第1章 風(fēng)險(xiǎn)管理導(dǎo)論

風(fēng)險(xiǎn)管理

(第三版)新世紀(jì)高校保險(xiǎn)學(xué)專(zhuān)業(yè)系列教材許謹(jǐn)良編著上海財(cái)經(jīng)大學(xué)出版社

第一章風(fēng)險(xiǎn)管理導(dǎo)論

第一節(jié)風(fēng)險(xiǎn)的定義和與風(fēng)險(xiǎn)有關(guān)的兩個(gè)術(shù)語(yǔ)

一、關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)的數(shù)種定義（一）損失機(jī)會(huì)和損失可能性（二）損失的不確定性（三）實(shí)際與預(yù)期結(jié)果的離差（四）風(fēng)險(xiǎn)是實(shí)際結(jié)果偏離預(yù)期結(jié)果

的概率

二、與風(fēng)險(xiǎn)有關(guān)的兩個(gè)術(shù)語(yǔ)（一）損失原因（二）危險(xiǎn)因素

1.物質(zhì)危險(xiǎn)因素（PhysicalHazards）

2.道德危險(xiǎn)因素（MoralHazards）

3.心理危險(xiǎn)因素（MoraleHazards）第二節(jié)風(fēng)險(xiǎn)的分類(lèi)

一、風(fēng)險(xiǎn)的基本分類(lèi)

（一）經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)和非經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn) （二）靜態(tài)風(fēng)險(xiǎn)和動(dòng)態(tài)風(fēng)險(xiǎn)（三）重大風(fēng)險(xiǎn)和特定風(fēng)險(xiǎn)（四）純粹風(fēng)險(xiǎn)和投機(jī)風(fēng)險(xiǎn)

二、純粹風(fēng)險(xiǎn)的分類(lèi)

（一）人身風(fēng)險(xiǎn)（二）財(cái)產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)（三）責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)（四）違約風(fēng)險(xiǎn)第三節(jié)風(fēng)險(xiǎn)管理概述

一、風(fēng)險(xiǎn)管理的起源和發(fā)展二、風(fēng)險(xiǎn)管理的定義

有關(guān)純粹風(fēng)險(xiǎn)的管理決策，風(fēng)險(xiǎn)管理是應(yīng)用一般的管理原理去管理一個(gè)組織的資源和活動(dòng)，并以合理的成本盡可能減少意外事故損失和它對(duì)組織及其環(huán)境的不利影響。

三、風(fēng)險(xiǎn)管理的范圍專(zhuān)職的風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理的職責(zé)范圍包括以下內(nèi)容：（1）識(shí)別和衡量風(fēng)險(xiǎn)，決定是否投保。如果決定投保，則擬定免賠額、保險(xiǎn)限額，辦理投保和安排索賠事務(wù)。如果決定自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，則設(shè)計(jì)自保管理方案。（2）損失管理工程。設(shè)計(jì)安全的機(jī)械系統(tǒng)的操作程序，以防止或減輕災(zāi)害事故造成的財(cái)產(chǎn)損失。（3）安全保衛(wèi)和防止雇員工傷事故。（4）雇員福利計(jì)劃，包括安排和管理雇員團(tuán)體人身保險(xiǎn)。（5）損失統(tǒng)計(jì)資料的記錄和分析。四、風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)五、風(fēng)險(xiǎn)管理的程序（一）制訂風(fēng)險(xiǎn)管理計(jì)劃

1.確定風(fēng)險(xiǎn)管理人員的職責(zé)

2.確定風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)的內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)

3.與其他部門(mén)合作

（1）會(huì)計(jì)部門(mén)（2）數(shù)據(jù)處理部門(mén)（3）法律事務(wù)部門(mén)（4）人事部門(mén)（5）生產(chǎn)部門(mén)

4.風(fēng)險(xiǎn)管理計(jì)劃的控制（1）制訂業(yè)績(jī)標(biāo)準(zhǔn)。①效果標(biāo)準(zhǔn)。②作業(yè)標(biāo)準(zhǔn)。

（2）把實(shí)際執(zhí)行情況與業(yè)績(jī)標(biāo)準(zhǔn)加以比較，當(dāng)實(shí)際執(zhí)行情況與標(biāo)準(zhǔn)發(fā)生偏離時(shí)，根據(jù)其結(jié)果來(lái)調(diào)整標(biāo)準(zhǔn)。（3）采取糾正措施。

5.編制風(fēng)險(xiǎn)管理方針書(shū)

（1）風(fēng)險(xiǎn)管理及其對(duì)企業(yè)重要性的一般說(shuō)明。（2）風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)在企業(yè)組織機(jī)構(gòu)中的地位。（3）報(bào)告制度。（4）風(fēng)險(xiǎn)管理人員的職權(quán)和職責(zé)。（5）風(fēng)險(xiǎn)控制和風(fēng)險(xiǎn)籌資方案以及決策的規(guī)則。（二）識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理人員一般要設(shè)法識(shí)別下列五種類(lèi)型的潛在損失：（1）財(cái)產(chǎn)的物質(zhì)性損失以及額外費(fèi)用支出；（2）因財(cái)產(chǎn)損失而引起的收入損失和其他營(yíng)業(yè)中斷損失以及額外費(fèi)用支出；（3）因損害他人利益而引起的訴訟導(dǎo)致企業(yè)遭受的損失；（4）因欺詐、犯罪和雇員不忠誠(chéng)行為對(duì)企業(yè)造成的損失；（5）因企業(yè)高級(jí)主管人員的死亡和喪失工作能力對(duì)企業(yè)造成的損失。風(fēng)險(xiǎn)管理人員可以使用保險(xiǎn)公司及保險(xiǎn)出版機(jī)構(gòu)提供的潛在損失核查清單來(lái)識(shí)別本企業(yè)所面臨的各種純粹風(fēng)險(xiǎn)。此外，還可以使用下列方法識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)：

1.對(duì)企業(yè)財(cái)產(chǎn)和生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)進(jìn)行定期或經(jīng)常性的實(shí)地檢查，及時(shí)發(fā)現(xiàn)事故隱患。

2.使用內(nèi)容廣泛的風(fēng)險(xiǎn)分析征求意見(jiàn)表，收集在生產(chǎn)和經(jīng)營(yíng)第一線的人員對(duì)損失風(fēng)險(xiǎn)的意見(jiàn)。

3.編制生產(chǎn)和經(jīng)營(yíng)的流程圖，分析每個(gè)環(huán)節(jié)中的潛在損失風(fēng)險(xiǎn)。

4.使用財(cái)務(wù)報(bào)表、以往的損失報(bào)告和統(tǒng)計(jì)資料來(lái)識(shí)別重大的損失風(fēng)險(xiǎn)。

5.請(qǐng)保險(xiǎn)公司、保險(xiǎn)代理人和經(jīng)紀(jì)人提供風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估咨詢(xún)服務(wù)。（三）衡量風(fēng)險(xiǎn)損失頻率是指一定時(shí)期內(nèi)損失可能發(fā)生的次數(shù)。損失程度是指每次損失可能的規(guī)模，即損失金額的大小。最大可能損失是估計(jì)在最不利的情況下可能遭受的最大損失額。最大可信損失則是估計(jì)在通常情況下可能遭受的最大損失額。（四）選擇對(duì)付風(fēng)險(xiǎn)的方法對(duì)付風(fēng)險(xiǎn)的方法分為兩大類(lèi)：一類(lèi)是風(fēng)險(xiǎn)控制的措施，如避免風(fēng)險(xiǎn)、損失管理、轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)；另一類(lèi)是風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償?shù)幕I資措施，對(duì)已發(fā)生的損失提供資金補(bǔ)償，如保險(xiǎn)和包括自保方式在內(nèi)的自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)付風(fēng)險(xiǎn)的主要方法有：1.避免風(fēng)險(xiǎn)2.損失管理?yè)p失管理計(jì)劃分為防損計(jì)劃和減損計(jì)劃。防損計(jì)劃旨在減少損失發(fā)生頻率，或消除損失發(fā)生的可能性。減損計(jì)劃可再分為盡可能減輕損失后果計(jì)劃和損后救助計(jì)劃，兩者均設(shè)法控制和減輕損失程度。損失管理在技術(shù)傳統(tǒng)上分為工程管理和人為因素管理兩種。3.非保險(xiǎn)方式的轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)

4.自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)專(zhuān)業(yè)自保公司(CaptiveInsurer)一般是由母公司為保險(xiǎn)目的而設(shè)立和擁有的保險(xiǎn)公司，它主要向母公司及其子公司提供保險(xiǎn)服務(wù)。專(zhuān)業(yè)自保公司的主要優(yōu)點(diǎn)是：（1）減少企業(yè)的保險(xiǎn)費(fèi)用。專(zhuān)業(yè)自保公司以較商業(yè)性保險(xiǎn)公司更經(jīng)濟(jì)的辦法提供保險(xiǎn)業(yè)務(wù)。（2）容易參加再保險(xiǎn)。（3）企業(yè)盈利的一項(xiàng)來(lái)源。（4）稅收考慮。

5.保險(xiǎn)

企業(yè)的保險(xiǎn)計(jì)劃主要分為以下四個(gè)方面：（1）選擇保險(xiǎn)的范圍。風(fēng)險(xiǎn)管理人員還要決定是否使用免賠額及其大小。大多數(shù)風(fēng)險(xiǎn)管理計(jì)劃是自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)和商業(yè)保險(xiǎn)相結(jié)合。另外一種自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的技術(shù)是購(gòu)買(mǎi)超額損失保險(xiǎn)。（2）選擇保險(xiǎn)人。（3）保險(xiǎn)合同條件談判。（4）定期檢查保險(xiǎn)計(jì)劃。下面使用一個(gè)簡(jiǎn)單的例子說(shuō)明風(fēng)險(xiǎn)管理人員是如何選擇適當(dāng)?shù)膶?duì)付風(fēng)險(xiǎn)的方法。風(fēng)險(xiǎn)的類(lèi)型損失頻率損失程度1低小2高小3低大4高