2023年下半年個人理財試題及答案

2023年下半年中國銀行業(yè)從業(yè)人員資格認(rèn)證考試《個人理財》真題

時間：120分鐘一、單項選擇題。以下各小題所給出的四個選項中，只有一項符合題臣規(guī)定，請選擇相應(yīng)選項，不選、錯選均不得分。(共90題，每題0.5分，共45分)

1．風(fēng)險厭惡者通過金融市場將風(fēng)險轉(zhuǎn)嫁給別人，體現(xiàn)了金融市場的()。

A．資源配置的功能

B．聚斂資金的功能

C．調(diào)節(jié)微觀經(jīng)濟的功能

D．風(fēng)險再分派功能

2．對個人投資者而言，房地產(chǎn)投資的方式不涉及()

A．房地產(chǎn)購買

B．房地產(chǎn)租賃

C．房地產(chǎn)信托

D．購買房地產(chǎn)公司的股票

3．老百姓通過銀行柜臺認(rèn)購憑證式長期國債的市場不屬于()。

A．直接融資市場

B．場內(nèi)市場

C．一級市場

D．資本市場

4．下列不屬于我國貨幣市場組成部分的是()。

A．同業(yè)拆借市場

B．公司債市場

C．債券回購市場

D．票據(jù)市場

5．()是指假如期權(quán)立即執(zhí)行，買方具有正的鈔票流(這里暫不考慮期權(quán)費因素)。

A．溢價期權(quán)

B．平價期權(quán)

C．折價期權(quán)

D．貨幣期權(quán)

6．關(guān)于遺產(chǎn)繼承，下列說法對的的是()

A．我國遺產(chǎn)繼承的方式重要涉及：遺囑繼承、法定繼承、遺贈和遺贈撫養(yǎng)協(xié)議四種方式

B．第一法定繼承順序涉及父母、子女；第二法定繼承順序涉及配偶、兄弟姐妹、祖父母外祖父母

C．被繼承人的子女先于被繼承人死亡的，由被繼承人的子女的晚輩直系血親代位繼承。代位繼承人一般只能繼承他的父親或者母親有權(quán)繼承的遺產(chǎn)份額

D．第一法定繼承順序中的子女涉及婚生子女、養(yǎng)子女和有扶養(yǎng)關(guān)系的繼子女，不涉及非婚生子女

7．根據(jù)生命周期理論，個人在成年期的理財特性為()

A．理財尋求穩(wěn)定，不樂意承擔(dān)太大風(fēng)險

B．樂意承擔(dān)一些風(fēng)險投資，加大投資比例

C．樂意承擔(dān)一些風(fēng)險，有理財規(guī)劃和目的

D．保證本金安全，風(fēng)險承受能力差，投資流動性較強

8．從本質(zhì)上說，回購協(xié)議是一種()。

A．信用貸款

B．融資租賃

C．以證券為質(zhì)押品的質(zhì)押貸款

D．金融衍生品

9．在人的生命周期過程中，通常比較適合用高成長性和高投資的投資工具的時期

A．老年養(yǎng)老期

B．中年成熟期

C．青年發(fā)展期

D．少年成長期

10．債券的交易形式有現(xiàn)貨交易、期貨交易和()

A．回購交易

B．即時交易

C．例行交易

D．鈔票交易

11．下列記錄指標(biāo)不能用來衡量證券投資的風(fēng)險的是()。

A．盼望收益率

B．收益率的方差

C．收益率的標(biāo)準(zhǔn)差

D．收益率的離散系數(shù)

12．下列關(guān)于債券贖回的說法，不對的的是()。

A．有的債券契約賦予發(fā)行人在到期日前所有或部分贖回已發(fā)行債券的權(quán)利

B．附有贖回權(quán)的債券的潛在資本增值有限

C．在保護期內(nèi)，發(fā)行人可以行使贖回權(quán)

D．發(fā)行人可以通過使用這項權(quán)利以更低的利率籌集資金

13．金融市場常被稱為“資金的蓄水池”和“國民經(jīng)濟的晴雨表”，分別指的是金融市場的()。

A．集聚功能，資源配置功能

B．財富功能，資源配置功能

C．集聚功能，反映功能

D．財富功能，反映功能

14．在下列各種說法中，最能反映資產(chǎn)配置決策重要性的是()。

A．資產(chǎn)配置決策有助于投資者擬定現(xiàn)實的投資目的

B．?dāng)M定投資組合所涉及的特定證券

C．動態(tài)擬定投資組合的收益與風(fēng)險

D．發(fā)明了一個建立恰當(dāng)?shù)耐顿Y分布的標(biāo)準(zhǔn)

15．注重基金的長期成長，強調(diào)為投資者帶來經(jīng)常性收益的是()。

A．收入型基金

B．指數(shù)型基金

C．成長型基金

D．平衡型基金

16．已知某債券折價發(fā)行，票面利率8%，則實際的到期收益率也許為()。

A．7.5%

B．8%

C．9.1%

D．以上均不也許

17。投資代客境外理財產(chǎn)品重要面臨()。

A．市場風(fēng)險和政治風(fēng)險

B．市場風(fēng)險和信用風(fēng)險

C．政治風(fēng)險和外交風(fēng)險

D．信用風(fēng)險和外交風(fēng)險

18．市場組合是()

A．市場上大部分金融資產(chǎn)按照市場價值加權(quán)平均計算所得的組合

B．市場上所有金融資產(chǎn)按照市場價值加權(quán)平均計算所得的組合

C．市場上大部分金融資產(chǎn)按照賬面價值加權(quán)平均計算所得的組合

D．市場上所有金融資產(chǎn)按照賬面價值加權(quán)平均計算所得的組合

19．按照《保險法》的規(guī)定，人壽保險的索賠失效為自知道保險事故發(fā)生之E1起()。

A．一年

B．兩年

C．三年

D．五年

20．復(fù)利的計息次數(shù)增長，其現(xiàn)值()。

A．不變

B．增大

C．減小

D．呈正向變化

21．投資組合理論用()來度量投資的預(yù)期收益水平。

A．收益率的方差

B．收益率的標(biāo)準(zhǔn)差

C．盼望收益率

D．收益率的算術(shù)平均

22．公司投資活動的鈔票流入不涉及(’)。

A．投資收益所得鈔票

B．收到的稅費返還

C．處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)收回的鈔票凈額

D．處置子公司及其他營業(yè)單位收到的鈔票凈額

23．一般來說，處在()的投資人的理財理念是避免財富的快速流失，承擔(dān)低風(fēng)險的同時獲得有保障的收益。

A．少年成長期

B．青年成長期

C．中年穩(wěn)健期

D．退休養(yǎng)老期

24．保險協(xié)議的履行，從程序上看，不涉及()環(huán)節(jié)。

A．訴訟

B．索賠

C．理賠

D．代位求償

25．以下不屬于信托受益人范圍的是()。

A．自然人

B．法人

C．未經(jīng)注冊的民間組織D．政府部門

26．將金融產(chǎn)品以某種標(biāo)準(zhǔn)進行通常狀況下的排序，則下列說法對的的是()。

A．按金融產(chǎn)品的風(fēng)險由大到小排序為：衍生品、股票、儲蓄產(chǎn)品、可轉(zhuǎn)換債券

B．按金融產(chǎn)品的流動性由大到小排序為：國庫券、定期存款、大額可轉(zhuǎn)讓存單

C．按金融產(chǎn)品的收益率由大到小排序為：外幣理財計劃、期貨、儲蓄產(chǎn)品

D．按金融產(chǎn)品的利率由大到小排序為：定期存款、定活兩便儲蓄存款、活期存款

27．證券法律責(zé)任不涉及()。

A．刑事責(zé)任

B．民事責(zé)任

C．失職責(zé)任

D．行政責(zé)任

28．“不要把所有的雞蛋放在一個籃子里”這一句話依據(jù)的是()原理。

A．重點投資

B．高風(fēng)險高收益

C．分散化投資

D．集中投資

29．下列關(guān)于黃金理財產(chǎn)品的特點．說法不對的的是()。

A．抗系統(tǒng)風(fēng)險的能力強

B．具有內(nèi)在價值和實用性

C．存在市場不充足風(fēng)險和自然風(fēng)險

D．收益和股票市場的收益正相關(guān)

30．我國《個人所得稅法》規(guī)定：勞務(wù)報酬所得，合用比例稅率，稅率為()。

A．20%

B．30%

C．40%

D．45%

31．在證券內(nèi)幕交易中，內(nèi)幕信息需要兩個構(gòu)成要件，即()。

A．重大性和未公開性

B．重大性和緊迫性

C．即時性和爆炸性

D．高層性和未公開性

32．下列關(guān)于債務(wù)管理的說法中，不對的的是()。

A．總負(fù)債一般不應(yīng)超過凈資產(chǎn)

B．短期債務(wù)和長期債務(wù)的比例應(yīng)為0.4

C．當(dāng)債務(wù)問題出現(xiàn)危機的時候，可以通過債務(wù)重組來實現(xiàn)財務(wù)狀況的改善

D．還貸款的期限不要超過退休的年齡。

33．基金托管人職責(zé)終止的，基金份額持有人大會應(yīng)當(dāng)在()內(nèi)選任新基金托管人；新基金托管人產(chǎn)生前，由國務(wù)院證券監(jiān)督管理機構(gòu)指定臨時基金托管人。

A．3個月

B．6個月

C．9個月

D．12個月

34．所謂流動性資產(chǎn)和流動性負(fù)債，其中的“流動性”期限標(biāo)準(zhǔn)是()。

A．一個月

B．兩個月

C．半年

D．一年

35．同時滿足以下兩個條件的證券組合：第一，在各種風(fēng)險相同的條件下，提供最大的預(yù)期收益率；第二，在各種預(yù)期收益率的水平相同的條件下，提供最小的風(fēng)險是()

A．可行組合

B．可選組合

C．有效組合

D．最優(yōu)組合

36．關(guān)于金融市場功能的說法中，錯誤的是()。

A．金融市場承擔(dān)著商品價格等重要價格信號的決定功能

B．金融市場參與者通過組合投資可以分散非系統(tǒng)風(fēng)險

C．融通貨幣資金是金融市場最重要、最基本的功能

D．金融市場借助貨幣資金的流動和配置可以影響經(jīng)濟結(jié)構(gòu)和布局

37．對于在投訴反饋時限內(nèi)無法拿出意見的客戶投訴，下列銀行個人理財業(yè)務(wù)人員的行為不妥當(dāng)?shù)氖?)。

A．等到意見達成時再反饋給客戶

B．堅持客戶至上、客觀公正原則

C．提前告知客戶下一個反饋時限

D．在反饋時限內(nèi)告知客戶現(xiàn)在投訴解決的情況

38．房地產(chǎn)投資者以所購買的房地產(chǎn)為抵押，借入相稱于其購買成本的絕大部分款項。這被稱為房地產(chǎn)投資的()。

A．價值升值效應(yīng)

B．財務(wù)杠桿效應(yīng)

C．鈔票流和稅收效應(yīng)

D．風(fēng)險效應(yīng)

39．商業(yè)銀行下列做法，不對的的是()。

A．銷售不能獨立測算的理財計劃

B．設(shè)立理財計劃的期限和銷售起點金額

C．對理財計劃的資金成本與收益進行獨立測算

D．提供非保證收益理財計劃預(yù)期收益率的測算數(shù)據(jù)

40．索賠、理賠應(yīng)當(dāng)遵循的流程是()

A．提供索賠單證、出險告知、核定補償

B．核定補償、出險告知、提供索賠單證

C．出險告知、提供索賠單證、核定補償

D．核定補償、提供索賠單證、出險告知

41．中國人民銀行對商業(yè)銀行的監(jiān)督管理不涉及()。

A．直接審批、監(jiān)管商業(yè)銀行

B．監(jiān)督商業(yè)銀行執(zhí)行有關(guān)人民幣管理規(guī)定的行為

C．監(jiān)督商業(yè)銀行代理中國人民銀行經(jīng)理國庫的行為

D．監(jiān)督商業(yè)銀行執(zhí)行有關(guān)反洗錢規(guī)定的行為

42．商業(yè)銀行應(yīng)按()準(zhǔn)備理財計劃中各投資工具的財務(wù)報表、市場表現(xiàn)情況及相關(guān)材料，相關(guān)客戶有權(quán)查詢或規(guī)定商業(yè)銀行向其提供上述信息。

A．月

B．季度

C．半年

D．年

43．某公司2023年利潤表顯示：凈利潤300萬元，所得稅150萬元；利息費用50萬元，則該公司2023年的已獲利息倍數(shù)為()

A．6

B．7

C．9

D．10

44．下列關(guān)于銀行業(yè)監(jiān)管措施中現(xiàn)場檢查的說法，錯誤的是()。

A．現(xiàn)場檢查時，檢查人員應(yīng)當(dāng)出示合法證件和檢查告知書

B．現(xiàn)場檢查時，檢查人員不得少于二人

C．進行現(xiàn)場檢查應(yīng)當(dāng)經(jīng)銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)

D．銀行業(yè)金融機構(gòu)必須無條件接受檢查

45．從事非營利性的社會各項公益事業(yè)的法人是指()

A．公司法人

B．機關(guān)法人

C．社會團隊法人

D．事業(yè)單位法人46．信托投資公司集合管理、運用、處分信托資金時，接受委托人的資金信托協(xié)議不得超過200份(含200份)，每份協(xié)議金額不得低于人民幣()。

A．2萬元(含2萬元)

B．3萬元(含3萬元)

C．4萬元(含4萬元)

D．5萬元(含5萬元)

47．鈔票流量表中，假如僅有一個月的時間，其鈔票余額呈現(xiàn)負(fù)數(shù)，下列最不適合作為調(diào)度的工具是()

A．固定資產(chǎn)抵押貸款

B．循環(huán)貸款

C．信用卡透支

D．親友借款

48．下列屬于金融市場客體的是()。

A．居民個人

B．金融機構(gòu)

C．貨幣頭寸

D．會計師事務(wù)所

49．當(dāng)對格式條款有兩種以上解釋時，應(yīng)當(dāng)()

A．做出有助于提供格式條款一方的解釋

B．做出不利于提供格式條款一方的解釋

C．訴諸法院尋求解決途徑

D．分別按照不同解釋實行，按照實際結(jié)果判斷何種解釋最佳

50．孔子日：“信則人任焉。”這句話與下列《銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守》中()原則的規(guī)定相似。

A．誠實信用

B．守法合規(guī)

C．專業(yè)勝任

D．勤勉盡職

51．在證券市場中，假如同價位申報，按照申報時序決定優(yōu)先順序是遵循競價交易的()原則。

A．?dāng)?shù)量優(yōu)先

B．時間優(yōu)先

C．價格優(yōu)先

D．品種優(yōu)先

52．股票投資的收益等于()

A．資本利得

B．股利所得

C．資本利得加股利所得

D．資本利得加利息所得

53．某公司有流動資產(chǎn)200萬元，其中鈔票50萬元，應(yīng)收款60萬元，有價證券40萬元，存貨50萬元，而其流動負(fù)債為150萬元。則該公司的速動比率為()。

A．0.33

B．0.67

C．1

D．1.33

54．理財客戶取得下列各項個人所得時，不須交納個人所得稅的是()．

A．國家發(fā)行的金融債券利息

B．從股份公司取得股息

C．公司集資利息

D．銀行存款利息

55．通常所說的股市行情，即股票價格是指()

A．股票的賬面價值

B．股票的市場價值

C．股票的票面價值

D．股票的內(nèi)在價值

56．在國際收支平衡表中，反映一國與他國間真實資源轉(zhuǎn)移情況的項E1是()

A．經(jīng)常賬戶

B．資金賬戶

C．平衡賬戶

D．“錯誤與漏掉”賬戶

57．下列關(guān)于訴訟時效的說法中，錯誤的是()

A．訴訟時效是權(quán)利人在法定的期間內(nèi)不提起訴訟請求法院保護其民事權(quán)利，則按照法律規(guī)定，其起訴權(quán)將依法消滅

B．訴訟時效是權(quán)利人向法院請求保護其民事權(quán)利的法定期間

C．根據(jù)《民法通則》規(guī)定，一般的訴訟時效為2年

D．訴訟時效期間從知道或者應(yīng)當(dāng)知道權(quán)利被侵害時起計算

58．下列屬于反映客戶財富增長性指標(biāo)的是()

A．資產(chǎn)負(fù)債率

B．流動比率

C．理財成就率

D．財務(wù)自由度

59．根據(jù)《商業(yè)銀行開辦代客境外理財業(yè)務(wù)管理暫行辦法》規(guī)定，商業(yè)銀行可以集合境內(nèi)機構(gòu)和居民個人的人民幣資金購匯投資境外()

A．固定收益類產(chǎn)品

B．股權(quán)類產(chǎn)品

C．基金類產(chǎn)品

D．衍生產(chǎn)品

60．存續(xù)期為120天的國庫券，面值100元，價格為99元，則該國庫券持有到期的年投資收益率為()。(假定年天數(shù)以365天計算)

A．3.07%

B．3.o4%

C．1.01%

D．1.00%

61．一張2023期，年利率9%，市場價格為850元，面值1000元的債券，即期收益率是()。

A．1.06%

B．9.76%

C．10.60%4

D．97.6%

62．在財力范圍內(nèi)為自己和配偶安排盡也許舒適的老年生活，做好遺產(chǎn)安排是()個人理財?shù)闹匾蝿?wù)。

A．退休空巢期

B．安享晚年期

C．年富力強期

D．穩(wěn)定成熟期

63．證券交易內(nèi)幕信息的知情人涉及：持有公司()以上股份的股東及其董事、監(jiān)事、高級管理人員，公司的實際控制人及其董事、監(jiān)事、高級管理人員。

A．3%

B．5%

C．10%

D．20%

64．下列關(guān)于客戶信息收集的說法，不對的的是()。

A．為了得到真實的信息，數(shù)據(jù)調(diào)查表必須由客戶親自填寫

B．在客戶填寫調(diào)查表之前，從業(yè)人員應(yīng)對有關(guān)項目加以解析

C．假如客戶出于個人因素不樂意回答某些問題，從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)謹(jǐn)慎地了解客戶產(chǎn)生焦急的因素，并向客戶解析該信息的重要性，以及在缺少該信息情況下也許導(dǎo)致的誤差

D．宏觀經(jīng)濟信息可以從政府部門或金融機構(gòu)公布的信息中獲得

65．銀行個人理財業(yè)務(wù)人員的下列做法，對的的是()。

A．為朋友提供擔(dān)保

B．運用職務(wù)便利為朋友辦理優(yōu)惠貸款

C．運用客戶名義為自己買賣證券

D．將自己的賬戶與客戶賬戶合并

66．銀行業(yè)個人理財業(yè)務(wù)人員的下列做法需要負(fù)刑事責(zé)任的是()。

A．運用個人理財業(yè)務(wù)進行洗錢活動

B．銷售理財產(chǎn)品時使用虛假性的預(yù)測數(shù)據(jù)

C．從事未經(jīng)批準(zhǔn)的個人理財業(yè)務(wù)

D．銷售理財產(chǎn)品時未透露理財產(chǎn)品的風(fēng)險

67．銀行業(yè)從業(yè)人員的下列行為中，不符合“熟知業(yè)務(wù)”有關(guān)規(guī)定的是()。

A．熟知業(yè)務(wù)解決流程

B．不斷提高業(yè)務(wù)知識水平

C．熟知向客戶推薦的金融產(chǎn)品

D．不了解風(fēng)險控制框架

68．下列不屬于客戶財務(wù)信息的是()。

A．投資風(fēng)險偏好

B．當(dāng)期財務(wù)安排

C．當(dāng)期收入狀況

D．財務(wù)狀況未來發(fā)展趨勢

69．()指同一外匯市場上同時買進和賣出幣種相同。金額相同、交割期不同的外匯合約的交易。

A．外匯期貨交易

B．外匯掉期交易

C．遠(yuǎn)期外匯交易

D．即期外匯交易

70．下列屬于彈性支出的是()

A．水電費

B．房屋分期付款

C．房屋維修

D．交通費

71．李先生投資100萬元于項目A，預(yù)期名義收益率10%，期限為5年，每季度付息一次，則該投資項目有效年利率為()。

A．2.01%

B．12.5%

C．10.38%

D．10.20%

72．3個月國庫券(假定90天)，面值為100元，價格為96元，則該國庫券的年貼現(xiàn)率為()(假定年天數(shù)按360天計算)

A．4%

B．4.2%

C．16.8%

D．16%

73．下列關(guān)于債券償還方式的說法，不對的的是()

A．債券的償還方式與債券的實際償還期限無關(guān)

B．債券可以在期滿時償還

C．債券可以提前償還

D．債券可以根據(jù)投資者的規(guī)定延期償還

74．下列關(guān)于外匯理財產(chǎn)品期限的說法，不對的的是()

A．目前各家銀行推出的結(jié)構(gòu)性存款的期限多在6個月至6年之間

B．外匯理財產(chǎn)品的投資期限越短，客戶承受的風(fēng)險越大

C．外匯理財產(chǎn)品的投資期限越長，產(chǎn)品的收益率越高

D．客戶在選擇投資之前一定要分析未來市場的利率和匯率走勢，并規(guī)劃自己的資金使用

75．()的目的是對銀行業(yè)金融機構(gòu)采用對銀行業(yè)體系沖擊較小的市場退出方式，以此維護市場信心與秩序，保護存款人等債權(quán)人的利益。

A．接管

B．撤消

C．重組

D．依法宣告破產(chǎn)

76．平衡型和債券型基金最適合()投資者。

A．保守型

B．平衡型

C．進取型

D．輕度保守型

77．某公司2023年銷售毛利率為25%，銷售毛利為200萬元，凈利潤為50萬元，則銷售凈利率為()。

A．50%

B．25%

C．12.5%

D．6.25%

78．已知1號理財產(chǎn)品的盼望收益率為20%，方差為0.04，2號理財產(chǎn)品的盼望收益率為16%，方差為0.01，兩種理財產(chǎn)品的協(xié)方差為0.01，則兩種理財產(chǎn)品的相關(guān)系數(shù)為()

A．0.3125

B．0.01

C．0.5

D．0

79．關(guān)于外匯的直接標(biāo)價法和間接標(biāo)價法，下列說法對的的是()

A．直接標(biāo)價法和間接標(biāo)價法都是以一是單位外國貨幣作為標(biāo)準(zhǔn)，折算成一定數(shù)額本國貨幣

B．間接標(biāo)價法下，匯率上升說明本國貨幣幣值下降

C．大多數(shù)國家都采用直接標(biāo)價法

D．我國采用間接標(biāo)價法

80．()，一般都有政府財政保障，風(fēng)險較低。

A．證券投資信托理財產(chǎn)品

B．房地產(chǎn)投資信托理財產(chǎn)品

C．基礎(chǔ)建設(shè)投資信托產(chǎn)品

D．組合投資信托理財產(chǎn)品

81．下列關(guān)于期貨交易保證金制度的說法，不對的的是()。

A．期貨交易所向會員、期貨公司向客戶收取的保證金不得低于國務(wù)院期貨監(jiān)督管理機構(gòu)、期貨交易所規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)

B．期貨交易所向會員、期貨公司向客戶收取的保證金應(yīng)當(dāng)與自有資金分開，專戶存放

C．期貨交易所向會員收取的保證金，屬于期貨交易所所有

D．期貨公司向客戶收取的保證金，屬于客戶所有

82．下列關(guān)于代理的法律責(zé)任的說法，不對的的是()。

A．代理人與第三人串通，損害被代理人利益的，由代理人和第三人負(fù)連帶責(zé)任

B．代理人不履行代理責(zé)任，而給被代理人導(dǎo)致傷害的，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)民事責(zé)任

C．沒有代理權(quán)、超越代理權(quán)或者代理權(quán)已終止后的行為，通過被代理人的追認(rèn)，被代理人承擔(dān)民事責(zé)任

D．第三人知道行為人沒有代理權(quán)、超越代理權(quán)或者代理權(quán)已終止還與行為人實行民事行為給別人導(dǎo)致?lián)p害的，第三人不承擔(dān)責(zé)任

83．年輕的風(fēng)險規(guī)避者，較適合投資的金融產(chǎn)品是()

A．平衡型基金

B．未上市股票

C．上市高科技股票

D．債券

84．按照保險協(xié)議所保護的內(nèi)容劃分，保險協(xié)議分為財產(chǎn)保險協(xié)議和()

A．醫(yī)療保險協(xié)議

B．人身保險協(xié)議

C．人壽保險協(xié)議

D．工傷保險合周

85．經(jīng)濟處在收縮階段時，個人和家庭可考慮購買()行業(yè)的資產(chǎn)。

A．汽車

B．家電

C．房地產(chǎn)

D．電力

86．根據(jù)《信托法》，受托人以()為限向受益人承擔(dān)支付信托利益的義務(wù)。

A．委托人固有財產(chǎn)

B．受托人固有財產(chǎn)

C．信托財產(chǎn)

D．信托財產(chǎn)和受托人固有財產(chǎn)

87．對不能排除洗錢嫌疑，同時資金也許轉(zhuǎn)往境外的，經(jīng)國務(wù)院反洗錢行政主管部門負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)，可以采用臨時凍結(jié)措施，臨時凍結(jié)的時間不得超過()小時。

A．24

B．48

C．72

D．96

88．銀行僅僅保證客戶本金安全，這樣的結(jié)構(gòu)性理財計劃是()

A．保本保收益型產(chǎn)品

B．保本浮動收益型產(chǎn)品

C．非保本浮動收益型產(chǎn)品

D．保本固定收益型產(chǎn)品

89．下列關(guān)于分業(yè)經(jīng)營、分業(yè)管理的說法，對的的是()。

A．證券公司的業(yè)務(wù)與銀行、保險、信托互相獨立經(jīng)營

B．證券公司可以經(jīng)營信托業(yè)務(wù)，但不得經(jīng)營保險業(yè)務(wù)和銀行業(yè)務(wù)

C．證券公司可以經(jīng)營銀行業(yè)務(wù)和信托業(yè)務(wù)，但不得經(jīng)營保險業(yè)務(wù)

D．證券公司可以經(jīng)營銀行、保險、信托等業(yè)務(wù)

90．()反映的是客戶在主觀上對風(fēng)險的基本度量，這也是影響人們對風(fēng)險態(tài)度的心理因素。

A．風(fēng)險偏好

B．風(fēng)險承受力

C．風(fēng)險認(rèn)知度

D．風(fēng)險承受態(tài)度二、多項選擇題。以下各小題所給出的五個選項中，有兩項或兩項以上符合題目的規(guī)定。請選擇相應(yīng)選項，多選、少選、錯選均不得分。(共40題，每題1分，共40分)

1．理財客戶購買貸款信托理財產(chǎn)品時，需在協(xié)議中商定貸款信托的方式，其可用的貸款信托方式有()。

A．信用貸款信托

B．保證貸款信托

C．抵押貸款信托

D．賣方信托

E．票據(jù)貼現(xiàn)

2．某客戶投資股票價值7萬元，投資借款3萬元，信用卡賬款余額2萬元，自用住宅價值60萬元，房貸余額30萬元，則下列說法對的的有()。

A．負(fù)債比率為52.2%

B．凈資產(chǎn)32萬元

C．固定資產(chǎn)30萬元

D．總負(fù)債33萬元

E．總資產(chǎn)64萬元

3．()屬于資本項目外匯賬戶。

A．外國投資者投資專用賬戶

B．特殊目的公司專用外匯賬戶

C．投資并購專用賬戶

D．外匯結(jié)算賬戶

E．外匯儲蓄聯(lián)名賬戶

4．基金代銷機構(gòu)在基金銷售活動中，不對的的做法有()。

A．附送實物

B．抽獎銷售

C．以低于成本價銷售

D．認(rèn)購費打折

E．附送基金份額

5．下列指標(biāo)能體鈔票融市場的價格水平的是()

A．年肢票發(fā)行總量

B．上市公司總數(shù)

C．股票價格指數(shù)

D．貨幣市場基準(zhǔn)利率

E．銀行間同業(yè)拆借利率

6．商業(yè)銀行外部營銷人員在外部營銷中可以從事的業(yè)務(wù)有()。

A．推介銀行產(chǎn)品

B．介紹銀行綜合信息

C．介紹理財產(chǎn)品

D．收取客戶填寫的申請文獻

E．簽訂產(chǎn)品協(xié)議

7．下列指標(biāo)可以體鈔票融市場價格水平的是()。

A．股票發(fā)行總量

B．上市公司總數(shù)

C．股票價格指數(shù)

D．貨幣市場基準(zhǔn)利率

E．銀行間同業(yè)拆借利率

8．與一般公司面臨的風(fēng)險相比，銀行面臨的風(fēng)險的特性有()。

A．銀行屬于高負(fù)債經(jīng)營

B．銀行經(jīng)營對象是貨幣，其具有信用發(fā)明功能

C．銀行風(fēng)險的外部負(fù)效應(yīng)巨大

D．銀行風(fēng)險更難以辨認(rèn)

E．銀行是市場經(jīng)濟的中樞

9．下列行為違反《商業(yè)銀行法》的有()。

A．無端遲延或者拒絕支付存款本金和利息

B．非法查詢、凍結(jié)、扣劃個人儲蓄存款或者單位存款

C．向境內(nèi)非銀行金融機構(gòu)和公司投資

D．向關(guān)系人發(fā)放擔(dān)保貸款的條件等同于其他借款人同類貸款條件

E．拒絕中國人民銀行稽核、檢查監(jiān)督

10．在下列情形中代理人須承擔(dān)民事責(zé)任的有()。

A．代理人不履行職責(zé)而給被代理人導(dǎo)致了損害

B．代理人超越代理權(quán)實行民事行為，但通過被代理人追認(rèn)

C．代理人代理權(quán)終止后實行民事行為，但通過被代理人追認(rèn)

D．代理人知道被委托代理的事項違法仍然進行代理活動

E．代理人沒有代理權(quán)而實行民事行為，但通過被代理人追認(rèn)

11．關(guān)于基金認(rèn)購，下列說法對的的是()。

A．認(rèn)購期一般按照基金凈資產(chǎn)份額購買基金

B．必須在基金份額發(fā)售公告規(guī)定的募集期限和規(guī)定期間內(nèi)提交申請

C．認(rèn)購申請可以在一定的時間內(nèi)撤消

D．基金募集期內(nèi)，基金管理公司對投資者的認(rèn)購金額進行確認(rèn)

E．在募集結(jié)束及達成基金協(xié)議生效條件時，基金注冊與過戶登記人為投資者計算認(rèn)購份

額并登記權(quán)益

12．銀監(jiān)會進行現(xiàn)場檢查時，在()的情況下，銀行業(yè)金融機構(gòu)有權(quán)拒絕檢查。．

A．檢查人員未出示檢查告知書

B．檢查人員未出示合法證件

C．檢查人員少于2人

D．檢查人員多于2人

E．檢查人員未提前預(yù)約

13．稅收規(guī)劃的方法和手段有()。

A．避稅規(guī)劃

B．逃稅規(guī)劃

C．節(jié)稅規(guī)劃

D．轉(zhuǎn)嫁規(guī)劃

E．漏稅規(guī)劃

14．收藏品投資重要遵循的原則涉及()。

A．選擇收藏品要少而精

B．對的估算收藏品的投資價值

C．注意收藏品的政策風(fēng)險

D．選擇收藏品要量財力而行

E．初涉者從價位不太高的近、現(xiàn)代藝術(shù)品收藏投資起步

15．一般而言，會引起個人理財策略中儲蓄配置減少的情況有()。

A．預(yù)期未來溫和的通貨膨脹

B．預(yù)期經(jīng)濟處在景氣周期

C．失業(yè)率下降

D．國際收支連續(xù)出現(xiàn)順差

E．預(yù)期未來利率下降

16．關(guān)于基金贖回，下列描述不對的的是()。

A．基金管理人可以對基金賬戶在銷售機構(gòu)托管的每只基金份額類別的最低持有份額進行規(guī)定

B．投資者選擇順延贖回，在遇巨額贖回的情況時，則當(dāng)天贖回不能全額成交部分，在下一交易日不再贖回

C．基金的贖回與份額注冊日期的前后沒有很大關(guān)系

D．依據(jù)基金協(xié)議，若發(fā)生巨額贖回，基金管理人可以根據(jù)基金當(dāng)時的資產(chǎn)組合情況決定采用全額贖回或部分順延贖回的方式

E．投資者選擇非順延贖回，則當(dāng)天贖回不能全額成交部分延續(xù)至以后任一交易日繼續(xù)贖回

17．銀行業(yè)從業(yè)人員面對監(jiān)管管者的監(jiān)管應(yīng)當(dāng)()。

A．接受監(jiān)管

B．配合現(xiàn)場檢查

C．配合非現(xiàn)場監(jiān)管

D．嚴(yán)禁賄賂

E．保守客戶秘密，拒絕詢問

18．了解客戶包含的內(nèi)容有()。

A．目的客戶的金融需求的重要內(nèi)容

B．目的客戶的短期金融需求目的

C．目的客戶的長期金融需求目的

D．目的客戶的經(jīng)濟現(xiàn)狀

E．本銀行的金融產(chǎn)品和金融服務(wù)在客戶中的表現(xiàn)

19．對客戶投資風(fēng)險承受能力進行評估時，下列哪些因素需要考慮?()

A．學(xué)歷與知識水平

B．資金的投資期限

C．投資者主觀偏好

D．理財目的的彈性

E．財富

20．運用個人客戶的資產(chǎn)負(fù)債表可以明確()。

A．客戶的償付比例

B．儲蓄比例

C．資產(chǎn)

D．負(fù)債

E．凈資產(chǎn)

21．下列屬于公司獲利能力指標(biāo)的有()

A．銷售凈利率

B．資產(chǎn)凈利率

C．每股收益

D．銷售毛利率

E．市盈率

22．根據(jù)貨幣的時間價值理論，影響現(xiàn)值大小的因素重要有()。

A．市盈率

B．投資年限

C．資產(chǎn)/負(fù)債比率

D．投資收益率

E．通貨膨脹率

23．我國個人所得稅稅率按各應(yīng)稅項目分別采用()兩種形式。

A．超額累退稅率

B．超額累進稅率

C．比例稅率

D．定額稅率

E．人頭稅

24．投資型保險產(chǎn)品與普通的保障型保險產(chǎn)品相比，具有的特點涉及()。

A．保費中具有投資保費

B．同時具有保障功能和投資功能

C．給付的保險金由風(fēng)險保障金和投資收益組成

D．費用較低

E．流動性較強

25．以下屬于資本市場的有()。

A．中長期國債市場

B．中長期公司債市場

C．商業(yè)票據(jù)市場

D．股票市場

E．同業(yè)拆借市場

26．下列關(guān)于各種年金的說法，對的的有()。

A．延期年．金是在最初若干期沒有收付款項的情況下，隨后若干期發(fā)生等額的系列收付款項

B．無限年金是年金時期無限長的年金

C．一般年金是指年金發(fā)生期間．與計息期間相同的年金

D．后付年金是指在年金時期內(nèi)每期年金額都在期末發(fā)生的年金，也稱為普通年金

E．按照起訖日期劃分，年金可分為擬定年金和不擬定年金

27．金融期貨和金融遠(yuǎn)期合約的重要區(qū)別在于()。

A．金融遠(yuǎn)期合約可以減少風(fēng)險，但金融期貨合約不能減少風(fēng)險

B．金融遠(yuǎn)期合約大多在場外進行交易，金融期貨合約在交易所內(nèi)進行交易

C．金融遠(yuǎn)期合約的收益和損失一般在合約到期日實現(xiàn)，金融期貨合約的賺錢和虧損在每個交易日結(jié)束前清算和執(zhí)行

D．金融遠(yuǎn)期合約買賣雙方一般不進行實物交割，金融期貨合約一般都進行實物交割

E．金融遠(yuǎn)期合約的二級市場非?；钴S，金融期貨合約的二級市場非常不活躍

28．黃金作為個人理財產(chǎn)品，可以有以下()投資方式。

A．條塊現(xiàn)貨

B．金幣

C．黃金基金

D．黃金存折

E．金礦

29．一般來說，國債發(fā)行方式有()。

A．直接發(fā)行

B．代銷發(fā)行

C．承購包銷發(fā)行

D．競爭性招標(biāo)拍賣發(fā)行

E．非競爭性招標(biāo)拍賣發(fā)行

30．個人或家庭在生命周期內(nèi)綜合考慮其()等因素來決定其目前的消費和儲蓄。

A．現(xiàn)在收人

B．將來收入

C．可預(yù)期開支

D．工作時間

E．退休時間

31．關(guān)于信托類產(chǎn)品的流動性，下列說法錯誤的是()。

A．流動性強

B．在通常情況下，信托資金不可以提前支取

C．轉(zhuǎn)讓時，轉(zhuǎn)讓人應(yīng)到信托公司辦理轉(zhuǎn)讓手續(xù)，并繳納手續(xù)費

D．轉(zhuǎn)讓時，受讓人應(yīng)到信托公司辦理轉(zhuǎn)讓手續(xù)，但不需繳納手續(xù)費

E．假如協(xié)議有約定，在信托合約生效后幾個月，委托人可以轉(zhuǎn)讓信托受益權(quán)

32．下列關(guān)于憑證式債券的說法，對的的是()。

A．券面上印制票面金額

B．憑證式債券是一種國家儲蓄債，可記名、掛失

C．“憑證式國債首款憑證”記錄債權(quán)，不能上市流通

D．憑證式債券不可以提前兌付

E．憑證式國債的收益高于記賬式國債

33．銀行承兌匯票的特點涉及()。

A．安全性高

B．信用度高

C．靈活性好

D．流動性差

E．期限長

34．影響股票價格波動的微觀因素有()。

A．增資

B．股票分割

C．派息政策

D．賺錢水平

E．資產(chǎn)凈值

35．股票掛鉤型理財產(chǎn)品涉及()。

A．申購新股理財計劃B．金融期權(quán)

C．金融互換D．金融遠(yuǎn)期

E．股票組合掛鉤理財計劃

36?？蛻暨M行投資前，應(yīng)當(dāng)建立生活儲備金，為投資設(shè)立一道防火墻。下列關(guān)于家庭投資前的鈔票儲備，說法對的的是()。

A．家庭基本生活支出儲備金，通常占6～12個月的家庭生活費

B．用于不時之需和意外損失的家庭意外支出儲備金，通常在家庭凈資產(chǎn)的5%以內(nèi)

C．對家庭進行長期規(guī)劃而準(zhǔn)備的一部分儲備金，涉及3～6個月的個人消費貸款月供款等

D．家庭短期必須支出，重要是短期內(nèi)也許需要動用的買房買車款、結(jié)婚生子款等

E．家庭短期債務(wù)儲備金，涉及用于償還信用卡透支額、短期個人借款等

37．境內(nèi)單位或者個人從事境外期貨交易的辦法，由國務(wù)院期貨監(jiān)督管理機構(gòu)會同()制定。

A．銀監(jiān)會

B．商務(wù)主管部門

C．國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機構(gòu)

D．期貨業(yè)協(xié)會

E．外匯管理部門

38．短期政府債券二級市場的參與者涉及()。．

A．中央銀行

B．其他國家的政府

C．商業(yè)銀行

D．保險公司

E．個人投資者

39．個人債務(wù)管理中應(yīng)當(dāng)注意的事項是()

A．債務(wù)總量與資產(chǎn)總量的合理比例

B．債務(wù)期限與家庭收入的合理比例

C．債務(wù)支出與家庭收入的合理比例

D．短期債務(wù)與長期債務(wù)的合理比例

E．債務(wù)重組

40．可以近似地視為永續(xù)年金的項目有()。

A．優(yōu)先股

B．養(yǎng)老保險金

C．存本取息

D．股利穩(wěn)定的普通股股票

E．無限期債券三、判斷題。請對以下各項的描述做出判斷，對的的為A,錯誤的為B。(共15題，每題1分。共15分)

1．不同的人有不同的風(fēng)險偏好，同一個人在生命周期的不同階段對風(fēng)險的承受能力也不同。()

2．投資基金按受益憑證是否可贖回分為公司型基金和契約型基金。()

3．期貨投機的投機者預(yù)測價格上漲時，會賣出期貨合約。()

4．金融市場最重要的交易機制是價格機制。()

5．我國的證券經(jīng)紀(jì)人可以是自然入，也可以是具有法人身份的證券公司。()

6．《商業(yè)銀行法》規(guī)定，辦理儲蓄業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)遵循存款自由、取款自愿、存款有息、為存款人保密的原則。()

7．成長型基金比較適合于退休的、以獲得穩(wěn)定鈔票流為目的的穩(wěn)健投資者。()

8．一般來說，商業(yè)銀行推出的人民幣理財計劃等結(jié)構(gòu)性金融衍生品的流動性都比較好。()

9．個人和家庭風(fēng)險管理目的是滿足個人和家庭的效用最大化，即以較小成本獲得盡也許大的安全保障。()

10．金融遠(yuǎn)期合約是為了賺取交易價差而產(chǎn)生的。()

11．金融衍生品交易所可以直接參與金融衍生品的交易。()

12．非保證收益理財產(chǎn)品是商業(yè)銀行不承諾向客戶支付固定收益的理財產(chǎn)品，但是商業(yè)銀行同樣需要承擔(dān)相應(yīng)的風(fēng)險。()

13．金融遠(yuǎn)期合約中，將來賣出資產(chǎn)的一方稱為“多方”。()

14．公司利潤表中銷售收入大幅增長，鈔票流量表中經(jīng)營活動的鈔票流人也許沒有相應(yīng)增長。()

15．在金融遠(yuǎn)期合約中，當(dāng)價格變動對一方有利，另一方就有也許無力履行合約。()2023年下半年中國銀行業(yè)從業(yè)人員資格認(rèn)證考試

《個人理財》真題專家解析一、單項選擇題

1．[解析]答案為D。風(fēng)險厭惡者通過金融市場將風(fēng)險轉(zhuǎn)嫁給別人，是一種風(fēng)險的再分派，體現(xiàn)了金融市場的風(fēng)險再分派功能。

2．[解析]答案為D。對個人投資者而言，房地產(chǎn)投資的方式涉及房地產(chǎn)購買、房地產(chǎn)租賃和房地產(chǎn)信托。

3．[解析]答案為B。通過銀行柜臺認(rèn)購國債的市場屬于柜臺市場，也就是場外交易市場，不屬于場內(nèi)市場。A選項中國債屬于直接融資工具。C選項中一級市場是債券、股票等金融工具初次發(fā)行，供投資者認(rèn)購?fù)顿Y的市場。D選項中資本市場是指以長期金融工具為媒介進行的、期限在一年以上的長期資金融通市場，長期國債屬于長期金融工具。

4．[解析]答案為B。我國的貨幣市場由多個子市場構(gòu)成，涉及拆借市場、回購市場和票據(jù)市場?！?/p>

5．[解析]答案為A。溢價期權(quán)又叫實值期權(quán)或正值期權(quán)，是指內(nèi)在價值大于0的期權(quán)。買權(quán)時，指協(xié)議價格低于市場買入價格。賣權(quán)時，指協(xié)議價格高于市場賣出價格。折價期權(quán)的含義正好相反。平價期權(quán)的協(xié)議價格與市場價格相等。

6．[解析]答案為C。A項錯誤，我國遺產(chǎn)繼承的方式重要有法定繼承、遺囑繼承、遺贈撫養(yǎng)協(xié)議三種方式。B項錯誤，《繼承法》第十條規(guī)定，遺產(chǎn)按照下列順序繼承：第一順序：配偶、子女、父母。第二順序：兄弟姐妹、祖父母、外祖父母。D項錯誤，第一法定繼承順序中的子女涉及婚生子女、非婚生子女、養(yǎng)子女和有扶養(yǎng)關(guān)系的繼子女。

7．[解析]答案為C。個人在成年期的事業(yè)進入穩(wěn)定上升階段，收入有大幅提高，財富積累較多，樂意承擔(dān)一些風(fēng)險，有理財規(guī)劃和目的。

8．[解析]答案為C。回購協(xié)議是指在出售證券時，與證券的購買商簽訂協(xié)議，約定在一定期限后按原價或約定價格購回所賣證券，從而獲得即時可用資金的一種交易行為，所以，從本質(zhì)上說，回購協(xié)議是一種以證券為質(zhì)押品的質(zhì)押貸款。

9．[解析]答案為C。青年發(fā)展期是經(jīng)濟開始獨立的時期，該時期資產(chǎn)有限，年輕可承受較高的投資風(fēng)險，比較適合用高成長性和高投資的投資工具。

10．[解析]答案為A。債券的交易形式有現(xiàn)貨交易、期貨交易和回購交易。

11．[解析]答案為A。盼望收益率，又稱為持有期收益率(HPR)，指投資者持有一種理財產(chǎn)品或投資組合盼望在下一個時期所能獲得的收益率。這僅僅是一種盼望值，實際收益很也許偏離盼望收益，不能用來衡量證券投資的風(fēng)險。

12．[解析]答案為C?？哨H回債券在發(fā)行時就約定發(fā)行人有權(quán)在特定的時間按照某個價格強制從債券持有人手中將其贖回。在市場利率跌至比可贖回債券的票面利率低得多的時候，債務(wù)人假如認(rèn)為將債券贖回并且按照較低的利率重新發(fā)行債券．比按現(xiàn)有的債券票面利率繼續(xù)支付利息要合算，就會將其贖回。因此可贖回債券的資本增值有限，發(fā)行人行使贖回權(quán)就可以按照較低的市場利率籌集資金。可贖回條款通常在債券發(fā)行幾年之后才開始生效，生效前的這段時間稱為保護期，保護期內(nèi)發(fā)行人不能行使贖回權(quán)。

13．[解析]答案為C?！百Y金的蓄水池”就是引導(dǎo)眾多分散的小額資金匯聚成投入社會再生產(chǎn)的資金，即集聚功能?！皣窠?jīng)濟的睛雨表”是指金融市場是國民經(jīng)濟景氣度指標(biāo)的重要信號系統(tǒng)，即反映功能。

14．[解析]答案為C。資產(chǎn)配置之所以能對投資組合的風(fēng)險與報酬產(chǎn)生一定的影響力，在于其可以運用各種資產(chǎn)類別，各自不同的報酬率及風(fēng)險特性，以及彼此價格波動的相關(guān)性，來減少投資組合的整體投資風(fēng)險。通過資產(chǎn)配置投資，除了可以減少投資組合的下跌風(fēng)險，可

穩(wěn)健地增強投資組合的報酬率。動態(tài)擬定投資組合的收益與風(fēng)險最能反映資產(chǎn)配置決策的重要性。

15．[解析]答案為C。成長型基金重視基金的長期成長，強調(diào)為投資者帶來經(jīng)常性收益。

16．[解析]答案為C。折價發(fā)行的債券，其實際到期收益率高于票面利率。

17．[解析]答案為B。投資代客境外理財產(chǎn)品，重要面臨的是市場風(fēng)險和信用風(fēng)險。其中的市場風(fēng)險重要是指由于利率、匯率、股票價格和商品價格等波動的不擬定性而導(dǎo)致?lián)p失的風(fēng)險。信用風(fēng)險是指以信用關(guān)系規(guī)定的交易過程中，交易一方不能履行給付承諾而給另一方造

成損失的也許性。投資者購買代客境外理財產(chǎn)品，將直接面臨境外投資標(biāo)的發(fā)行人及其他相

關(guān)機構(gòu)的信用風(fēng)險。假如境外投資標(biāo)的的發(fā)行人出現(xiàn)違約、無法支付到期本息，或由于發(fā)行人信用等級減少導(dǎo)致投資標(biāo)的的價格下降，投資者到期也許無法獲得預(yù)期收益，甚至還也許遭受本金損失。

18．[解析]答案為B。由市場上所有金融資產(chǎn)按照市場價值加權(quán)平均計算所得的組合，稱為市場組合。對于具有不同風(fēng)險偏好的投資者，其可以在市場組合與無風(fēng)險資產(chǎn)之間配置自己的所有資產(chǎn)。風(fēng)險厭惡限度低的投資者可以增長對風(fēng)險資產(chǎn)的投資；相反，風(fēng)險厭惡限度高的投資者則可以增長持有無風(fēng)險資產(chǎn)。

19．[解析]答案為D。按照《保險法》的規(guī)定，人壽保險的索賠時效為自知道保險事故發(fā)生之日起5年內(nèi)。意外險和健康險是自知道保險事故發(fā)生之日起2年內(nèi)。

20．[解析]答案為C。根據(jù)復(fù)利公式可知，計息次數(shù)增長，現(xiàn)值減小。

21．[解析]答案為C。盼望收益率，就是估計未來收益率的各種也許結(jié)果，然后，用它們出現(xiàn)的概率對這些估計值做加權(quán)平均。通常情況下，投資組合理論周盼望收益率來度量投資的預(yù)期收益水平。

22．[解析]答案為B。稅費返還不是公司投資活動的鈔票流入。

23．[解析]答案為D。本題考察生命周期理論在個人理財中的應(yīng)用。最佳結(jié)合實際理解記憶各階段人群的投資理念和投資策略。少年成長期，顧名恩義，這個人群的特點是沒有或有較低的收入，富余的一點錢就都存到銀行里，基本沒有理財需求；而青年人收入上升，年少氣盛，追求快速增長資本積累，樂意承擔(dān)高風(fēng)險，獲得高收益；人到中年，開始追求穩(wěn)定，風(fēng)險厭惡限度提高；退休養(yǎng)老，沒有收入來源，當(dāng)然要盡力保全已有財產(chǎn)，高度厭惡風(fēng)險。

24．[解析]答案為A。從程序土看，保險協(xié)議的履行涉及索賠、理賠、代位求償?shù)拳h(huán)節(jié)，不涉及訴訟環(huán)節(jié)。

25．[解析]答案為C。信托受益人是信托關(guān)系中純享利益之人，原則上只要具有民事權(quán)利能力的人都可以成為受益人，因此受益人可以是自然人、法人或者依法成立的其他組織。

26．[解析]答案為D?？赊D(zhuǎn)換債券的風(fēng)險大于儲蓄產(chǎn)品。定期存款的流動性小于大額可轉(zhuǎn)讓存單。期貨和外幣理財計劃的收益不擬定，無法比較大小。

27．[解析]答案為C。證券法律責(zé)任涉及刑事責(zé)任、民事責(zé)任、行政責(zé)任，不涉及失職責(zé)任。

28．[解析]答案為C。分散化投資是將資金同時投資于不同類型證券和不同領(lǐng)域公司股票的行為。根據(jù)分散化投資的原理，一個投資組合中所包含的股票種類越多，風(fēng)險越小。

29．[解析]答案為D。黃金的收益和股票的收益不相關(guān)甚至負(fù)相關(guān)。

30．[解析]答案為A。我國《個人所得稅法》規(guī)定：勞務(wù)報酬所得，合用比例稅率，稅率為百分之二十。對勞務(wù)報酬所得一次收入畸高的，可以實行加成征收，具體辦法由國務(wù)院規(guī)定。

31．[解析]答案為A。一般來講，內(nèi)幕信息是指對證券的市場價格也許導(dǎo)致較大波動的尚未公開的信息。由此可見，內(nèi)幕信息需要兩個構(gòu)成要件，即重大性和未公開性。

32．[解析]答案為B。短期債務(wù)和長期債務(wù)的合理比例沒有一定之規(guī)，要充足考慮債務(wù)的時間特性和客戶生命周期以及家庭財務(wù)資源的時間特性。

33．[解析]答案為B。《中華人民共和國證券投資基金法》第三十四條規(guī)定：基金托管人職責(zé)終止的，基金份額持有人大會應(yīng)當(dāng)在半年內(nèi)選任新基金托管人；新基金托管人產(chǎn)生前，由國務(wù)院證券監(jiān)督管理機構(gòu)指定臨時基金托管人。

34．[解析]答案為A。流動性資產(chǎn)，一般專指銀行的流動資產(chǎn)，重要涉及：鈔票、黃金、超額準(zhǔn)備金存款、一個月內(nèi)到期的同業(yè)往來款項軋差后資產(chǎn)方凈額、一個月內(nèi)到期的應(yīng)收利息及其他應(yīng)收款、一個月內(nèi)到期的合格貸款、一個月內(nèi)到期的債券投資、在國內(nèi)外二級市場上可隨時變現(xiàn)的債券投資、其他一個月內(nèi)到期的可變現(xiàn)資產(chǎn)(剔除其中的不良資產(chǎn))。流動性負(fù)債，一般專指銀行的流動負(fù)債，重要涉及：活期存款(不含政策性存款)、一個月內(nèi)到期的定期存款(不含財政性存款)、一個月內(nèi)到期的同業(yè)往來款項軋差后負(fù)債方凈額、一個月內(nèi)到期的已發(fā)行債券、一個月內(nèi)到期的應(yīng)付利息及各項應(yīng)付款、一個月內(nèi)到期的中央銀行借款、其他一個月內(nèi)到期的負(fù)債。因此，“流動性”期限標(biāo)準(zhǔn)是一個月。

35．[解析]答案為C。題干描述的特點符合有效組合。有效組合是一個可行的投資組合，規(guī)定沒有其他可行組合可以較低的風(fēng)險提供相同的預(yù)期收益率，沒有其他可行性組合可提供較高的預(yù)期收益率而又表現(xiàn)出同樣的風(fēng)險水平。

36．[解析]答案為A。金融市場決定的是金融商品的價格，而不是商品價格，故選A。

37．[解析]答案為A?！翱蛻敉对V”準(zhǔn)則規(guī)定：銀行業(yè)從業(yè)人員在解決客戶投訴時，應(yīng)堅持客戶至上、客觀公正原則，不輕慢任何投訴和建議；在投訴反饋時限內(nèi)無法拿出意見的，應(yīng)當(dāng)在反饋時限內(nèi)告知客戶現(xiàn)在投訴解決的情況，并提前告知下一個反饋時限。因此，BCD三項行為對的；等到意見最后達成時也許已經(jīng)超過反饋時限，故選A。

38．[解析]答案為B。本題考察房地產(chǎn)投資的特點。財務(wù)杠桿效應(yīng)是指通過借入資金，用較少的自有資金投入獲得數(shù)倍于自有資金的收益。當(dāng)房地產(chǎn)收益高于借款成本時，杠桿投資的價值優(yōu)勢十分明顯。價值升值效應(yīng)是指某些房地產(chǎn)，特別是土地，升值非?？?。在很多情況下，房地產(chǎn)升值對房地產(chǎn)回報率的影響要大大高于年度凈鈔票流的影響。其他兩項不是房地產(chǎn)投資的特點。

39．[解析]答案為A。對于不能獨立測算的理財計劃，商業(yè)銀行不應(yīng)銷售。

40．[解析]答案為C。索賠、理賠應(yīng)當(dāng)遵循以下流程：出險告知、提供索賠單證、核定補償。

41．[解析]答案為A。銀監(jiān)會(而非中國人民銀行)負(fù)責(zé)直接審批、監(jiān)管商業(yè)銀行。

42．[解析]答案為B。見《商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)管理暫行辦法》第二十九條。

43．[解析]答案為D。已獲利息倍數(shù)又稱為利息保證倍數(shù)，是指公司息稅前利潤與利息支出的比率，它可以反映獲利能力對債務(wù)償付的保證限度。根據(jù)公式可得：已獲利倍數(shù)=(凈利潤+利息費用+所得稅費用)/利息費用=(300+150+50)/50=10。

44．[解析]答案為D。根據(jù)《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》第三十四條的規(guī)定，現(xiàn)場檢查時，檢查人員少于二人或者未出示合法證件和檢查告知書的，銀行業(yè)金融機構(gòu)有權(quán)拒絕檢查，故選D。

45．[解析]答案為D。事業(yè)單位法人是指從事非營利性的社會各項公益事業(yè)的各類法人，涉及從事新聞、出版、廣播、電視、電影、教育、文藝等事業(yè)的法人，是社會主義精神文明的重要內(nèi)容。這些法人組織不以營利為目的，一般不參與商品生產(chǎn)和經(jīng)營活動，雖然有時也能取得一定收益，但屬于輔助性質(zhì)。

46．[解析]答案為D?！缎磐型顿Y公司資金信托管理暫行辦法》第六條規(guī)定：信托投資公司

集合管理、運用、處分信托資金時，接受委托人的資金信托協(xié)議不得超過200份(含200份)，每份協(xié)議金額不得低于人民幣5萬元(含5萬元)。

47．[解析]答案為A。略

48．[解析]答案為C。金融客體是指金融市場交易的對象，即金融工具。居民和金融機構(gòu)是金融主體，會計師事務(wù)所是金融市場上的服務(wù)中介。

49．[解析]答案為B。協(xié)議法第四十一條對格式條款的理解發(fā)生爭議的，應(yīng)當(dāng)按照通常理解予以解釋。對格式條款有兩種以上解釋的，應(yīng)當(dāng)作出不利于提供格式條款一方的解釋。

50．[解析]答案為A?！靶拧奔凑\實信用。

51．[解析]答案為B。時間優(yōu)先原則表現(xiàn)為：同價位申報，依照申報時序決定優(yōu)先順序。電腦申報競價時，按計算機主機接受的時間順序排列；書面申報競價時，按證券經(jīng)紀(jì)商接到書面憑證的順序排列。

52．[解析]答案為C。股票投資的收益是由“收入收益”和“資本利得”兩部分構(gòu)成的：①收入收益是指股票投資者以股東身份，按照持股的份額，在公司賺錢分派中得到的股息和紅利的

收益。②資本利得是指投資者在股票價格的變化中所得到的收益，即將股票低價買進，高價賣出所得到的差價收益。

53．[解析]答案為C。速動比率，又稱“酸性測驗比率”，是指速動資產(chǎn)對流動負(fù)債的比率。它是衡量公司流動資產(chǎn)中可以立即變現(xiàn)用于償還流動負(fù)債的能力。速動資產(chǎn)=流動資產(chǎn)-存貨=200-50=150(萬元)。故該公司的速動比率=速動資產(chǎn)/流動負(fù)債=150/150=1。

54．[解析]答案為A。國債和國家發(fā)行的金融債券取得的利息，個人都免稅。但公司取得的國家發(fā)行的金融債券的利息要交公司所得稅。銀行發(fā)行的金融債券利息和公司發(fā)行的債券利息，公司和個人都交稅。

55．[解析]答案為B。股票自身沒有價值，但它可以當(dāng)作商品出賣，并且有一定的價格。股票價格又叫股票行市，是指股票在證券市場上買賣的價格，即股票的市場價值。

56．[解析]答案為A。在國際收支平衡表中，反映一國與他國之間真實資源轉(zhuǎn)移情況的項目是經(jīng)常賬戶。

57。[解析]答案為A。訴訟時效屆滿后，義務(wù)人雖可拒絕履行其史務(wù)，權(quán)利人請求權(quán)的行使僅發(fā)生障礙，權(quán)利自身及請求權(quán)并不消滅。

58．[解析]答案為C。理財成就率可以作為反映客戶財富增長性的指標(biāo)。

59．[解析]答案為A。略

60．[解析]答案為A。年投資收益率=(賣出價-發(fā)行價)÷發(fā)行價×(365÷持有天數(shù))×100%。所以，這道題答案是：(100-99)÷99×(365÷120)×100%≈3.07%。

61．[解析]答案為C。即期收益率，也稱現(xiàn)行收益率，是指投資者當(dāng)時所獲得的收益與投資支出的比率，也稱本期收益率，等于利息/市場價格×100%。根據(jù)題干信息，即期收益率為9%×1000/850≈10.6%。

62．[解析]答案為B。安享晚年期，指60歲退休以后。這一階段，將完全依賴?yán)碡斒杖爰巴诵萁穑捌诘谋ｋU投入將獲回報，家庭理財以安全為重要的目的。理財目的：養(yǎng)老、旅游、為子孫遺留財富。題干描述的是安享晚年期個人理財?shù)闹匾蝿?wù)。

63．[解析]答案為B?！吨腥A人民共和國證券法》規(guī)定，證券交易內(nèi)幕信息的知情人涉及：發(fā)行人的董事、監(jiān)事、高級管理人員；持有公司5%以上股份的股東及其董事、監(jiān)事、高級管理人員，公司的實際控制人及其董事、監(jiān)事、高級管理人員；發(fā)行人控股的公司及其董事、監(jiān)事、高級管理人員；由于所任公司職務(wù)可以獲取公司有關(guān)內(nèi)幕信息的人員；證券監(jiān)督管理機構(gòu)工作人員以及由于法定職責(zé)對證券的發(fā)行、交易進行管理的其別人員；保薦人、承銷的證券公司、證券交易所、證券登記結(jié)算機構(gòu)、證券服務(wù)機構(gòu)的有關(guān)人員；國務(wù)院證券監(jiān)督管理機構(gòu)規(guī)定的其別人。

64．[解析]答案為A。數(shù)據(jù)調(diào)查表的內(nèi)容較為專業(yè)，所以可以采用從業(yè)人員提問，客戶回答，然后從業(yè)人員填寫的方式來進行。

65．[解析]答案為A。為朋友提供擔(dān)保是個人行為，只要該銀行人員的信用狀況等合格即可。B項銀行人員不得運用本職工作的便利，以明顯低于或優(yōu)于普通金融消費者的條件與所在機構(gòu)進行交易。C、D涉嫌欺詐客戶，侵吞客戶財產(chǎn)。

66．[解析]答案為A、B、C、D都是情節(jié)嚴(yán)重、導(dǎo)致重大損失時才要負(fù)刑事責(zé)任。A項觸犯了《反洗錢法》，屬于刑事犯罪。

67．[解析]答案為D?！吨袊y行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守》中“熟知業(yè)務(wù)”準(zhǔn)則規(guī)定：銀行業(yè)從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)加強學(xué)習(xí)，不斷提高業(yè)務(wù)知識水平，熟知向客戶推薦的金融產(chǎn)品的特性、收益、風(fēng)險、法律關(guān)系、業(yè)務(wù)解決流程及風(fēng)險控制框架。故選D。

68．[解析]答案為A。投資風(fēng)險偏好屬于客戶的風(fēng)險特性。

69．[解析]答案為B。外匯掉期交易是指在買入或賣出即期外匯的同時，賣出或買進同一貨幣的遠(yuǎn)期外匯，以防止匯率風(fēng)險的一種外匯交易。這種金融衍生工具，是當(dāng)前用來規(guī)避由于所借外債的匯率發(fā)生變化而給公司帶來財務(wù)風(fēng)險的一種重要手段。

70．[解析]答案為D。彈性需求的支出為彈性支出，相比較而言，交通費的彈性需求更大，為彈性支出。

71．[解析]答案為C。該項目的有效年利率事實上即是按照復(fù)利計算的年利率。設(shè)有效

72．[解析]答案為A。略

73．[解析]答案為A。根據(jù)償還時的期限，債券償還方式可以分為到期償還、期中償還和展期償還。故A項錯誤。

74．[解析]答案為B。外匯理財產(chǎn)品的期限越長，客戶承受的風(fēng)險越大，但是產(chǎn)品的收益率越高，可見風(fēng)險和收益是呈正比的。

75．[解析]答案為C。本題考察《銀行業(yè)監(jiān)督管理辦法》對發(fā)生風(fēng)險的銀行業(yè)金融機構(gòu)進行處置的方式的規(guī)定。接管是指國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)對銀行采用的整頓和改組措施。撤消是指監(jiān)管部門對經(jīng)其批準(zhǔn)設(shè)立的具有法人資格的金融機構(gòu)依法采用的終止其法人資格的行政強制措施。重組是指通過一定的法律程序，按照具體的重組方案，改變銀行業(yè)金融機構(gòu)的資本結(jié)構(gòu)，合理解決債務(wù)困難，以便使該金融機構(gòu)擺脫其所面臨的財務(wù)困難，并繼續(xù)經(jīng)營。重組是對被重組的銀行業(yè)金融機構(gòu)采用對銀行業(yè)體系沖擊較小的市場退出方式，以此維護市場信心與秩序，保護存款人等債權(quán)人的利益。依法宣告破產(chǎn)是指金融機構(gòu)資不抵債時通過申請，由法院宣告破產(chǎn)。

76．[解析]答案為B。平衡型基金是指以既要獲得當(dāng)期收入，又追求基金資產(chǎn)長期增值為投資目的，把資金分散投資于股票和債券，以保證資金的安全性和賺錢性的基金。以國債、金融債等固定收益類金融工具為重要投資對象的基金稱為債券型基金，由于其投資的產(chǎn)品收益比較穩(wěn)定，又被稱為“固定收益基金”。這兩種基金適合平衡型投資者。

77．[解析]答案為D。銷售毛利率=銷售毛利/銷售收入，銷售凈利率=銷售凈利潤/銷售收入，根據(jù)題意，可知銷售收入=銷售毛利/銷售毛利率=200/25%=800(萬元)，銷售凈利率=凈利潤/銷售收入=50/800×100%=6.25%

78．[解析]答案為C。相關(guān)系數(shù)等于兩種金融資產(chǎn)的協(xié)方差除以兩桿金融資產(chǎn)的標(biāo)準(zhǔn)差的乘積，經(jīng)計算得0.5。

79．[解析]答案為C。匯率的標(biāo)價方式分為直接標(biāo)價法和間接標(biāo)價法兩種。直接標(biāo)價法又叫應(yīng)付標(biāo)價法，是以一定單位的外國貨幣為標(biāo)準(zhǔn)來計算應(yīng)付多少單位本國貨幣，涉及中國在內(nèi)的世界上絕大多數(shù)國家目前都采用直接標(biāo)價法。間接標(biāo)價法又稱應(yīng)收標(biāo)價法，是以一定單位的本國貨幣為標(biāo)準(zhǔn)，來計算應(yīng)收若干單位的外國貨幣。間接標(biāo)價法下,匯率上升說明本國貨幣上升，外幣幣值下降。

80．[解析]答案為C?；A(chǔ)建設(shè)投資信托產(chǎn)品，是指信托公司作為受托人，根據(jù)擬投資基礎(chǔ)設(shè)施項目的資金需要狀況，向社會(委托人)發(fā)出信托計劃邀約，來募集信托資金的一種資金信托。這類信托投資一般都有政府財政保障，風(fēng)險較低。

81．[解析]答案為C。保證金是指期貨交易者按照規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)向交易所繳納的資金，用于結(jié)算和保證履約，歸客戶所有。

82．[解析]答案為D。見《民法通則》代理的法律責(zé)任。D項應(yīng)當(dāng)由第三人和代理人負(fù)連帶責(zé)任。

83．[解析]答案為A。平衡型基金既要獲得當(dāng)期收入，又追求基金資產(chǎn)長期增值的目的，是把資金分散投資于股票和債券，以兼顧資金的安全性和賺錢性的基金，適合年輕的風(fēng)險規(guī)避者進行投資。

84．[解析]答案為B。根據(jù)保險協(xié)議所保護的內(nèi)容而言，可將保險協(xié)議分為財產(chǎn)保險協(xié)議和人身保險協(xié)議，這也是保險法上的基本分類。

85．[解析]答案為D。在經(jīng)濟增長放緩，處在收縮階段時，個人和家庭應(yīng)考慮買入對周期波動不敏感的行業(yè)的資產(chǎn)，以規(guī)避經(jīng)濟波動帶來的損失。房地產(chǎn)、建材、汽車、家電、商貿(mào)等行業(yè)對經(jīng)濟周期很敏感，而電力、公用事業(yè)等行業(yè)對經(jīng)濟周期的反映就小得多。因此，個人和家庭可考慮購買電力行業(yè)的資產(chǎn)。

86．[解析]答案為C。受托人和委托人之間的權(quán)利和義務(wù)的標(biāo)的物是信托財產(chǎn)。

87．[解析]答案為B。見《反洗錢法》。該規(guī)定既可以保證反洗錢工作的正常進行，又注意保障了公民和法人的合法權(quán)益。

88．[解析]答案為B。銀行僅僅保證客戶本金安全，這樣的結(jié)構(gòu)性理財計劃是保本浮動收益型產(chǎn)品。

89．[解析]答案為A。分業(yè)就是指證券、銀行、保險、信托各自獨立經(jīng)營自己的業(yè)務(wù)，不許交叉經(jīng)營。

90．[解析]答案為C。風(fēng)險認(rèn)知度，反映的是客戶主觀上對風(fēng)險的基本度量，這也是影響人們對風(fēng)險態(tài)度的心理因素。風(fēng)險偏好，反映的是客戶主觀上對風(fēng)險的態(tài)度，也是一種不擬定性在客戶心理上產(chǎn)生的影響。實際風(fēng)險承受能力，反映的是風(fēng)險客觀上對客戶的影響限度，同樣的風(fēng)險對不同的人影響是不同樣的。二、多項選擇題

1．[解析]答案為ABCD。理財客戶購買貸款信托理財產(chǎn)品時，在協(xié)議中商定貸款信托的方式有信用貸款信托、保證貸款信托、抵押貸款信托、賣方信托等，不涉及票據(jù)貼現(xiàn)。

2．[解析]答案為AB。分析題干所給信息，該客戶的總資產(chǎn)為7+60=67(萬元)，總負(fù)債為3+2+30=35(萬元)，則負(fù)債比率為35/67×100%=52.2%，凈資產(chǎn)為7-3-2+60-30=32(萬元)。固定資產(chǎn)為60萬元。

3．[解析]答案為ABCDE。資本項目外匯賬戶是用于國際收支平衡表中資本項下外匯收支的賬戶。外國投資者投資專用賬戶、特殊目的公司專用外匯賬戶、投資并購專用賬戶、外匯結(jié)算賬戶和外匯儲蓄聯(lián)名賬戶都屬于資本項目外匯賬戶。

4．[解析]答案為ABCDE。以上各項都違反了《證券投資基金銷售管理辦法》。

5．[解析]答案為CDE。股票的價格指數(shù)、貨幣市場基準(zhǔn)利率、銀行間同業(yè)拆借利率均能體鈔票融市場的價格水平。

6．[解析]答案為ABC。按照《商業(yè)銀行外部營銷業(yè)務(wù)指導(dǎo)意見》，外部營銷的業(yè)務(wù)范圍僅限于銀行綜合信息的介紹，推介銀行產(chǎn)品，尋找和開拓客戶質(zhì)量，分發(fā)空白的金融產(chǎn)品與服務(wù)的申請文獻。不得收取消費者已經(jīng)填寫的金融產(chǎn)品與服務(wù)的申請文獻，不得接觸鈔票及其他銀行業(yè)務(wù)憑證和法律文獻。

7．[解析]答案為CDE。金融市場的價格水平可由價格指數(shù)和市場利率來體現(xiàn)，股票價格指數(shù)、貨幣市場基準(zhǔn)利率和銀行間同業(yè)拆借利率都是體現(xiàn)價格水平的指標(biāo)。但股票發(fā)行總量和上市公司總數(shù)不具有體鈔票融市場價格水平的功能。

8．[解析]答案為ABCE。從本質(zhì)上看，銀行是經(jīng)營管理風(fēng)險的機構(gòu)。與其他行業(yè)相比，銀行的風(fēng)險具有獨特的特點：①銀行屬于高負(fù)債經(jīng)營；②銀行的經(jīng)營對象是貨幣，且具有特殊的信用發(fā)明功能；③銀行是市場經(jīng)濟的中樞，其風(fēng)險的外部負(fù)效應(yīng)巨大。

9．[解析]答案為ABCE。A、B、E項都沒有盡到銀行應(yīng)盡的義務(wù)。C項，商業(yè)銀行嚴(yán)禁向非金融機構(gòu)和公司投資。

10．[解析]答案為AD?！睹穹ㄍ▌t》中關(guān)于代理的法律責(zé)任的規(guī)定。B、C、E通過被代理人追認(rèn)，應(yīng)當(dāng)由被代理人承擔(dān)民事責(zé)任。

11．[解析]答案為BCE。A項錯誤，認(rèn)購期一般按照基金面值1元錢購買基金。D項錯誤，基金募集期內(nèi)，基金注冊與過戶登記人對投資者的認(rèn)購金額進行確認(rèn)。

12．[解析]答案為ABC。見《商業(yè)銀行監(jiān)督管理法》。

13．[解析]答案為ACD0避稅規(guī)劃是為客戶制訂的理財計劃采用“非違法”的手段，獲取稅收利益的規(guī)劃，節(jié)稅規(guī)劃是指理財規(guī)劃采用合法手段運用稅收優(yōu)惠和稅收處罰等傾斜調(diào)控，政策，為客戶獲取稅收利益。轉(zhuǎn)嫁規(guī)劃即理財計劃采用純經(jīng)濟的手段，運用價格杠桿，將稅負(fù)轉(zhuǎn)給消費者或轉(zhuǎn)給供應(yīng)商或自我消轉(zhuǎn)的規(guī)劃。B、E顯然是錯的。

14．[解析]答案為ABD。收藏品投資的重要特點是：面臨交易成本高和流動性低的問題；需要有鑒別力，假如沒有一定的鑒別能力，一旦買回贗品就會出現(xiàn)較大虧損；收場品價值一般都比較高，投資人要具有相稱的經(jīng)濟實力。因此，收藏品投資重要遵循以下原則：選擇收藏品要少而精；對的估算收藏品的投資價值；選擇收藏品要量財力而行。

15．[解析]答案為ABCE。預(yù)期未來溫和的通貨膨脹，股票市場會出現(xiàn)牛市行情，應(yīng)選擇增長股票的配置，減少儲蓄配置。預(yù)期經(jīng)濟處在景氣周期，股票等權(quán)益類資產(chǎn)收益會增長，因此應(yīng)選擇減少儲蓄配置。失業(yè)率下降，經(jīng)濟向好，應(yīng)減少儲蓄配置。國際收支連續(xù)出現(xiàn)順差，本幣升值，應(yīng)增長儲蓄配置。預(yù)期未來利率下降，應(yīng)減少儲蓄配置。

16．[解析]答案為BCE。B項、E項錯誤，如選擇順延贖回，在遇巨額贖回的情況時，則當(dāng)天贖回不能全額成交部分延續(xù)至下一交易日繼續(xù)贖回。如選擇非順延贖回，則當(dāng)天贖回不能全額成交部分，在下一交易日不再繼續(xù)贖回；C項錯誤，基金的贖回與份額注冊日期的前后有很大關(guān)系。

17．[解析]答案為ABCD。E項，應(yīng)當(dāng)保護客戶秘密，但也要協(xié)助有權(quán)力了解客戶信息的有關(guān)部門的調(diào)查，如實報告相關(guān)情況。

18．[解析]答案為ABCDE。略

19．[解析]答案為ABCDE。影響客戶投資風(fēng)險承受能力的因素有：年齡、資金的投資期限、理財目的的彈性、投資者主觀的風(fēng)險偏好、學(xué)歷與知識水平、財富。

20．[解析]答案為ACDE。資產(chǎn)負(fù)債表可以反映資產(chǎn)和負(fù)債情況。償付比例等于以償還債務(wù)占現(xiàn)有負(fù)債的比例。凈資產(chǎn)等于資產(chǎn)減負(fù)債。故ACDE四項內(nèi)容都可以運用客戶的資產(chǎn)負(fù)債表白確。

21．[解析]答案為ABCD。市盈率一股票價格÷每股賺錢，市盈率通常用來作為比較不同價格的股票是否被高估或者低估的指標(biāo)，不屬于公司獲利能力指標(biāo)。

23．[解析]答案為BC。超額累進稅率是在一定額度以上，稅率隨納稅額增長而逐漸增高的征稅方式，比例稅率是按照固定比例征稅的方式。工資、薪金等采用超額累進稅率，儲蓄利息收入等采用比例稅率。

24．[解析]答案為ABCE。投資型保險產(chǎn)品由于兼具了投資性和保障性，其費用往往較高。保障型保險產(chǎn)品屬于長期投資，流動性較差。

25．[解析]答案為ABD。資本市場上的工具期限在1年以上。商業(yè)票據(jù)市場和同業(yè)拆借市場屬于貨幣市場。

26．[解析]答案為ABDE。年金是在某個特定的時間段內(nèi)一組時間間隔相同、金額相等、方向相同的鈔票流。①按照起訖日期劃分，年金可分為：擬定年金：起訖日期都擬定的年金。不擬定年金：起始日期或終了日期取決于某種意外事故的發(fā)生而發(fā)生的年金。②按照每期年金收支額是否相等劃分，年金可分為：等額年金：每期年金收支額都相等的年金。不等額年金：每期年金收支額不完全相等的年金。③按照年金連續(xù)期是否有限劃分，年金可分為：有限年金：年金時期有限的年金。無限年金：年金時期無限長的年金。④按照年金發(fā)生期間與計息期間的是否一致劃分，年金可分為：簡樸年金：年金發(fā)生期間與計息期間相同的年金。一般年金：年金發(fā)生期間與計息期間不相同的年金。⑤按照每期年金額發(fā)生的時間劃分，年金可分為：后付年金：在年金時期內(nèi)，每期年金額都在每期末發(fā)生的年金，也稱為普通年金。先付年金：在年金時期內(nèi)，每期年金額都在每期初發(fā)生的年金，也稱為預(yù)付年金。延期年金：在最初若干期沒有收付款項的情況下，隨后若干