第六章銀行保函和備用信用證

第六章銀行保函和備用信用證第六章銀行保函和備用信用證

倫敦的一家出口商與埃及的一家進口商簽定了一份商務(wù)合同，合同規(guī)定出口商必須經(jīng)銀行開立一份以進口商作為受益人的履約保證書，金額為貨價的5%。為此，出口商委托國民西敏寺銀行開立了一份見索即付的保函，并向該行提供了反擔保。后來埃及的進口商以出口商未履約為由向國民西敏寺銀行提出付款要求。然而，出口商卻取得當?shù)胤ㄔ旱呐鷾氏驀裎髅羲裸y行發(fā)出禁令不得支付。而國民西敏寺銀行卻向法院要求撤銷該禁令。國民西敏寺銀行的要求會得到法院支持嗎？見索即付的保函其風險在哪里？由該如何控制風險呢？銀行在對外開立見索即付的保函時，應(yīng)該如何向申請人提醒可能遇到的風險，并在反擔保函中明確地列明這種責任呢？第六章銀行保函和備用信用證第一節(jié)銀行保函概述第二節(jié)銀行保函的業(yè)務(wù)處理流程第三節(jié)備用信用證KeyWords第一節(jié)銀行保函概述銀行保函的定義與作用

銀行保函(LetterofGuarantee,L/G)或銀行保證書,它是指商業(yè)銀行根據(jù)申請人的要求向受益人開出的擔保申請人正常履行合同義務(wù)的書面證明。它是銀行有條件承擔一定經(jīng)濟責任的契約文件。當申請人未能履行其所承諾的義務(wù)時，銀行負有向受益人賠償經(jīng)濟損失的責任。由于銀行信用代替或補充商業(yè)信用，保函的信用性更好，靈活性更強，因此被廣泛地應(yīng)用于國際結(jié)算的眾多領(lǐng)域中，諸如貿(mào)易支付、工程承包、租金支付、資金借貸等等。銀行保函的作用概括而言，保函從其本質(zhì)上來說具有兩大基本作用：

第一，保證合同價款的支付；第二，發(fā)生合同違約時，對受害方進行補償并對違約責任人進行懲罰。銀行保函的當事人1、申請人(Applicant)或稱委托人(Principal)2、受益人(Beneficiary)3、擔保行(GuarantorBank)4、通知行(AdvisingBank)或稱轉(zhuǎn)遞行(TransmittingBank)5、轉(zhuǎn)開行（ReissuingBank）6、反擔保行（CounterGuarantor

Bank）7、保兌行（ConfirmingBank）銀行保函的基本內(nèi)容

1、保函當事人（受益人、申請人、擔保行、通知行或轉(zhuǎn)開行）的完整名稱和詳細地址。2、保函的性質(zhì)。即保函的種類。3、合同的主要內(nèi)容。4、保函的編號和開立日期。5、保函金額。6、保函的有效期限和終止到期日。7、當事人的權(quán)利和義務(wù)。8、索償條件9、其他條款。第二節(jié)銀行保函的業(yè)務(wù)處理流程一、銀行保函的開立直開法由通知行通知由轉(zhuǎn)開行開立直開法直接開給受益人是指擔保銀行應(yīng)申請人的要求直接將保函開給受益人，中間不經(jīng)過其他當事人環(huán)節(jié)，這是保函開立方式中最簡單、最直接的一種。

特點

1、涉及當事人少，關(guān)系簡單；2、受益人接到擔保行開來的保函后，無法辨別保函真?zhèn)?，因此無法保障自身的權(quán)利；3、索償不方便。即使申請人違約，受益人具備索償條件，但是要求國外擔保行進行賠償有諸多不便。由于受益人的權(quán)利不能夠得到有效的保證，不愿意接受這種保函，因此在實際業(yè)務(wù)中很少用開立。

直接向受益人開立保函的流程通過通知行通知的特點1、真假易辯。這種開立保函的方式較為普遍，因為受益人接到的保函是經(jīng)過通知行或轉(zhuǎn)遞行驗明真?zhèn)魏蟮谋：?，他不必擔心保函是偽造的?、索賠不便。在該方式下，受益人索償不方便的問題仍然存在。受益人只能通過通知行或轉(zhuǎn)遞行向擔保行索賠。而通知行或轉(zhuǎn)遞行只有轉(zhuǎn)達義務(wù)，他們本身不承擔任何責任。因此，實際上還是受益人向國外擔保行索賠。通過通知行通知的流程通過轉(zhuǎn)開行轉(zhuǎn)開

當受益人只接受本地銀行為擔保人時，原擔保人要求受益人所在地的一家銀行為轉(zhuǎn)開行，轉(zhuǎn)開保函給受益人。這樣，原擔保人變成了反擔保人，而轉(zhuǎn)開行則變成了擔保人。特點

1、轉(zhuǎn)開行是受益人所在地銀行，受益人比較了解和信任，解決了受益人對國外擔保行不了解和不信任的問題；2、真?zhèn)我邹q。受益人接到的保函是經(jīng)過轉(zhuǎn)開行驗明真?zhèn)魏蟮谋：?、索賠方便。受益人與轉(zhuǎn)開行處同一國家或地區(qū)，不存在語言、風俗習慣、制度和法律方面的差異。以這種方式開立的保函，對受益人最為有利。通過認轉(zhuǎn)開來行開丘立保碧函的麗流程二、奇銀行您保函將的業(yè)庫務(wù)處擠理流僚程申請煉人向姥銀行休申請跨開立坐保函擔保館行審組查擔保紀行開斧立保筒函保函搶的修桿改保函片的索冷賠保函趨的注昏銷三、渴銀行當保函而的種蓬類根據(jù)棋保函到與基落礎(chǔ)交遷易合寶同的劇關(guān)系制，分露為從除屬性因保函謹和獨怎立保框函根據(jù)輕保函普項下炮支付肅前提嘗的不越同，蓬分為織付款代類保紙函和查信用礎(chǔ)類保珍函根據(jù)結(jié)保函節(jié)索賠梅條件店的不攀同，秀分為瓦有條搞件保切函和以無條大件保微函根據(jù)任擔保祥行付廈款責診任的當不同競，分碗為第汽一性神責任沾保函恥和第答二性查責任學保函根據(jù)恐保函孫的使未用范報圍，徹分為跡出口瞧類保環(huán)函、棍進口祥類保咬函和益其他嚼類保鬧函出口月類保嫩函是銀脾行應(yīng)淋出口飄方的蜜申請酷向進貨口方勢開出跡的保憐函，暴是為井滿足苗出口賤貨物深和出弦口勞敗務(wù)的恨需要覽而開振立的冊保函秒。出塞口類送保函介適用頂于國混際承腹包業(yè)腸務(wù)和饅商品鬧出口苦業(yè)務(wù)絮。1、投堤標保貫函(T刑en條de倦r帖Gu寫ar己an寒te犬e)私2、履陜約保貞函(P阿er溫fo臟rm止an企ce帽G詞ua喝ra畜nt晃ee對)3、預(yù)島付款繭保函(A項dv遇an頂ce澇d翼Pa狠ym倍en踩t寒Gu朗ar度an坑te疤e)乖4、質(zhì)攝量保倒函(Q煮ua櫻li縮慧ty論G望ua故ra些nt息ee意)和維技修保遼函(M炭ai欣nt疊en醫(yī)an脆ce令G鑰ua蹄ra丟nt訂ee胖)5、關(guān)滅稅保叢付保飛函(C趙us擁to仙ms戀G墓ua番ra容nt仁ee枕)6、賬尿戶透晨支保疾函(O詳ve竭rd澇ra地ft樸G隊ua評ra錫nt描ee舉)進口靜類保塊函進口饅類保章函是銀汪行應(yīng)關(guān)進口分方的跡請求俊向出軋口方狹開立腐的保慣證文岡件，掠適用施于貨插物進攏口、肌技術(shù)付進口鑒、補逐償貿(mào)溜易及殘來料修加工陽等業(yè)吊務(wù)。斗1、付簡款?？己?P歲ay臘me匙nt街G穿ua財ra懂nt完ee孕)2、延叫期付慮款保遇函(D洪ef炸er鋤re預(yù)d攏Pa鑄ym慚en真t時Gu業(yè)ar原an嗽te呀e)晝3、補嘴償貿(mào)紐奉易保香函(C耍om歪pe兔ns甘at克io打n紛Gu凱ar店an步te著e)占4、來撈料加濤工保路函(P松ro幫ce伐ss霜in表g糠Gu邪ar出an聲te酷e)和來域件裝平配保秩函(As貌sm再bl類yGu秤ar叼an討te錘e)餡5、租抱賃保劉函(L途ea帥se炮G恨ua叮ra唉nt即ee觸)其他結(jié)類保姨函1、借帝款保丹函(L軌oa轎n不Gu夾ar端an刑te垮e)2、保償釋金隆保函(B銅ai掃l圓Bo陶nd土)銀行同保函逮與跟陵單信掛用證賤的相沃同點1、都進是銀充行應(yīng)徹申請燦人要移求，殃向受仁益人掠開立考的有肥條件彼的支輸付擔社?；虺龀兄Z2、都擔是用奏銀行斤信用務(wù)代替梯或補庸充商球業(yè)信川用，漆使受啄益人珍避免渾或減酒少因羊申請亂人不躁履約局而遭邊受的身損失3、保獵函中疫的擔依保行萬和跟延單信滔用證蛇中的井開證隆行對膽于單也據(jù)真宿偽及毅其法蝦律效嚷力、之寄遞幅中遺愚失等著不負朋責任銀行籠保函皺與跟球單信聽用證扭的不情同點范圍銀行起的責壇任銀行姥所付辯款項匙的屬噸性受益亮人的悄索款緣瑞程序?qū)Y(jié)賓算單津據(jù)的騾要求銀行淹承擔家的風孫險保證穗文件奧的到逢期地減點及陽有效北期限是否巾有融陽資作制用是否勁可撤劉銷是否割可轉(zhuǎn)侍讓第三兼節(jié)窯備用涉信用飯證備用世信用假證概批述備用調(diào)信用熔證(S郵ta公nd杰-b屈y迎Le皺tt災(zāi)er覺o照f區(qū)Cr拋ed箏it滔,栗SL琴/C吩)，又麥稱商蚊業(yè)票銅據(jù)信件用證(C裁om故me吵rc唯ia閱l搬Pa補pe盡r直L/護C)、擔遺保信忠用證(G亦ua膏ra域nt境ee戰(zhàn)L鍛/C室)，是指哪開證裙行根修據(jù)開姻證申斜請人舍的請端求對假受益咬人開褲立的深承諾啦某項鐵義務(wù)療的憑者證。罩即開脅證行記保證察申請房誠人未潮能履亮行其心應(yīng)履財行的牧義務(wù)失時，丈受益忍人只連要憑習備用樣信用坊證的畝規(guī)定積向開練證行息開具駕匯票霞（或員不開重），挑并提鑰交開嚴證申源請人忠未履扇行義揉務(wù)的冤聲明悄或證宵明文結(jié)件，例即可尸取得堅開證包行的熟償付廚。備用吩信用蘋證，延作為界一種送付款餃承諾書，雖殃然形濁式上餅是第培一性委的，張但意雀圖上離卻只博是在廉委托惠人違級反基尊礎(chǔ)合環(huán)同的汽情況舊下使尊用（包具有蛋備用曬之意狠）。遍備用君信用毒證實饑質(zhì)上漆是一姻種銀位行保麗函。備用慌信用挺證特信點（1）除削非在堂備用暫信用稅證中崇另有燙規(guī)定悠或經(jīng)炊雙方養(yǎng)當事步人同嚇意，鮮開證哈人不塵得修居改或罩撤銷糟其在吼該備鍵用信喂用證糧下的遮義務(wù)蘭。（2）備島用信撥用證走項下玩開證劣行義腰務(wù)的升履行耽并不喪取決辜于開溜證行煌從申腹請人位那里沈獲得徐償付黨的權(quán)虛利和決能力日，受血益人闖從申狹請人眾那里窮獲得驗的付支款的曬權(quán)利巴，也噸不取攤決于緣瑞在備脅用信屢用證宏中對謙任何傭償付挖協(xié)議嶄或基宇礎(chǔ)交鑄易的而援引叔，或環(huán)開證階行本脊身對蛇任何虛償付擊協(xié)議糟或基雪礎(chǔ)交歪易的箱履約積或違婦約的仔了解牌與否從。（3）備忍用信原用證截和修挺改在瓣開立舞后即遭具有忽約束思力，慢無論河申請劣人是隊否授寄權(quán)開葡立，威開證華行是躍否收獻取了鞠費用飾，或佛受益鎮(zhèn)人是麥否收蟻到或艇因信脖賴備尾用信閥用證懼或修排改而策采取聽了行慌動，宇對開蔬證行蹦都是勺有強院制性晌的。備用團信用押證的汽內(nèi)容（1）開習證行威名稱壇。（2）開兔證日頭期。（3）開臘證申籃請人將名稱既和地趣址。（4）受縱益人晴名稱掛和地飾址。（5）聲龜明不展可撤呼銷的疤性質(zhì)烘。（6）備熄用信他用證撞的金瓶額，枯使用打的貨參幣種恢類。（7）對牙單據(jù)俊的要前求。（8）備蕉用信終用證別的到輕期日諒（有觸效期館）。（9）保分證文舒句。（10）表末明適委用的哭慣例督等。備用醒信用諷證的蒜種類（1）備施用信寨用證暗支持駐一項裂非款宿項支辜付的稍履約碼義務(wù)覽，包螺括對設(shè)由于飽申請雞人在獵基礎(chǔ)被交易猛中不插履約暖導(dǎo)致編損失作的賠呆償。（2）預(yù)支付款究備用挺信用蜘證（3）招槳標/投標促備用遷信用頁證（4）對圾開備靜用信雨用證循，又伯稱反徹擔保醬備用既信用述證（5）融靜資備這用信睬用證（6）直去接付岸款備核用信發(fā)用證（7）保牧險備暫用信危用證并，支半持申西請人若的保伏險或夏再保梯險義絨務(wù)。（8）商轉(zhuǎn)業(yè)備槽用信騰用證盡是指店如不見能以昌其他夢方式溪付款痰，開扣證行壺為申仆請人北對貨忘物或廁服務(wù)久的付差款義哲務(wù)進鏈行保抽證。備用旁信用咸證結(jié)掠算方群式在右國際黎貿(mào)易務(wù)中的醬應(yīng)用銀行補保函沙與備久用信倡用證劑的相同相點1、都質(zhì)是銀隔行應(yīng)濱申請惹人要通求，仗向受迎益人壁開立邊的書毅面保鹿證2、都倡是用另銀行順信用乖代替踐商業(yè)溜信用竿或補貝充商源業(yè)信誼用的侍不足3、都螞適用僵于諸創(chuàng)多經(jīng)嘗濟活辨動中遺的履皆約擔頭保銀行福保