供應(yīng)鏈及其產(chǎn)品介紹深圳分行

機(jī)遇與風(fēng)險同行——供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)的發(fā)展歷程、業(yè)務(wù)方案、風(fēng)險管理及信貸分析案例宣講人易建璋日期2011/05/251、國內(nèi)貿(mào)易融資（供應(yīng)鏈金融）業(yè)務(wù)發(fā)展歷程目錄2、供應(yīng)鏈金融服務(wù)客戶的主要方案3、國內(nèi)供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)的管理要點4、供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)主要產(chǎn)品的風(fēng)險要點5、供應(yīng)鏈金融案例國內(nèi)貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的發(fā)展歷程看一張資產(chǎn)負(fù)債表項目行次項目行次流動資產(chǎn)：流動負(fù)債：貨幣資金短期借款應(yīng)收票據(jù)應(yīng)付票據(jù)應(yīng)收賬款應(yīng)付賬款預(yù)付款項預(yù)收款項存貨應(yīng)付股利一年內(nèi)到期的非流動資產(chǎn)一年內(nèi)到期的非流動負(fù)債其他流動資產(chǎn)其他流動負(fù)債流動資產(chǎn)合計流動負(fù)債合計一、標(biāo)準(zhǔn)倉單—動產(chǎn)融資的起源

上世紀(jì)九十年代，隨著大量外資銀行進(jìn)入中國，帶來了較好的風(fēng)險管理理論及實際操作經(jīng)驗，也打破了傳統(tǒng)的房地產(chǎn)抵押、擔(dān)保等授信保障方式。大宗商品貿(mào)易的快速發(fā)展，帶來了商品融資的需求。隨著我國立法的完善，標(biāo)準(zhǔn)倉單的融資也開始試水，為銀行融資解決了抵押擔(dān)保新模式。亞洲金融危機(jī)的爆發(fā)，造成金融營生環(huán)境的惡化，在關(guān)聯(lián)擔(dān)保盛行的地區(qū)，互保形成的風(fēng)險日益突出。為此，銀行結(jié)合標(biāo)準(zhǔn)倉單的運(yùn)作模式，償試進(jìn)行動產(chǎn)融資。隨著動產(chǎn)融資的發(fā)展，銀行在操作過程中加深了對供應(yīng)鏈的研究，提出了基于供應(yīng)鏈動作模式的自償性貿(mào)易融資的財務(wù)解決方案，為企業(yè)融資開避了新的天地。二、倉單—非標(biāo)準(zhǔn)倉單三、專業(yè)第三方倉庫動產(chǎn)靜態(tài)質(zhì)押四、專業(yè)第三方倉庫動產(chǎn)動態(tài)質(zhì)押監(jiān)管倉庫的延伸—企業(yè)自有倉庫第三方監(jiān)管質(zhì)押－－貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的爆發(fā)式發(fā)展再看一眼資產(chǎn)負(fù)債表項目行次項目行次流動資產(chǎn)：流動負(fù)債：貨幣資金短期借款應(yīng)收票據(jù)應(yīng)付票據(jù)應(yīng)收賬款應(yīng)付賬款預(yù)付款項預(yù)收款項存貨應(yīng)付股利一年內(nèi)到期的非流動資產(chǎn)一年內(nèi)到期的非流動負(fù)債其他流動資產(chǎn)其他流動負(fù)債流動資產(chǎn)合計流動負(fù)債合計四、應(yīng)收收款融資資—保理、應(yīng)應(yīng)收賬款款質(zhì)押、、訂單融融資方案創(chuàng)造造價值，，供應(yīng)鏈金金融業(yè)務(wù)務(wù)對客戶戶的全面面服務(wù)供應(yīng)鏈金金融是指指在對供供應(yīng)鏈內(nèi)內(nèi)部的交交易結(jié)構(gòu)構(gòu)進(jìn)行分分析的基基礎(chǔ)上，，運(yùn)用自自償性貿(mào)貿(mào)易融資資的信貸貸模型，，并引入入核心企企業(yè)、物物流監(jiān)管管公司等等新的風(fēng)風(fēng)險控制制變量，，對供應(yīng)應(yīng)鏈不同同節(jié)點提提供封閉閉的授信信支持及及其他結(jié)結(jié)算等綜綜合金融融服務(wù)。。初級營銷銷在賣產(chǎn)產(chǎn)品，高高級的銀銀行融資資在賣方方案信用增強(qiáng)強(qiáng)=產(chǎn)品組合合+合理的風(fēng)風(fēng)險控制制組合安安排供應(yīng)鏈金金融就是是為企業(yè)業(yè)提供的的一種財財務(wù)解決決方案，，是一種種基于結(jié)結(jié)構(gòu)性的的擔(dān)保（（主要以以質(zhì)押、、上游的的增信、、下游的的綜合償償付能力力）安排排的授信信產(chǎn)品組組合。一、供應(yīng)應(yīng)鏈金融融業(yè)務(wù)中小企業(yè)業(yè)房產(chǎn)抵押押股權(quán)融資資法人無限限擔(dān)保上游：未來貨權(quán)權(quán)預(yù)付類融融資下游：保理應(yīng)收賬款款質(zhì)押訂單融資資聯(lián)保貸款款市場擔(dān)保保專業(yè)公司司擔(dān)保動產(chǎn)融資資整體解決方案案要求：一、授信額度度回報最大化化；二、高風(fēng)險資資產(chǎn)占用最小小化；三、打通客戶戶的經(jīng)營現(xiàn)金金流；四、形成緊密密型的合作關(guān)關(guān)系；五、通過上下下游的增信降降低整體方案案的風(fēng)險。營銷思路：一、純粹的周周轉(zhuǎn)資金需要要通過表外解解決；二、授信資源源盡可能讓產(chǎn)產(chǎn)業(yè)鏈兩端企企業(yè)使用；三、盡可能授授信總量較大大，資本消耗耗較小；四、多產(chǎn)品盡盡可能有機(jī)組組合銷售；五、盡可能將將授信資源在在集團(tuán)客戶內(nèi)內(nèi)部落地；精準(zhǔn)營銷盡可能向兩端端延伸，盡可可能縱深延伸伸營銷思路1、汽車零部件件、汽車經(jīng)銷銷商、工程機(jī)機(jī)械經(jīng)銷商、、海運(yùn)2、鋼鐵有色鋼廠、鋼鐵經(jīng)經(jīng)銷商、鐵礦礦石貿(mào)易商、、焦炭、有色色金屬、不銹銹鋼、礦業(yè)3、能源油品、煤炭、、電力、燃?xì)鈿獾冉?jīng)銷商4、快銷品：制藥、藥品經(jīng)經(jīng)銷商、醫(yī)療療器械、家電制造、家家電經(jīng)銷商、建材、造紙紙、服裝代理理商、化肥廠廠、化肥經(jīng)銷、橡橡膠、輪胎廠、輪輪胎經(jīng)銷、酒廠、酒經(jīng)銷銷商、農(nóng)資、糧食、、紡織、化纖纖、五金、木木業(yè)、棉花等等5、物流行業(yè)“1”NNN二、“1+N”模式N“1+N”模式配合核心企業(yè)業(yè)“1”的供應(yīng)鏈和銷銷售鏈管理策策略，運(yùn)用資資金流、物流流和信息流的的控制技術(shù)，，利用“1”的信用增強(qiáng)效效應(yīng)，對“1”及伴生在其周周圍的“N”個供應(yīng)鏈和銷銷售鏈企業(yè)提提供一攬子、、結(jié)構(gòu)化的金金融服務(wù)企業(yè)處于供應(yīng)應(yīng)鏈任何環(huán)節(jié)節(jié)，都有融資資解決方案——國內(nèi)外、本外外幣、在離岸岸，一鏈通商商，商通天下下境外原材料生產(chǎn)商初級產(chǎn)品生產(chǎn)商二級經(jīng)銷商一級經(jīng)銷商供應(yīng)商進(jìn)口商最終用戶零部件生產(chǎn)商境外買家境內(nèi)原材料生生產(chǎn)商最終用戶物流企業(yè)一級經(jīng)銷商離岸代理企業(yè)二級經(jīng)銷商終端產(chǎn)品生產(chǎn)商終端產(chǎn)品生產(chǎn)商對核心企業(yè)上上游供應(yīng)商（（“n”）的解決方案案境內(nèi)原材料生生產(chǎn)商物流企業(yè)核心企業(yè)境外買家終端產(chǎn)品生產(chǎn)商供應(yīng)商應(yīng)收票據(jù)池保理代理貼現(xiàn)動態(tài)質(zhì)押靜態(tài)質(zhì)押標(biāo)準(zhǔn)倉單質(zhì)押押商承保貼訂單融資應(yīng)收賬款到期，

向我行回款，業(yè)務(wù)結(jié)束

向我行開放目標(biāo)供應(yīng)商銷售、管理等信息，配合其獲得保理授信額度

向我行推薦上游零配件優(yōu)質(zhì)供應(yīng)商名單①選擇客戶②核準(zhǔn)額度（廠商）

向我行提交財務(wù)報表等資料和信息，獲得買方額度③核準(zhǔn)額度（供供應(yīng)應(yīng)商商））

向我行確認(rèn)應(yīng)收賬款債權(quán)和回款路徑④應(yīng)應(yīng)收收賬賬款通通知知⑤審審批批出出賬賬銀行行核心心廠廠商商④如如我我行行未未向向核核心心廠廠商商發(fā)發(fā)出出應(yīng)應(yīng)收收賬賬款款轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)讓讓通通知知，，或雖雖發(fā)發(fā)出出通通知知而而廠廠商商未未向向我我行行出出具具有有效效性性確確認(rèn)認(rèn)證證據(jù)據(jù)，，為為暗暗保保理理業(yè)業(yè)務(wù)務(wù)。。例：：保保理理業(yè)業(yè)務(wù)務(wù)對核核心心企企業(yè)業(yè)下下游游經(jīng)經(jīng)銷銷商商（（““n””）的的解解決決方方案案初級級產(chǎn)品品生產(chǎn)產(chǎn)商商二級級經(jīng)經(jīng)銷銷商商一級經(jīng)銷商最終終用用戶戶最終終用用戶戶一級經(jīng)銷商二級經(jīng)銷商終端產(chǎn)品生產(chǎn)商先票票／／款款后后貨貨擔(dān)保保提提貨貨動態(tài)態(tài)質(zhì)質(zhì)押押靜態(tài)態(tài)質(zhì)質(zhì)押押標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)倉倉單單質(zhì)質(zhì)押押商承承保保貼貼出口口信信用用險險項項下下短短期期融融資資打包包放放款款出口口押押匯匯福費(fèi)費(fèi)廷廷例：：先先票票后后貨貨/擔(dān)保保提提貨貨業(yè)業(yè)務(wù)務(wù)三方協(xié)議鋼廠以鋼鋼鐵鐵行行業(yè)業(yè)為為例例的的擔(dān)擔(dān)保保提提貨貨模模式式鋼材經(jīng)銷商浦發(fā)銀行深圳分行61買賣賣合合同同24存入入初初始始保證證金金補(bǔ)足足保保證證金金35授信信支支付付貨貨款款授信信支支付付貨貨款款發(fā)貨貨適合合營營銷銷的的行行業(yè)業(yè)：：家電電、、鋼鋼鐵鐵、、汽汽車車、、家家電電、、電電腦腦、、輪輪胎胎、、紙紙張張、、化化肥肥、、水泥泥、、藥藥品品、、服服裝裝制制造造企企業(yè)業(yè)、、工工業(yè)業(yè)機(jī)機(jī)床床制制造造、、白白酒酒等等核核心心企業(yè)業(yè)。。通通常常，，采采用用經(jīng)經(jīng)銷銷商商模模式式的的產(chǎn)產(chǎn)業(yè)業(yè)鏈鏈，，只只要要廠廠商商對對經(jīng)經(jīng)銷銷商商愿愿意意扶扶持持，，且且認(rèn)認(rèn)為為自自己己完完全全可可以以控控制制經(jīng)經(jīng)銷銷商商的的風(fēng)風(fēng)險險，，就就可可以以適適合合操操作作先先票票后后貨貨/擔(dān)保保提提貨貨業(yè)業(yè)務(wù)務(wù)。。在同同業(yè)業(yè)做做的的較較好好的的一一些些核核心心企企業(yè)業(yè)：：1、格格力力電電器器、、美美的的電電器器、、志志高高電電器器；；2、水水泥泥：：華華潤潤水水泥泥、、塔塔牌牌水水泥泥；；3、汽汽車車：：北北京京現(xiàn)現(xiàn)代代、、神神龍龍汽汽車車、、廣廣汽汽本本田田等等；；4、糧糧油油：：金金龍龍魚魚等等；；5、化化肥肥：：中中化化化化肥肥、、魯魯西西化化工工；；6、白白酒酒：：西西鳳鳳酒酒、、汾汾酒酒、、瀘瀘州州老老窖窖；；7、機(jī)機(jī)床床：：沈沈陽陽機(jī)機(jī)床床、、海海天天等等；；8、鋼鋼鐵鐵：：撫撫順順新新鋼鋼、、吉吉林林通通鋼鋼、、西西林林鋼鋼鐵鐵等等；；9、紙紙品品：：太太陽陽紙紙業(yè)業(yè)、、晨晨鳴鳴紙紙業(yè)業(yè)、、華華泰泰紙紙業(yè)業(yè)等等。。三、、對對核核心心企企業(yè)業(yè)（（““1””）的的直直接接金金融融服服務(wù)務(wù)境外外原原材材料料生產(chǎn)產(chǎn)商商初級級產(chǎn)品品生產(chǎn)產(chǎn)商商供應(yīng)應(yīng)商商進(jìn)口口商商零部件生產(chǎn)商境外外買買家家境內(nèi)內(nèi)原原材材料料生生產(chǎn)產(chǎn)商商一級經(jīng)銷商離岸代理企業(yè)終端產(chǎn)品生產(chǎn)商擔(dān)保保提提貨貨離岸岸質(zhì)質(zhì)押押開開證證代理理貼貼現(xiàn)現(xiàn)動態(tài)態(tài)質(zhì)質(zhì)押押靜態(tài)態(tài)質(zhì)質(zhì)押押標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)倉倉單單質(zhì)質(zhì)押押商承承保保貼貼票據(jù)據(jù)池池融融資資保理理出口口信信用用險險項項下下短短期期融融資資打包包放放款款出口口押押匯匯福費(fèi)費(fèi)廷廷先票票／／款款后后貨貨例：：票票據(jù)據(jù)池池融融資資業(yè)業(yè)務(wù)務(wù)企業(yè)我行我行企業(yè)承對行托收行授信池應(yīng)收票據(jù)池票據(jù)托收回款票據(jù)據(jù)質(zhì)質(zhì)押押票據(jù)據(jù)賣賣斷斷承兌兌票票據(jù)據(jù)支付付對對價價票據(jù)據(jù)到到期期委委托托承兌兌行行付付款款償還還授授信信≥+基本本流流程程及及流流程程圖圖四、、內(nèi)內(nèi)外外貿(mào)貿(mào)、、在在離離岸岸、、本本外外幣幣一一體體化化供供應(yīng)應(yīng)鏈鏈金金融融服服務(wù)務(wù)全程程盤盤活活存存貨貨資資金金占占壓壓國內(nèi)出口商境外進(jìn)口商海關(guān)關(guān)/到港港在途途現(xiàn)貨貨未來來貨貨權(quán)權(quán)質(zhì)質(zhì)押押開開證證現(xiàn)貨貨質(zhì)質(zhì)押押融融資資進(jìn)口口全全程程貨貨押押融融資資物流流資金金流流新疆疆棉花花東北北農(nóng)產(chǎn)產(chǎn)品品甘肅肅有色色金金屬屬陜、、晉晉、、內(nèi)內(nèi)蒙蒙煤煤炭炭海南南橡膠膠云南南有色色金金屬屬青島島港港大連連港港天津津港港上海海港港寧波波港港深圳圳港港廣州州港港商品品/服務(wù)務(wù)地地/港口口供應(yīng)應(yīng)鏈鏈金金融融鏈鏈通通全全國國天津津煤炭炭金金融融深圳圳黃黃金金、、物物流流金金融融佛山山樂樂從從鋼材/有色金金融廣州能源金金融上海汽車金金融大連汽車/糧食金金融模式簡簡述根據(jù)某某汽車車廠家家與供供應(yīng)商商簽訂訂的4個月量量的采采購訂訂單發(fā)發(fā)放供供應(yīng)商商訂單單融資資，用用于其其原料料采購購、產(chǎn)產(chǎn)品生生產(chǎn)以以及盤盤活應(yīng)應(yīng)收賬賬款，，供應(yīng)應(yīng)商供供貨后后開具具發(fā)票票，我我行辦辦理應(yīng)應(yīng)收賬賬款確確認(rèn)和和質(zhì)押押，汽汽車廠廠家每每月25日支付付上月月應(yīng)付付貨款款，供供應(yīng)商商歸還還我行行融資資。突破要要點借助核核心企企業(yè)與與供應(yīng)應(yīng)商之之間長長期穩(wěn)穩(wěn)定的的合作作關(guān)系系，從從訂單單環(huán)節(jié)節(jié)開始始授信信，以以未來來供應(yīng)應(yīng)商對對核心心企業(yè)業(yè)的應(yīng)應(yīng)收賬賬款為為還款款來源源。推廣價價值充分運(yùn)運(yùn)用核核心企企業(yè)信信用，，為批批量開開發(fā)核核心企企業(yè)上上游提提供了了一種種新的的業(yè)務(wù)務(wù)模式式。該該類行行業(yè)核核心企企業(yè)對對供應(yīng)應(yīng)商篩篩選嚴(yán)嚴(yán)格、、合作作緊密密，供供應(yīng)商商對核核心企企業(yè)未未來的的應(yīng)收收賬款款的形形成和和付款款確定定性均均較高高。案例1。某某汽汽車廠廠家訂訂單融融資業(yè)業(yè)務(wù)模式簡簡述某某化化肥：：我行行發(fā)放放經(jīng)銷銷商先先票后后貨授授信，，化肥肥生產(chǎn)產(chǎn)廠家家將化化肥發(fā)發(fā)運(yùn)到到其在在經(jīng)銷銷商轄轄區(qū)的的前置置倉庫庫，并并由第第三方方監(jiān)管管貨物物，廠廠家保保留貨貨物所所有權(quán)權(quán)，經(jīng)經(jīng)銷商商向我我行補(bǔ)補(bǔ)充保保證金金后，，我行行向化化肥廠廠家和和監(jiān)管管方發(fā)發(fā)出放放貨指指令，，經(jīng)銷銷商提提貨。。某某鋼：：我行向向某經(jīng)銷銷商發(fā)放放先票后后貨授信信，某鋼鋼收款后后貨物所所有權(quán)轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)移給經(jīng)經(jīng)銷商，，某鋼將將貨物發(fā)發(fā)運(yùn)至區(qū)區(qū)域前置置倉庫，，貨物由由廠家實實施監(jiān)管管，經(jīng)銷銷商打款款贖貨。。突破要點點核心企業(yè)業(yè)為促進(jìn)進(jìn)銷售設(shè)設(shè)置了前前置倉庫庫，我行行則依托托前置庫庫進(jìn)行貨貨物監(jiān)管管，比擔(dān)擔(dān)保提貨貨模式貿(mào)貿(mào)易背景景更容易易把握，，比先票票后貨標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)模式式廠家承承擔(dān)的責(zé)責(zé)任更多多，降低低監(jiān)管成成本，更更好促進(jìn)進(jìn)客戶銷銷售。推廣價值值前置庫銷銷售方式式在多個個行業(yè)中中都大量量存在，，我行可可以在這這些行業(yè)業(yè)大量復(fù)復(fù)制該模模式；對對于一些些監(jiān)管費(fèi)費(fèi)用敏感感度較高高的領(lǐng)域域，也可可以利用用該模式式，降低低客戶成成本，切切入市場場。案例2?；史省皬S庫庫銀”、、寶鋼廠廠商監(jiān)管管業(yè)務(wù)模模式模式簡述述流動資金金貸款（（訂單融融資）轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)無追索索權(quán)暗保保理：根根據(jù)某某某鋼貿(mào)與與某汽車車廠簽訂訂的訂單單發(fā)放流流動資金金貸款，，待某鋼鋼發(fā)貨、、某汽車車廠出具具簽收單單后，轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)無追索索權(quán)暗保保理融資資，融資資比率100％，保理理融資歸歸還訂單單融資，，雙方購購銷合同同中鎖定定回款賬賬戶為某某鋼在我我行開立立的專用用賬戶，，某汽車車廠到期期付款，，某鋼貿(mào)貿(mào)歸還保保理授信信。突破要點點買賣雙方方為鋼鐵鐵和汽車車兩大支支柱產(chǎn)業(yè)業(yè)的大型型企業(yè)，，此案例例成功開開拓“1+1””情況下的的供應(yīng)鏈鏈融資。。推廣價值值大型企業(yè)業(yè)之間直直供而導(dǎo)導(dǎo)致“1+1””型供應(yīng)鏈鏈在很多多行業(yè)大大量存在在，本案案例模式式具有較較高可復(fù)復(fù)制性。。案例4。某某鋼鋼貿(mào)-某汽車廠廠“1＋1”模式模式簡述述某某糧油油集團(tuán)實實施全國國統(tǒng)一銷銷售管理理，公司司銷售模模式由各各地工廠廠銷售轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)變?yōu)闋I營銷公司司銷售，，總部授授權(quán)其下下屬國內(nèi)內(nèi)多家營營銷分公公司共同同參與我我行合作作，經(jīng)銷銷商以小小包裝食食用油為為抵質(zhì)押押，我行行向其經(jīng)經(jīng)銷商發(fā)發(fā)放先票票后貨標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)模式式授信，，某某糧糧油集團(tuán)團(tuán)總部統(tǒng)統(tǒng)一承擔(dān)擔(dān)發(fā)貨及及退款責(zé)責(zé)任。突破要點點抓住某某某糧油營營銷體系系轉(zhuǎn)變的的時機(jī)，，供應(yīng)鏈鏈金融成成功切入入糧油行行業(yè)。通通過集團(tuán)團(tuán)總公司司平臺整整合其各各地營銷銷資源并并承擔(dān)相相應(yīng)責(zé)任任，在更更高層次次統(tǒng)一模模式、開開展合作作。推廣價值值糧油、食食品等行行業(yè)供應(yīng)應(yīng)鏈管理理比較嚴(yán)嚴(yán)謹(jǐn)，對對產(chǎn)品質(zhì)質(zhì)量穩(wěn)定定的龍頭頭企業(yè)同同樣可以以復(fù)制供供應(yīng)鏈金金融理念念和模式式。對全全國廣布布營銷公公司的大大型集團(tuán)團(tuán)總公司司，從總總部突破破可以謀謀劃全局局合作。。案例5。某某某糧油品品牌商品品“1＋N”業(yè)務(wù)模式式1.穩(wěn)定與上上下游購購、銷關(guān)關(guān)系，強(qiáng)強(qiáng)化對上上下游企企業(yè)的控控制力度度，提升升供應(yīng)鏈鏈整體競競爭力2.配合銀行行為上下下游授信信，“1”得以強(qiáng)化化在購銷銷中強(qiáng)勢勢談判地地位，改改善自身身資金流流3.“1”以間接授授信替代代直接授授信，優(yōu)優(yōu)化報表表，節(jié)約約財務(wù)成成本，可可以制定定、優(yōu)化化現(xiàn)金使使用計劃劃，適當(dāng)當(dāng)進(jìn)行理理財規(guī)劃劃，提高高效益4.擴(kuò)大產(chǎn)銷銷量及客客戶群體體，提升升行業(yè)競競爭力和和品牌地地位“1＋N”為核核心五、供應(yīng)應(yīng)鏈金融融之于核核心企業(yè)業(yè)六、供應(yīng)鏈金金融之于于上游供供應(yīng)商1.改善資金金流狀況況，能接接受核心心企業(yè)較為為苛刻的的付款條條件，與核心企企業(yè)談判判的主動動性提高高2.盤活活應(yīng)收賬賬款，減少流動動資金占占用，降低財務(wù)務(wù)費(fèi)用3.減減少銷售售分戶賬賬及應(yīng)收收賬款管管理成本，降降低操作作風(fēng)險4.降低應(yīng)收收賬款余余額，一定條件件下可優(yōu)優(yōu)化供應(yīng)應(yīng)商財務(wù)務(wù)報表“1＋N”為上上游供應(yīng)應(yīng)商火眼金星星識風(fēng)險險，國內(nèi)貿(mào)易易融資業(yè)業(yè)務(wù)的風(fēng)風(fēng)險要點點第一大類類存存貨類類業(yè)務(wù)一、主要要風(fēng)險點點Ⅰ靜態(tài)抵質(zhì)質(zhì)押授信信抵質(zhì)押商商品的變變現(xiàn)能力力抵質(zhì)押商商品的產(chǎn)產(chǎn)權(quán)是否否清晰抵質(zhì)押商商品的價價格波動動情況抵質(zhì)押商商品的銷銷售周期期及結(jié)算算方式抵質(zhì)押手手續(xù)是否否完備監(jiān)管方案案、監(jiān)管管模式（（自有庫庫監(jiān)管、、輸出監(jiān)監(jiān)管）的的可行性性Ⅱ動態(tài)抵質(zhì)質(zhì)押授信信靜態(tài)抵質(zhì)質(zhì)押的風(fēng)風(fēng)險要點點貨物價值值必須易易于核定定，以便便倉庫等等物流監(jiān)監(jiān)管方操操作以貨換貨過程程中防止滯銷銷貨物的換入入根據(jù)價格波動動，隨時調(diào)整整最低庫存臨臨界線Ⅲ普通倉單質(zhì)押押授信鑒于倉單的有有價證券性質(zhì)質(zhì)，出具倉單單的倉庫或第第三方物流公公司需要具有有很高資質(zhì)倉單必須具有有可流通性、、文義性和獨獨立價值等特特點，不宜接接受以出貨單單、存貨單等等類似憑證進(jìn)進(jìn)行的質(zhì)押必須在倉單上上設(shè)置出質(zhì)背背書與倉單出具方方約定掛失和和補(bǔ)辦倉單的的流程建立區(qū)別于動動產(chǎn)質(zhì)押的倉倉單質(zhì)押流程程和風(fēng)險管理理體系Ⅳ標(biāo)準(zhǔn)倉單質(zhì)押押授信受信人從事期期貨業(yè)務(wù)的目目的和行業(yè)經(jīng)經(jīng)驗，防止進(jìn)進(jìn)行投機(jī)炒作作關(guān)于不同期貨貨交易所對質(zhì)質(zhì)押流程的要要求設(shè)計有效的跌跌價補(bǔ)償機(jī)制制預(yù)先了解質(zhì)押押解除和處置置標(biāo)準(zhǔn)倉單的的流程期貨公司的合合作情況第一大類存存貨類業(yè)業(yè)務(wù)二、財務(wù)關(guān)注注要素存貨科目的構(gòu)構(gòu)成及趨勢分分析庫銷比、存貨貨周轉(zhuǎn)率的合合理性流動比率、速速動比率等短短期償債指標(biāo)標(biāo)經(jīng)營活動現(xiàn)金金流第一大類存存貨類業(yè)業(yè)務(wù)三、風(fēng)險控制制措施抵質(zhì)押商品屬屬于銀行可接接受的押品目目錄范圍，有有變現(xiàn)渠道購買財產(chǎn)保險險查驗增值稅發(fā)發(fā)票、進(jìn)倉單單等貨權(quán)憑證證，保證貨權(quán)權(quán)無瑕疵設(shè)定贖貨期、、換貨期、貨貨物周轉(zhuǎn)期等等辦理抵押登記記/質(zhì)押登記手續(xù)續(xù)，監(jiān)管倉庫庫辦理抵押公公示設(shè)定跌價補(bǔ)償償機(jī)制，落實實巡、核庫制制度與監(jiān)管公司、、期貨公司等等簽訂合作協(xié)協(xié)議，標(biāo)準(zhǔn)倉倉單業(yè)務(wù)預(yù)先先設(shè)定處置措措施約定授信用途途第二大類預(yù)預(yù)付類業(yè)業(yè)務(wù)一、主要風(fēng)險險點Ⅰ先票/款后貨授信與上游客戶的的交易習(xí)慣對上游客戶的的發(fā)貨、退款款和回購等履履約能力的考考察在途風(fēng)險的防防范和損失責(zé)責(zé)任的認(rèn)定到貨后的交接接入庫環(huán)節(jié)存貨抵質(zhì)押授授信風(fēng)險點Ⅱ擔(dān)保提貨授信信與上游客戶的的交易習(xí)慣核心企業(yè)資信信和實力的評評估防止核心企業(yè)業(yè)過度占用客客戶的預(yù)付款款、利用下游游企業(yè)融資銀行與核心企企業(yè)之間操作作的有效對接接（收款確認(rèn)認(rèn)、按指令發(fā)發(fā)貨）Ⅲ未來貨權(quán)質(zhì)押押開證與信用證受益益人的交易習(xí)習(xí)慣關(guān)注不同類型型的單證對貨貨權(quán)控制的有有效性根據(jù)不同情況況，為在途運(yùn)運(yùn)輸購買以銀銀行為受益人人的保險敘做押匯的情情況下，關(guān)注注到貨到入倉倉監(jiān)管之間銜銜接環(huán)節(jié)的貨貨權(quán)控制做好客戶棄貨貨情況下的應(yīng)應(yīng)急預(yù)案非付款贖單情情況下，需考考慮存貨抵質(zhì)質(zhì)押授信風(fēng)險險點二、財務(wù)關(guān)注注要素預(yù)付賬款、存存貨科目的構(gòu)構(gòu)成及趨勢分分析庫銷比、存貨貨周轉(zhuǎn)率的合合理性流動比率、速速動比率等短短期償債指標(biāo)標(biāo)經(jīng)營活動現(xiàn)金金流第二大類預(yù)預(yù)付類業(yè)業(yè)務(wù)三、風(fēng)險控制制措施要求核心客戶戶承擔(dān)收款確確認(rèn)、發(fā)貨、、差額退款、、回購等責(zé)任任設(shè)定具體的發(fā)發(fā)貨期或到貨貨期買方提貨時與與運(yùn)輸方簽訂訂在途監(jiān)管協(xié)協(xié)議約定保證金或或自有資金比比例，資金指指定支付給交交易對手存貨抵質(zhì)押授授信相關(guān)風(fēng)險險控制措施未來貨權(quán)開證證時落實信用用證條款以及及商檢、保險險、報關(guān)等要要求，貨到后后由銀行指定定監(jiān)管公司進(jìn)進(jìn)行港口、在在途及倉庫的的全流程監(jiān)管管第三大類應(yīng)應(yīng)收類業(yè)業(yè)務(wù)一、主要風(fēng)險險點Ⅰ國內(nèi)保理一般般授信買賣雙方貿(mào)易易背景的真實實性及過往交交易記錄應(yīng)收賬款的存存在性和可實實現(xiàn)性，債權(quán)權(quán)憑證完整應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓讓手續(xù)的合法法性、有效性性回款賬戶的鎖鎖定應(yīng)收賬款是否否存在不可轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)讓、限制轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)讓、債務(wù)抵抵消、設(shè)定擔(dān)擔(dān)保等權(quán)利瑕瑕疵關(guān)聯(lián)交易Ⅱ國內(nèi)應(yīng)收賬款款池融資國內(nèi)保理一般般授信風(fēng)險點點應(yīng)收賬款的連連續(xù)性、穩(wěn)定定性應(yīng)收賬款入池池的有效單據(jù)據(jù)要求對限定買方的的應(yīng)收賬款有有無在他行保保理授信對限定買方的的應(yīng)收賬款在在約定時期內(nèi)內(nèi)能否做到全全部轉(zhuǎn)讓第三大類應(yīng)應(yīng)收類業(yè)業(yè)務(wù)三、風(fēng)險控制制措施買賣雙方一般般要求有1年以上的良好好交易記錄應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓讓通知得到付付款方確認(rèn)，，池融資業(yè)務(wù)務(wù)鼓勵一次性性轉(zhuǎn)讓建立保理業(yè)務(wù)務(wù)專戶，應(yīng)收收款回款賬號號鎖定授信銀銀行建立高效的應(yīng)應(yīng)收賬款管理理系統(tǒng)，對銷銷售回款進(jìn)行行嚴(yán)格監(jiān)控嚴(yán)格審核銷售售合同、發(fā)票票、出口報關(guān)關(guān)單等債權(quán)憑憑證，及時在在人行應(yīng)收賬賬款登記系統(tǒng)統(tǒng)辦理轉(zhuǎn)讓登登記，防止重重復(fù)轉(zhuǎn)讓或重重復(fù)質(zhì)押確認(rèn)買賣雙方方關(guān)聯(lián)交易存存在的合理性性及交易價格格的公允性融資租賃保理理業(yè)務(wù)一般要要求生產(chǎn)廠家家回購或擔(dān)保保五花八門，國內(nèi)貿(mào)易融資資業(yè)務(wù)的信貸貸案例太陽紙業(yè)1+N融資方案：太陽紙業(yè)為上上市公司，在在全國擁有眾眾多的經(jīng)銷商商，經(jīng)銷商與與太陽的結(jié)算算一般為預(yù)付付款后發(fā)貨，，這種模式就就為擔(dān)保提貨貨業(yè)務(wù)提供了了可能。我行行給予經(jīng)銷商商直接授信，，通過經(jīng)銷商商、太陽紙業(yè)業(yè)及我行的三三方協(xié)議約定定各方的責(zé)任任義務(wù)。授信資金通過過銀票的方式式，直接打給給太陽紙業(yè)，，經(jīng)銷商按約約定的期限打打入保證金，，我行通知太太陽發(fā)貨。目前前，，太太陽陽紙紙業(yè)業(yè)有有四四家家經(jīng)經(jīng)銷銷商商在在泰泰然然支支行行擁擁有有這這種種模模式式。。案例例一一：：針針對對核核心心企企業(yè)業(yè)的的先先款款/票擔(dān)擔(dān)后后貨貨和和擔(dān)擔(dān)保保提提貨貨業(yè)業(yè)務(wù)務(wù)XX公司司為為西西林林鋼鋼鐵鐵在在華華南南的的經(jīng)經(jīng)銷銷商商，，雙雙方方合合作作期期限限達(dá)達(dá)5年以以上上，，雙雙方方的的結(jié)結(jié)算算方方式式為為預(yù)預(yù)付付款款到到西西林林鋼鋼鐵鐵廠廠家家后后40天，，西西林林鋼鋼鐵鐵發(fā)發(fā)貨貨到到深深圳圳港港口口。。西西林林鋼鋼鐵鐵是是年年產(chǎn)產(chǎn)350萬噸噸的的中中型型鋼鋼廠廠，，目目前前在在建建的的產(chǎn)產(chǎn)能能完完工工后后整整體體產(chǎn)產(chǎn)能能將將達(dá)達(dá)500萬噸噸，，目目前前的的資資產(chǎn)產(chǎn)約約在在140億元元左左右右，，由于于地地處處東東北北部部，，在在當(dāng)當(dāng)?shù)氐鼐呔哂杏邢嘞鄬?yōu)優(yōu)勢勢，，具備較好好的履約約能力。?；陔p方方合作期期限較長長，雙方方均具有有合作意意愿，我我行可通通過先票票后貨的的方式，，給予經(jīng)經(jīng)銷商融融資，廠廠家承擔(dān)擔(dān)發(fā)貨到到深圳港港口和承承擔(dān)未發(fā)發(fā)貨的差差額退款款責(zé)任。。貨到深深圳港口口后轉(zhuǎn)現(xiàn)現(xiàn)貨質(zhì)押押，申請請人在約約定的期期限內(nèi)存存入保證證金贖貨貨。銀行可獲獲得保證證金存款款及相應(yīng)應(yīng)的結(jié)算算收益。。案例二：：現(xiàn)貨質(zhì)質(zhì)押業(yè)務(wù)務(wù)模式---解決申請請人融資資擔(dān)保問問題申請人以以其合法法擁有的的質(zhì)押向向銀行申申請的融融資方式式XX公司為生生產(chǎn)電線線電攬的的企業(yè)，，公司的的生產(chǎn)設(shè)設(shè)備價值值較少，，截止2010年，公司司總資產(chǎn)產(chǎn)3.7億元，其其中固定定資產(chǎn)3800萬元，流流動資產(chǎn)產(chǎn)3.1億元，流流動資產(chǎn)產(chǎn)中存貨貨2.1億元，公公司年銷銷售額8.5億元，公公司目前前以廠房房設(shè)備抵抵押在銀銀行融資資3500萬元，隨隨著公司司取得的的訂單