內(nèi)部審計工作總結審計總結公司內(nèi)部審計工作總結(五篇)

內(nèi)部審計工作總結審計總結公司內(nèi)部審計工作總結(五篇)推舉內(nèi)部審計工作總結審計總結(精)一

根據(jù)“全面審計，突出重點”的工作思路，緊緊圍繞農(nóng)業(yè)和農(nóng)村進展這個主題，加強隊伍建立和制度建立，加大審計監(jiān)視力度，進一步發(fā)揮內(nèi)部審計在加強農(nóng)業(yè)經(jīng)費治理、標準單位收支行為、提高農(nóng)業(yè)專項資金使用效益等方面的積極作用，促進農(nóng)業(yè)事業(yè)安康快速進展。

二、工作要點

(一)審計內(nèi)容和重點

⒈單位預算執(zhí)行及財政收支狀況

(1)收入狀況：審查是否存在違反規(guī)定擅自設立收費工程或標準、超范圍收費的現(xiàn)象;是否存在越權減免、緩收非稅收入的現(xiàn)象;非稅收入入庫是否準時，有無滯留、坐支應上繳財政收入的現(xiàn)象;票據(jù)治理是否標準，有無未按規(guī)定開具票據(jù)和使用非法定票據(jù)的現(xiàn)象;計算收入預算執(zhí)行率，評價單位收入預算實現(xiàn)狀況。

⑵支出狀況：審查支出預算的編制是否科學、完整，是否存在無預算支出以及擠占、挪用和調(diào)劑使用專項資金(專項業(yè)務費)的現(xiàn)象;審查支出是否合規(guī)，有無超標準發(fā)放獎金、補貼以及單位支付應由個人擔當?shù)馁M用的現(xiàn)象;重點關注“三公經(jīng)費”支出預算執(zhí)行，評價其執(zhí)行厲行節(jié)省相關規(guī)定、壓縮事業(yè)開支狀況;計算支出預算執(zhí)行率，評價單位預算執(zhí)行狀況。

⒉重大經(jīng)濟決策狀況

是否建立了科學、完善的重大決策治理機制;詳細決策事項其依據(jù)是否充分，是否符合上級有關方針、政策;決策程序是否民主、標準、科學;決策是否得到了準時、有效執(zhí)行，重要投資工程的建立和治理是否符合有關規(guī)定;相關政策執(zhí)行后是否取得了預期效果，其經(jīng)濟效益、社會效益以及環(huán)境效益如何。

⒊資產(chǎn)治理狀況

是否建立了相關治理制度，有關賬冊、資料是否完整，登記是否準時，賬賬、賬實是否相符;資產(chǎn)購置是否執(zhí)行有關政府選購程序，是否按預算選購;資產(chǎn)處置的程序是否合規(guī)，處置收益是否準時、足額按規(guī)定渠道入賬;資產(chǎn)的出租、出借等是否按規(guī)定履行了相關手續(xù)，收益是否準時、足額按規(guī)定渠道入賬。

⒋內(nèi)掌握度建立及執(zhí)行狀況

單位是否建立相關內(nèi)掌握度，其科學性和可行性如何，是否符合單位實際;相關內(nèi)掌握度是否得到了全面、有效的執(zhí)行，其執(zhí)行效果如何。

⒌專項資金使用治理狀況

⑴財政專項資金扶持工程其立項依據(jù)是否充分，工程的布局和投向是否合理，是否進展了可行性論證;工程申報、審批、驗收程序是否合規(guī)，手續(xù)是否完備，有無虛假立項、重復申報騙取財政資金的行為;工程的后續(xù)(跟蹤)治理是否到位，臺賬資料是否齊全。

⑵財政專項資金的安排模式、安排程序和安排依據(jù)是否科學、合理，由主管部門實際安排的資金與工程實施單位申報或財政核準的內(nèi)容是否全都，資金下達是否準時，特殊關注是否存在以違規(guī)收取“工程治理費”、“評審費”、“贊助費”等形式造成專項資金“回流”的形象。

⑶財政專項資金的治理、核算是否合規(guī)，關注要求封閉運行的資金是否建賬獨立核算，實行報賬制的相關原始單據(jù)手續(xù)是否完備，實行撥付制的是否直達詳細工程實施單位，是否存在擠占、挪用和調(diào)劑使用專項資金的行為。

⑷通過延長審計調(diào)查詳細的工程實施單位，對財政專項資金扶持工程實施后產(chǎn)生的經(jīng)濟效益、社會效益、資源和環(huán)境效益進展綜合評價。

(二)工程安排

依據(jù)審計狀況，必要時可延長至其他年度。

三、工作要求

(一)切實加強領導，提高思想熟悉。各單位要增加對內(nèi)審工作重要性、必要性的熟悉，強化審計法制意識，把內(nèi)審工作納入重要議事日程，為內(nèi)審規(guī)劃的實施與完成制造良好的氣氛。被審計單位要切實支持、重視和協(xié)作審計工作，仔細執(zhí)行審計打算，對審計發(fā)覺的有關問題，要仔細加以整改，對審計提出的意見和建議，要仔細接受和落實，并準時反應落實狀況，促進制度建立和治理更加標準。

(二)嚴守審計紀律，樹立良好形象。各審計組應嚴格執(zhí)行重大審計事項報告制度;嚴格遵守“審計八不準紀律”并實行審計公示制度，自覺承受被審計單位監(jiān)視，樹立良好形象。

(三)抓好審計質(zhì)量，增加工作成效。內(nèi)審工作要嚴格根據(jù)有關規(guī)定，仔細履行審計職責，嚴格標準審計行為和工作程序，做到程序合法、行為標準、嚴謹細致、結果公正;要充分針對農(nóng)委系統(tǒng)的實際狀況開展工作，做到不疏不漏;審計完畢后，要注意從標準制度、堵塞漏洞、提高效益方面發(fā)揮內(nèi)審的“免疫系統(tǒng)”作用，仔細分析問題產(chǎn)生的緣由，準時反映單位的困難和建議，提出科學合理的審計整改措施和審計建議，促進各項制度、機制的建立健全。

推舉內(nèi)部審計工作總結審計總結(精)二

2022年是公司實施“10年”進展戰(zhàn)略的其次年，也是公司改革創(chuàng)新和加快進展的重要時期。內(nèi)部審計工作將以公司戰(zhàn)略目標為指引，以適應“償二代”監(jiān)管體系要求為導向，根據(jù)既定的思路、目標、主線、主題開展工作，加大常規(guī)審計和專項審計力度，有效促進公司依法合規(guī)經(jīng)營和持續(xù)安康進展。

一、工作思路

2022年內(nèi)部審計工作將根據(jù)“一·二·三·四·五”即“圍繞一個目標，強化兩種職能，抓好三大工程、突出四項重點、落實五點舉措”的總體思路組織開展。

一個目標——降低違法違紀違規(guī)行為的發(fā)生，防范系統(tǒng)性經(jīng)營風險，促進公司增收節(jié)支和提質(zhì)增效。

兩種職能——監(jiān)視職能和效勞職能。

三大工程——人才工程、系統(tǒng)工程、質(zhì)量工程。

四項重點——整改落實、專項審計、成果運用、風險防范。

五點舉措——增加效勞意識、加強培訓教育、有效整合資源、

強化責任追究、積極探究創(chuàng)新。

二、工作目標

緊緊圍繞公司進展戰(zhàn)略和年度中心工作，充分發(fā)揮內(nèi)部審計“第三道防線”作用，強化監(jiān)視和效勞功能，有力降低違法違紀違規(guī)行為的發(fā)生，防范系統(tǒng)性經(jīng)營風險，促進公司增收節(jié)支和提質(zhì)增效，為實現(xiàn)將公司打造成為國內(nèi)領先的、專業(yè)化的綜合保險金融集團的進展目標而保駕護航。

三、工作主線

進一步清楚年度規(guī)劃制定、詳細工程實施、發(fā)覺問題梳理、審計建議提煉、審計成果運用等根本工作脈絡。有效發(fā)揮內(nèi)部審計職能和作用，提升公司風險掌握力量和經(jīng)營治理水平，促進公司可持續(xù)進展。

四、工作主題

圍繞上述工作思路、目標和主線，確立以下工作主題：

(一)抓好三大工程

20__年乃至今后一段時期，將著力和加大“人才、系統(tǒng)、質(zhì)量”三大工程建立力度，努力提升審計專業(yè)力量和整體工作水平。

1.推動人才工程建立

人才是生產(chǎn)力中最有力的要素。當前，人才問題仍是制約審計工作提升的主要因素。針對目前的現(xiàn)狀，為適應內(nèi)審工作的有力開展和公司進展的需要，從2022年起實施“百人規(guī)劃”和“721人才梯次”建立工程。

一是實施“百人規(guī)劃”，不斷充實人才隊伍。隨著公司集團化進展步伐的加快推動，審計范圍將不斷擴大，審計任務將更加繁重，有必要逐步充實審計人才隊伍。擬通過內(nèi)部選調(diào)、社會公開聘請和高校招收等途徑，力爭經(jīng)過2-3年的努力，使公司專職審計人員數(shù)量到達100人左右，并逐步縮小與監(jiān)管要求的差距。

20__年依據(jù)公司人力資源整體規(guī)劃，擬新增審計人員12人，其中審計中心新增10人，配齊15人的規(guī)劃編制;監(jiān)察審計部增配投資專業(yè)和壽險專業(yè)各1人。

二是實施“721人才梯次”建立，不斷優(yōu)化人才構造。充分利用系統(tǒng)內(nèi)外的培訓資源，多渠道、多角度、分層次加強對系統(tǒng)審計從業(yè)人員的專業(yè)技術培訓;同時,鼓舞審計人員參與各類專業(yè)資格及職稱考試，通過以考促學方式，不斷提高專業(yè)勝任力量，力爭通過2-3年的努力，實現(xiàn)操作型、綜合型和專家型人才占比為7：2：1的人才構造。

2.加快系統(tǒng)工程建立

隨著公司的進展和新技術的廣泛應用，對審計環(huán)境、審計對象、審計程序?qū)a(chǎn)生重大影響，迫切需要加快審計信息化建立，2022年將加快推動以“aim”為核心的審計信息系統(tǒng)平臺建立步伐。

一是完善非現(xiàn)場審計系統(tǒng)。20__年2季度末，完成非現(xiàn)場審計系統(tǒng)開發(fā)、測試工作，并正式上線運行。通過建立審計模型、設定風險閥值、健全監(jiān)測機制，實現(xiàn)審計系統(tǒng)與公司其他系統(tǒng)的對接，實現(xiàn)提前介入，為數(shù)據(jù)分析、實時預警、非現(xiàn)場審計、提高運行效率供應有力支撐。

二是開發(fā)覺場審計系統(tǒng)。20__年2季度啟動系統(tǒng)招投標工作，10月底前完成系統(tǒng)開發(fā)、測試工作，并上線運行。通過現(xiàn)場審計信息系統(tǒng)的開發(fā)與應用，實現(xiàn)審計過程信息化。

三是建立審計治理系統(tǒng)。20__年4季度啟動審計治理系統(tǒng)建立工作，力爭20__年底前完成，實現(xiàn)審計治理信息化，提升審計治理水平。

3.加強質(zhì)量工程建立

質(zhì)量是審計工作的生命，是促進審計成果運用的關鍵。2022年將進一步健全以“三維一體四級把關”為主架構的質(zhì)量掌握體系，連續(xù)推動精品工程建立。

一是健全審計質(zhì)量掌握體系。在現(xiàn)有制度根底上，進一步健全完善“三維一體四級把關”即“方案審核——過程管控——質(zhì)量評估的三維一體”;“主審復核——組長復核——主任復核——監(jiān)審部復核的四級把關”的質(zhì)量掌握體系，實施對審計工程全方位、多角度掌握。

二是完善審計復核審理制度。適時推行審計“職能分別”模式，支持復核和審理人員嚴格把好復核審理關。

三是開展審計工程考核評估。對已經(jīng)完成的審計工程，實施后評估機制。進一步加強審計業(yè)務質(zhì)量考核，確保和提升審計效果。

四是引入外部監(jiān)視評價機制。適時聘請外部中介機構，對公司內(nèi)部審計體系的健全性和有效性，內(nèi)部審計工作質(zhì)量進展監(jiān)視與評價。

(二)突出四個重點

20__年內(nèi)部審計工作，將堅持“圍繞中心、效勞全局、統(tǒng)籌兼顧、突出重點”原則，著力以下四個重點：

1.催促整改落實

將2022年定為“審計整改落實年”，落實“回頭看”制度。尤其是對近兩年審計發(fā)覺的問題及風險隱患進展梳理與分類，形成《審計整改意見書》，進一步強化整改落實力度。

一是完善后續(xù)跟蹤。通過建立審計發(fā)覺問題的整改臺賬，重點關注是否存在未整改到位的狀況;同時，針對審計發(fā)覺問題較多且對整改不力的機構開展后續(xù)審計，監(jiān)視、促進被審計單位將整改工作落到實處。

二是加強歸因分析。針對審計發(fā)覺的問題，特殊是帶有普遍性、傾向性的問題，從體制機制、制度流程上分析討論問題產(chǎn)生的緣由，提出解決和預防的建議，并準時和相關職能部門進展溝通反應，推動審計整改取得成效。

三是推行結果披露。適時對審計發(fā)覺問題及整改狀況進展通報，通過在季度內(nèi)部審計工作簡等途徑，適時披露審計發(fā)覺問題及整改狀況，形成輿論監(jiān)視壓力，催促被審計單位主動整改。

2.加強專項審計

一是組織開展專項檢查工作。依據(jù)中國保監(jiān)會統(tǒng)一部署安排，組織開展全系統(tǒng)“兩個加強、兩個遏制”專項檢查工作。對各級機構自查工作開展狀況進展督導和檢查。通過自查自糾，全面梳理公司內(nèi)控治理存在的薄弱環(huán)節(jié)，在深入分析問題成因的根底上，不斷完善內(nèi)控體系建立，切實提升公司內(nèi)控治理水平。

二是深入開展經(jīng)濟責任審計。20__年，將連續(xù)堅持“有離必審”的原則，對財險公司所屬省級分公司、中心支公司、支公司2022年離任的負責人，開展離任審計，審計掩蓋率100%。同時，重點選擇審計時間超過2年，且業(yè)務進展不力、經(jīng)營指標波動特別、治理薄弱、監(jiān)管評價較低、易消失重大風險機構的局部分支機構，對負責人開展任中審計。

三是加大專項審計力度。在確保完成經(jīng)濟責任審計和常規(guī)審計任務的根底上，將嚴密結合經(jīng)營治理中的“重點、熱點、難點”問題，著重選擇影響效益與進展的突出問題、治理薄弱環(huán)節(jié)以及監(jiān)管重點，確立十大專項審計。

(1)內(nèi)部掌握評估審計

依據(jù)財政部等五部委《企業(yè)內(nèi)部掌握根本標準》和保監(jiān)會《保險公司內(nèi)部掌握根本準則》有關規(guī)定，對控股公司內(nèi)部掌握的健全性、合理性和有效性進展審計和評估。編制和提交內(nèi)部掌握自我評估報告，催促內(nèi)控缺陷整改，確保評價結果客觀精確、全面連續(xù)。

(2)農(nóng)業(yè)保險審計

依據(jù)保監(jiān)會《關于做好2022年農(nóng)業(yè)保險工作的通知》和公司《農(nóng)業(yè)保險專項審計治理方法(試行)》，在總結以前年度農(nóng)險業(yè)務專項審計的根底上，對財險公司八家省級分公司農(nóng)險業(yè)務進展專項審計。中心支公司審計掩蓋面不低于20%。重點對農(nóng)險業(yè)務主要經(jīng)營指標完成狀況及真實性、完整性實施審計和評價。檢查是否存在違規(guī)執(zhí)行條款、套取國家資金、侵害農(nóng)夫利益等嚴峻違法違規(guī)行為，是否存在“五個嚴禁”行為。對業(yè)務治理、財務治理及綜合治理相關內(nèi)部掌握的健全性、恰當性和有效性進展審計和評價。

(3)關聯(lián)交易審計

依據(jù)《保險公司關聯(lián)交易治理暫行方法》規(guī)定，對控股公司和財險公司開展關聯(lián)交易審計。檢查控股公司和財險公司2022年度關聯(lián)交易是否根據(jù)《企業(yè)會計準則》及保險公司信息披露的”相關規(guī)定進展披露;是否根據(jù)公司治理制度進展審查;是否按規(guī)定向保監(jiān)會備案或報告等。

(4)資金運用審計

依據(jù)保監(jiān)會《保險資金運用治理暫行方法》及公司相關制度，對控股公司及財險公司資金運用業(yè)務進展審計。對控股公司和財險公司保險資金運用相關內(nèi)部掌握的健全性和有效性，實際運作的合規(guī)性、真實性和完整性，以及效率效果等方面進展審計和評價。

(5)再保險審計

依據(jù)保監(jiān)會《財產(chǎn)保險公司再保險治理標準》規(guī)定，對財險公司再保業(yè)務經(jīng)營狀況和治理狀況進展審計。整體把握財險公司再保險業(yè)務經(jīng)營活動的真實性、合法性、效益性，促進公司加強經(jīng)營治理，實現(xiàn)預期經(jīng)營目標。

(6)大病保險審計

依據(jù)保監(jiān)會《保險公司城鄉(xiāng)居民大病保險業(yè)務治理暫行方法》(保監(jiān)發(fā)〔20__〕19號)和公司《大病保險業(yè)務審計制度》的要求，組織對財險公司經(jīng)營大病保險的廣東、湖北、湖南、江蘇、遼寧、內(nèi)蒙古、四川、浙江等8家分公司進展審計。

(7)印章和有價單證審計

對印章和有價單證治理狀況進展審計。印章治理方面重點關注：是否存在私刻公章(含財務專用章、業(yè)務專用章等)、公章脫離印章保管人員治理、公章使用審批流程是否標準、個人借出公章、是否留存加蓋公司各類印章的空白或信簽紙等。有價單證治理方面重點關注：有價單證征訂、印制是否標準，是否存在私印有價單證的現(xiàn)象;單證出入庫治理是否標準，交接手續(xù)是否完善;單證使用是否標準，是否違規(guī)手工出單，是否使用已停用單證出單，是否存在系統(tǒng)外出單;作廢單證治理是否標準等。

(8)經(jīng)營績效審計

依據(jù)財險公司20__年工作重點，對2-3家分公司進展經(jīng)營績效專項審計。對被審計單位經(jīng)營治理活動的效率和效果進展獨立檢查和評價。通過解剖分析，查找經(jīng)營治理活動實際效果與預期目標的差距，提醒影響效益的關鍵因素和業(yè)務環(huán)節(jié)，從體制機制上提出改良意見和建議。

(9)電網(wǎng)銷業(yè)務審計

對財險公司電網(wǎng)銷業(yè)務進展專項審計，重點關注歷年業(yè)務質(zhì)量、經(jīng)營效益狀況，操作流程是否合規(guī)，業(yè)務渠道及客戶信息是否真實等。

(10)固定資產(chǎn)購建審計

對財險公司下屬分公司新購置的辦公職場進展專項審計。重點關注固定資產(chǎn)購置的程序及運作是否合規(guī)，財險總公司批復固定資產(chǎn)規(guī)劃執(zhí)行狀況，是否建立了固定資產(chǎn)定期盤點制度，賬務處理是否準時、標準等。

(11)其他專項審計依據(jù)監(jiān)管及公司要求，適時安排和開展其他專項審計工作。

3.強化成果運用

審計成果是審計工作的核心，是提升內(nèi)部審計地位的重要載體，是審計工程從立項到調(diào)查乃至審計實施過程的最終結果的表達。依據(jù)公司當前現(xiàn)狀，必需進一步強化審計成果運用。

一是完善成果運用制度。從運用原則、程序及內(nèi)容上明確相關部門的權限與職責，對審計成果運用的方式、要求、反應、責任追究等方面做出明確統(tǒng)一的規(guī)定，使審計成果運用有章可循、有規(guī)可依。

二是建立信息傳導機制。建立健全“向上報送、橫向溝通、向下反應”審計信息傳導機制，明確各級治理層和主管部門治理責任。適時對審計發(fā)覺的問題和日常審計詢問時積存的疑點進展風險分析，并向公司治理層提醒風險;對重復發(fā)覺的審計問題進展綜合數(shù)據(jù)分析，從制度設計上、制度執(zhí)行上查找問題產(chǎn)生的緣由，并形成專題報告和治理建議書，使審計成果得到有效轉(zhuǎn)化。

三是強化考核掛鉤力度。把審計結果納入到分支機構經(jīng)營績效考核指標中以及領導干部業(yè)績檔案和廉政檔案，提升審計剛性約束力。協(xié)調(diào)及建議人事部門將審計結果作為干部教育培訓、日常監(jiān)管和考察任用的重要依據(jù)，將審計發(fā)覺問題作為與被審計單位領導干部談話的重要內(nèi)容，審計結果報告歸入干部人事和廉政檔案，依據(jù)審計結果劃分領導干部履行經(jīng)濟責任狀況等次，做到紀檢監(jiān)視、組織監(jiān)視與審計監(jiān)視的有機結合。

4.抓好風險防范

通過履行日常監(jiān)視和專項審計職能，發(fā)揮內(nèi)部審計在完善內(nèi)部掌握環(huán)境、提高操作風險及案件風險評估力量、改善操作風險及案件風險掌握措施和手段的作用，增加公司風險防控力量。

一是加大內(nèi)部掌握健全性、合規(guī)性和有效性的力度。切實發(fā)揮內(nèi)審在監(jiān)視及標準業(yè)務操作和業(yè)務治理、防范案件風險、加強內(nèi)部管控、提升案件防控內(nèi)生動力建立水公平方面的重要作用。

二是加強“高風險”人員排查監(jiān)視。親密關注存在不正常行為或不正常經(jīng)濟活開工作人員，尤其是重要崗位工作人員，應準時排查與摸清隱患，防范風險的轉(zhuǎn)移與集中。

三是加強風險點和案件檢查評估。定期檢查評估被審計單位操作風險及案件風險治理體系的運作狀況，監(jiān)視治理政策、監(jiān)管要求的落實狀況，重點對高風險機構、高風險業(yè)務、高風險環(huán)節(jié)、高風險崗位的操作標準和業(yè)務程序進展評估與監(jiān)測。

五、工作舉措

為有力推動整體和階段工作，確保全面實現(xiàn)年度工作目標，

全年將實行以下主要工作舉措：

(一)增加效勞意識

內(nèi)部審計的監(jiān)視和效勞職能是辯證統(tǒng)一的,要堅持監(jiān)視與效勞并重，監(jiān)視寓于效勞之中。進一步加強作風建立，增加審計條線上下主動效勞和自覺效勞意識。

一是為領導決策效勞。通過綜合歸納出具有全局性、有建立性的防止問題重復發(fā)生的措施,為領導供應完善體制、改良機制方面的建議;同時，對領導決策的實施分層次、全過程地跟蹤,對決策的水平和效果進展評價,并將審計信息反應給領導,為完善和優(yōu)化決策效勞。各審計中心應結合審計發(fā)覺的問題，起草不少于2份的審計分析報告上報監(jiān)察審計部。

二是為被審單位效勞。各審計組在每個大型審計工程完畢后，針對審計發(fā)覺的突出問題，進展專題培訓，讓被審計單位明確如何整改、如何操作才能有效躲避風險，避開問題屢查屢犯，切實防范風險，提升經(jīng)營經(jīng)營治理水平。

三是為職能部門效勞。充分發(fā)揮審計資源優(yōu)勢和作為獨立第三方的有利條件，為解決問題搭建平臺。2022年，將連續(xù)結合公司業(yè)務流程以及監(jiān)管部門最新出臺的政策制度要求，制作相應培訓課件，積極傳播審計正能量，擴大審計影響力。

四是建立聯(lián)系人制度。審計中心依據(jù)治理原則，指定特地骨干人員，定點聯(lián)系所轄分公司。重點關注跟蹤外部監(jiān)管檢查動態(tài)，主動幫助基層機構有效協(xié)作應對檢查;并準時向監(jiān)察審計部報告工作進展狀況。

(二)加強培訓教育

為確保“721人才梯次”工程順當推動，20__年將進一步落實“學習型組織”的建立規(guī)劃。

一是健全內(nèi)部培訓體系。以“理論學問和技能素養(yǎng)”為核心，依據(jù)領導干部、業(yè)務骨干、一般審計人員等不同的培訓對象，制定目標明確的總體培訓規(guī)劃，以保證不同群體都能夠適時承受培訓。重點開展“財務治理、風險治理理論、內(nèi)部審計進展趨勢、風險導向的審計方法與審計治理、內(nèi)部掌握理論、資金運用理論、再保險理論”等理論學問培訓，以及“財務系統(tǒng)、業(yè)務系統(tǒng)、審計系統(tǒng)”等實務操作培訓。組織舉辦一期全體審計人員系統(tǒng)性的綜合培訓。

二是建立學習溝通平臺。在監(jiān)審條線建立“內(nèi)審學堂”，以監(jiān)察審計部和區(qū)域?qū)徲嬛行臑閱挝唬x取熱點、難點、審計工作閱歷心得和條線上下關懷的問題定期進展研討與溝通。

三是逐步培育講師團隊。開展內(nèi)部培訓講師隊伍選拔工作，選拔業(yè)務力量強、語言表達力量強的骨干人員組成15人左右的內(nèi)部培訓講師團隊，(每個區(qū)域?qū)徲嬛行?人、監(jiān)察審計部3人)，并通過問卷調(diào)查確定詳細培訓宣導的需求和主題。

(三)有效整合資源

整合和優(yōu)化內(nèi)外部資源，是降低審計本錢和擴大審計成果的有效途徑。

一是加大整合內(nèi)審資源。進一步完善和細化審計中心考核機制，加大對派人參加監(jiān)察審計部組織審計工程的考核權重，增加大局意識和團隊協(xié)作精神。合理配置和調(diào)劑人力資源，積極推動“傳幫帶”機制。連續(xù)實施審計人員跨區(qū)域和跨線條作業(yè)，落實橫縱向溝通，發(fā)揮復合功能。

二是橫向協(xié)同優(yōu)化資源。建立職能部門兼職審計聯(lián)系人制度，主動加強和職能部門聯(lián)系溝通，充分利用其把握的資源，提高審計工作效率。

三是積極開展對外溝通。積極利用外部會計師事務專業(yè)性強的特點，聘請其對內(nèi)部審計人員進展專業(yè)培訓，規(guī)劃組織1-2次的專題培訓或講座。適時申請參加內(nèi)審協(xié)會組織。主動向同業(yè)先進公司學習借鑒，不斷拓寬工作視野。

(四)強化責任追究

有效的責任追究是確保審計發(fā)覺問題得到整改的關鍵，2022年將進一步強化責任追究力度。

一是實施集中問責機制。對內(nèi)部審計發(fā)覺的違法違紀違規(guī)問題，嚴格根據(jù)公司違規(guī)行為懲罰方法和案件責任追究暫行方法，進展責任追究，利用紀律行政經(jīng)濟手段強化問責到位，形成震懾作用。真正到達“審計一點、標準一片，重罰少數(shù)、教育全部”的目的。

二是落實責任掛鉤制度?！罢讼日骸?，制定下發(fā)《內(nèi)部審計人員行為準則》，明確和標準審計人員行為，對違反行為準則的，要嚴格根據(jù)制度規(guī)定進展責任追究。

(五)積極探究創(chuàng)新

創(chuàng)新是審計工作進展的不竭動力，只有不斷創(chuàng)新，才能適應形勢的變化和公司進展的需要。

一是豐富內(nèi)審理念內(nèi)涵。要進一步轉(zhuǎn)變觀念，不斷拓寬工作思維。內(nèi)部審計通過確認活動，幫忙公司削減或避開損失，制造直接價值;通過審計關口前移，供應詢問效勞，實現(xiàn)事前、事中掌握，為治理層及分支機構供應建議及風險預警等，間接為公司制造價值。

二是創(chuàng)新審計治理機制。積極探究不同種類審計工程之間的有機結合，推行“1+n”的作業(yè)模式，避開屢次進點、重復審計，努力做到一審多果，一果多用。對工程實行分類治理，利用審計治理系統(tǒng)，建立完善“審計對象檔案庫”、“審計工程數(shù)據(jù)庫”、“審計評價標準庫”等。

三是健全內(nèi)部鼓勵機制。通過制定《審計工程主審津貼》、《優(yōu)秀工程工程評比方法》等制度，開展“三個一”評優(yōu)活動，即評比一個優(yōu)秀審計工程、一篇優(yōu)秀審計論文、一名優(yōu)秀審計主審，進一步調(diào)動審計人員的工作積極性。

四是深化審計文化建立。大力弘揚保險業(yè)“誠信、責任、價值、創(chuàng)新”的企業(yè)精神，進一步推動“公正、奉獻、效勞、專業(yè)、價值”為核心內(nèi)容的審計文化建立，并通過開展論文征集活動、舉辦演講競賽等方式，不斷激發(fā)審計人員的工作熱忱和對中華保險事業(yè)孜孜追求。

推舉內(nèi)部審計工作總結審計總結(精)三

為進一步標準財務治理，提高經(jīng)費使用效益，防止國有資產(chǎn)流失，依據(jù)上級主管部門的要求和學院實際，從今年開頭將開展內(nèi)部審計工作?，F(xiàn)制定我院年內(nèi)部審計工作規(guī)劃。

一、年度審計工作目標

年的內(nèi)部審計工作，以“三個代表“重要思想為指導，以國家財經(jīng)法規(guī)、財務治理制度為依據(jù)，以財務收支行為的真實性、合法性、效益性為重點，結合我院年工作要點、學院黨風廉政建立和反腐敗工作的主要任務，把促進治理，防范資金風險，提高資金使用效益，增進效勞，作為審計工作的動身點，針對合理科學利用教育資源，防止鋪張鋪張等內(nèi)容開展審計。對被審單位的財務收支行為做出客觀評價，并針對審計發(fā)覺的問題提出審計意見和建議，幫忙和催促被審計單位準時整改。

二、審計的內(nèi)容

1、依據(jù)內(nèi)部審計的規(guī)定要求，有規(guī)劃地對教學系的教師津貼發(fā)放，學生獎學金、助學金發(fā)放，班費、實習費等使用狀況進展內(nèi)審;

2、依據(jù)內(nèi)部審計的規(guī)定要求，有規(guī)劃地對電大工作部的學費、教材費等收繳狀況進展內(nèi)審;

3、依據(jù)內(nèi)部審計的規(guī)定要求，有規(guī)劃地對附屬中學的學費、教材費等財務收支狀況進展內(nèi)審;

4、依據(jù)內(nèi)部審計的規(guī)定要求，有規(guī)劃地對成人教育部的學費、教材費等收繳狀況進展內(nèi)審;

5、依據(jù)內(nèi)部審計的規(guī)定要求，有規(guī)劃地后勤集團的財務收支進展審計;

6、依據(jù)內(nèi)部審計的規(guī)定要求，有規(guī)劃地對學院款待費使用狀況進展內(nèi)審;

通過開展財務周期審計，使審計工作標準化、制度化，準時評價部門財經(jīng)治理狀況，加強事前防范，促進部門治理自律。

三、審計的方法及范圍

審計的方法是：首先各單位自查，并形成自查報告;其次內(nèi)審人員實行審查資料、個別訪談、審計調(diào)查等方法進展。

審計的范圍是：教學系及相關單位07年以來的財務收支狀況，其中教學系學生獎學金等項抽查一個年級。

四、時間安排

1、上半年對教學系進展內(nèi)審;

2、下半年對電大工作部、附屬中學、成人教育部、后勤集團(育苑公司)等部門進展審計。

五、有關資料的供應

1、學生獎學金、助學金發(fā)放，評定方法、評定程序、評定結果;班費、實習費的使用狀況等資料。

2、院、系兩級教師津貼發(fā)放及津貼安排與二次安排方法。

3、電大工作部、附屬中學、成人教育部各類生源的收費依據(jù);后勤集團(育苑公司)各類收費的依據(jù)

4、學院有關接待、款待的文件、審批表、月匯總表等

六、其它相關工作

學院內(nèi)部審計工作，由院監(jiān)察審計室牽頭，抽調(diào)相關人員，組成年學院內(nèi)部審計工作組，工作組依據(jù)國家、省、市相關文件和教育部《教育系統(tǒng)內(nèi)部審計工作規(guī)定》開展工作，院屬各單位要積極協(xié)作，搞好內(nèi)部審計，使我院的各項事業(yè)又好又快地進展。

推舉內(nèi)部審計工作總結審計總結(精)四

一、內(nèi)部審計工作目標

圍繞集團201x年進展方向和經(jīng)營目標，仔細履行董事長給予的職責，進一步強化審計評價職能，真實反映集團資源使用的合規(guī)性和效益性。以審計監(jiān)視促進過程掌握，從集團經(jīng)營和制度層面總結閱歷，查找問題，提出建議，監(jiān)視、效勞并重，幫忙改善企業(yè)經(jīng)營治理水平，合理利用集團資源，提高資產(chǎn)效益。

二、內(nèi)部審計主要內(nèi)容

1、財務報表審計。結合企業(yè)財務月報年報審計，協(xié)作集團年度預算，跟蹤規(guī)劃落實結果，依據(jù)會計憑證及財務資料，審核財務收支的真實、完整，精確準時反映企業(yè)經(jīng)營實際。

2、資金使用審計。協(xié)作集團資金治理，通過會計憑證和財務資料，審核企業(yè)資金使用的安全、合規(guī)和效益。

3、治理流程審計。主要對財務操作流程、財務崗位制約，財務制度執(zhí)行等是否合理完善、科學標準。保障企業(yè)運作的順暢和效率，防止和躲避風險。

4、工程及選購合同審計。對工程合同預決算付款和選購治理等的審計，推動企業(yè)進一步完善工程治理選購治理，標準相關的行為準則，健全工程工程、選購活動的記錄，使工程工程、選購治理提高效益性。

5、投資及其他審計。依據(jù)集團需要和董事長的要求，進展臨時專項審計;對投資活動進展事后跟蹤，比擬產(chǎn)出效益與預期效益，比照分析投資結果，總結閱歷。

三、詳細實施規(guī)劃。.

1、由于特地內(nèi)審還缺少詳細閱歷，以上思路主要還是圍繞財務治理這條線進展，對現(xiàn)有治理做肯定的補充和完善。

2、詳細操作主要放在以上1-3項，4-5項將依據(jù)集團要求適時穿插進展。

3、一季度結合財務年終決算，著重審計檢查企業(yè)資金使用治理，庫存治理審計檢查。

4、二季度結合財務年報和所得稅匯算審計，著重企業(yè)財務收支，會計憑證等審計。

5、三季度重點：201x年上半年企業(yè)財務核算和治理，資金使用治理等。

6、四季度重點：結合201x年企業(yè)經(jīng)營數(shù)據(jù)財務收支狀況等審計確認，為集團經(jīng)營業(yè)績分析評價以及下年度經(jīng)營預算制定供應參考依據(jù)。

7、結合以上審計，穿插檢查了解企業(yè)財務操作流程、崗位制約、財務制度執(zhí)行狀況，針對缺乏之處提出整改建議。上半年重點，集團卡操作治理、專項銷售治理等。

8、一季度詳細安排：考慮到春節(jié)前企業(yè)財務較忙，審計工作的啟動節(jié)前將從集團直屬公司開頭，同時還將考慮相應的審計流程設計、梳理和落實，便于節(jié)后適用于所屬企業(yè)，也為今后不斷標準完善集團審計做一些根底預備。

9、每月20日前提交上月審計工作報告，承受領導相應指示。

推舉內(nèi)部審計工作總結審計總結(精)五

在黨委的正確領導下，在相關領導和部門的支持協(xié)作下，內(nèi)部審計工作嚴密圍繞工作中心，結合經(jīng)濟構造和經(jīng)濟運行特點，堅持“依法審計，效勞大局，圍繞中心，突出重點，求真務實”的工作方針，不斷建立健全內(nèi)部審計制度，先后開展了經(jīng)濟活動審計、比價選購審計、基建工程投資工程審計等工作取得了明顯的成績。內(nèi)部審計工作已成為我們嚴厲財經(jīng)紀律、加強內(nèi)控治理、維護經(jīng)濟秩序、促進黨風廉政建立的一個重要手段，為效勞企業(yè)的良性進展發(fā)揮了積極的作用。

一、依托良好環(huán)境，大練“內(nèi)”字功

(一)依托省組織的培訓學習環(huán)境，加強學習和溝通，拓展內(nèi)審工作視野。積極參與省局組織《內(nèi)部審計治理方法》和內(nèi)審員資格培訓班，并不斷充實、更新信息、營銷、企業(yè)治理等方面的專業(yè)學問，進一步提高內(nèi)審理論水平，豐富內(nèi)審工作閱歷。同時今年加強了與兄弟單位的學習溝通，拓寬視野、啟發(fā)思維，取得了不少珍貴閱歷。

(二)依托單位領導的支持，積極開展內(nèi)審工作。特殊是公司領導對內(nèi)審工作高度重視，內(nèi)審工作有了依靠。公司在今年重新修訂的《公司物資選購治理方法》，把內(nèi)審監(jiān)視工作放在了重要位臵。我們也把內(nèi)審工作的動身點和落腳點放在促進進展、標準治理、提高效益、強化掌握、防范風險上，開展了各種形式的1

內(nèi)部審計監(jiān)視工作。

(三)與相關部門親密溝通，充分發(fā)揮審計的監(jiān)視作用。一是信息承受機制。參與與監(jiān)獄經(jīng)濟和企業(yè)經(jīng)營有