn)題04公司治理的目的05公司治理的基本結(jié)構(gòu)06健全公司治理的重要性03公司治理與爭(zhēng)議的解決機(jī)制07公司訴訟的特殊規(guī)則08Page2目錄什么是公司治理01公司治理的核心特征0什么是公司治理公司治理（corporategovernance）泛指公司管理層對(duì)股東和利益相關(guān)者負(fù)責(zé)的一系列的制度安排和商業(yè)實(shí)踐公司治理水平的高低直接關(guān)系到股東的投資價(jià)值，關(guān)系到公司的競(jìng)爭(zhēng)力以二戰(zhàn)后的福特和通用為例，前者為家族企業(yè)，其管理建立于個(gè)人經(jīng)驗(yàn)基礎(chǔ)之上，而后者則引進(jìn)了職業(yè)經(jīng)理人，將公司管理建立于組織體制的基礎(chǔ)上。到1955年，通用遠(yuǎn)超福特，創(chuàng)造了年產(chǎn)值10億美元的商業(yè)神話。Page

19什么是公司治理Page3公司治理的核心特征透明度問(wèn)責(zé)性尊重股東價(jià)值，股東平等民主性社會(huì)責(zé)任Page

20公司治理的核心特征Page4健全公司治理的重要性企業(yè)經(jīng)營(yíng)的失敗在很大程度上都可以歸結(jié)為企業(yè)內(nèi)部管理制度的缺失或失效完善企業(yè)內(nèi)部管理，治理結(jié)構(gòu)和信息披露制度，對(duì)于保護(hù)投資者合法權(quán)益，并保證資本市場(chǎng)有效運(yùn)行，有著非常重要的意義。

【案例】巨人集團(tuán)的倒塌缺乏科學(xué)的組織結(jié)構(gòu)和決策體系，企業(yè)內(nèi)部控制混亂鄭州亞細(xì)亞的衰敗總經(jīng)理一人決策，董事會(huì)如同虛設(shè)震驚中外的瓊民源、銀廣廈事件乃至美國(guó)安然公司破產(chǎn)等等現(xiàn)象，無(wú)不與企業(yè)內(nèi)部管理制度有著一定的關(guān)系。Page

21健全公司治理的重要性Page5主要常見(jiàn)問(wèn)題企業(yè)雖然實(shí)行公司制，但并未建立真正的公司法人治理結(jié)構(gòu)，沒(méi)有決策、執(zhí)行、監(jiān)督三權(quán)分立、互相制約的機(jī)制，董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、經(jīng)理層三套班子一套人馬公司章程大多照搬《公司法》，傻瓜章程流于形式，缺乏實(shí)際指導(dǎo)和規(guī)范意義公司決策機(jī)制缺乏民主，權(quán)利沒(méi)有受到制約，內(nèi)部管理權(quán)限失控，導(dǎo)致資金、資產(chǎn)調(diào)度等重大決策失誤經(jīng)營(yíng)管理層沒(méi)有有效分工，職責(zé)不清內(nèi)控管理缺乏風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和控制意識(shí)以及科學(xué)、有效、系統(tǒng)的風(fēng)險(xiǎn)防范制度經(jīng)營(yíng)管理人員素質(zhì)參差不齊，未嚴(yán)格執(zhí)行公司制定的內(nèi)控流程，影響其管理職能的發(fā)揮Page

22主要常見(jiàn)問(wèn)題Page6公司治理的目的通過(guò)設(shè)置公司治理結(jié)構(gòu)的職責(zé)劃分，最大限度地平衡股東各方的利益通過(guò)約束和激勵(lì)，增加管理的透明度，各司其職的責(zé)任和匯報(bào)監(jiān)控體系，使所有的運(yùn)作在公司管理當(dāng)局的各個(gè)組織之間公開(kāi)，各方可以從公司整體利益的角度出發(fā)，監(jiān)督公司的規(guī)范運(yùn)作防范和減少股東爭(zhēng)議，確保公司致力于專一運(yùn)營(yíng)Page

23公司治理的目的Page7公司治理的基本結(jié)構(gòu)股東會(huì)是公司的最高權(quán)力機(jī)構(gòu)，股東通過(guò)股東會(huì)對(duì)公司的經(jīng)營(yíng)方針進(jìn)行決策--關(guān)于出資比例與表決權(quán)的章程設(shè)計(jì)--股東會(huì)召集（1/10表決權(quán)股東或1/3以上的董事或監(jiān)事提議）董事會(huì)發(fā)揮股東會(huì)與經(jīng)理層承上啟作用，執(zhí)行股東會(huì)的決策，決定經(jīng)營(yíng)計(jì)劃和投資方案，對(duì)公司章程授權(quán)范圍外的方案提供決策意見(jiàn)，供股東大會(huì)決策Page

24公司治理的基本結(jié)構(gòu)Page8內(nèi)部董事、外部董事、獨(dú)立董事等設(shè)置，據(jù)以保證公司董事會(huì)能夠代表全體股東的利益，而不僅僅是代表大股東的利益董事義務(wù)和責(zé)任--利害關(guān)系董事回避表決制度--董事會(huì)召集董事長(zhǎng)副董事長(zhǎng)董事--對(duì)董事會(huì)決議錯(cuò)誤的賠償責(zé)任Page

25公司治理的基本結(jié)構(gòu)Page9公司治理的基本結(jié)構(gòu)公司治理的基本結(jié)構(gòu)經(jīng)理層是由董事會(huì)聘用（勞動(dòng)合同關(guān)系）的股東會(huì)、董事會(huì)決策的具體執(zhí)行者，為企業(yè)日常經(jīng)營(yíng)管理提供服務(wù)監(jiān)事會(huì)是公司經(jīng)營(yíng)權(quán)的制衡機(jī)構(gòu)，監(jiān)督與防范股東和經(jīng)營(yíng)層的濫權(quán)失責(zé)行為--事先、事中、事后監(jiān)督--財(cái)務(wù)監(jiān)督業(yè)務(wù)監(jiān)督合法性監(jiān)督妥當(dāng)性監(jiān)督Page

26公司治理的基本結(jié)構(gòu)Page10公司治理的基本結(jié)構(gòu)董事、高管人員的勤勉與忠實(shí)義務(wù)善意行為、注意義務(wù)、符合公司最佳利益不當(dāng)利益獲取、收受賄賂非法收入、侵占和擅自處理公司財(cái)產(chǎn)、與公司進(jìn)行自我交易、篡奪公司的商業(yè)機(jī)會(huì)歸入權(quán)損害賠償Page

27公司治理的基本結(jié)構(gòu)Page11職工持股制度（股權(quán)激勵(lì)機(jī)制）管理層持股激勵(lì)管理人員致力提高公司長(zhǎng)期績(jī)效，抑制自利行為職工持股調(diào)動(dòng)職工的積極性和組織效率，職工持股代表進(jìn)入董事會(huì)參與公司的經(jīng)營(yíng)管理存在問(wèn)題職工持股主體職工持股會(huì)不具有法人資格職工股的管理機(jī)構(gòu)混亂、隨意、管理人員素質(zhì)偏低職工股資金來(lái)源職工股轉(zhuǎn)讓流動(dòng)性Page

28公司治理的基本結(jié)構(gòu)Page12公司治理的基本結(jié)構(gòu)公司治理與爭(zhēng)議的解決機(jī)制制度保障公司章程細(xì)化凸顯重要性，是爭(zhēng)議解決的基本保障管理保障公司規(guī)范經(jīng)營(yíng)管理行為是沖突防范的重要基礎(chǔ)沖突類型:公司設(shè)立失敗糾紛公司章程或章程條例無(wú)效或撤銷糾紛公司決議效力確認(rèn)糾紛公司決議撤銷糾紛股東出資糾紛股權(quán)確認(rèn)糾紛Page

29股權(quán)信托糾紛股東權(quán)益糾紛股東濫用權(quán)利損害公司或股東利益賠償糾紛股東派生訴訟董事、監(jiān)事、高管人員損害公司利益賠償糾紛公司治理與爭(zhēng)議的解決機(jī)制Page13股權(quán)信托糾紛沖突類型董事、高管人員損害股東利益賠償糾紛公司損害高管人員利益賠償糾紛關(guān)聯(lián)交易糾紛職工權(quán)益糾紛證券賠償糾紛公司投資、擔(dān)保糾紛公司合并、分立、增資、減資、變更糾紛公司解散、清算糾紛剩余財(cái)產(chǎn)分配糾紛公司破產(chǎn)糾紛Page

30沖突類型Page14公司訴訟