輪胎公司募集資金專項(xiàng)存儲(chǔ)及使用管理制度模版

****股份有限公司募集資金專項(xiàng)存儲(chǔ)及使用管理制度（2020年9月4日經(jīng)第七屆董事會(huì)第十六次會(huì)議審議通過，尚需提交股東大會(huì)審議）第一章總則第一條為規(guī)范****股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱“公司”）募集資金管引第2號(hào)—上市公司募集資金管理和使用的監(jiān)管要求》、《xx證券交易所股范運(yùn)作指引》等法律、法規(guī)和規(guī)范性文件的相關(guān)規(guī)定制定本制度。第二條本制度所稱募集資金是指公司通過公開發(fā)行證券（包括首次公開發(fā)行股票、配股、增發(fā)、發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券、分離交易的可轉(zhuǎn)換公司債券、公司債券、權(quán)證等）以及非公開發(fā)行證券向投資者募集并用于特定用途的資金。第三條董事會(huì)負(fù)責(zé)建立健全募集資金管理制度，對(duì)募集資金專戶存儲(chǔ)、使用、變更、監(jiān)督和責(zé)任追究等內(nèi)容進(jìn)行明確規(guī)定，并確保該制度的有效實(shí)施。第四條募集資金投資項(xiàng)目通過公司的子公司或公司控制的其他企業(yè)實(shí)施的，公司應(yīng)當(dāng)確保該子公司或控制的其他企業(yè)遵守本募集資金管理制度。第五條公司應(yīng)當(dāng)審慎使用募集資金，保證募集資金的使用與發(fā)行申請(qǐng)文件的承諾相一致，不得隨意改變募集資金的投向。公司應(yīng)當(dāng)真實(shí)、準(zhǔn)確、完整地披露募集資金的實(shí)際使用情況。出現(xiàn)嚴(yán)重影響募集資金投資計(jì)劃正常進(jìn)行的情形時(shí)，應(yīng)當(dāng)及時(shí)公告。-1-第二章募集資金專戶存儲(chǔ)第六條公司應(yīng)當(dāng)審慎選擇商業(yè)銀行并開設(shè)募集資金專項(xiàng)賬戶（以下簡(jiǎn)稱"專戶"），募集資金應(yīng)當(dāng)存放于董事會(huì)決定的專戶集中管理，專戶不得存放非募集資金或者用作其他用途。公司存在兩次以上融資的，應(yīng)當(dāng)分別設(shè)置募集資金專戶。超募資金也應(yīng)當(dāng)存放于募集資金專戶管理。第七條公司在募集資金到位后1個(gè)月內(nèi)與保薦機(jī)構(gòu)或獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問、存放募集資金的商業(yè)銀行（以下簡(jiǎn)稱"商業(yè)銀行"）簽訂三方監(jiān)管協(xié)議（以下簡(jiǎn)稱"協(xié)議"（一）公司應(yīng)當(dāng)將募集資金集中存放于專戶中；（二）募集資金專戶賬號(hào)、該專戶涉及的募集資金項(xiàng)目、存放金額；（三）公司一次或12個(gè)月內(nèi)累計(jì)從專戶中支取的金額超過5,000萬元人民幣或募集資金凈額的20%的，公司及商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)及時(shí)通知保薦機(jī)構(gòu)或獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問；（四）商業(yè)銀行每月向公司出具銀行對(duì)賬單，并抄送保薦機(jī)構(gòu)或獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問；（五）保薦機(jī)構(gòu)或獨(dú)立財(cái)務(wù)可以隨時(shí)到商業(yè)銀行查詢專戶資料；（六）保薦機(jī)構(gòu)或者獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問的督導(dǎo)職責(zé)、商業(yè)銀行的告知及配合職責(zé)、保薦機(jī)構(gòu)或者獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問和商業(yè)銀行對(duì)公司募集資金使用的監(jiān)管方式；（七）公司、商業(yè)銀行、保薦機(jī)構(gòu)或者獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問的權(quán)利、義務(wù)和違約責(zé)任；（八）商業(yè)銀行三次未及時(shí)向保薦機(jī)構(gòu)或者獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問出具對(duì)賬單或-2-者通知專戶大額支取情況，以及存在未配合保薦機(jī)構(gòu)或者獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問查詢與調(diào)查專戶資料情形的，公司可以終止協(xié)議并注銷該募集資金專戶。公司在全部協(xié)議簽訂后及時(shí)報(bào)證券交易所備案并公告協(xié)議主要內(nèi)容。公司通過控股子公司實(shí)施募投項(xiàng)目的，應(yīng)當(dāng)由公司、實(shí)施募投項(xiàng)目的控股子公司、商業(yè)銀行和保薦機(jī)構(gòu)或獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問共同簽署三方協(xié)議，公司及其控股子公司應(yīng)當(dāng)視為共同一方。上述協(xié)議在有效期屆滿前提前終止的，公司自協(xié)議終止之日起1個(gè)月內(nèi)與相關(guān)當(dāng)事人簽訂新的協(xié)議并及時(shí)公告。第八條公司應(yīng)積極督促商業(yè)銀行履行協(xié)議。商業(yè)銀行連續(xù)三次未及時(shí)向保薦機(jī)構(gòu)或者獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問出具對(duì)賬單或通知專戶大額支取情況，以及存在未配合保薦機(jī)構(gòu)或者獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問查詢與調(diào)查專戶資料情形的，公司可以終止協(xié)議并注銷該募集資金專戶。第三章募集資金使用第九條公司按照發(fā)行申請(qǐng)文件中承諾的募集資金投資計(jì)劃使用募集資金。出現(xiàn)嚴(yán)重影響募集資金投資計(jì)劃正常進(jìn)行的情形時(shí)，公司應(yīng)當(dāng)及時(shí)報(bào)告證券交易所并公告。第十條募集資金原則上應(yīng)當(dāng)用于公司主營(yíng)業(yè)務(wù)，募集資金不得用于證券投資、衍生品交易等高風(fēng)險(xiǎn)投資或者為他人提供財(cái)務(wù)資助，也不得直接或者間接投資于以買賣有價(jià)證券為主要業(yè)務(wù)的公司。公司不得將募集資金用于質(zhì)押、委托貸款或者其他變相改變募集資金用途的投資。第十一條公司進(jìn)行募集資金項(xiàng)目投資時(shí)，資金支出必須嚴(yán)格遵守公司資金管理和本制度規(guī)定，履行審批手續(xù)。所有募集資金項(xiàng)目資金支出，均首先-3-由資金使用部門提出資金使用計(jì)劃，經(jīng)該部門主管領(lǐng)導(dǎo)簽字后，報(bào)財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人審核，并由董事長(zhǎng)在董事會(huì)授權(quán)范圍內(nèi)簽字后，方可予以付款；超過董事會(huì)授權(quán)范圍的，應(yīng)報(bào)董事會(huì)審批。第十二條公司應(yīng)當(dāng)確保募集資金使用的真實(shí)性和公允性，防止募集資金被關(guān)聯(lián)人占用或挪用，并采取有效措施避免關(guān)聯(lián)人利用募集資金投資項(xiàng)目獲取不正當(dāng)利益。第十三條公司應(yīng)當(dāng)對(duì)募集資金使用的申請(qǐng)、審批、執(zhí)行權(quán)限和程序作出具體規(guī)定。公司將募集資金用作以下事項(xiàng)時(shí)，應(yīng)當(dāng)經(jīng)董事會(huì)審議通過，并由獨(dú)立董事、監(jiān)事會(huì)以及保薦機(jī)構(gòu)或者獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問發(fā)表明確同意意見：（一）以募集資金置換預(yù)先已投入募集資金投資項(xiàng)目的自籌資金；（二）使用暫時(shí)閑置的募集資金進(jìn)行現(xiàn)金管理；（三）使用暫時(shí)閑置的募集資金暫時(shí)補(bǔ)充流動(dòng)資金；（四）變更募集資金用途；（五）改變募集資金投資項(xiàng)目實(shí)施地點(diǎn)；（六）使用節(jié)余募集資金。公司變更募集資金用途，還應(yīng)當(dāng)經(jīng)股東大會(huì)審議通過。相關(guān)事項(xiàng)涉及關(guān)聯(lián)交易、購買資產(chǎn)、對(duì)外投資等的，還應(yīng)當(dāng)按照《股票上市規(guī)則》第九章、第十章的規(guī)定履行審議程序和信息披露義務(wù)。第十四條公司董事會(huì)應(yīng)當(dāng)每半年度全面核查募集資金投資項(xiàng)目的進(jìn)展情況，出具半年度及年度募集資金存放與使用情況專項(xiàng)報(bào)告，并聘請(qǐng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所對(duì)年度募集資金存放與使用情況出具鑒證報(bào)告。公司應(yīng)當(dāng)將會(huì)計(jì)師事務(wù)所出具的鑒證報(bào)告與定期報(bào)告同時(shí)在符合條件媒體披露。募集資金投資項(xiàng)目年度實(shí)際使用募集資金與最近一次披露的募集資金投-4-資計(jì)劃預(yù)計(jì)當(dāng)年使用金額差異超過30%的，公司應(yīng)當(dāng)調(diào)整募集資金投資計(jì)劃，并在募集資金存放與使用情況的專項(xiàng)報(bào)告和定期報(bào)告中披露前次募集資金年度投資計(jì)劃、目前實(shí)際投資進(jìn)度、調(diào)整后預(yù)計(jì)分年度投資計(jì)劃以及投資計(jì)劃變化的原因等。第十五條募集資金投資項(xiàng)目出現(xiàn)以下情形的，公司應(yīng)當(dāng)對(duì)該項(xiàng)目的可行性、預(yù)計(jì)收益等進(jìn)行檢查，決定是否繼續(xù)實(shí)施該項(xiàng)目，并在最近一期定期報(bào)告中披露項(xiàng)目的進(jìn)展情況、出現(xiàn)異常的原因以及調(diào)整后的募集資金投資計(jì)劃（一）募集資金投資項(xiàng)目涉及的市場(chǎng)環(huán)境發(fā)生重大變化的；（二）募集資金投資項(xiàng)目擱置時(shí)間超過一年的；（三）超過前次募集資金投資計(jì)劃的完成期限且募集資金投入金額未達(dá)到相關(guān)計(jì)劃金額50%的；（四）其他募集資金投資項(xiàng)目出現(xiàn)異常的情形。第十六條公司決定終止原募集資金投資項(xiàng)目的，應(yīng)當(dāng)盡快、科學(xué)地選擇新的投資項(xiàng)目。第十七條公司以募集資金置換預(yù)先已投入募集資金投資項(xiàng)目的自籌資金的，應(yīng)當(dāng)經(jīng)公司董事會(huì)審議通過，會(huì)計(jì)師事務(wù)所出具鑒證報(bào)告，并由獨(dú)立董事、監(jiān)事會(huì)、保薦機(jī)構(gòu)發(fā)表明確同意意見后方可實(shí)施。公司已在發(fā)行申請(qǐng)文件中披露擬以募集資金置換預(yù)先投入的自籌資金且預(yù)先投入金額確定的，應(yīng)當(dāng)在置換實(shí)施前對(duì)外公告。第十八條公司改變募集資金投資項(xiàng)目實(shí)施地點(diǎn)、實(shí)施方式的，應(yīng)當(dāng)經(jīng)公司董事會(huì)審議通過，并在2個(gè)交易日內(nèi)向證券交易所報(bào)告并公告改變?cè)?。第十九條公司可以用閑置募集資金暫時(shí)用于補(bǔ)充流動(dòng)資金，但應(yīng)當(dāng)符合以下條件：-5-（一）不得變相改變募集資金用途；（二）已歸還前次用于暫時(shí)補(bǔ)充流動(dòng)資金的募集資金；（三）不得影響募集資金投資計(jì)劃的正常進(jìn)行；（四）單次補(bǔ)充流動(dòng)資金時(shí)間不得超過12個(gè)月；（五）不使用閑置募集資金直接或者間接進(jìn)行證券投資、衍生品交易等高風(fēng)險(xiǎn)投資。（六）保薦機(jī)構(gòu)或獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問出具明確同意的意見。第二十條上市公司使用閑置募集資金暫時(shí)補(bǔ)充流動(dòng)資金的，應(yīng)當(dāng)在董事會(huì)審議通過后2個(gè)交易日內(nèi)報(bào)告證券交易所并公告下列內(nèi)容：（一）本次募集資金的基本情況，包括募集時(shí)間、募集資金金額、募集資金凈額及投資計(jì)劃等；（二）募集資金使用情況；（三）閑置募集資金補(bǔ)充流動(dòng)資金的金額及期限；（四）閑置募集資金補(bǔ)充流動(dòng)資金預(yù)計(jì)節(jié)約財(cái)務(wù)費(fèi)用的金額、導(dǎo)致流動(dòng)資金不足的原因、是否存在變相改變募集資金用途的行為和保證不影響募集資金項(xiàng)目正常進(jìn)行的措施；（五）獨(dú)立董事、監(jiān)事會(huì)以及保薦機(jī)構(gòu)或者獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問出具的意見；（六）證券交易所要求的其他內(nèi)容。補(bǔ)充流動(dòng)資金到期日之前，公司應(yīng)當(dāng)將該部分資金歸還至募集資金專戶，公司應(yīng)在資金全部歸還后2個(gè)交易日內(nèi)報(bào)告證券交易所并公告。第二十一條公司可以對(duì)暫時(shí)閑置的募集資金進(jìn)行現(xiàn)金管理，其投資產(chǎn)品的期限不得超過十二個(gè)月，且必須符合以下條件：（一）安全性高，滿足保本要求，產(chǎn)品發(fā)行主體能夠提供保本承諾；（二）流動(dòng)性好，不得影響募集資金投資計(jì)劃正常進(jìn)行。-6-投資產(chǎn)品不得質(zhì)押，產(chǎn)品專用結(jié)算賬戶（如適用）不得存放非募集資金或者用作其他用途，開立或者注銷產(chǎn)品專用結(jié)算賬戶的，公司應(yīng)當(dāng)及時(shí)公告。第二十二條公司應(yīng)當(dāng)根據(jù)企業(yè)實(shí)際生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)需求，提交董事會(huì)或者股東大會(huì)審議通過后，按照以下先后順序有計(jì)劃地使用超募資金：（一）補(bǔ)充募投項(xiàng)目資金缺口；（二）用于在建項(xiàng)目及新項(xiàng)目；（三）歸還銀行貸款；（四）暫時(shí)補(bǔ)充流動(dòng)資金；（五）進(jìn)行現(xiàn)金管理；（六）永久補(bǔ)充流動(dòng)資金。第二十三條公司將超募資金用于在建項(xiàng)目及新項(xiàng)目，應(yīng)當(dāng)按照在建項(xiàng)目和新項(xiàng)目的進(jìn)度情況使用。公司使用超募資金用于在建項(xiàng)目及新項(xiàng)目，保薦機(jī)構(gòu)或者獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問及獨(dú)立董事應(yīng)當(dāng)出具專項(xiàng)意見。項(xiàng)目涉及關(guān)聯(lián)交易、購買資產(chǎn)、對(duì)外投資等的，還應(yīng)當(dāng)按照《股票上市規(guī)則》第九章、第十章等規(guī)定履行審議程序和信息披露義務(wù)。第二十四條公司使用超募資金償還銀行貸款或者永久補(bǔ)充流動(dòng)資金的，應(yīng)當(dāng)經(jīng)股東大會(huì)審議通過，獨(dú)立董事以及保薦機(jī)構(gòu)或者獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問應(yīng)當(dāng)發(fā)表明確同意意見并披露，且應(yīng)當(dāng)符合以下要求：（一）公司應(yīng)當(dāng)承諾補(bǔ)充流動(dòng)資金后十二個(gè)月內(nèi)不進(jìn)行證券投資、衍生品交易等高風(fēng)險(xiǎn)投資及為控股子公司以外的對(duì)象提供財(cái)務(wù)資助并對(duì)外披露；（二）公司應(yīng)當(dāng)按照實(shí)際需求償還銀行貸款或者補(bǔ)充流動(dòng)資金，每十二個(gè)月內(nèi)累計(jì)金額不得超過超募資金總額的30%。-7-第四章募集資金投向變更第二十五條公司存在下列情形的，視為募集資金用途變更：（一）取消或者終止原募集資金項(xiàng)目，實(shí)施新項(xiàng)目；（二）變更募集資金投資項(xiàng)目實(shí)施主體（實(shí)施主體在公司及其全資子公（三）變更募集資金投資項(xiàng)目實(shí)施方式；（四）證券交易所認(rèn)定為募集資金用途變更的其他情形。第二十六條公司應(yīng)當(dāng)經(jīng)董事會(huì)、股東大會(huì)決議通過后方可變更募集資金投向，且經(jīng)獨(dú)立董事、監(jiān)事會(huì)、保薦機(jī)構(gòu)或者獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問發(fā)表明確同意意見后方可變更募集資金用途。第二十七條公司變更后的募集資金投向原則上應(yīng)投資于主營(yíng)業(yè)務(wù)。第二十八條公司董事會(huì)應(yīng)當(dāng)審慎地進(jìn)行擬變更后的新募集資金投資項(xiàng)目的可行性分析，確信投資項(xiàng)目具有較好的市場(chǎng)前景和盈利能力，有效防范投資風(fēng)險(xiǎn)，提高募集資金使用效益。第二十九條公司擬變更募集資金用途，應(yīng)在提交董事會(huì)審議后2個(gè)交易日內(nèi)公告以下內(nèi)容：（一）原項(xiàng)目基本情況及變更的具體原因；（二）新項(xiàng)目的基本情況、可行性分析和風(fēng)險(xiǎn)提示；（三）新項(xiàng)目的投資計(jì)劃；（四）新項(xiàng)目已經(jīng)取得或尚待有關(guān)部門審批的說明（如適用）；（五）獨(dú)立董事、監(jiān)事會(huì)、保薦機(jī)構(gòu)或者獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問對(duì)變更募集資金投向的意見；（六）變更募集資金投資項(xiàng)目尚需提交股東大會(huì)審議的說明；（七）證券交易所要求的其他內(nèi)容。-8-新項(xiàng)目涉及關(guān)聯(lián)交易、購買資產(chǎn)、對(duì)外投資的，還應(yīng)當(dāng)按照《股票上市規(guī)則》第九章、第十章的規(guī)定履行審議程序和信息披露義務(wù)。第三十條公司擬將募集資金投資項(xiàng)目變更為合資經(jīng)營(yíng)的方式實(shí)施的，應(yīng)當(dāng)在充分了解合資方基本情況的基礎(chǔ)上，慎重考慮合資的必要性，并且公司應(yīng)當(dāng)控股，確保對(duì)募集資金投資項(xiàng)目的有效控制。第三十一條公司變更募集資金投向用于收購控股股東或?qū)嶋H控制人資產(chǎn)（包括權(quán)益）的，應(yīng)當(dāng)確保在收購后能夠有效避免同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)及減少關(guān)聯(lián)交易。公司應(yīng)當(dāng)披露與控股股東或?qū)嶋H控制人進(jìn)行交易的原因、關(guān)聯(lián)交易的定價(jià)政策及定價(jià)依據(jù)、關(guān)聯(lián)交易對(duì)公司的影響以及相關(guān)問題的解決措施。第三十二條公司改變募集資金投資項(xiàng)目實(shí)施地點(diǎn)的，應(yīng)當(dāng)在董事會(huì)審議通過后二個(gè)交易日內(nèi)公告，說明改變情況、原因、對(duì)募集資金投資項(xiàng)目實(shí)施造成的影響以及保薦機(jī)構(gòu)或者獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問出具的意見。第三十三條節(jié)余資金（包括利息收入）低于該項(xiàng)目募集資金凈額10%的，上市公司使用節(jié)余資金應(yīng)當(dāng)按照本制度履行相應(yīng)程序。節(jié)余資金（包括利息收入）達(dá)到或者超過該項(xiàng)目募集資金凈額10%司使用節(jié)余資金還應(yīng)當(dāng)經(jīng)股東大會(huì)審議通過。節(jié)余資金（包括利息收入）低于五百萬元或者低于項(xiàng)目募集資金凈額1%的，可以豁免履行前述程序，其使用情況應(yīng)當(dāng)在年度報(bào)告中披露。第三十四條公司全部募集資金項(xiàng)目完成前，因部分募集資金項(xiàng)目終止或者部分募集資金項(xiàng)目完成后出現(xiàn)節(jié)余資金，將部分募集資金用于永久補(bǔ)充流動(dòng)資金的，應(yīng)當(dāng)符合以下要求：（一）募集資金到賬超過一年；（二）不影響其他募集資金項(xiàng)目的實(shí)施；（三）按照募集資金用途變更的要求履行審批程序和信息披露義務(wù)。-9-節(jié)余募集資金使用涉及關(guān)聯(lián)交易、購買資產(chǎn)、對(duì)外投資等的，還應(yīng)當(dāng)按照《股票上市規(guī)則》第九章、第十章的規(guī)定履行審議程序和信息披露義務(wù)。第五章募集資金管理與監(jiān)督第三十五條公司財(cái)務(wù)部應(yīng)對(duì)募集資金的使用情況設(shè)立臺(tái)帳，詳細(xì)記錄募集資金的支出情況和募集資金項(xiàng)目的投入情況。第三十六條公司內(nèi)部審計(jì)部門應(yīng)當(dāng)至少每季度對(duì)募集資金的存放與使用情況檢查一次，并及時(shí)向?qū)徲?jì)委員會(huì)報(bào)告檢查結(jié)果。公司審計(jì)委員會(huì)認(rèn)為公司募集資金管理存在違規(guī)情形、重大風(fēng)險(xiǎn)或者內(nèi)部審計(jì)部門沒有按前款規(guī)定提交檢查結(jié)果報(bào)告的，應(yīng)當(dāng)及時(shí)向董事會(huì)報(bào)告。董事會(huì)應(yīng)當(dāng)在收到報(bào)告后二個(gè)交易日內(nèi)向證券交易所報(bào)告并公告。公告內(nèi)容包括募集資金管理存在的違規(guī)情形、已經(jīng)或可能導(dǎo)致的后果及已經(jīng)或擬采取的措施。第三十七條公司董事會(huì)應(yīng)當(dāng)對(duì)半年度及年度募集資金的存放與使用情況出具專項(xiàng)說明，并