風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估之風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別課件

第二章風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估之風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別第二章風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估之風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別1第一節(jié)風(fēng)險(xiǎn)要素與風(fēng)險(xiǎn)分類一

風(fēng)險(xiǎn)要素1、風(fēng)險(xiǎn)源：這樣的因素，他們單獨(dú)，或結(jié)合在一起，具有引發(fā)風(fēng)險(xiǎn)事件的內(nèi)在潛能。

風(fēng)險(xiǎn)源可能是有形的或無形的。2、風(fēng)險(xiǎn)事件：特別境況的出現(xiàn)或變化。

3、后果：特定的行為結(jié)果。第一節(jié)風(fēng)險(xiǎn)要素與風(fēng)險(xiǎn)分類一風(fēng)險(xiǎn)要素2二風(fēng)險(xiǎn)分類根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)主體劃分根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)事件劃分根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)源劃分二風(fēng)險(xiǎn)分類根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)主體劃分3純粹風(fēng)險(xiǎn)、投機(jī)風(fēng)險(xiǎn)當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生（或不發(fā)生）時(shí)，其后果是人類財(cái)富的損失，只是損失的大小不同而已。無人能直接從風(fēng)險(xiǎn)事件中獲益。投機(jī)風(fēng)險(xiǎn)主要是價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)，當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生時(shí)，一些風(fēng)險(xiǎn)主體從中獲益，另一些風(fēng)險(xiǎn)主體則受損。投機(jī)風(fēng)險(xiǎn)的風(fēng)險(xiǎn)事件包括：商品價(jià)格波動(dòng)、利率波動(dòng)、匯率波動(dòng)等。純粹風(fēng)險(xiǎn)、投機(jī)風(fēng)險(xiǎn)當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生（或不發(fā)生）時(shí)，其后果是人類4財(cái)產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)、人身風(fēng)險(xiǎn)、責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)財(cái)產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)：財(cái)產(chǎn)價(jià)值增減的不確定性。人身風(fēng)險(xiǎn)：分為生命風(fēng)險(xiǎn)和健康風(fēng)險(xiǎn)。前者是壽命的不確定性，后者是健康狀態(tài)的不確定性。責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)：社會(huì)經(jīng)濟(jì)體因職業(yè)或合同，對(duì)其他經(jīng)濟(jì)體負(fù)有財(cái)產(chǎn)或人生責(zé)任大小的不確定性。財(cái)產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)、人身風(fēng)險(xiǎn)、責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)財(cái)產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)：財(cái)產(chǎn)價(jià)值增減的不確定性5自然風(fēng)險(xiǎn)、社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)、政治風(fēng)險(xiǎn)這是從風(fēng)險(xiǎn)源考慮問題，自然風(fēng)險(xiǎn)指自然不可抗力，如地震、海嘯、風(fēng)雨雷電等，帶來的我們關(guān)心的數(shù)量指標(biāo)的不確定性。社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)指社會(huì)中非特定個(gè)人的反常行為或不可預(yù)料的團(tuán)體行為，如盜、搶、暴動(dòng)、罷工等，帶來的我們關(guān)心的數(shù)量指標(biāo)的不確定性。

自然風(fēng)險(xiǎn)、社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)、政治風(fēng)險(xiǎn)這是從風(fēng)險(xiǎn)源考慮問題，6經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)，則是風(fēng)險(xiǎn)主體的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)和經(jīng)濟(jì)環(huán)境因素，帶來的我們關(guān)心的數(shù)量指標(biāo)的不確定性。政治風(fēng)險(xiǎn)，因種族、宗教、戰(zhàn)爭、國家間沖突、叛亂等，帶來的我們關(guān)心的數(shù)量指標(biāo)的不確定性。經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)，則是風(fēng)險(xiǎn)主體的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)和經(jīng)濟(jì)環(huán)境因素，帶來的我們關(guān)7靜態(tài)風(fēng)險(xiǎn)、動(dòng)態(tài)風(fēng)險(xiǎn)如果宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境的變化會(huì)導(dǎo)致我們關(guān)心的風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)的取值發(fā)生變化，那么這種由于宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境的不確定性導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)取值的不確定性是動(dòng)態(tài)風(fēng)險(xiǎn)。如果在宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境不變的情況下，風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)還是具有不確定性，則這種不確定性是靜態(tài)風(fēng)險(xiǎn)。靜態(tài)風(fēng)險(xiǎn)、動(dòng)態(tài)風(fēng)險(xiǎn)如果宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境的變化會(huì)導(dǎo)致我們關(guān)心的風(fēng)險(xiǎn)8三、企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)和個(gè)人風(fēng)險(xiǎn)1、企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)企業(yè)的純粹風(fēng)險(xiǎn)包括：①財(cái)產(chǎn)損失風(fēng)險(xiǎn)：

由物理損害、被盜、政府征收而導(dǎo)致的公司財(cái)產(chǎn)損失的風(fēng)險(xiǎn)。②法律責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)給供應(yīng)商、客戶、股東、其他團(tuán)體帶來的人身傷害或財(cái)產(chǎn)損失而必須承擔(dān)法律責(zé)任的風(fēng)險(xiǎn)。三、企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)和個(gè)人風(fēng)險(xiǎn)1、企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)9③員工傷害險(xiǎn)對(duì)雇員造成人身傷害而引起的賠償風(fēng)險(xiǎn)。④員工福利風(fēng)險(xiǎn)由于雇員死、殘、病而引起、依雇員福利計(jì)劃需要支付費(fèi)用的風(fēng)險(xiǎn)。風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估之風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別課件10⑤信用風(fēng)險(xiǎn)當(dāng)企業(yè)作為債權(quán)人（如賒銷、借出資金等）時(shí)，債務(wù)人有可能不按約定履行或不履行償債義務(wù)；當(dāng)企業(yè)作為債務(wù)人時(shí)，也可能不能按約定履行或不履行償債義務(wù)。兩種情況都會(huì)給公司帶來額外損失（有些教材將信用風(fēng)險(xiǎn)另列為一類，也有其獨(dú)特的角度）。⑤信用風(fēng)險(xiǎn)11企業(yè)的投機(jī)風(fēng)險(xiǎn)則包括：商品價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)（買價(jià)、賣價(jià)）利率風(fēng)險(xiǎn)匯率風(fēng)險(xiǎn)企業(yè)的投機(jī)風(fēng)險(xiǎn)則包括：122、個(gè)人風(fēng)險(xiǎn)收入風(fēng)險(xiǎn)：收入----失業(yè)、傷殘、死亡、衰老都會(huì)影響收入水平。醫(yī)療費(fèi)用風(fēng)險(xiǎn)長壽風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)：源自汽車與住房實(shí)物資產(chǎn)與負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)：源自汽車與住房金融資產(chǎn)與負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)：源自股票和債券2、個(gè)人風(fēng)險(xiǎn)收入風(fēng)險(xiǎn)：收入----失業(yè)、傷殘、死亡、衰老都會(huì)13第二節(jié)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別指發(fā)現(xiàn)、認(rèn)出及描述風(fēng)險(xiǎn)的過程，包括風(fēng)險(xiǎn)源識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)事件及其原因識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)后果識(shí)別第二節(jié)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別14一風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的基礎(chǔ)(起點(diǎn))

風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別有兩項(xiàng)前期工作，它們是：全面了解風(fēng)險(xiǎn)主體的活動(dòng)內(nèi)容比如要進(jìn)行企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別，就要全面了解企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營過程。了解風(fēng)險(xiǎn)主體的活動(dòng)環(huán)境比如要進(jìn)行企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別，就要了解企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營環(huán)境，包括政治、經(jīng)濟(jì)、文化、法律、自然環(huán)境。一風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的基礎(chǔ)(起點(diǎn))風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別有兩項(xiàng)前期工作，它15二誰來識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)？風(fēng)險(xiǎn)管理是風(fēng)險(xiǎn)主體的事，事可以請(qǐng)人做，但風(fēng)險(xiǎn)主體必須具備請(qǐng)合適的人做合適的事、并正確評(píng)估結(jié)果的能力。1、風(fēng)險(xiǎn)主體自己識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)。2、風(fēng)險(xiǎn)主體委托風(fēng)險(xiǎn)管理中介機(jī)構(gòu)識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)。3、風(fēng)險(xiǎn)主體與風(fēng)險(xiǎn)管理中介聯(lián)合進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別。

二誰來識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)？風(fēng)險(xiǎn)管理是風(fēng)險(xiǎn)主體的事，事可以請(qǐng)人做，但風(fēng)16三風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的基本思路

由于風(fēng)險(xiǎn)因素、風(fēng)險(xiǎn)事件、風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)有因果遞推關(guān)系，所以風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的思路是因果關(guān)系（魚刺圖）。三風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的基本思路由于風(fēng)險(xiǎn)因素、風(fēng)險(xiǎn)事件、風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)17圖3-1風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的魚刺圖圖3-1風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的魚刺圖18四、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的具體方法（一）歸納法主要通過對(duì)歷史情況的統(tǒng)計(jì)、歸納，找出我們未來應(yīng)關(guān)心其不確定性的經(jīng)濟(jì)指標(biāo)，歸納出原因及歷史情況。一般用調(diào)查表或問卷方式進(jìn)行。四、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的具體方法（一）歸納法191、保險(xiǎn)調(diào)查法（用來識(shí)別財(cái)產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)）

風(fēng)險(xiǎn)主體委托風(fēng)險(xiǎn)管理咨詢機(jī)構(gòu)設(shè)計(jì)調(diào)查表并實(shí)施調(diào)查。2、保單對(duì)照法以保險(xiǎn)公司的保單為基礎(chǔ)設(shè)計(jì)調(diào)查表。3、資產(chǎn)損失調(diào)查法

以風(fēng)險(xiǎn)主體資產(chǎn)為基礎(chǔ)設(shè)計(jì)調(diào)查表。4、風(fēng)險(xiǎn)因素調(diào)查法以風(fēng)險(xiǎn)因素為基礎(chǔ)設(shè)計(jì)調(diào)查表。一般將風(fēng)險(xiǎn)因素分為自然、人為、經(jīng)濟(jì)1、保險(xiǎn)調(diào)查法（用來識(shí)別財(cái)產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)）20（二）分析法列出風(fēng)險(xiǎn)主體的財(cái)產(chǎn)負(fù)債與活動(dòng)，分析其風(fēng)險(xiǎn)（二）分析法列出風(fēng)險(xiǎn)主體的財(cái)產(chǎn)負(fù)債與活動(dòng)，分析其風(fēng)險(xiǎn)211、財(cái)務(wù)報(bào)表分析法

通過分析財(cái)務(wù)報(bào)表，找出應(yīng)關(guān)心其不確定性的資產(chǎn)負(fù)債項(xiàng)目。2、流程圖分析法

畫出經(jīng)營活動(dòng)的流程圖，分析各環(huán)節(jié)的風(fēng)險(xiǎn)情況。3、安全調(diào)查法（現(xiàn)場調(diào)查法）

對(duì)現(xiàn)場所有人、物、活動(dòng)進(jìn)行分析，找出風(fēng)險(xiǎn)環(huán)節(jié)。1、財(cái)務(wù)報(bào)表分析法22

歸納法、分析法在很多情況下要結(jié)合使用。歸納法不足：會(huì)遺漏潛在風(fēng)險(xiǎn)。分析法不足：主觀性太強(qiáng)，缺乏客觀依據(jù)。歸納法、分析法在很多情況下要結(jié)合使用。23五、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別報(bào)告五、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別報(bào)告24本章作業(yè)風(fēng)險(xiǎn)三要素是什么？三要素的相對(duì)性指什么？企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的基礎(chǔ)是什么？風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的基本思路？風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的兩類基本方法？本章作業(yè)25演講完畢，謝謝觀看！演講完畢，謝謝觀看！26第二章風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估之風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別第二章風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估之風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別27第一節(jié)風(fēng)險(xiǎn)要素與風(fēng)險(xiǎn)分類一

風(fēng)險(xiǎn)要素1、風(fēng)險(xiǎn)源：這樣的因素，他們單獨(dú)，或結(jié)合在一起，具有引發(fā)風(fēng)險(xiǎn)事件的內(nèi)在潛能。

風(fēng)險(xiǎn)源可能是有形的或無形的。2、風(fēng)險(xiǎn)事件：特別境況的出現(xiàn)或變化。

3、后果：特定的行為結(jié)果。第一節(jié)風(fēng)險(xiǎn)要素與風(fēng)險(xiǎn)分類一風(fēng)險(xiǎn)要素28二風(fēng)險(xiǎn)分類根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)主體劃分根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)事件劃分根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)源劃分二風(fēng)險(xiǎn)分類根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)主體劃分29純粹風(fēng)險(xiǎn)、投機(jī)風(fēng)險(xiǎn)當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生（或不發(fā)生）時(shí)，其后果是人類財(cái)富的損失，只是損失的大小不同而已。無人能直接從風(fēng)險(xiǎn)事件中獲益。投機(jī)風(fēng)險(xiǎn)主要是價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)，當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生時(shí)，一些風(fēng)險(xiǎn)主體從中獲益，另一些風(fēng)險(xiǎn)主體則受損。投機(jī)風(fēng)險(xiǎn)的風(fēng)險(xiǎn)事件包括：商品價(jià)格波動(dòng)、利率波動(dòng)、匯率波動(dòng)等。純粹風(fēng)險(xiǎn)、投機(jī)風(fēng)險(xiǎn)當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生（或不發(fā)生）時(shí)，其后果是人類30財(cái)產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)、人身風(fēng)險(xiǎn)、責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)財(cái)產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)：財(cái)產(chǎn)價(jià)值增減的不確定性。人身風(fēng)險(xiǎn)：分為生命風(fēng)險(xiǎn)和健康風(fēng)險(xiǎn)。前者是壽命的不確定性，后者是健康狀態(tài)的不確定性。責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)：社會(huì)經(jīng)濟(jì)體因職業(yè)或合同，對(duì)其他經(jīng)濟(jì)體負(fù)有財(cái)產(chǎn)或人生責(zé)任大小的不確定性。財(cái)產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)、人身風(fēng)險(xiǎn)、責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)財(cái)產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)：財(cái)產(chǎn)價(jià)值增減的不確定性31自然風(fēng)險(xiǎn)、社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)、政治風(fēng)險(xiǎn)這是從風(fēng)險(xiǎn)源考慮問題，自然風(fēng)險(xiǎn)指自然不可抗力，如地震、海嘯、風(fēng)雨雷電等，帶來的我們關(guān)心的數(shù)量指標(biāo)的不確定性。社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)指社會(huì)中非特定個(gè)人的反常行為或不可預(yù)料的團(tuán)體行為，如盜、搶、暴動(dòng)、罷工等，帶來的我們關(guān)心的數(shù)量指標(biāo)的不確定性。

自然風(fēng)險(xiǎn)、社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)、政治風(fēng)險(xiǎn)這是從風(fēng)險(xiǎn)源考慮問題，32經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)，則是風(fēng)險(xiǎn)主體的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)和經(jīng)濟(jì)環(huán)境因素，帶來的我們關(guān)心的數(shù)量指標(biāo)的不確定性。政治風(fēng)險(xiǎn)，因種族、宗教、戰(zhàn)爭、國家間沖突、叛亂等，帶來的我們關(guān)心的數(shù)量指標(biāo)的不確定性。經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)，則是風(fēng)險(xiǎn)主體的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)和經(jīng)濟(jì)環(huán)境因素，帶來的我們關(guān)33靜態(tài)風(fēng)險(xiǎn)、動(dòng)態(tài)風(fēng)險(xiǎn)如果宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境的變化會(huì)導(dǎo)致我們關(guān)心的風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)的取值發(fā)生變化，那么這種由于宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境的不確定性導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)取值的不確定性是動(dòng)態(tài)風(fēng)險(xiǎn)。如果在宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境不變的情況下，風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)還是具有不確定性，則這種不確定性是靜態(tài)風(fēng)險(xiǎn)。靜態(tài)風(fēng)險(xiǎn)、動(dòng)態(tài)風(fēng)險(xiǎn)如果宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境的變化會(huì)導(dǎo)致我們關(guān)心的風(fēng)險(xiǎn)34三、企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)和個(gè)人風(fēng)險(xiǎn)1、企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)企業(yè)的純粹風(fēng)險(xiǎn)包括：①財(cái)產(chǎn)損失風(fēng)險(xiǎn)：

由物理損害、被盜、政府征收而導(dǎo)致的公司財(cái)產(chǎn)損失的風(fēng)險(xiǎn)。②法律責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)給供應(yīng)商、客戶、股東、其他團(tuán)體帶來的人身傷害或財(cái)產(chǎn)損失而必須承擔(dān)法律責(zé)任的風(fēng)險(xiǎn)。三、企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)和個(gè)人風(fēng)險(xiǎn)1、企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)35③員工傷害險(xiǎn)對(duì)雇員造成人身傷害而引起的賠償風(fēng)險(xiǎn)。④員工福利風(fēng)險(xiǎn)由于雇員死、殘、病而引起、依雇員福利計(jì)劃需要支付費(fèi)用的風(fēng)險(xiǎn)。風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估之風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別課件36⑤信用風(fēng)險(xiǎn)當(dāng)企業(yè)作為債權(quán)人（如賒銷、借出資金等）時(shí)，債務(wù)人有可能不按約定履行或不履行償債義務(wù)；當(dāng)企業(yè)作為債務(wù)人時(shí)，也可能不能按約定履行或不履行償債義務(wù)。兩種情況都會(huì)給公司帶來額外損失（有些教材將信用風(fēng)險(xiǎn)另列為一類，也有其獨(dú)特的角度）。⑤信用風(fēng)險(xiǎn)37企業(yè)的投機(jī)風(fēng)險(xiǎn)則包括：商品價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)（買價(jià)、賣價(jià)）利率風(fēng)險(xiǎn)匯率風(fēng)險(xiǎn)企業(yè)的投機(jī)風(fēng)險(xiǎn)則包括：382、個(gè)人風(fēng)險(xiǎn)收入風(fēng)險(xiǎn)：收入----失業(yè)、傷殘、死亡、衰老都會(huì)影響收入水平。醫(yī)療費(fèi)用風(fēng)險(xiǎn)長壽風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)：源自汽車與住房實(shí)物資產(chǎn)與負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)：源自汽車與住房金融資產(chǎn)與負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)：源自股票和債券2、個(gè)人風(fēng)險(xiǎn)收入風(fēng)險(xiǎn)：收入----失業(yè)、傷殘、死亡、衰老都會(huì)39第二節(jié)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別指發(fā)現(xiàn)、認(rèn)出及描述風(fēng)險(xiǎn)的過程，包括風(fēng)險(xiǎn)源識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)事件及其原因識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)后果識(shí)別第二節(jié)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別40一風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的基礎(chǔ)(起點(diǎn))

風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別有兩項(xiàng)前期工作，它們是：全面了解風(fēng)險(xiǎn)主體的活動(dòng)內(nèi)容比如要進(jìn)行企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別，就要全面了解企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營過程。了解風(fēng)險(xiǎn)主體的活動(dòng)環(huán)境比如要進(jìn)行企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別，就要了解企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營環(huán)境，包括政治、經(jīng)濟(jì)、文化、法律、自然環(huán)境。一風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的基礎(chǔ)(起點(diǎn))風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別有兩項(xiàng)前期工作，它41二誰來識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)？風(fēng)險(xiǎn)管理是風(fēng)險(xiǎn)主體的事，事可以請(qǐng)人做，但風(fēng)險(xiǎn)主體必須具備請(qǐng)合適的人做合適的事、并正確評(píng)估結(jié)果的能力。1、風(fēng)險(xiǎn)主體自己識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)。2、風(fēng)險(xiǎn)主體委托風(fēng)險(xiǎn)管理中介機(jī)構(gòu)識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)。3、風(fēng)險(xiǎn)主體與風(fēng)險(xiǎn)管理中介聯(lián)合進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別。

二誰來識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)？風(fēng)險(xiǎn)管理是風(fēng)險(xiǎn)主體的事，事可以請(qǐng)人做，但風(fēng)42三風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的基本思路

由于風(fēng)險(xiǎn)因素、風(fēng)險(xiǎn)事件、風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)有因果遞推關(guān)系，所以風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的思路是因果關(guān)系（魚刺圖）。三風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的基本思路由于風(fēng)險(xiǎn)因素、風(fēng)險(xiǎn)事件、風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)43圖3-1風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的魚刺圖圖3-1風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的魚刺圖44四、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的具體方法（一）歸納法主要通過對(duì)歷史情況的統(tǒng)計(jì)、歸納，找出我們未來應(yīng)關(guān)心其不確定性的經(jīng)濟(jì)指標(biāo)，歸納出原因及歷史情況。一般用調(diào)查表或問卷方式進(jìn)行。四、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的具體方法（一）歸納法451、保險(xiǎn)調(diào)查法（用來識(shí)別財(cái)產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)）

風(fēng)險(xiǎn)主體委托風(fēng)險(xiǎn)管理咨詢機(jī)構(gòu)設(shè)計(jì)調(diào)查表并實(shí)施調(diào)查。2、保單對(duì)照法以保險(xiǎn)公司的保單為基礎(chǔ)設(shè)計(jì)調(diào)查表。3、資產(chǎn)損失調(diào)查法

以風(fēng)險(xiǎn)主體資產(chǎn)為基礎(chǔ)設(shè)計(jì)調(diào)查表。4、風(fēng)險(xiǎn)因素調(diào)查法以風(fēng)險(xiǎn)因素為基礎(chǔ)設(shè)計(jì)調(diào)查表。一般將風(fēng)險(xiǎn)因素分為自然、人為、經(jīng)濟(jì)1、保險(xiǎn)調(diào)查法（用來識(shí)別財(cái)產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)）46（二）分析法列出風(fēng)險(xiǎn)主體的財(cái)產(chǎn)負(fù)債與活動(dòng)，分析其風(fēng)險(xiǎn)（二）分析法列出風(fēng)險(xiǎn)主體的財(cái)產(chǎn)負(fù)債與活動(dòng)，分析其風(fēng)險(xiǎn)471、財(cái)務(wù)報(bào)表分析法

通過分析財(cái)務(wù)報(bào)表，找出應(yīng)關(guān)心其不確定性的資產(chǎn)負(fù)債項(xiàng)目。2、流程圖分析法

畫出經(jīng)營活動(dòng)的流程圖，分析各環(huán)節(jié)的風(fēng)險(xiǎn)情