《財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理》

財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理*本課程材料中所述觀點(diǎn)為作者觀點(diǎn)，不一定代表亞洲開發(fā)銀行、亞行理事會或其代表的政府的觀點(diǎn)和政策。亞洲開發(fā)銀行不擔(dān)保本課件中所含數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性，而且對使用這些數(shù)據(jù)所產(chǎn)生的后果不承擔(dān)責(zé)任。使用術(shù)語“國別”不代表作者或亞洲開發(fā)銀行對任何地域?qū)嶓w的合法性或其它法律地位的任何判斷。精選ppt內(nèi)容

1引言2風(fēng)險(xiǎn)管理規(guī)劃3風(fēng)險(xiǎn)識別4風(fēng)險(xiǎn)分析5制訂應(yīng)對措施6風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)視與控制

精選ppt1引言精選ppt1.1風(fēng)險(xiǎn)定義是人類活動(dòng)中固有的不確定性。既能帶來機(jī)會又能構(gòu)成威脅。機(jī)會引誘人們從事各種活動(dòng)，而風(fēng)險(xiǎn)蘊(yùn)含的威脅，則喚醒人們警覺，設(shè)法回避、減輕、轉(zhuǎn)移或分散之。確定的事物，不管多么復(fù)雜或困難，都不能算風(fēng)險(xiǎn)。例如經(jīng)過實(shí)踐檢驗(yàn)的自然規(guī)律、經(jīng)濟(jì)規(guī)律、社會規(guī)律等。不能將無知視為風(fēng)險(xiǎn)。精選ppt某引水工程某引水工程，將黃河水通過5級泵站和300公里長的隧洞和排水渠送往某省幾個(gè)重要城市，以滿足日益增長的工業(yè)和生活用水需求。其中國際I標(biāo)土建工程是該引水工程的關(guān)鍵。精選ppt某引水工程該工程包含兩級抽水泵站（一級泵站和二級泵站）及連接兩個(gè)泵的4號隧洞（2060米長）。每級泵站由廠房、進(jìn)出水閥室、進(jìn)出水壓力隧洞、10條進(jìn)出水壓力支洞、進(jìn)出水調(diào)壓井、電纜井、施工交通洞、通風(fēng)洞等組成。每級泵站的揚(yáng)程為140米，最大流量為28m3/s。精選ppt某引水工程1993年，引水工程開始。全部建成后，年設(shè)計(jì)引水量達(dá)12億立方米。包括總干線、南干線和聯(lián)結(jié)段的一期工程，建成后年引水3.2億立方米。部分工程難度很大，堪稱世界之最。經(jīng)過10年艱苦努力，于2003年10月建成通水。一期工程資金主要有三來源。世行貸款3.24億美元(合人民幣26億多元)，國債12.9億元水資源補(bǔ)償費(fèi)63.66億元。精選ppt某引水工程引水加壓、消毒等才能入城市管網(wǎng)，配套的還有某市呼延水廠，一期工程設(shè)計(jì)日處理能力40萬立方米、總投資13億多元，已全部建成。當(dāng)初設(shè)想，一期工程建成后，很快替換超采的地下水，遏制生態(tài)環(huán)境惡化勢頭。工程管理局負(fù)責(zé)人介紹，截至2005年8月初，實(shí)際引水不過1.36億立米，實(shí)際僅供給某市8300多萬立米，還有5000多萬立米存入汾河水庫。精選ppt某引水工程據(jù)說，多次提升引來的水，每立米成本已超5元，經(jīng)水廠處理，送到用戶家中，成本已達(dá)8元。遠(yuǎn)超當(dāng)?shù)仄骄?元綜合價(jià)，遠(yuǎn)超當(dāng)?shù)爻鞘芯用窈推髽I(yè)的承受能力。引來的水每立米2.28元賣給黃河供水公司，在該公司水廠處理后，每立方米2.5元賣給自來水公司，自來水公司通過城市管網(wǎng)，仍以每立米2.5元賣給最終用戶。精選ppt某引水工程每引1立米黃河水，大約虧損3元；供水公司每處理１立米，虧損1.6到1.7元；自來水公司每立米也虧損1.5元左右。結(jié)果是：引水越多，處理越多，供水越多，虧損越多。某市關(guān)閉自備水井工作困難重重，很多企事業(yè)單位，仍堅(jiān)持開采每立米只需1.5元左右的地下水，不能遏制地下水超采勢頭。精選ppt某引水工程開工近兩年后才預(yù)測供水區(qū)需水量。預(yù)測某市2000年需水量將從1993年3.43億增到5.14億立米，2010年增到7.37億立米，一期工程3.2億立米年引水量加上本地可供水量，只能滿足2008年需求。但由于該市加強(qiáng)了節(jié)水工作，以及工業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整等多方面原因，1993年后到2003年引黃一期工程通水時(shí)，該市居民和工業(yè)用水量，一直維持在1993年3.43億立米水平，未出現(xiàn)預(yù)期增長。精選ppt某引水工程承包商是奧地利ALPINE和上海隧道建筑工程公司組成的聯(lián)營體，中國水利水電第六工程局是該工程唯一分包商。引黃國際I標(biāo)土建工程1997年9月1日開工，計(jì)劃2001年3月30日竣工，合同工期為33個(gè)月。實(shí)際上2001年5月4日竣工，延誤34天。

精選ppt某引水工程工程師是中國水利水電科學(xué)研究院下屬的監(jiān)理機(jī)構(gòu)。精選ppt2003年美公司要印政府賠12億-11992年，印度剛經(jīng)濟(jì)改革，電力嚴(yán)重不足，請安然在馬哈拉施特邦建設(shè)達(dá)博霍電廠，投資29億美元，由安然籌劃，柏克德承建，通用電氣提供設(shè)備，三家占65%、10%和10%股份，15%由印方控股。印政府給予了安然種種優(yōu)惠，協(xié)議規(guī)定，電由馬邦電力委員會購買，電價(jià)按成本計(jì)算，購電款全部以美元結(jié)算，規(guī)定了最低購電量。精選ppt2003年美公司要印政府賠12億-2

開工不久，亞洲金融危機(jī)嚴(yán)重影響了工程進(jìn)度，增加了費(fèi)用，盧比貶值40%以上。電廠一期供電時(shí)，電價(jià)是其他電廠的2倍。馬邦電力委員會不得不以高價(jià)購買，2000年全球能源價(jià)格上漲，又使這一差價(jià)上升到4倍。馬邦電力委員會瀕臨破產(chǎn)，拒付電費(fèi)。此后馬邦政府和印度中央政府都按協(xié)議支付了部分款項(xiàng)，履行擔(dān)保責(zé)任，但電價(jià)長期居高不下，達(dá)博霍電廠變成了燒錢的無底洞。精選ppt2003年美公司要印政府賠12億-3印度政府最終只能冒著失信風(fēng)險(xiǎn)拒絕撥款。2001年5月，在二期運(yùn)行前夕，安然通知馬邦電力委員會，中止合約。通知稱馬邦電力委員會、邦政府和中央政府未能遵守合約，前后拖欠電廠近2200萬美元電費(fèi)。雖然安然公司此后與馬邦電力委員會多次對簿公堂，馬邦政府也從中斡旋和解，但安然公司還是決定撤資，最終使達(dá)博霍電廠停產(chǎn)。精選ppt2003年美公司要印政府賠12億-4

安然2002年倒閉后，通用電氣和柏克德為收拾達(dá)博霍電廠爛攤子，與印政府長時(shí)間交涉，無法找到重新啟動(dòng)電廠的方案。兩大公司指責(zé)印政府不僅阻止它們重新收回投資，還違背電力購買原始協(xié)議中的規(guī)定，剝奪了原本屬于電廠的收入，并采取將電廠置于破產(chǎn)管理的方式攫取投資人的利益，因此只能動(dòng)用法律來解決糾紛。精選ppt1.2人對風(fēng)險(xiǎn)的態(tài)度人們對于風(fēng)險(xiǎn)這種二重性的態(tài)度因人、因時(shí)、因地和因環(huán)境而異。圖1-1精選ppt1.3風(fēng)險(xiǎn)成本1.有形成本（直接損失、間接損失）2.無形成本（減少了機(jī)會、妨礙生產(chǎn)率提高、造成資源分配不當(dāng)）3.預(yù)防與控制費(fèi)用精選ppt1.4風(fēng)險(xiǎn)的計(jì)量由可能性大小與后果兩者決定例如乘飛機(jī)、駕車與慧星撞擊駕車事故概率很高，但后果一般不大乘飛機(jī)事故概率不大，但后果一般很嚴(yán)重慧星撞擊概率很小高，但后果極為嚴(yán)重精選ppt1.5風(fēng)險(xiǎn)管理風(fēng)險(xiǎn)管理規(guī)劃、風(fēng)險(xiǎn)識別、風(fēng)險(xiǎn)定性和定量分析、制訂風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對措施并對風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對活動(dòng)進(jìn)行監(jiān)視與控制。應(yīng)主動(dòng)，創(chuàng)造條件，盡量擴(kuò)大風(fēng)險(xiǎn)事件有利結(jié)果，妥善處理不利后果，以最小的代價(jià)實(shí)現(xiàn)活動(dòng)的目的。精選ppt2風(fēng)險(xiǎn)管理規(guī)劃精選ppt2風(fēng)險(xiǎn)管理規(guī)劃決定如何對待和規(guī)劃風(fēng)險(xiǎn)管理活動(dòng)。召開規(guī)劃會議。制訂風(fēng)險(xiǎn)管理計(jì)劃。內(nèi)容：方法、角色和責(zé)任、編制預(yù)算、安排時(shí)間、評分和解釋、風(fēng)險(xiǎn)下限、報(bào)告格式。精選ppt3風(fēng)險(xiǎn)識別精選ppt3.1“風(fēng)險(xiǎn)識別”定義明確有哪些風(fēng)險(xiǎn)會影響到事業(yè)、項(xiàng)目或其他活動(dòng)。風(fēng)險(xiǎn)識別是一種重復(fù)進(jìn)行的過程。審查文件、信息收集技術(shù)（動(dòng)腦筋會、特爾菲法、面談和SWOT分析）、核對表、假設(shè)分析、繪圖技術(shù)（因果圖；系統(tǒng)或過程流程圖；影響圖）。精選ppt3.2風(fēng)險(xiǎn)分類按后果：1.純粹風(fēng)險(xiǎn)；2.投機(jī)風(fēng)險(xiǎn)。按來源：1.自然風(fēng)險(xiǎn)；2.人為風(fēng)險(xiǎn)。按能否管理：1.可管理；2.不可管理風(fēng)險(xiǎn)。按影響范圍：1.局部風(fēng)險(xiǎn)；2.總體風(fēng)險(xiǎn)。精選ppt3.2風(fēng)險(xiǎn)分類按后果承擔(dān)者劃分雇主、政府、承包商、投資方（ADB）、設(shè)計(jì)者、監(jiān)督者、供應(yīng)商、擔(dān)保方和保險(xiǎn)公司等。精選ppt4風(fēng)險(xiǎn)分析精選ppt4.1定性風(fēng)險(xiǎn)分析估計(jì)已識別風(fēng)險(xiǎn)的后果和可能性大小。精選ppt

表4-1評價(jià)風(fēng)險(xiǎn)對主要目標(biāo)造成的后果（序數(shù)標(biāo)度或基數(shù)，非線性標(biāo)度）目標(biāo)很低0.05低0.1中等0.2高0.4很高0.8費(fèi)用費(fèi)用增加不顯著費(fèi)用增加<5%費(fèi)用增加5-10%費(fèi)用增加10-20%費(fèi)用增加>20%進(jìn)度進(jìn)度遲緩不顯著進(jìn)度拖延遲<5%項(xiàng)目拖延5-10%項(xiàng)目拖延10-20%整個(gè)項(xiàng)目拖延>20%范圍范圍減少不顯眼范圍的次要方面受到影響范圍的主要方面受到影響范圍的縮小顧客不能接受項(xiàng)目最終成果實(shí)際已無用途質(zhì)量質(zhì)量有不顯眼的下降僅要求非常嚴(yán)格的應(yīng)用受到影響降低質(zhì)量需要有顧客的批準(zhǔn)質(zhì)量的降低顧客不能接受項(xiàng)目最終成果實(shí)際已無法使用精選ppt具體風(fēng)險(xiǎn)的風(fēng)險(xiǎn)評分概率風(fēng)險(xiǎn)評分=P×I0.90.050.090.180.360.720.70.040.070.140.280.560.50.030.050.100.200.400.30.020.030.060.120.240.10.010.010.020.040.08

0.050.100.200.400.80對目標(biāo)的影響(如費(fèi)用、時(shí)間或范圍)(比率標(biāo)度)表4-2精選ppt主觀評分法某項(xiàng)目有5個(gè)工序。表4-3橫向是項(xiàng)目識別出來的前5個(gè)風(fēng)險(xiǎn)。表豎向是項(xiàng)目5個(gè)工序。假定項(xiàng)目整體評價(jià)基準(zhǔn)為0.6。

表4-3主觀評分法費(fèi)用工期質(zhì)量組織技術(shù)合計(jì)可行性研究5638729設(shè)

計(jì)4572826試

驗(yàn)6323822施

工9752225試

運(yùn)

行22314122623201629114精選ppt主觀評分法表4-3中最大風(fēng)險(xiǎn)權(quán)值是9，最大風(fēng)險(xiǎn)權(quán)值和=5×5×9=225全部風(fēng)險(xiǎn)權(quán)值和=114項(xiàng)目整體風(fēng)險(xiǎn)水平=114/225=0.5067將此結(jié)果同事先給定的整體評價(jià)基準(zhǔn)0.6比較后可知，該項(xiàng)目整體風(fēng)險(xiǎn)水平是可以接受的，該項(xiàng)目可以繼續(xù)進(jìn)行下去。精選ppt風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)法圖4-2等風(fēng)險(xiǎn)圖精選ppt風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)法

考慮失敗的概率和后果兩個(gè)因素。Pf和Ps分別表示項(xiàng)目失敗和成功的概率。

Ps

=1–Pf。Cf和Cs表示失敗后果非效用值和成功后果效用值。精選pptCf+Cs=1,0<Cf<1,0<Cs<1風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)RR=1-PsCs=Pf+Cf-PfCf，0<R<1計(jì)算后把具體項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)R與標(biāo)準(zhǔn)對照。精選ppt先算出項(xiàng)目各風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生概率，然后取平均。即Pf=(Pf1+Pf2+...+Pfn)/n，n是風(fēng)險(xiǎn)個(gè)數(shù)。

Cf也同樣處理。Cf=(Cf1+Cf2+...+Cfm)/m，m風(fēng)險(xiǎn)后果個(gè)數(shù)。精選ppt風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)法例題高速收費(fèi)公路。能否按時(shí)建成并收回投資，主要看征地、資金籌集、設(shè)計(jì)和施工以及將來使用此路的車輛數(shù)目?？赡芎蠊汗て谕涎印①M(fèi)用超支和收入不佳。根據(jù)歷史數(shù)據(jù)估計(jì)主要風(fēng)險(xiǎn)的概率分布和不良后果的嚴(yán)重程度分布。嚴(yán)重程度分五級。最輕微：0.1，最嚴(yán)重：0.9。然后，確定主要風(fēng)險(xiǎn)的概率和不良后果的嚴(yán)重程度。精選ppt表4-4四個(gè)主要風(fēng)險(xiǎn)的概率分布征地受阻資金不到位設(shè)計(jì)與施工過往車輛數(shù)問題發(fā)生概率嚴(yán)重，必須改線投資方撤出嚴(yán)重拖延，須重新設(shè)計(jì)不到預(yù)測的40%0.1嚴(yán)重，局部改線投資方資金不足嚴(yán)重拖延，局部重新設(shè)計(jì)不到預(yù)測的50%0.3嚴(yán)重同銀行談判不順施工嚴(yán)重拖延不到預(yù)測的60%0.5一般建設(shè)債券發(fā)行不順施工一般拖延不到預(yù)測的70%0.7輕微匯率發(fā)生不利變動(dòng)施工輕微拖延不到預(yù)測的80%0.9精選ppt表4-5風(fēng)險(xiǎn)后果的嚴(yán)重程度分布費(fèi)用超支工期拖延年現(xiàn)金流入不足后果嚴(yán)重程度分布超預(yù)算不多拖延不到一月達(dá)預(yù)計(jì)的60%0.1超1-5%拖延不到半年達(dá)預(yù)計(jì)的50%0.3超5-20%拖延不到一年達(dá)預(yù)計(jì)的40%0.5超20-50%拖延不到兩年達(dá)預(yù)計(jì)的30%0.7超50%以上

拖延兩年以上達(dá)預(yù)計(jì)的20%0.9精選ppt風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)法例題項(xiàng)目管理人員的估計(jì)：Pf1=0.5征地嚴(yán)重受阻Pf2=0.7建設(shè)債券發(fā)行不順Pf3=0.3嚴(yán)重拖延，局部重新設(shè)計(jì)Pf4=0.1使用此路的車輛數(shù)不到預(yù)測數(shù)的40%Cf1=0.5超過預(yù)算18%Cf2=0.7工期拖延不到兩年Cf3=0.9年現(xiàn)金流入未達(dá)到預(yù)計(jì)的20%精選ppt風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)法例題

按上面的式計(jì)算Pf和Cf，得Pf=(0.5+0.7+0.3+0.1)/4=0.4Cf=(0.5+0.7+0.9)/3=0.7計(jì)算項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)，得R=Pf+Cf-PfCf=0.4+0.7-0.4×0.7=0.82

精選ppt4.2定量風(fēng)險(xiǎn)分析對每一風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率及其對事業(yè)或項(xiàng)目目標(biāo)產(chǎn)生的影響，以及數(shù)值分析。確定實(shí)現(xiàn)具體目標(biāo)的概率、必要的費(fèi)用和進(jìn)度應(yīng)急儲備大小、識別必須高度重視的風(fēng)險(xiǎn)、識別現(xiàn)實(shí)和可實(shí)現(xiàn)的費(fèi)用、進(jìn)度或范圍目標(biāo)。定性和定量風(fēng)險(xiǎn)分析可以結(jié)合起來。精選ppt

拖延時(shí)間(%)組中值(%)頻數(shù),工程數(shù)目頻數(shù)/樣本個(gè)數(shù)概率-34—-30-32.500/72=00-29—-25-27.522/72=0.02780.0278-24—-20-22.511/72=0.01390.0139-19—-15-17.533/72=0.04170.0417-14—-10-12.577/72=0.09720.0972-9—-5-7.51010/72=0.13890.1389-4—0-2.51515/72=0.20830.20831—52.51212/72=0.16670.16676—107.599/72=0.12500.125011—1512.588/72=0.11110.111116—2017.544/72=0.05560.055621—2522.500026—3027.511/72=0.01390.013931—3532.5000合計(jì)

7272/72=11.0001表4-6精選ppt

圖4-3精選ppt

435.5萬元012

0.55800萬元

0.45-10萬元

0.60700萬元

0.40-7萬元

417.2萬元圖4-4決策樹精選ppt5.制訂應(yīng)對措施精選ppt5.1“風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對規(guī)劃”定義又叫“風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對規(guī)劃”，提出各種方案，擴(kuò)大有利的機(jī)會，降低不利的威脅。明確各方認(rèn)同的每一風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對措施負(fù)責(zé)人或集體。應(yīng)對措施必須適合于風(fēng)險(xiǎn)的嚴(yán)重程度、保證代價(jià)值得、現(xiàn)實(shí)，所有參與者都同意，并落實(shí)到具體負(fù)責(zé)人員。精選ppt5.2風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對規(guī)劃工具與技術(shù)可供選擇的備用策略：回避轉(zhuǎn)移減輕自留（常用措施就是預(yù)留應(yīng)急（準(zhǔn)備）份額，包括為已知風(fēng)險(xiǎn)留出一定數(shù)量的時(shí)間、資金或資源）。精選ppt回避風(fēng)險(xiǎn)■當(dāng)潛在威脅可能性太大，不利后果太嚴(yán)重，無其它策略時(shí)，主動(dòng)放棄項(xiàng)目或改變項(xiàng)目目標(biāo)與行動(dòng)方案。（1）客觀不需要的項(xiàng)目，沒有必要冒險(xiǎn)。（2）為個(gè)人功名，但客觀不需要的項(xiàng)目。（3）一旦造成損失，無力承擔(dān)后果的項(xiàng)目?！龌乇茱L(fēng)險(xiǎn)不利之處丟掉了發(fā)展和其它各種機(jī)會；窒息了項(xiàng)目有關(guān)各方的創(chuàng)造力。

精選ppt減輕風(fēng)險(xiǎn)■工程法（1）防止風(fēng)險(xiǎn)因素出現(xiàn)。（2）減少已存在風(fēng)險(xiǎn)因素。（3）將風(fēng)險(xiǎn)因素同人、財(cái)、物在時(shí)間和空間上隔離?！鰺o形的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)防手段（1）教育法——投資、城市規(guī)劃、土地管理與其它方面法規(guī)、規(guī)章、規(guī)范、標(biāo)準(zhǔn)和操作規(guī)程；風(fēng)險(xiǎn)知識；安全技能和安全態(tài)度等。（2）程序法——以制度從事項(xiàng)目活動(dòng)，減少不必要的損失。各種管理計(jì)劃、方針和監(jiān)督檢查制度精選ppt轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)1.借用合同，將損失一部分轉(zhuǎn)移給第三方。(1)必須讓承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)者得到相應(yīng)報(bào)答(2)各具體風(fēng)險(xiǎn)，誰最有能力管理就讓誰分擔(dān)。2.出售通過買賣契約將風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給其他單位。發(fā)行股票或債券籌集資金3.發(fā)包總價(jià)；單價(jià)；成本加酬金合同4.開脫責(zé)任合同在合同中規(guī)定對方在風(fēng)險(xiǎn)事故發(fā)生時(shí)，不要求自己承擔(dān)責(zé)任。5.保險(xiǎn)與擔(dān)保精選ppt自留風(fēng)險(xiǎn)（1）預(yù)算應(yīng)急費(fèi)事先準(zhǔn)備的，用于補(bǔ)償差錯(cuò)、疏漏及其它不確定性。要單列，不能分散到具體費(fèi)用項(xiàng)目下—實(shí)施應(yīng)急費(fèi)和經(jīng)濟(jì)應(yīng)急費(fèi)；估價(jià)質(zhì)量應(yīng)急費(fèi);調(diào)整應(yīng)急費(fèi);價(jià)格保護(hù)應(yīng)急費(fèi);漲價(jià)應(yīng)急費(fèi)（2）進(jìn)度后備措施壓縮關(guān)鍵路線時(shí)間：減少工序時(shí)間，改變工序邏輯關(guān)系。（3）技術(shù)后備措施—技術(shù)應(yīng)急費(fèi)和應(yīng)急時(shí)間精選ppt6風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)視與控制精選ppt6.1“風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)視與控制”定義監(jiān)視應(yīng)對措施是否已按計(jì)劃實(shí)施？應(yīng)對行動(dòng)是否有效，是否需制定新應(yīng)對措施？項(xiàng)目的假設(shè)是否仍然成立？風(fēng)險(xiǎn)是否已經(jīng)改變了開始時(shí)的狀態(tài)？是否出現(xiàn)了風(fēng)險(xiǎn)觸發(fā)因素？是否遵循了正確的方針和程序？是否出現(xiàn)或發(fā)生了以前未識別的風(fēng)險(xiǎn)？精選ppt6.2風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)視與控制依據(jù)——風(fēng)險(xiǎn)管理計(jì)劃、風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對計(jì)劃、與有關(guān)人員溝通、補(bǔ)充風(fēng)險(xiǎn)識別和分析和范圍變更。辦法——風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對審計(jì)、定期風(fēng)險(xiǎn)審查（應(yīng)在班子會議上進(jìn)行）、實(shí)現(xiàn)價(jià)值分析、技術(shù)結(jié)果測量、補(bǔ)充的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對規(guī)劃。精選ppt7風(fēng)險(xiǎn)的分擔(dān)精選ppt7風(fēng)險(xiǎn)的分擔(dān)7.1雇主的風(fēng)險(xiǎn)7.2承包商的風(fēng)險(xiǎn)7.3風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)原則精選ppt7.1雇主的風(fēng)險(xiǎn)直接影響工程在其所在國施工的事項(xiàng)：(a)戰(zhàn)爭、敵對行動(dòng)（不論宣戰(zhàn)與否）、入侵、外敵行動(dòng)，(b)內(nèi)亂、恐怖行動(dòng)、承包商人員以外的人員的怠工、革命、暴動(dòng)、軍事政變或篡奪政權(quán)，或內(nèi)戰(zhàn)，(c)承包商人員以外人員在工程所在國內(nèi)的暴亂、騷動(dòng)或混亂，(d)軍火、爆炸物資、電離輻射或放射性引起的污染，但可歸因于承包商使用上述軍火、炸藥、輻射或放射性引起的除外，精選ppt7.1雇主的風(fēng)險(xiǎn)(e)由以音速或超音速飛行的飛機(jī)或其他飛行裝置產(chǎn)生的壓力波，(f)除合同規(guī)定以外雇主使用或占用的永久工程的任何部分，(g)由雇主人員或應(yīng)由雇主負(fù)責(zé)的其他人員所做的工程任何部分的設(shè)計(jì)，(h)不可預(yù)見或不能合理指望有經(jīng)驗(yàn)的承包商已采取適宜預(yù)防措施的任何自然力的作用。(17.3)精選ppt7.2承包商的風(fēng)險(xiǎn)雇主風(fēng)險(xiǎn)以外者是承包商的風(fēng)險(xiǎn)，一般有：1.對招標(biāo)和合同文件的審查與理解；2.對水文和地質(zhì)條件的理解與對策；3.技術(shù)和管理能力，如費(fèi)用估算和施工組織不當(dāng)造成的損失和損壞；自己的設(shè)計(jì)文件深度與質(zhì)量4.施工方法和工藝；5.價(jià)格（材料、設(shè)備、機(jī)具和勞務(wù)；分項(xiàng)工程單價(jià)）精選ppt7.2承包商的風(fēng)險(xiǎn)5.進(jìn)度里程碑和工期；6.照管工程（包括材料和設(shè)備）期間的損失和損壞；7.（因承包商而引起的）承包商工人罷工；8.工程師或爭端裁決委員會的權(quán)限、爭議處理能力和公正程度；9.工程所在國政局和經(jīng)濟(jì)形勢；10.合同規(guī)定應(yīng)由承包商承擔(dān)的其它風(fēng)險(xiǎn)。11.由于承包商原因造成的其他損失和損壞。精選ppt如何規(guī)避利率和匯率風(fēng)險(xiǎn)據(jù)初步估計(jì)，人民幣匯率浮動(dòng)以來，我國國外在建和已簽約的300~500億美元工程合同受到明顯影響。人民幣升值2%，使這些合同損失30~60億人民幣。投資回收期長的出口信貸、BOT項(xiàng)目損失更大。另外，東南亞、中東、非洲一些國家的貨幣相對于美元在未來5~10年內(nèi)將貶值，對于以這些國家貨幣簽約的我國承包商會有巨大的匯率風(fēng)險(xiǎn)。精選ppt如何規(guī)避利率和匯率風(fēng)險(xiǎn)2005年7月20日，某公司與越南電力公司簽訂某電站總承包合同，合同價(jià)5.4億美元。該公司為此與國內(nèi)銀行簽約借款10億人民幣。7月21日，中國人民銀行突然將人民幣兌美元匯率降低為1：8.11，結(jié)果該公司瞬息間就損失了1000萬美元?！xppt7.3風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)原則最大能力原則 有經(jīng)驗(yàn)的承包商不可預(yù)見且無法合理防范的風(fēng)險(xiǎn)，也就是說合同雙方均無法控制的自然和社會條件引起的風(fēng)險(xiǎn)，由雇主承擔(dān)責(zé)任。而雙方各自承擔(dān)自己責(zé)任范圍內(nèi)的風(fēng)險(xiǎn)這一原則的優(yōu)點(diǎn)：精選ppt7.3風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)原則1.雇主可以獲得一個(gè)投標(biāo)價(jià)格合理的投標(biāo)。2.明確合同雙方的風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任，可最大限度發(fā)揮控制風(fēng)險(xiǎn)和履行合同義務(wù)的積極性，并可使承包商避免那些不一定發(fā)生的工程風(fēng)險(xiǎn)的擔(dān)心，可集中精力完成工程施工任務(wù)。3.對合同雙方當(dāng)事人都有利。如果發(fā)生由雇主承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)，給予承包商補(bǔ)償造成的損失和損害。如果未發(fā)生上述風(fēng)險(xiǎn)，雇主也沒有作任何補(bǔ)償。精選ppt損失補(bǔ)償原則1.按各自責(zé)任承擔(dān)。自開工至移交期間，任何未保險(xiǎn)或從保險(xiǎn)公司得到的補(bǔ)償費(fèi)尚不能彌補(bǔ)工程損失和修復(fù)損壞所用費(fèi)用時(shí)，應(yīng)由雇主或承包商按各自的風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任承擔(dān)所需的費(fèi)用；2.共同承擔(dān)。如果工程風(fēng)險(xiǎn)是承包商和雇主的共同責(zé)任時(shí)，則由工程師與雇主和承包商協(xié)商，按各自的風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任分擔(dān)工程的損失和修復(fù)損壞所需的由保險(xiǎn)公司得到的補(bǔ)償費(fèi)用不足的全部費(fèi)用；精選ppt損失補(bǔ)償原則3.缺陷通知期限內(nèi)風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)。缺陷通知期限內(nèi)雇主承擔(dān)工程監(jiān)管責(zé)任，所以雇主承擔(dān)任何風(fēng)險(xiǎn)造成工程（包括工程設(shè)備）的損失和修復(fù)損壞所需的全部費(fèi)用。但在缺陷通知期限內(nèi)發(fā)現(xiàn)的是由于缺陷通知期限前承包商的責(zé)任造成的損失和損壞除外。精選ppt“不可抗力”的定義FIDIC1999年第1版規(guī)定：當(dāng)發(fā)生下列特殊事件和情況時(shí)，稱不可抗力：1.一方無法控制的，2.在簽訂合同前該方無法合理防范的，3.情況發(fā)生時(shí)，該方無法合理回避和克服的，以及4.主要不是由于另一方造成的。精選ppt不可抗力的具體事件1.合同雙方均不能預(yù)見、不能避免并不能克服的自然災(zāi)害。如地震、颶風(fēng)、臺風(fēng)或火山活動(dòng)；2.戰(zhàn)爭、動(dòng)亂等社會因素。上述不可抗力事件還沒有達(dá)到無法履行合同義務(wù)而終止合同，只是防礙其履行合同的任何義務(wù)時(shí)，處理方式與雇主風(fēng)險(xiǎn)處理方式相同，即工程師應(yīng)按承包商的要求，并與雇主協(xié)商確定工期的延長數(shù)或費(fèi)用補(bǔ)償額。精選ppt8.保險(xiǎn)精選ppt8.保險(xiǎn)8.1保險(xiǎn)概論8.2FIDIC1999年第1版條文8.3實(shí)例精選ppt8.1保險(xiǎn)概論8.1.1保險(xiǎn)是規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)的辦法保險(xiǎn)的基本作用是在風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生而買保險(xiǎn)者蒙受損失時(shí)給予錢財(cái)補(bǔ)償。投保人是指與保險(xiǎn)人訂立保險(xiǎn)合同，并按照保險(xiǎn)合同負(fù)有支付保險(xiǎn)費(fèi)義務(wù)的人。保險(xiǎn)人是指與投保人訂立保險(xiǎn)合同，并承擔(dān)賠償或者給付保險(xiǎn)金責(zé)任的保險(xiǎn)公司。保險(xiǎn)不能對付所有的風(fēng)險(xiǎn)，只能對付滿足一定條件的風(fēng)險(xiǎn)。保險(xiǎn)業(yè)隨著經(jīng)濟(jì)和社會的發(fā)展不斷地發(fā)展和完善。精選ppt8.1保險(xiǎn)概論8.1.2可保風(fēng)險(xiǎn)投保（又叫買保險(xiǎn)）人和承保人（又叫保險(xiǎn)人，例如保險(xiǎn)公司）在簽訂保險(xiǎn)單（保險(xiǎn)合同的一種）之前須考慮幾件事。保險(xiǎn)僅僅是損失發(fā)生之后，根據(jù)對損失發(fā)生當(dāng)天財(cái)產(chǎn)有形價(jià)值的估算支付的貨幣補(bǔ)償，并不考慮財(cái)產(chǎn)的無形價(jià)值。體的損失必須是未曾預(yù)料到的，即必須是偶然的，否則一般不會有人承保。一般說來，無人愿意為不治之癥患者承保；順手牽羊是一種容易得手的罪行，所以保險(xiǎn)公司總是在商人辦理的失竊保險(xiǎn)單中將其排除在外。精選ppt8.1保險(xiǎn)概論由于一般性災(zāi)難而可能蒙受的損失一般也排除在保險(xiǎn)范圍之外。保險(xiǎn)公司不愿意為保險(xiǎn)單持有者提出的，可能會耗盡保險(xiǎn)基金的巨額索賠承擔(dān)責(zé)任。當(dāng)這類事件發(fā)生之時(shí)，也許可從國家那里獲得資金。一般情況下，還必須能夠計(jì)算出受保事件的風(fēng)險(xiǎn)程度。保險(xiǎn)公司可以利用統(tǒng)計(jì)資料計(jì)算出應(yīng)收取的保險(xiǎn)費(fèi)。精選ppt8.2FIDIC1999年第1版條文18.保險(xiǎn)18.1對保險(xiǎn)的一般要求18.2工程和施工機(jī)具的保險(xiǎn)18.3人身傷害和財(cái)產(chǎn)損壞險(xiǎn)18.4承包商人員的保險(xiǎn)精選ppt8.3實(shí)例2002年4月23日的上海外環(huán)隧道E3管段意外進(jìn)水重大事故2003年7月1日的上海軌道交通4號線隧道旁通道進(jìn)水引起地面沉陷重大責(zé)任事故精選ppt9.擔(dān)保精選ppt9.擔(dān)保三個(gè)新版本各本專用條件編寫指南后面，都有如下六種保證形式：母公司保證投標(biāo)人保證，履約保證（擔(dān)保證書或保函）預(yù)付款保證書保留金保證書雇主付款保證書精選ppt9.擔(dān)保

除了母公司保證之外，都已經(jīng)以援引方式采納了國際商會出版的“統(tǒng)一規(guī)則”。458見索即付保證書統(tǒng)一規(guī)則（URDG）（1992年“URDG”第458號文）：524合同保函統(tǒng)一規(guī)則（URCB）（1993年“URCB”第524號文）。國際商會見索即付統(tǒng)一規(guī)則確立的安排，使受益人（一般是雇主）只需簡單聲明前提條件已經(jīng)成立，即可兌現(xiàn)保證。不需有任何證據(jù)證明前提條件已經(jīng)成立，所以，只要不是欺詐就能兌現(xiàn)保證。精選ppt9.擔(dān)保如果能證明雇主的聲明不正確：□承包商以后有法律規(guī)定的追索權(quán)，并且□根據(jù)第4.2款，雇主在其無權(quán)根據(jù)履約保證索取的索賠方面為承包商提供保障。先考慮有條件保證書。銀行一般是這種情形的保證人，此格式考慮了銀行的一般要求。假定保證人都有國際商會規(guī)則(URDG)，至于合同，可有可無。精選ppt9.擔(dān)保

除投標(biāo)保證的例子外，保證書說明適用法律，盡管URDG第27