銀行從業(yè)資格考試-風(fēng)險管理知識點(必備)

1/10第1章風(fēng)險管理基礎(chǔ)期；災(zāi)難性。流動性、效益性。段：資產(chǎn)；負(fù)債；資產(chǎn)負(fù)債；全面風(fēng)險管理模式階段。4.全面風(fēng)險管理模式的理念和方法：全球的風(fēng)險管理體系全面的風(fēng)險管理范圍全程的風(fēng)險管理過程全新的風(fēng)險管理方法全員的風(fēng)險管理文化國別、聲譽、法律、戰(zhàn)略。股票、商品。觀經(jīng)濟(jì)、政治、間接國別。7.商行風(fēng)險管理策略分為：分散：用衍生品市場、備用信用證包括：賬面資本、經(jīng)濟(jì)資本、監(jiān)管資本。他一級資本部分。其他一級資本：其他一級資本工具及其溢價〔如優(yōu)先股、少數(shù)股東資本可計入部分。二級資本：二級資本工具及其溢價、超額貸款損失準(zhǔn)備可計入部分、少數(shù)股東資本可計入部分。9.巴塞爾協(xié)議3：普通商行的普通股充足率應(yīng)達(dá)到7%,總資本充足率不低于10.5%,重要性銀行銀行計提1%—3.5%的附加資本要XX：一級資本充足率：6%資本充足率：8%逆周期資本：0—2.5%系統(tǒng)重要性銀行附加資本要求：1%統(tǒng)重要性銀行的資本充足率：不低于10.5%2/10額C失求資本：為抵御非預(yù)期損失所需要的資本：監(jiān)管當(dāng)局 百分比收益率=期末的資產(chǎn)價值+資產(chǎn)持有期間的現(xiàn)金收入-期初的投資額 初的投資額第二章商行風(fēng)險管理基本架構(gòu)的低容忍度。效、獨立。內(nèi)容：學(xué)習(xí)型組織,充分發(fā)揮人的主導(dǎo)作用風(fēng)險文化組成部分：理念、知識、制度。其中,理念是精神核心,是最重要和最高層次的因素。零容忍度類。險管理職能部門、審計部門。節(jié)：感知；分析。前和事后控制。定價；制定應(yīng)急預(yù)案等事后控制：〔1風(fēng)險緩釋〔例：抵質(zhì)押擔(dān)?；蜣D(zhuǎn)移〔出售風(fēng)險、購買保險、進(jìn)行避險交易互換、期權(quán)等；〔2風(fēng)險資本的重新分配；資本水平。：險信息數(shù)據(jù)分為：內(nèi)部；外部。為：中間計量數(shù)據(jù)；組合結(jié)果數(shù)據(jù)。第3章信用風(fēng)險管理業(yè)類戶戶客戶人客戶類集團(tuán)法人客戶3/10財務(wù)狀況分析方法：財務(wù)報表分析；財務(wù)比率分析；現(xiàn)金流分析。分析：資產(chǎn)負(fù)債表、損益表盈利能力比率：效率比率〔營運能力比率：杠桿比率：流動比率：現(xiàn)金流包括：經(jīng)營、投資、融資活動的現(xiàn)金流。23.單一法人客戶的擔(dān)保分析：擔(dān)保方式：保證、抵押、質(zhì)押、留置、定金。分類：個人住房按揭貸款；其他個人零售貸款。其他個人零售貸款包括：個人消費貸款〔含汽車；個人經(jīng)營貸款；信用卡消費貸款；助學(xué)貸款等。類；非銀行類。專業(yè)貸款；一般公司。險暴露：個人住房抵押貸款；合格循環(huán)；其他。行信用風(fēng)險暴露總額的比例不超過0.5%的微型和小型企業(yè)。風(fēng)險暴露包括：購入應(yīng)收賬款；資產(chǎn)證券化。購入應(yīng)收賬款風(fēng)險暴露分為：合格購入公司應(yīng)收款；合格購入零售應(yīng)收款。.客戶評級：發(fā)展階段：專家判斷發(fā)；信用評分模型；違約概率模型。專家判斷法〔專家系統(tǒng)主要考慮兩方面因素：〔1借款人因素：聲譽、杠桿、收益波動性；〔2市場因素：經(jīng)濟(jì)周期、宏觀經(jīng)濟(jì)政策、利率水平。4/10sG類：邊際死亡率；累計死亡率。27.債項評級：違約風(fēng)險暴露EAD：若已違約,是債務(wù)賬面價值；若未違約,對于表內(nèi)項目是賬面價值,對于表外項目是〔已提取額+信用轉(zhuǎn)換系數(shù)*素：項目；公司；行業(yè)；地區(qū)；宏觀經(jīng)濟(jì)周期。。級法；監(jiān)管映射法。70%,良-90%,中-115%,差-250%,違約-90%。CreditRisk+模型：根據(jù)針對火險的財險精算原理,假設(shè)每筆貸款只有違約和不違約兩種狀態(tài)。貸款組合的損失分布會出現(xiàn)"肥尾"現(xiàn)象。指標(biāo)：1基本面指標(biāo)：品質(zhì)類；實力類；環(huán)境類。2財務(wù)指標(biāo)：償債能力；盈利能力；營運能力；增區(qū)別貸款分類和債項評級：1>貸款分類綜合考慮了客戶信用風(fēng)險因素和債項交易損失因素。主要用于貸后管理,體現(xiàn)為事后評價。2債項評級僅考慮債項交易損失因素?？赏瑫r用于貸前審批、貸后管理,是一種預(yù)先判斷。不良資產(chǎn)/貸款率：戶授信集中度：最大一家或集團(tuán)貸款總額/資本凈額。貸款風(fēng)險遷徙率：正常：〔正常轉(zhuǎn)不良+關(guān)注轉(zhuǎn)不良/〔正常-減少額+關(guān)注-減少額正常類：正常下遷額/〔正常-減少額逾期貸款率：50%。貸款撥備率不低于2.5%。貸款損失準(zhǔn)備充足率：警：用風(fēng)險的收集和傳遞；風(fēng)險分析；風(fēng)險處置；后評價。方法：5/10預(yù)警：財務(wù)；非財務(wù)。告：縱向報送與橫向傳送相結(jié)合的矩陣式結(jié)構(gòu)。險事項：信貸；市場；利率；突發(fā)性實踐；法律；其他風(fēng)險。險管理-限額管理：件情景。中度；總體組合。險緩釋：約概率、違約損失率、違約風(fēng)險暴露的下降。品包括：金融質(zhì)押品、實物質(zhì)押品、其他。合格凈額結(jié)算的認(rèn)定要求：可執(zhí)行性；法律確定性；風(fēng)險監(jiān)控。在內(nèi)部評級法初級法下,合格凈額結(jié)算包括：表內(nèi)；回購交易；場外/交易賬戶信用衍生工具。執(zhí)行性；法律確定性；評估；信用事件的規(guī)定。信用風(fēng)險緩釋工具池：務(wù)流程控制：：債務(wù)+股權(quán)管理+稅收：預(yù)期損失=違約概率*違約損失率*違約風(fēng)險暴露最低資本回報率策的原則：審貸分離；統(tǒng)一考慮；展期重審。貸款轉(zhuǎn)讓/出售：券；現(xiàn)金。1按現(xiàn)金流的基礎(chǔ)資產(chǎn)類型分：住房抵押貸款；資產(chǎn)支持。2按資產(chǎn)質(zhì)量分：不良/次級貸款；優(yōu)良貸款。3按貸款形成階段分：貸款。信用衍生產(chǎn)品：方法：權(quán)重法；內(nèi)部評級法。2不同資產(chǎn)的風(fēng)險權(quán)重：現(xiàn)金類、政府人行類為0；一般企業(yè)、表外等同于貸款授信業(yè)務(wù)〔匯票、背書、保函等為100%；小微型企業(yè)、個人其他債權(quán)75%；個人住房抵押貸款債權(quán)、與交易直接相關(guān)的或有項目、信用卡一般未使用的信用額度0%；銀行只用估計違約概率；高級法的銀行需要估計所有,包括違約概率、違約損失率、違約風(fēng)險暴露、有效6/1040.經(jīng)濟(jì)資本管理：第4章市場風(fēng)險管理風(fēng)險分類：利率；匯率；股價；商品價格。價；收益率曲線；基準(zhǔn)；期權(quán)性風(fēng)險。匯率風(fēng)險中。42.主要交易產(chǎn)品：的利率。與借款、投資活動相分離,屬于表外業(yè)務(wù)。率期貨。指數(shù)期貨：以股票或其他行業(yè)指數(shù)為標(biāo)的。定價格購買/出售標(biāo)的資產(chǎn),購買時需要支付給賣方期權(quán)費。3分類。4價值：內(nèi)在價值；時間價值。類：按交易權(quán)分：買方；買方。按履約形式：美式；歐式?！裁朗娇梢砸筇崆奥募s；歐式不能要求提前履約。按執(zhí)行價格：價內(nèi)；平價；價外。〔價內(nèi)指執(zhí)行價優(yōu)于即期市場價,價外指執(zhí)行價低于即期市場價.賬戶劃分：銀行賬戶；交易賬戶。44.市場風(fēng)險計量：值、市場價值、公允價值、市值重估。外匯敞口分類：按業(yè)務(wù)活動分：1交易性：未能立即對沖或?qū)ν鈳抛邉萦心撤N預(yù)期。2非交易性：因資產(chǎn)負(fù)債的幣種不匹配。分類：結(jié)構(gòu)性；非結(jié)構(gòu)性。即期資產(chǎn)-即期負(fù)債期凈敞口頭寸：買入-賣出總敞口頭寸的計算方法：1累計法：所有多頭+所有空頭。2凈：所有多頭-所有空頭。3短邊法：〔所有多頭與〔所有空頭絕對值的品的價格變幅越大。價格變幅=-當(dāng)前價*麥考利久期*市場利率變幅缺口為正值：市場利率下降,資產(chǎn)與負(fù)債的價值增加,反之。 /710價值的影響越大710外匯敞口分析：分析匯率變動對銀行當(dāng)期收益的影響。46.市場風(fēng)險管理:解熱點報告；最佳投資組合復(fù)制報告；最佳風(fēng)險對沖策略報告。風(fēng)險價值；止損；敏感度；期限；幣種；發(fā)行人等。風(fēng)險對沖：例如使用利率掉期進(jìn)行套期保值。賬戶利率風(fēng)險管理：1計量方法：敏感性缺口分析法；持續(xù)期缺口和凸度缺口分析法；VaR分析法；動態(tài)模擬分析法。2多元化戰(zhàn)略。利率預(yù)測：1預(yù)測內(nèi)容：變動方向；變動水平；周期轉(zhuǎn)折點。2方法：宏觀基本面與技術(shù)分析相結(jié)合?；久娣治鲇糜陂L期趨勢分析；技術(shù)分析用于短期走勢分析。險的計量方法：到期日法；久期法。3計量一般風(fēng)險時：若為固定利率,則計率,則計算至重新定價日的期限。商品風(fēng)險：期權(quán)風(fēng)險：1計提方法：簡易法；高級法/得爾塔加法。2簡易法：適合只存在期權(quán)多頭的機構(gòu)。3高級法：適合同時存在多頭和49.內(nèi)部模型法：1利率風(fēng)險一般風(fēng)險包括：無風(fēng)險利率；一般信用利差風(fēng)險。2利率波動率包括：利率頂?shù)撞▌勇剩坏羝谄跈?quán)波月。效考核。評估：對手信用風(fēng)險：1計量范圍：場外衍生工具交易形成的；證券融資交易；中央交易的對手交易。2計量內(nèi)容：風(fēng)險暴露的計量；風(fēng)險的定價；違約風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)和信用估值調(diào)整風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)的計量。只有場外衍生工具交易需要計量"信用估值調(diào)整風(fēng)險加產(chǎn)"。風(fēng)險暴露的計量法：現(xiàn)期法；標(biāo)準(zhǔn)法；內(nèi)部模型法。8/10第5章操作風(fēng)險管理點：具體性；分散性；差異性；復(fù)雜性；內(nèi)生性；轉(zhuǎn)化性。2分類：人員因素；內(nèi)部流程；系統(tǒng)缺陷；外部事外部事件包括：外部欺詐；洗錢；政治風(fēng)險；監(jiān)管規(guī)定；業(yè)務(wù)外包；自然災(zāi)害；恐怖威脅。信貸業(yè)務(wù)流程：評級授信；貸前調(diào)查；信貸審查；信貸審批；貸款發(fā)放；貸后管理。信貸業(yè)務(wù)包括：住房按揭；大額耐用消費品；生產(chǎn)經(jīng)營；質(zhì)押。業(yè)務(wù)流程：前臺交易；中臺風(fēng)險管理；后臺清算。損失數(shù)據(jù)收集。指標(biāo)法的原則：整體性；重要性；敏感性；可靠性；有效性。數(shù)據(jù)收集法的原則：重要性；準(zhǔn)確性；統(tǒng)一性；謹(jǐn)慎性。損失事件；誘因與對策；關(guān)鍵風(fēng)險指標(biāo)；資本金水平。： 三年收入為正的年數(shù)標(biāo)準(zhǔn)法下的資本系數(shù)：。AMA的相關(guān)性包括：頻率；嚴(yán)重度；累計損失。第6章流動性風(fēng)險管理過險。的方法：流動性比率/指標(biāo)法；現(xiàn)金流分析法；缺口分析法；久期分析法。流動性監(jiān)管的指標(biāo)：流動性覆蓋率〔不低于100%；凈穩(wěn)定資金比例〔不低于100%；存貸比〔不高于75%；流動性比例〔不低于則資產(chǎn)價值增幅比復(fù)雜增幅大,流動性增強,反之。當(dāng)缺口為負(fù)時,市場利率下降,則流動產(chǎn)和負(fù)債價值的影響越大。部；外部；融資。產(chǎn),其中二級資產(chǎn)占比不超過40%。負(fù)債流動性需求：資產(chǎn)流動性需求。債：可持有總額的80%30%動性需求=0.8*〔敏感負(fù)債-法定儲備+0.3*〔脆弱資金-法定儲備+0.15*〔核心存款-法定儲備需求=負(fù)債流動性需求+新增貸款內(nèi)容：危機處理方案；彌補現(xiàn)金流的不足。流動性風(fēng)險管理要點：提高預(yù)見性；建立多層次的流動性屏障；通過金融市場控制風(fēng)險。第7章其他風(fēng)險管理?？傤~與國民生產(chǎn)總值之比：20%-25%償債比例：15-25%應(yīng)付未付外債與當(dāng)年出口收入之比：100%：20%國際儲備之比：150%略風(fēng)險：面臨的外部風(fēng)險：行業(yè)；競爭對手；客戶；品牌；技術(shù)；項目；其他。P以風(fēng)險為導(dǎo)向的戰(zhàn)略規(guī)劃。第8章風(fēng)險評估與資本評估66.風(fēng)險評估：1內(nèi)容：對全面風(fēng)險管理框架進(jìn)行評估；實質(zhì)性評估。2原則：符合監(jiān)管要求；符合銀行實際；保證一定的前瞻性。3要求：有效評估和管理各類主要風(fēng)險；建立風(fēng)險加總的政策和程序；充分考慮集中度風(fēng)險、風(fēng)險之間的互相傳染。實質(zhì)性評估：可以覆蓋所有實質(zhì)性風(fēng)險,主要采用打分卡法。67.資本充足率壓力測試：1內(nèi)容：情景選擇；定量壓力測試；定性壓力測試、管理行動；結(jié)果輸出。2需要注意的問題：定量與性結(jié)合；合理整合現(xiàn)有資源；保證系統(tǒng)可延伸性。對于可量化的風(fēng)險：以監(jiān)管資本或內(nèi)部經(jīng)濟(jì)資本計量模型來確定資本需求；對于不可量化的風(fēng)險：采用風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)的一定比例來確定需求。分類：賬面資本；經(jīng)濟(jì)資本；監(jiān)管資本。賬面資本：即所有者權(quán)益,是資本金的靜態(tài)反應(yīng)。包括：普通股資本/實收資本；資本公積；盈余公積；未分配利潤；投資重估儲備；一般風(fēng)險儲備等。經(jīng)濟(jì)資本：即風(fēng)險資本,用于遞補風(fēng)險所要求擁有的資本。監(jiān)管資本：不要求所有權(quán)歸屬,自身擁有或者能長期支配使用的資金。資本充足率：監(jiān)管資本/風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)第9章銀行監(jiān)管與市場約束69.銀行監(jiān)管：1原則：依法；公開；公正；效率。2理念：管法人、管風(fēng)險、管內(nèi)控、提高透明度。3監(jiān)管指標(biāo)：水平類；遷徙補類。水平類：屬于靜態(tài)。包括：信用、市場、操作、流動性指標(biāo)。遷徙類：屬于動態(tài)。包括：正常貸款；不良貸款的遷徙率。抵補類：包括：盈利能力、準(zhǔn)備金充足程度；資本充足程度。資本監(jiān)管要求：最低；儲備和逆周期；系統(tǒng)重要性銀行附加資本；第二支柱資本要求。低資本要求：核心一級資本充足率：不低于5%率：不低于6%低于8%儲備資本要求：2.5%逆周期資本要求：0-2.5%9/1010