總承包公司保證金（押金）、保函管理辦法

第第頁(yè)總承包公司保證金（押金）、保函管理辦法1總則1.1目的和依據(jù)為規(guī)范公司各類保證金業(yè)務(wù)管理，提高資金運(yùn)轉(zhuǎn)效率，防控資金周轉(zhuǎn)風(fēng)險(xiǎn)，結(jié)合公司業(yè)務(wù)實(shí)際，特制定本辦法。1.2適用范圍本辦法適用于公司范圍內(nèi)的各類保證金、押金業(yè)務(wù)。1.3管理原則日常按照“財(cái)務(wù)管賬，主責(zé)部門或項(xiàng)目部管請(qǐng)、用、退”的原則進(jìn)行管理。1.4術(shù)語(yǔ)定義本辦法所涉及的保證金、押金包含公司對(duì)外繳納的符合相關(guān)規(guī)定的投標(biāo)保證金、履約保證金、質(zhì)量保證金、誠(chéng)信保證金、農(nóng)民工資保證金、銀行保函保證金等及各類押金和收取的分包、分供商投標(biāo)保證金、履約保證金。2職責(zé)分工2.1市場(chǎng)營(yíng)銷部：負(fù)責(zé)牽頭辦理項(xiàng)目中標(biāo)前投標(biāo)保證金、誠(chéng)信保證金、投標(biāo)保函、押金等事宜，按《保證金（押金）支付申請(qǐng)表》（詳見附件）報(bào)批，確保提供準(zhǔn)確信息傳遞給財(cái)務(wù)資金部及時(shí)繳納，并負(fù)責(zé)辦理以上保證金、保函的及時(shí)退回，通知財(cái)務(wù)資金部確認(rèn)。2.2

商務(wù)合約部：負(fù)責(zé)分供、分包商投標(biāo)保證金、履約保證金約定事宜，負(fù)責(zé)在合同中約定分包、分供商履約保證金的繳納金額和退還的時(shí)間和條件。2.3工程管理部、安全生產(chǎn)管理部、技術(shù)質(zhì)量部：參與分包商履約保證金返還的審核工作。2.4各項(xiàng)目部:負(fù)責(zé)辦理中標(biāo)后繳納履約保函、農(nóng)民保證金、質(zhì)量保證金、履約保證金、押金等事宜，按《保證金（押金）支付申請(qǐng)表》（詳見附件）報(bào)批，確保提供準(zhǔn)確信息傳遞給財(cái)務(wù)資金部及時(shí)繳納，并負(fù)責(zé)辦理保函、保證金、押金的及時(shí)退回，通知財(cái)務(wù)資金部確認(rèn)；負(fù)責(zé)在安排分包款項(xiàng)時(shí)及時(shí)扣繳履約保證金。2.5財(cái)務(wù)資金部：負(fù)責(zé)辦理投標(biāo)、履約保函手續(xù)；協(xié)助市場(chǎng)營(yíng)銷部繳納、收回投標(biāo)、誠(chéng)信保證金、投標(biāo)保函及押金；協(xié)助各項(xiàng)目部繳納、收回履約保函、保證金、農(nóng)民保證金、質(zhì)量保證金及押金；負(fù)責(zé)協(xié)助收取和退還分包、分供投標(biāo)保證金、履約保證金。3管理內(nèi)容3.1繳納與退回3.1.1投標(biāo)保證金：市場(chǎng)營(yíng)銷部應(yīng)至少提前1天以《保證金（押金）支付申請(qǐng)表》形式提交擬繳納保證金（押金）的事由、賬戶信息、金額、時(shí)間，財(cái)務(wù)資金部安排資金并辦理網(wǎng)上審批流程，市場(chǎng)營(yíng)銷部負(fù)責(zé)取得收據(jù)交給財(cái)務(wù)資金部；市場(chǎng)營(yíng)銷部負(fù)責(zé)投標(biāo)保證金（押金）的退還事宜，并及時(shí)將退還信息通知財(cái)務(wù)資金部進(jìn)行查收確認(rèn)。3.1.2履約保證金、農(nóng)民工工資保證金、質(zhì)量保證金、押金等：各項(xiàng)目部按照合同約定或地方政府要求，以《保證金（押金）支付申請(qǐng)表》形式上報(bào)擬繳納各類保證金、押金等事由、賬戶信息、金額、時(shí)間，財(cái)務(wù)資金部負(fù)責(zé)辦理支付；項(xiàng)目經(jīng)理為保證金（押金）管理和回收的第一責(zé)任人，確保保證金（押金）的到期回收。3.1.3投標(biāo)、預(yù)付款、履約等銀行保函保證金：市場(chǎng)營(yíng)銷部提出投標(biāo)保函申請(qǐng)，項(xiàng)目部提出預(yù)付款、履約保函等申請(qǐng)，公司相關(guān)部門和領(lǐng)導(dǎo)會(huì)簽同意后，由財(cái)務(wù)資金部負(fù)責(zé)向工程局申請(qǐng)辦理。中標(biāo)項(xiàng)目保函繳納保證金以及金融機(jī)構(gòu)手續(xù)費(fèi)等，由項(xiàng)目負(fù)擔(dān)。市場(chǎng)營(yíng)銷部負(fù)責(zé)投標(biāo)保函的及時(shí)退回，項(xiàng)目部負(fù)責(zé)預(yù)付款、履約保函的及時(shí)退回，財(cái)務(wù)資金部負(fù)責(zé)向工程局申請(qǐng)辦理保函的注銷。項(xiàng)目經(jīng)理為保函管理和回收的第一責(zé)任人，確保項(xiàng)目工期、質(zhì)量、安全等及時(shí)履約和保函的到期回收。3.2收取和返還3.2.1投標(biāo)保證金：3.2.1.1商務(wù)合約部招標(biāo)時(shí)在招標(biāo)文件中進(jìn)行約定，分包、分供商在參與投標(biāo)時(shí)繳納一定金額的投標(biāo)保證金及繳納時(shí)間。投標(biāo)繳納標(biāo)準(zhǔn)：預(yù)估合同額的1%，小數(shù)部分的四舍五入后按整數(shù)計(jì)，且至少不低于1萬(wàn)元；3.2.1.2初次與我公司合作的分包、分供商或以往有過合作但無(wú)到期應(yīng)支付款項(xiàng)的，按招標(biāo)文件的規(guī)定到公司財(cái)務(wù)資金部繳納投標(biāo)保證金，分包、分供商憑財(cái)務(wù)資金部開具的收據(jù)參與投標(biāo)活動(dòng)；待定標(biāo)結(jié)束，商務(wù)合約部填報(bào)《總承包公司投標(biāo)保證金返還申請(qǐng)表》申請(qǐng)退還，同時(shí)，中標(biāo)單位將投標(biāo)保證金轉(zhuǎn)為履約保證金，財(cái)務(wù)資金部負(fù)責(zé)辦理財(cái)務(wù)手續(xù)。3.2.1.3以往與我公司有合作關(guān)系且有到期債權(quán)的分包、分供商可在投標(biāo)時(shí)，按招標(biāo)文件的規(guī)定要求出具《分供投標(biāo)保證金扣繳承諾書》/《分供投標(biāo)保證金扣繳承諾書》，商務(wù)合約部填寫《分包工程款抵投標(biāo)保證金審批表》/《分供材料款抵投標(biāo)保證金審批表》，財(cái)務(wù)部進(jìn)行相關(guān)欠款核實(shí)，共同認(rèn)定分包、分供提出的投標(biāo)保證金扣繳承諾書的有效性。承諾有效期為自確定中標(biāo)單位并簽訂合同或投標(biāo)截止日期后滿45日；該承諾有效期滿后自動(dòng)失效。3.2.1.4因投標(biāo)人用于承諾的合同項(xiàng)目應(yīng)付款不存在或額度不足時(shí)，將被認(rèn)定為未繳納或未足額繳納投標(biāo)保證金，投標(biāo)人的投標(biāo)視為無(wú)效投標(biāo)，投標(biāo)人失去中標(biāo)資格。3.2.2履約保證金：3.2.2.1商務(wù)合約部在與分包、分供商簽訂合同中約定一定比例的履約保證金，一般按照合同額的2%，小數(shù)部分的四舍五入后按整數(shù)計(jì)，最高不超過50萬(wàn)；3.2.2.2履約保證金的繳納:投標(biāo)保證金轉(zhuǎn)化為履約保證金后，項(xiàng)目實(shí)施時(shí)，項(xiàng)目部安排在支付客商款項(xiàng)時(shí)對(duì)履約保證金進(jìn)行扣繳，履約保證金完全足額扣繳后，方可支付后續(xù)進(jìn)度款。3.2.2.3履約保證金的退還：分包工程結(jié)算完畢、分供供貨完畢后一個(gè)月內(nèi)，由項(xiàng)目部提交《總承包公司履約保證金返還申請(qǐng)表》，經(jīng)公司相關(guān)部門及領(lǐng)導(dǎo)同意，財(cái)務(wù)資金部負(fù)責(zé)辦理。3.3風(fēng)險(xiǎn)防控當(dāng)項(xiàng)目出現(xiàn)下列情況之一，導(dǎo)致不能及時(shí)履約，危及到保證金、保函安全，項(xiàng)目應(yīng)及時(shí)書面報(bào)告公司相關(guān)部門，督促公司及時(shí)幫助解決。（1）項(xiàng)目機(jī)構(gòu)、人員配置不齊，業(yè)主連續(xù)多次警告。（2）項(xiàng)目節(jié)點(diǎn)工期，多次未達(dá)到業(yè)主要求，或者在業(yè)主勞動(dòng)競(jìng)賽評(píng)比中，多次名次墊后。（3）出現(xiàn)較大工程質(zhì)量事故。（4）出現(xiàn)較大安全事故。（5）其他影響項(xiàng)目履約事項(xiàng)。4監(jiān)督與檢查4.1市場(chǎng)營(yíng)銷部設(shè)專人負(fù)責(zé)建立投標(biāo)（誠(chéng)信）保證金臺(tái)賬，確保臺(tái)賬記錄準(zhǔn)確并及時(shí)更新，并保持與財(cái)務(wù)資金部核對(duì)無(wú)誤。4.2財(cái)務(wù)資金部按季清理并編制《總承包公司保證金及押金余額情況表》，落實(shí)責(zé)任人、回收時(shí)間、督促按時(shí)回收，并報(bào)送公司營(yíng)銷副總經(jīng)理、總會(huì)計(jì)師、總經(jīng)理，監(jiān)控清理。4.3項(xiàng)目部要確保項(xiàng)目履約，若因履約問題造成業(yè)主啟動(dòng)保函，導(dǎo)致公司、工程局發(fā)生銀行信用等損失，項(xiàng)目經(jīng)理承擔(dān)全部責(zé)任，公司有權(quán)依照相關(guān)制度對(duì)項(xiàng)目經(jīng)理進(jìn)行行政和經(jīng)濟(jì)處罰。5附則5.1本辦法