物料損耗管理規(guī)范

東莞市興開泰電子科技有限公司文件編號XKT-WI-SC-008版本號A/0文件名稱文件名稱物料超損管理規(guī)范制定日期201頁次PAGE3/3編制：審核：核準：物物料超損管理規(guī)范S 序號修改日期修改內(nèi)容版次修改部門1.234一、目的：1.1制定物料損耗允許范圍標準，物料損耗責任界定，達到有效管理物料超損，降低生產(chǎn)成本，提高生產(chǎn)品質為目的.二、適用范圍：2.1適用于東莞興開泰所有物料.三、定義：3.1來料不良------來料檢驗過程中發(fā)現(xiàn)產(chǎn)品不符合檢驗標準或是樣品承認書、產(chǎn)品規(guī)格書等要求,或是在投產(chǎn)時過程中發(fā)現(xiàn)材料本身缺陷劣質或不合格的.3.2制程不良------在制造過程中因加工、SMT貼片、洗板、印刷、、DIP組裝、測試、包裝等作業(yè)工藝造成物料劃傷、掉綠油、變形、折斷、破損、功能失效等不良品.3.3物料損耗------凡屬于生產(chǎn)單位在產(chǎn)品制造過程中人為造成物料損壞或由于管理不當導致物料遺失的，都屬于“物料損耗“范圍內(nèi).3.4試產(chǎn)/實驗/調試------涉及到新產(chǎn)品試驗或實驗過程中,生產(chǎn)單位在物料損耗允許范圍內(nèi)的,不屬于“物料損耗“范疇.四、職責：4.1生產(chǎn)部：負責在線不良品（含來料、制造）的反饋、及時檢查統(tǒng)計并作退庫處理.4.2品質部：負責對不良品性質判定及辨別材料所屬供應商的評定，提供不良品檢驗報告.4.3采購部：負責對來料不良品處理意見的評審以及提供物料成本單價.4.4物料倉：負責不良物料的管理并監(jiān)督、統(tǒng)計并跟進落實相關部門不良品的處理結果.4.5PMC計劃部:負責編制物料超損標準以及相關超損物料采購申請.4.6財務部：負責最終決議的執(zhí)行4.7總監(jiān)(總經(jīng)理）:負責爭議物料、處理方案的最終裁決權.五、不合格物料的界定:5.1生產(chǎn)來合格物料界定.5.1.1來料不良退供應商.5.1.1.1興開泰IQC檢驗發(fā)現(xiàn)來料是因為供應商本身缺陷或是在運輸原因造成外觀不良、功能不良且不能達到AQL接收標準，不良責任屬于供方，原則上直接做退貨處理.AQL標準來料數(shù)量（PCS）AQL標準來料數(shù)量（PCS）0.250.4抽樣數(shù)ACRE抽樣數(shù)ACRE1-8全數(shù)01全數(shù)019-15全數(shù)01全數(shù)01BASQE通知供應商復判財務統(tǒng)計成本工時，人力評估采購來料報價PMC打單入庫IQC標識隔離重點檢查缺陷包裝出貨生產(chǎn)物料員領料特采上線上線NG（不急或致命缺陷））急單/非致命缺陷PMC評審（出貨要求急與不急）SQE判定來料不良分析報告挑選使用銷售與客戶協(xié)商特采IQC檢驗不合格不合格異常處理來料不合格物料BASQE通知供應商復判財務統(tǒng)計成本工時，人力評估采購來料報價PMC打單入庫IQC標識隔離重點檢查缺陷包裝出貨生產(chǎn)物料員領料特采上線上線NG（不急或致命缺陷））急單/非致命缺陷PMC評審（出貨要求急與不急）SQE判定來料不良分析報告挑選使用銷售與客戶協(xié)商特采IQC檢驗不合格不合格異常處理來料不合格物料5MIN2H30MIN1個工作日內(nèi)4H4H4H品質部品質部PMC計劃采購部生產(chǎn)/工程部財務部品質部/倉庫品檢員SQE工程師主管主管主管/工程師主管SQE工程師/倉庫發(fā)現(xiàn)不良上報組織會儀注：其它項目不做時間規(guī)定，按正常生產(chǎn)流程走.5.1.1.5.1所有負責人在擬定的時間要求內(nèi)沒有完成的,且后續(xù)沒有任何進展,則罰款物料總額的2%.事例:物料總額10000RMB,即罰款10000*2%=200RMB.5.1.1.5.2所有負責人在擬定的時間要求內(nèi)沒有完成，且超出時間完成的，即要求說明原因并給予警告，累計三次后，第四次則開始罰款，罰款物料總額的2%.事例:物料總額10000RMB,即罰款10000*2%=200RMB.5.2制程不良.5.2.1對于PCB、FPC、線材、光電開關、包裝材料等物料的外觀在生產(chǎn)部第一個投入這些物料的工序確認出來的不良歸屬于來料不良，對于在后面工序發(fā)現(xiàn)的不良歸屬于生產(chǎn)制程不良.5.2.2對于熱電偶，溫控開關在做功能測試檢驗工藝確認出物料不良歸屬于來料不良，對于首件之后或是在后面工序發(fā)現(xiàn)的不良歸屬生產(chǎn)制造不良.訂單損耗率5.2.3在生產(chǎn)過程中因機器、設備拋料、功能不良、返修等不確認因素，造成物料損耗比率在允許的范圍內(nèi)的，不在“物料損耗”范圍規(guī)定內(nèi).訂單損耗率物料名稱物料名稱1-500PCS訂單501-1000PCS訂單1001-10000PCS訂單10001-20000PCS訂單≥20001PCS訂單損耗率損耗率損耗率損耗率損耗率IC0.6%0.3%0.2%0.1%0.05%MOS0.6%0.3%0.2%0.1%0.05%電阻06031.0%0.9%0.5%0.3%0.3%電阻04021.0%0.9%0.5%0.4%0.4%電阻02011.5%1.0%0.8%0.5%0.5%電容06031.0%0.9%0.5%0.3%0.3%電容04021.0%0.9%0.5%0.4%0.4%電容02011.5%1.0%0.8%0.5%0.5%鎳片1.3%1.1%0.9%0.7%0.5%五金1.3%1.1%0.9%0.7%0.5%PTC、NTC1.1%0.9%0.7%0.5%0.3%極管1.1%0.6%0.4%0.2%0.3%LED1.5%1.4%1.3%1.2%1.0%端子0.8%0.7%0.6%0.5%0.5%PCB0.3%0.2%0.1%0.1%0.05%FPC0.5%0.4%0.3%0.3%0.1%包裝材料1.3%1.1%0.9%0.7%0.5%其它以整聯(lián)板領料以實際情況定以實際情況定以實際情況定以實際情況定5.3物料損耗（其它）.5.3.1對于在制程中發(fā)現(xiàn)的物料不良能確認是供方造成的，其處理方案依次為采購與供應商溝通換貨.5.3.2生產(chǎn)部將生產(chǎn)過程中發(fā)現(xiàn)的不良物料，生產(chǎn)部對其進行隔離并按原料、作業(yè)區(qū)分統(tǒng)計不良現(xiàn)象及數(shù)量，并填寫（不合格品處置表）交由品管部進行檢驗.5.3.3品管檢驗員對于生產(chǎn)退料的不良數(shù)量、現(xiàn)象以及不合格產(chǎn)生的原因進行再確認，確認無誤后交品管部負責人簽章審合格后返還至生產(chǎn)部，防止物料缺失.注明：如果生產(chǎn)部對品質部判定標準產(chǎn)生異議時，可尋求部門領導處理.5.4試產(chǎn)/實驗/調試.5.4.1針對正常試產(chǎn)、實驗的產(chǎn)品（機器設備調試，產(chǎn)品驗證，老化實驗）等產(chǎn)生的不良品在列表之內(nèi)的，不屬于“物料損耗”范圍規(guī)定內(nèi).訂單損耗率物料名稱訂單損耗率物料名稱1-500PCS訂單501-1000PCS訂單1001-10000PCS訂單10001-20000PCS訂單≥20001PCS訂單損耗率損耗率損耗率損耗率損耗率IC5%3%0.3%0.1%0.05%MOS5%3%0.3%0.1%0.05%電阻06035%4%1.0%0.3%0.3%電阻04025%4%1.0%0.4%0.4%電阻02018%6%1.2%0.5%0.5%電容06035%4%1.0%0.3%0.3%電容04025%4%1.0%0.4%0.4%電容02018%6%1.2%0.5%0.5%鎳片5%4%1.0%0.7%0.5%五金5%4%1.0%0.7%0.5%PTC、NTC5%4%0.8%0.5%0.3%極管5%4%0.5%0.2%0.3%LED5%4%1.3%1.2%1.0%端子5%4%0.8%0.5%0.5%PCB1%0.8%0.2%0.1%0.05%FPC1%0.8%0.3%0.3%0.1%包裝材料5%4%1.0%0.7%0.5%其它以實際情況定以實際情況定以實際情況定以實際情況定以實際情況定5.5不合格品數(shù)據(jù)統(tǒng)計.5.5.1物料員填寫≤生產(chǎn)超領單≥及≤生產(chǎn)超領處罰明細表≥，≤生產(chǎn)超領處罰明細表≥提交品質部主管核準，品質部評判損耗類型，根據(jù)損耗類型到責任單位，責任單位主管按管理規(guī)范責追究落實到第一責任人，責任單位經(jīng)理按管理規(guī)范責追究落實到第二責任人，對應責任人及主管/經(jīng)理簽名確認.5.5.2財務部根據(jù)≤生產(chǎn)超領處罰明細表≥核算對應損耗金額,損耗金額按照管理規(guī)范在績效考核中體現(xiàn).六、物料超損統(tǒng)計及費用產(chǎn)生：6.1PMC計劃部根據(jù)倉管員所發(fā)的日報統(tǒng)計生產(chǎn)部每同所有超損物料明細（含物料名稱、件數(shù)等信息），并在每月23-25日將其統(tǒng)計匯總后，經(jīng)生產(chǎn)部、采購部、品質部等部門會簽經(jīng)總監(jiān)、副總監(jiān)核準后交由財務部，要求會簽在1-2個工作日內(nèi)完成.6.2財務部成本會計根據(jù)當月物料超損數(shù)量計算超損所產(chǎn)生的費用(直接采購成本)總額,組到生產(chǎn)部門主管、經(jīng)理確認.6.3生產(chǎn)部主管、經(jīng)理以物料超補費總額為賠償標準,責任落實到每一個單位組別和每一名管理與員工承擔，具體責任賠償詳見本辦法第七節(jié).七、物料超損費用承擔與計算方式：7.1費用產(chǎn)生負第一責任：物料使用、損耗直接責任人、助拉、拉長、主管、經(jīng)理.7.1.1作業(yè)制程中人為造成物料損壞或由于管理不當導至物料遺失責任人，賠償其該工位超損物料的20%，其費用于績效考核中計扣.7.1.2此生產(chǎn)拉線線長、組長承擔超損費用總額的10%.7.1.3此部門主管、經(jīng)理承擔超損費用總額的5%.7.2費用產(chǎn)生負第二責任：以部門拉組為單位.7.2.1物料領用單位，以該部門拉組全體員工（當事人、拉長、助拉、主管除外）為責任對象，賠償其該部門當月產(chǎn)生超損物料費用總額的65%，統(tǒng)一平均分攤于個人，其費用于績效考核中計扣：案例說明：7.2.1.1某拉4月份在制造過程中超補物料已經(jīng)超過允許范圍，并產(chǎn)生實際總額查賬用100RMB元整.7.2.1.1.1作業(yè)制程中人為造成物料損壞或由于管理不當導致物料遺失直接責任人，賠償其該工位超損物料的20%，計算：100*20%=20RMB元整.7.2.1.1.2該線長、組長承擔超損費用總額的10%，計算：線長，100*5%=5RMB元整組長，100*5%=5RMB元整.7.2.1.1.3該部門主管、經(jīng)理承擔超損費用總額的5%，計算：主管，100*2.5