國立科技：2022年度以簡易程序向特定對(duì)象發(fā)行股票方案的論證分析報(bào)告

證券代碼：300716證券簡稱：國立科技上市地點(diǎn)：深圳證券交易所廣東國立科技股份有限公司2022證券代碼：300716證券簡稱：國立科技上市地點(diǎn)：深圳證券交易所廣東國立科技股份有限公司2022年度以簡易程序向特定對(duì)象發(fā)行股票方案的論證分析報(bào)告二〇二二年六月2022年度以簡易程序向特定對(duì)象發(fā)行股票方案的論證分析報(bào)告廣東國立科技股份有限公司廣東國立科技股份有限公司（）是在深圳（、（（試行5,500（含本數(shù)2022年度以簡易程序向特定對(duì)象發(fā)行股票方案的論證分析報(bào)告廣東國立科技股份有限公司廣東國立科技股份有限公司（）是在深圳（、（（試行5,500（含本數(shù)（本報(bào)告中2022年度以簡易程序向特定對(duì)象發(fā)行股票預(yù)案》中的釋義相同的含義。一、本次發(fā)行的背景與目的（一）本次發(fā)行的背景1、生物降解塑料需求穩(wěn)步增長，潛在市場空間巨大隨著近年來溫室氣體猛增、氣候變化極端等全球環(huán)境問題日益嚴(yán)峻，清潔、20302060年前實(shí)現(xiàn)碳中和”這一“雙碳”目標(biāo)。2021逐步被綠色低碳產(chǎn)品所替代，塑料制品行業(yè)也由此迎來新的發(fā)展機(jī)遇。作用下，可降解塑料制品市場需求即將迎來爆發(fā)增長期，根據(jù)鏈塑網(wǎng)預(yù)測數(shù)據(jù)，2025238萬噸，產(chǎn)品市場空間較大。生物降12022年度以簡易程序向特定對(duì)象發(fā)行股票方案的論證分析報(bào)告廣東國立科技股份有限公司的持續(xù)擴(kuò)張，行業(yè)未來發(fā)展?jié)摿薮蟆?、受益于國家鼓勵(lì)政策推動(dòng)，生物降解材料產(chǎn)業(yè)迎來重要發(fā)展期（障國家資源安全，推動(dòng)實(shí)現(xiàn)碳達(dá)峰、碳中和，促進(jìn)生態(tài)文明建設(shè)具有重大意義。202171（以下簡稱《規(guī)。2022年度以簡易程序向特定對(duì)象發(fā)行股票方案的論證分析報(bào)告廣東國立科技股份有限公司的持續(xù)擴(kuò)張，行業(yè)未來發(fā)展?jié)摿薮蟆?、受益于國家鼓勵(lì)政策推動(dòng)，生物降解材料產(chǎn)業(yè)迎來重要發(fā)展期（障國家資源安全，推動(dòng)實(shí)現(xiàn)碳達(dá)峰、碳中和，促進(jìn)生態(tài)文明建設(shè)具有重大意義。202171（以下簡稱《規(guī)?！兑?guī)劃》第四項(xiàng)“重點(diǎn)工程與行動(dòng)”中提到“科學(xué)合理推進(jìn)塑料源頭減量，嚴(yán)格禁止生產(chǎn)超薄農(nóng)用地膜、含塑料微珠日化產(chǎn)品等危害環(huán)境和人體健康的產(chǎn)（《固體廢物污染環(huán)境防治法》相關(guān)要求年4月29解的薄膜覆蓋物和商品包裝物，推廣應(yīng)用替代產(chǎn)品。（工作的通知》《“十四五”塑料污染治理行動(dòng)方案》相關(guān)要求2020“十四五”22022年度以簡易程序向特定對(duì)象發(fā)行股票方案的論證分析報(bào)告廣東國立科技股份有限公司料等可降解材料制品。20201月，國家發(fā)改委、生態(tài)環(huán)境部聯(lián)合印發(fā)了《關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)塑料（非塑制品和可降解購物袋，鼓勵(lì)設(shè)置自助式、智慧化投放裝置，方便群眾生活。推廣使用生鮮產(chǎn)品可降解包裝膜（袋。2020年72022年度以簡易程序向特定對(duì)象發(fā)行股票方案的論證分析報(bào)告廣東國立科技股份有限公司料等可降解材料制品。20201月，國家發(fā)改委、生態(tài)環(huán)境部聯(lián)合印發(fā)了《關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)塑料（非塑制品和可降解購物袋，鼓勵(lì)設(shè)置自助式、智慧化投放裝置，方便群眾生活。推廣使用生鮮產(chǎn)品可降解包裝膜（袋。2020年7月，國家發(fā)改委、生態(tài)環(huán)境部、工業(yè)和信息化部等九部門聯(lián)合制20211120219生態(tài)環(huán)境部印發(fā)《十四五”（，署。根據(jù)《行動(dòng)方案》"積極推動(dòng)塑料生產(chǎn)和使用源頭減量"這一主要任務(wù),禁止生產(chǎn)厚度小于0.0250.01含塑料微珠日化產(chǎn)品等部分危害環(huán)境和人體健康的產(chǎn)品。商品零售、電子商務(wù)、快件基本實(shí)現(xiàn)不再二次包裝，可循環(huán)快遞包裝應(yīng)用規(guī)模達(dá)到1000萬個(gè)。此外，《行動(dòng)方案》還以“科學(xué)穩(wěn)妥推廣塑料替代產(chǎn)品”為主要任務(wù)之一，提出要“充3、生物降解材料未來市場前景廣闊推動(dòng)行業(yè)技術(shù)升級(jí)生物降解材料是國家戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)發(fā)展方向之一，是新材料重點(diǎn)發(fā)展領(lǐng)展，其中，塑料餐具的大量需求成為推動(dòng)生物降解材料發(fā)展的主要?jiǎng)恿χ弧?2022年度以簡易程序向特定對(duì)象發(fā)行股票方案的論證分析報(bào)告廣東國立科技股份有限公司來的歷史機(jī)遇。業(yè)技術(shù)進(jìn)步速度不斷加快，行業(yè)將獲得更為廣闊的市場空間。（二）本次發(fā)行的目的1、響應(yīng)國家發(fā)展戰(zhàn)略，提升公司研發(fā)能力2020料逐步成為行業(yè)技術(shù)發(fā)展的熱點(diǎn)。EVA及TPR握先機(jī)，贏得優(yōu)勢。22022年度以簡易程序向特定對(duì)象發(fā)行股票方案的論證分析報(bào)告廣東國立科技股份有限公司來的歷史機(jī)遇。業(yè)技術(shù)進(jìn)步速度不斷加快，行業(yè)將獲得更為廣闊的市場空間。（二）本次發(fā)行的目的1、響應(yīng)國家發(fā)展戰(zhàn)略，提升公司研發(fā)能力2020料逐步成為行業(yè)技術(shù)發(fā)展的熱點(diǎn)。EVA及TPR握先機(jī)，贏得優(yōu)勢。2、優(yōu)化資本結(jié)構(gòu)，滿足公司營運(yùn)資金需求核心競爭力、實(shí)現(xiàn)跨越式發(fā)展創(chuàng)造良好條件。司長期可持續(xù)發(fā)展奠定基礎(chǔ)。42022年度以簡易程序向特定對(duì)象發(fā)行股票方案的論證分析報(bào)告廣東國立科技股份有限公司二、本次發(fā)行證券及其品種選擇的必要性（一）本次發(fā)行證券的品種選擇本次以簡易程序向特定對(duì)象發(fā)行的股票為境內(nèi)上市人民幣普通股（A股1.00元。（二）本次發(fā)行證券的必要性1、滿足本次募集資金投資項(xiàng)目的資金需求5,500.00難以滿足項(xiàng)目建設(shè)的資金需求，因此公司需要長期資金支持。2、銀行貸款融資具有局限性2022年度以簡易程序向特定對(duì)象發(fā)行股票方案的論證分析報(bào)告廣東國立科技股份有限公司二、本次發(fā)行證券及其品種選擇的必要性（一）本次發(fā)行證券的品種選擇本次以簡易程序向特定對(duì)象發(fā)行的股票為境內(nèi)上市人民幣普通股（A股1.00元。（二）本次發(fā)行證券的必要性1、滿足本次募集資金投資項(xiàng)目的資金需求5,500.00難以滿足項(xiàng)目建設(shè)的資金需求，因此公司需要長期資金支持。2、銀行貸款融資具有局限性金使用的靈活性，不利于公司實(shí)現(xiàn)穩(wěn)健經(jīng)營。3、股權(quán)融資是適合公司現(xiàn)階段的融資方式逐步消除股本擴(kuò)張對(duì)即期收益的攤薄影響，從而為全體股東提供更好的投資回報(bào)。三、本次發(fā)行對(duì)象的選擇范圍、數(shù)量和標(biāo)準(zhǔn)的適當(dāng)性（一）本次發(fā)行對(duì)象選擇范圍及其適當(dāng)性本次以簡易程序向特定對(duì)象發(fā)行股票的對(duì)象為不超過35（含符合中國以自有資金認(rèn)購。52022年度以簡易程序向特定對(duì)象發(fā)行股票方案的論證分析報(bào)告廣東國立科技股份有限公司最終發(fā)行對(duì)象由公司董事會(huì)根據(jù)2021商確定。（2020年修訂制權(quán)。（試行》等有關(guān)法律、法規(guī)和規(guī)范性文件的規(guī)定，發(fā)行對(duì)象選擇適當(dāng)。（二）本次發(fā)行對(duì)象數(shù)量及其適當(dāng)性35家，均以現(xiàn)2022年度以簡易程序向特定對(duì)象發(fā)行股票方案的論證分析報(bào)告廣東國立科技股份有限公司最終發(fā)行對(duì)象由公司董事會(huì)根據(jù)2021商確定。（2020年修訂制權(quán)。（試行》等有關(guān)法律、法規(guī)和規(guī)范性文件的規(guī)定，發(fā)行對(duì)象選擇適當(dāng)。（二）本次發(fā)行對(duì)象數(shù)量及其適當(dāng)性35家，均以現(xiàn)（試行》等法律法規(guī)的相關(guān)規(guī)定，發(fā)行對(duì)象數(shù)量適當(dāng)。（三）本次發(fā)行對(duì)象標(biāo)準(zhǔn)及其適當(dāng)性（試行》等法律法規(guī)的相關(guān)規(guī)定，本次發(fā)行對(duì)象的標(biāo)準(zhǔn)適當(dāng)。四、本次發(fā)行定價(jià)的原則、依據(jù)、方法和程序的合理性（一）本次發(fā)行定價(jià)的原則和依據(jù)本次以簡易程序向特定對(duì)象發(fā)行的定價(jià)基準(zhǔn)日為發(fā)行期首日。發(fā)行價(jià)格不低于定價(jià)基準(zhǔn)日前二十個(gè)交易日公司股票交易均價(jià)的百分之八個(gè)交易日股票交易均價(jià)=定價(jià)基準(zhǔn)日前二十個(gè)交易日股票交易總額/定價(jià)基準(zhǔn)日前二十個(gè)交易日股票交易總量。本等除權(quán)、除息事項(xiàng)，本次發(fā)行價(jià)格將進(jìn)行相應(yīng)調(diào)整，調(diào)整方式如下：派發(fā)現(xiàn)金股利：P1=P0-D；送股或轉(zhuǎn)增股本：P1=P0/(1+N)；62022年度以簡易程序向特定對(duì)象發(fā)行股票方案的論證分析報(bào)告廣東國立科技股份有限公司派發(fā)現(xiàn)金同時(shí)送股或轉(zhuǎn)增股本：P1=(P0-D)/(1+N)；其中，P0為調(diào)整前發(fā)行價(jià)格，D為每股派發(fā)現(xiàn)金股利，N為每股送股或轉(zhuǎn)增股本數(shù)，調(diào)整后發(fā)行價(jià)格為P1。詢價(jià)結(jié)果與主承銷商協(xié)商確定。本次發(fā)行定價(jià)的原則和依據(jù)符合《創(chuàng)業(yè)板上市公司證券發(fā)行注冊管理辦法（試行》等法律法規(guī)的相關(guān)規(guī)定，本次發(fā)行定價(jià)的原則和依據(jù)合理。（二）本次發(fā)行定價(jià)的方法和程序法（試行（2022年度以簡易程序向特定對(duì)象發(fā)行股票方案的論證分析報(bào)告廣東國立科技股份有限公司派發(fā)現(xiàn)金同時(shí)送股或轉(zhuǎn)增股本：P1=(P0-D)/(1+N)；其中，P0為調(diào)整前發(fā)行價(jià)格，D為每股派發(fā)現(xiàn)金股利，N為每股送股或轉(zhuǎn)增股本數(shù)，調(diào)整后發(fā)行價(jià)格為P1。詢價(jià)結(jié)果與主承銷商協(xié)商確定。本次發(fā)行定價(jià)的原則和依據(jù)符合《創(chuàng)業(yè)板上市公司證券發(fā)行注冊管理辦法（試行》等法律法規(guī)的相關(guān)規(guī)定，本次發(fā)行定價(jià)的原則和依據(jù)合理。（二）本次發(fā)行定價(jià)的方法和程序法（試行（2020年修訂）等法律法2021度股東大會(huì)審議通過，并授權(quán)公司董事會(huì)根據(jù)詢價(jià)結(jié)果與保薦機(jī)構(gòu)（主承銷商）協(xié)商確定發(fā)行價(jià)格。本次發(fā)行定價(jià)的方法和程序符合《創(chuàng)業(yè)板上市公司證券發(fā)行注冊管理辦法（試行》及《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板上市公司證券發(fā)行與承銷業(yè)務(wù)實(shí)施細(xì)則》等法律法規(guī)的相關(guān)規(guī)定，本次發(fā)行定價(jià)的方法和程序合理。要求。五、本次發(fā)行方式的可行性析如下：（一）本次發(fā)行方式合法合規(guī)1、公司不存在《創(chuàng)業(yè)板上市公司證券發(fā)行注冊管理辦法（試行》第十一條關(guān)于上市公司不得向特定對(duì)象發(fā)行股票的情形：擅自改變前次募集資金用途未作糾正，或者未經(jīng)股東大會(huì)認(rèn)可；72022年度以簡易程序向特定對(duì)象發(fā)行股票方案的論證分析報(bào)告廣東國立科技股份有限公司的除外；（3）現(xiàn)任董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員最近三年受到中國證監(jiān)會(huì)行政處罰，或者最近一年受到證券交易所公開譴責(zé)；（4）上市公司及其現(xiàn)任董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員因涉嫌犯罪正在被司法機(jī)關(guān)立案偵查或者涉嫌違法違規(guī)正在被中國證監(jiān)會(huì)立案調(diào)查；（5）控股股東、實(shí)際控制人最近三年存在嚴(yán)重?fù)p害上市公司利益或者投資者合法權(quán)益的重大違法行為；（6）最近三年存在嚴(yán)重?fù)p害投資者合法權(quán)益或者社會(huì)公共利益的重大違法行為。2、公司本次發(fā)行募集資金使用符合《創(chuàng)業(yè)板上市公司證券發(fā)行注冊管理辦2022年度以簡易程序向特定對(duì)象發(fā)行股票方案的論證分析報(bào)告廣東國立科技股份有限公司的除外；（3）現(xiàn)任董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員最近三年受到中國證監(jiān)會(huì)行政處罰，或者最近一年受到證券交易所公開譴責(zé)；（4）上市公司及其現(xiàn)任董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員因涉嫌犯罪正在被司法機(jī)關(guān)立案偵查或者涉嫌違法違規(guī)正在被中國證監(jiān)會(huì)立案調(diào)查；（5）控股股東、實(shí)際控制人最近三年存在嚴(yán)重?fù)p害上市公司利益或者投資者合法權(quán)益的重大違法行為；（6）最近三年存在嚴(yán)重?fù)p害投資者合法權(quán)益或者社會(huì)公共利益的重大違法行為。2、公司本次發(fā)行募集資金使用符合《創(chuàng)業(yè)板上市公司證券發(fā)行注冊管理辦法（試行》第十二條的規(guī)定：接或者間接投資于以買賣有價(jià)證券為主要業(yè)務(wù)的公司；（3）募集資金項(xiàng)目實(shí)施后，不會(huì)與控股股東、實(shí)際控制人及其控制的其他司生產(chǎn)經(jīng)營的獨(dú)立性。3、符合《創(chuàng)業(yè)板上市公司證券發(fā)行注冊管理辦法（試行》第二十一條第一款關(guān)于適用簡易程序的規(guī)定象發(fā)行融資總額不超過人民幣三億元且不超過最近一年末凈資產(chǎn)百分之二十的股票，該項(xiàng)授權(quán)在下一年度股東大會(huì)召開日失效。4、不存在《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板上市公司證券發(fā)行上市審核規(guī)則》第三十三條規(guī)定不得適用簡易程序的情形上市公司股票被實(shí)施退市風(fēng)險(xiǎn)警示或其他風(fēng)險(xiǎn)警示；證券交易所紀(jì)律處分；（3）本次發(fā)行上市的保薦人或保薦代表人、證券服務(wù)機(jī)構(gòu)或相關(guān)簽字人員82022年度以簡易程序向特定對(duì)象發(fā)行股票方案的論證分析報(bào)告廣東國立科技股份有限公司最近一年受到中國證監(jiān)會(huì)行政處罰或者受到證券交易所紀(jì)律處分。5、公司本次發(fā)行股票符合《發(fā)行監(jiān)管問答——關(guān)于引導(dǎo)規(guī)范上市公司融資行為的監(jiān)管要求（修訂版》的相關(guān)規(guī)定（1）上市公司應(yīng)綜合考慮現(xiàn)有貨幣資金、資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)、經(jīng)營規(guī)模及變動(dòng)可以將募集資金全部用于補(bǔ)充流動(dòng)資金和償還債務(wù)。通過其他方式募集資金的，30%分論證其合理性。2022年度以簡易程序向特定對(duì)象發(fā)行股票方案的論證分析報(bào)告廣東國立科技股份有限公司最近一年受到中國證監(jiān)會(huì)行政處罰或者受到證券交易所紀(jì)律處分。5、公司本次發(fā)行股票符合《發(fā)行監(jiān)管問答——關(guān)于引導(dǎo)規(guī)范上市公司融資行為的監(jiān)管要求（修訂版》的相關(guān)規(guī)定（1）上市公司應(yīng)綜合考慮現(xiàn)有貨幣資金、資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)、經(jīng)營規(guī)模及變動(dòng)可以將募集資金全部用于補(bǔ)充流動(dòng)資金和償還債務(wù)。通過其他方式募集資金的，30%分論證其合理性。30%。上市公司申請(qǐng)?jiān)霭l(fā)、配股、發(fā)行股票的，本次發(fā)行董事會(huì)決議日距離186可轉(zhuǎn)債、優(yōu)先股和創(chuàng)業(yè)板小額快速融資，不適用本條規(guī)定。（4）上市公司申請(qǐng)?jiān)偃谫Y時(shí)，除金融類企業(yè)外，原則上最近一期末不得存款項(xiàng)、委托理財(cái)?shù)蓉?cái)務(wù)性投資的情形。綜上所述，公司符合《創(chuàng)業(yè)板上市公司證券發(fā)行注冊管理辦法（試行》、等相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定，且不存在不得以簡易程序向特定對(duì)象發(fā)行股票的情形，發(fā)行方式亦符合相關(guān)法律法規(guī)的要求，發(fā)行方式合法、合規(guī)、可行。（二）本次發(fā)行程序合法合規(guī)2021年度股東大會(huì)事會(huì)、股東大會(huì)決議以及相關(guān)文件均在中國證監(jiān)會(huì)指定信息披露媒體上進(jìn)行披92022年度以簡易程序向特定對(duì)象發(fā)行股票方案的論證分析報(bào)告廣東國立科技股份有限公司特定對(duì)象發(fā)行股票方案尚需深交所審核通過并經(jīng)中國證監(jiān)會(huì)作出同意注冊決定后方可實(shí)施。綜上所述，本次以簡易程序向特定對(duì)象發(fā)行股票的審議和批準(zhǔn)程序合法合規(guī)，發(fā)行方式可行。六、本次發(fā)行方案的公平性及合理性展，有利于增加全體股東的權(quán)益，符合全體股東利益。情權(quán)。2021年年度股東大會(huì)授權(quán)，經(jīng)出席會(huì)議的股東所持有表決行注冊管理辦法（試行規(guī)則》等法律、法規(guī)及規(guī)范性文件要求。本次發(fā)行完成后，公司將及時(shí)公布向特定對(duì)象發(fā)行股票的發(fā)行情況報(bào)告書，就本次發(fā)行的最終發(fā)行情況做出明確說明，確保全體股東的知情權(quán)與參與權(quán)，保證本次發(fā)行的公平性及合理性。2022年度以簡易程序向特定對(duì)象發(fā)行股票方案的論證分析報(bào)告廣東國立科技股份有限公司特定對(duì)象發(fā)行股票方案尚需深交所審核通過并經(jīng)中國證監(jiān)會(huì)作出同意注冊決定后方可實(shí)施。綜上所述，本次以簡易程序向特定對(duì)象發(fā)行股票的審議和批準(zhǔn)程序合法合規(guī)，發(fā)行方式可行。六、本次發(fā)行方案的公平性及合理性展，有利于增加全體股東的權(quán)益，符合全體股東利益。情權(quán)。2021年年度股東大會(huì)授權(quán)，經(jīng)出席會(huì)議的股東所持有表決行注冊管理辦法（試行規(guī)則》等法律、法規(guī)及規(guī)范性文件要求。本次發(fā)行完成后，公司將及時(shí)公布向特定對(duì)象發(fā)行股票的發(fā)行情況報(bào)告書，就本次發(fā)行的最終發(fā)行情況做出明確說明，確保全體股東的知情權(quán)與參與權(quán)，保證本次發(fā)行的公平性及合理性。2021年年度股東大會(huì)授權(quán)，并接受參會(huì)股東的公平表決，具備公平性和合理性。七、本次發(fā)行對(duì)于即期回報(bào)的攤薄及公司擬采取的填補(bǔ)措施（國辦發(fā)[2013]110號(hào)（國發(fā)[2014]17號(hào)）（中國證券監(jiān)會(huì)公告[2015]31號(hào)）等相關(guān)法律、法規(guī)和102022年度以簡易程序向特定對(duì)象發(fā)行股票方案的論證分析報(bào)告廣東國立科技股份有限公司作出了承諾，具體內(nèi)容如下：（一）本次以簡易程序向特定對(duì)象發(fā)行股票攤薄即期回報(bào)對(duì)公司主要財(cái)務(wù)指標(biāo)的影響1、測算假設(shè)及前提沒有發(fā)生重大不利變化。假定本次發(fā)行于2022年7為準(zhǔn)。（2022年度以簡易程序向特定對(duì)象發(fā)行股票方案的論證分析報(bào)告廣東國立科技股份有限公司作出了承諾，具體內(nèi)容如下：（一）本次以簡易程序向特定對(duì)象發(fā)行股票攤薄即期回報(bào)對(duì)公司主要財(cái)務(wù)指標(biāo)的影響1、測算假設(shè)及前提沒有發(fā)生重大不利變化。假定本次發(fā)行于2022年7為準(zhǔn)。（3）假設(shè)本次發(fā)行數(shù)量為4,800.60萬股，募集資金總量為5,500萬元，本測定。（4）在預(yù)測公司發(fā)行后凈資產(chǎn)時(shí)，未考慮除募集資金和凈利潤之外的其他因素對(duì)凈資產(chǎn)的影響。（5）假設(shè)2022年，除本次向特定對(duì)象發(fā)行外，不存在其他導(dǎo)致公司總股本變化的因素。（6）假設(shè)2022后歸屬于母公司所有者的凈利潤分為三種情形：①較2021年持平；②分別為③分別為66,144,103.16元和65,069,812.96（2022年1-3后歸屬于母公司所有者的凈利潤分別為16,536,025.79元和16,267,453.24元，年化處理后為66,144,103.16元和65,069,812.96元該假設(shè)分析僅用于測算本次以簡公司對(duì)2022決策造成損失的，公司不承擔(dān)賠償責(zé)任）。（7假設(shè)2022年期末歸屬于母公司所有者權(quán)益2022年期初歸屬于母公司所有者權(quán)益+2022年度歸屬于母公司股東的凈利潤+發(fā)行股票募集資金額112022年度以簡易程序向特定對(duì)象發(fā)行股票方案的論證分析報(bào)告廣東國立科技股份有限公司（8）不考慮本次發(fā)行募集資金到賬后，對(duì)公司財(cái)務(wù)狀況（如財(cái)務(wù)費(fèi)用、投資收益）、生產(chǎn)經(jīng)營等的影響。（9）假設(shè)不考慮現(xiàn)金分紅的因素。表公司對(duì)20222022年經(jīng)營情況及失的，公司不承擔(dān)賠償責(zé)任。2、對(duì)公司主要財(cái)務(wù)指標(biāo)的影響體情況如下：假設(shè)一：2022年歸屬于母公司所有者的凈利潤和扣除非經(jīng)常性損益后歸屬于母公司所有者的凈利潤較2021年度持平假設(shè)情形二：2022年歸屬于母公司所有者的凈利潤和扣除非經(jīng)常性損益后歸屬于母公司所有者的凈利潤均為012歸屬于上市公司股東的凈利潤（元）-241,534,085.4500歸屬于上市公司股東的扣除非經(jīng)常損益后凈利潤（元）-256,508,296.5600元股）1.731.731.60歸屬于上市公司股東的凈利潤（元）-241,534,085.45-241,534,085.45-241,534,085.45歸屬于上市公司股東的扣除非經(jīng)常損益后凈利潤（元）-256,508,296.56-256,508,296.56-256,508,296.56元股）1.730.220.43基本每股收益（元/股）-1.51-1.51-1.342022年度以簡易程序向特定對(duì)象發(fā)行股票方案的論證分析報(bào)告廣東國立科技股份有限公司（8）不考慮本次發(fā)行募集資金到賬后，對(duì)公司財(cái)務(wù)狀況（如財(cái)務(wù)費(fèi)用、投資收益）、生產(chǎn)經(jīng)營等的影響。（9）假設(shè)不考慮現(xiàn)金分紅的因素。表公司對(duì)20222022年經(jīng)營情況及失的，公司不承擔(dān)賠償責(zé)任。2、對(duì)公司主要財(cái)務(wù)指標(biāo)的影響體情況如下：假設(shè)一：2022年歸屬于母公司所有者的凈利潤和扣除非經(jīng)常性損益后歸屬于母公司所有者的凈利潤較2021年度持平假設(shè)情形二：2022年歸屬于母公司所有者的凈利潤和扣除非經(jīng)常性損益后歸屬于母公司所有者的凈利潤均為012歸屬于上市公司股東的凈利潤（元）-241,534,085.4500歸屬于上市公司股東的扣除非經(jīng)常損益后凈利潤（元）-256,508,296.5600元股）1.731.731.60歸屬于上市公司股東的凈利潤（元）-241,534,085.45-241,534,085.45-241,534,085.45歸屬于上市公司股東的扣除非經(jīng)常損益后凈利潤（元）-256,508,296.56-256,508,296.56-256,508,296.56元股）1.730.220.43基本每股收益（元/股）-1.51-1.51-1.34（元/股）-1.60-1.60-1.42加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率-61.46%-154.63%-134.84%加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率（扣除非經(jīng)常損益后）-65.27%-164.21%-143.20%項(xiàng)目2021年度/2021年末2022年度/2022年末本次發(fā)行前本次發(fā)行后期末股本（萬股）16,002.0016,002.0020,802.60本次募集資金總額（萬元）5,500.00本次發(fā)行股份數(shù)量（萬股）4,800.602022年度以簡易程序向特定對(duì)象發(fā)行股票方案的論證分析報(bào)告廣東國立科技股份有限公司假設(shè)情形三：2022年歸屬于母公司所有者的凈利潤和扣除非經(jīng)常性損益后歸屬于母公司所有者的凈利潤分別為66,144,103.16元和65,069,812.96元第9號(hào)——凈資產(chǎn)收益率和每股收益的計(jì)算及披露》（2010年修訂）規(guī)定計(jì)算。（二）公司應(yīng)對(duì)本次以簡易程序向特定對(duì)象發(fā)行股票攤薄即期回報(bào)采取的措施為有效防范本次以簡易程序向特定對(duì)象發(fā)行股票可能帶來的即期回報(bào)被攤經(jīng)營業(yè)績，實(shí)現(xiàn)公司業(yè)務(wù)的可持續(xù)發(fā)展和對(duì)股東的合理投資回報(bào)：1、提升研發(fā)能力，增強(qiáng)市場競爭力公司本次募集資金投資項(xiàng)目為生物降解材料研發(fā)項(xiàng)目及補(bǔ)充流動(dòng)資金項(xiàng)目，足公司業(yè)務(wù)發(fā)展的資金需求，改善公司財(cái)務(wù)狀況，提高公司綜合競爭力。2、加強(qiáng)經(jīng)營管理，提高資金運(yùn)營效率率，節(jié)省公司的各項(xiàng)費(fèi)用支出，全面有效地控制公司經(jīng)營和管控風(fēng)險(xiǎn)。3、加強(qiáng)募集資金管理，確保募集資金使用規(guī)范13歸屬于上市公司股東的凈利潤（元）-241,534,085.4566,144,103.1666,144,103.16歸屬于上市公司股東的扣除非經(jīng)常損益后凈利潤（元）-256,508,296.5665,069,812.9665,069,812.96元股）1.732.141.91基本每股收益（元/股）-1.510.410.37（元/股）-1.602022年度以簡易程序向特定對(duì)象發(fā)行股票方案的論證分析報(bào)告廣東國立科技股份有限公司假設(shè)情形三：2022年歸屬于母公司所有者的凈利潤和扣除非經(jīng)常性損益后歸屬于母公司所有者的凈利潤分別為66,144,103.16元和65,069,812.96元第9號(hào)——凈資產(chǎn)收益率和每股收益的計(jì)算及披露》（2010年修訂）規(guī)定計(jì)算。（二）公司應(yīng)對(duì)本次以簡易程序向特定對(duì)象發(fā)行股票攤薄即期回報(bào)采取的措施為有效防范本次以簡易程序向特定對(duì)象發(fā)行股票可能帶來的即期回報(bào)被攤經(jīng)營業(yè)績，實(shí)現(xiàn)公司業(yè)務(wù)的可持續(xù)發(fā)展和對(duì)股東的合理投資回報(bào)：1、提升研發(fā)能力，增強(qiáng)市場競爭力公司本次募集資金投資項(xiàng)目為生物降解材料研發(fā)項(xiàng)目及補(bǔ)充流動(dòng)資金項(xiàng)目，足公司業(yè)務(wù)發(fā)展的資金需求，改善公司財(cái)務(wù)狀況，提高公司綜合競爭力。2、加強(qiáng)經(jīng)營管理，提高資金運(yùn)營效率率，節(jié)省公司的各項(xiàng)費(fèi)用支出，全面有效地控制公司經(jīng)營和管控風(fēng)險(xiǎn)。3、加強(qiáng)募集資金管理，確保募集資金使用規(guī)范13歸屬于上市公司股東的凈利潤（元）-241,534,085.4566,144,103.1666,144,103.16歸屬于上市公司股東的扣除非經(jīng)常損益后凈利潤（元）-256,508,296.5665,069,812.9665,069,812.96元股）1.732.141.91基本每股收益（元/股）-1.510.410.37（元/股）-1.600.410.36加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率-61.46%21.33%19.87%加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率（扣除非經(jīng)常損益后）-65.27%20.99%19.54%基本每股收益（元/股）-1.5100（元/股）-1.6000加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率-61.46%00加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率（扣除非經(jīng)常損益后）-65.27%002022年度以簡易程序向特定對(duì)象發(fā)行股票方案的論證分析報(bào)告廣東國立科技股份有限公司2號(hào)—上市公司募集資金管理和對(duì)資金使用情況進(jìn)行定期檢查監(jiān)督，確保公司規(guī)范、有效使用募集資金。4、完善公司治理架構(gòu)，強(qiáng)化內(nèi)部控制管理公司經(jīng)營和管控風(fēng)險(xiǎn)，提升整體經(jīng)營效率和盈利能力。5、嚴(yán)格執(zhí)行利潤分配政策，優(yōu)化投資回報(bào)機(jī)制3號(hào)2022年度以簡易程序向特定對(duì)象發(fā)行股票方案的論證分析報(bào)告廣東國立科技股份有限公司2號(hào)—上市公司募集資金管理和對(duì)資金使用情況進(jìn)行定期檢查監(jiān)督，確保公司規(guī)范、有效使用募集資金。4、完善公司治理架構(gòu)，強(qiáng)化內(nèi)部控制管理公司經(jīng)營和管控風(fēng)險(xiǎn)，提升整體經(jīng)營效率和盈利