小企業(yè)財務(wù)管理制度標準范文1

小企業(yè)財務(wù)管理制度標準范文1一、總則為規(guī)范和加強小企業(yè)財務(wù)管理活動，采取科學(xué)、規(guī)范、透明、公正、合法、安全的監(jiān)管措施，保障企業(yè)財產(chǎn)安全，提高企業(yè)經(jīng)濟效益，依據(jù)《中華人民共和國公司法》等相關(guān)法律、法規(guī)，制定本制度。二、財務(wù)管理部門組織架構(gòu)1.設(shè)立財務(wù)管理部門，屬于企業(yè)管理層，負責(zé)企業(yè)的財務(wù)管理工作。由負責(zé)人、會計人員組成。2.負責(zé)人應(yīng)該具備從事財務(wù)管理工作的資歷、能力，負責(zé)財務(wù)管理部門的工作，并對工作內(nèi)容負責(zé)；負責(zé)管理財務(wù)人員，對部門運作情況進行監(jiān)督與檢查，并對部門工作進行分工和任務(wù)分配；進行審核工作，對各項財務(wù)報表進行綜合審查，對各項財務(wù)數(shù)據(jù)進行核對；安排、統(tǒng)籌、協(xié)調(diào)和指導(dǎo)企業(yè)的各項財務(wù)管理工作。3.會計人員應(yīng)該具有會計專業(yè)畢業(yè)證書，能夠熟練掌握財務(wù)管理工作的各項技能，并擁有一定的財務(wù)管理經(jīng)驗。主要職責(zé)包括：（1）準確記錄企業(yè)的各項收支、借貸情況、資產(chǎn)負債情況等，編制財務(wù)報表；（2）編制各項財務(wù)報表并及時送交有關(guān)部門；（3）按照會計核算原則進行會計核算，及時登記財務(wù)基礎(chǔ)資料；（4）進行定期對賬，審查與完善核算資料和賬簿記錄等工作；（5）了解各項財務(wù)法律法規(guī)，保證企業(yè)各項財務(wù)活動的合法性和合規(guī)性。三、財務(wù)管理具體內(nèi)容1.班組長每月5日前填寫班組工資表，財務(wù)會計按照人員信息及工資核算表進行審核登記，制作工資表，并在考勤系統(tǒng)中確認考勤數(shù)據(jù)，同時把工資表送到考勤處做考勤資料的完整性校驗，簽章后發(fā)放給員工。財務(wù)管理部門應(yīng)該建立健全工資制度，加強崗位工資、獎金、福利待遇等的核算，并對各項工資進行統(tǒng)計分析。2.財務(wù)管理部門應(yīng)該對企業(yè)各項財務(wù)收支進行預(yù)算編制，并及時對各項收支情況進行監(jiān)管和控制。制定預(yù)算的主要任務(wù)包括：（1）深入了解和掌握企業(yè)的財務(wù)收支情況，有效地制定企業(yè)的財務(wù)預(yù)算；（2）編制各類財務(wù)決算表、預(yù)算表和年度計劃表等，每季度評估預(yù)算執(zhí)行情況并提出調(diào)整建議；（3）按計劃進行資金預(yù)測和監(jiān)管，及時提出財政調(diào)度方案，調(diào)整財政預(yù)算；（4）建立健全企業(yè)財務(wù)管理制度，加強財政預(yù)算的監(jiān)管和執(zhí)行。3.財務(wù)管理部門應(yīng)當通過建立完整的會計制度進行數(shù)據(jù)的準確錄入，并通過財務(wù)報表的編制、上報等工作，掌握企業(yè)的經(jīng)營財務(wù)狀況，做到左右手配合，切實提高管理效率。具體工作流程如下：（1）支付系統(tǒng)：所有數(shù)據(jù)均通過支付系統(tǒng)錄入，并在每周進行一次數(shù)據(jù)備份，確保數(shù)據(jù)安全完整。（2）現(xiàn)金收付：嚴格管理現(xiàn)金，明確現(xiàn)金收付流程，出納按照規(guī)定的流程進行現(xiàn)金收付、賬務(wù)處理和賬簿填制。（3）憑證管理：建立健全憑證管理制度，憑證計數(shù)、收存、使用、銷毀等全部程序均需按照制度執(zhí)行，確保憑證材料的安全、準確完整。4.財務(wù)管理部門應(yīng)當根據(jù)企業(yè)的運營情況與財務(wù)報表的數(shù)據(jù)，適時為企業(yè)提供各種財務(wù)咨詢、決策支持和經(jīng)濟分析建議。對于與業(yè)務(wù)相關(guān)的財務(wù)問題給予支持。5.財務(wù)管理部門應(yīng)負責(zé)與稅務(wù)部門、審計部門和銀行等金融機構(gòu)的聯(lián)絡(luò)和協(xié)作工作，確保有關(guān)方面對企業(yè)相關(guān)資料的獲取及審核工作開展。具體工作如下：（1）與稅務(wù)部門的聯(lián)絡(luò)和協(xié)作：根據(jù)法律規(guī)定，協(xié)助企業(yè)完成年度稅收申報工作，并處理稅務(wù)罰款，必要時協(xié)助企業(yè)與稅務(wù)部門溝通。（2）與審計部門的聯(lián)絡(luò)和協(xié)作：協(xié)助審計部門進行相關(guān)審計工作，提供財務(wù)報表和相關(guān)信息。（3）與銀行金融機構(gòu)的聯(lián)絡(luò)和協(xié)作：調(diào)查金融市場動態(tài)及各類信息，協(xié)助企業(yè)申請貸款、開立外匯賬戶等金融業(yè)務(wù)。四、財務(wù)制度的執(zhí)行1.遵守法律法規(guī)：財務(wù)管理部門嚴格遵守國家法律法規(guī)，執(zhí)行財務(wù)制度和財務(wù)管理規(guī)范。2.審核準確性：財務(wù)管理部門對于公司財務(wù)報表及各項資金收支、賬戶變動等實行財務(wù)核查，保證數(shù)據(jù)的真實性和準確性。3.及時上報：財務(wù)管理部門按照規(guī)定時間向公司高級管理層、有關(guān)部門及監(jiān)管機構(gòu)上報財務(wù)報表等資料，及時向公司高層匯報企業(yè)財務(wù)情況。4.數(shù)據(jù)保密：財務(wù)管理部門正如根據(jù)法律法規(guī)，嚴格保護企業(yè)的財務(wù)信息的保密性，不得泄露企業(yè)的財務(wù)數(shù)據(jù)。5.內(nèi)部控制：財務(wù)管理部門應(yīng)按照國務(wù)院出臺的《公司法》及相關(guān)法律法規(guī)，建立完善的內(nèi)部控制制度，確保企業(yè)各項財務(wù)活動和決策的合法性、規(guī)范性