備用金管理制度標準范本（10篇）

第1頁共1頁備用金管理制度標準范本1、酒店備用金采取固定金額保管形式，用于為住店客人提供結(jié)賬付款及小量金額找零。2、根據(jù)每天的營業(yè)情況，每班次的營業(yè)額，當班次的現(xiàn)金收入減掉當班次的現(xiàn)金支出，3、當收入大于支出時當班的收入在下班前投至指定的保險箱中，做好投款記錄并請值班經(jīng)理簽字，相反當本班次的支出大于收入時，則使用前臺固定的備用金作為流動資金。4、每個班次交接班時進行備用金的交接與清點，收銀員要對自己所保管的備用金負責，確保備用金額度固定不變，如有變化則需要作出說明，由兩個班次人員簽字確認5、前臺備用金如遇緊急情況需要使用，必須經(jīng)過酒店執(zhí)行經(jīng)理電話通知，同時填寫借支單并經(jīng)當班值班經(jīng)理和所借部門負責人簽字確認，并在借支后____小時內(nèi)還至前臺。備用金管理制度標準范本（二）第一條為了提高公司行政效率，減少零星支出的審批次數(shù)，有效控制資金占用，特制定本制度。第二條備用金是公司內(nèi)部各部門工作人員用作零星開支、業(yè)務采購、差旅費等以現(xiàn)金方式借用的款項。第三條允許設備用金的部門。辦公室、采購部、科研部、深圳分公司。第四條備用金限額。辦公室____元人民幣（含食堂伙食費），采購部____元人民幣，科研部____元人民幣，深圳分公司____元人民幣。第五條備用金的用途。辦公用品、市內(nèi)交通費、差旅費、零星物品采購費用、郵政咨詢費、其他日常零星支出。備用金必須做到?？顚Ｓ茫坏门灿煤陀糜谒饺藬D占，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)嚴肅處理。第六條各部門對備用金實行專人管理，并把管理人員____報公司財務備案。備用金管理人員的職責：（一）辦理借款手續(xù)；（二）辦理借出手續(xù)；（三）辦理報銷手續(xù)；（四）負責登記備查賬目。第七條備用金借款。各部門指定專人后，需要到財務部門辦理備用金借款手續(xù)，借款人為部門，經(jīng)辦人為部門的備用金管理人。財務人員根據(jù)實際需要向借款人發(fā)放“借款單”，一式三聯(lián)，借款人按規(guī)定的格式內(nèi)容填寫借款日期、借款部門、借款人、借款用途和借款金額等事項，經(jīng)部門領導簽字同意、經(jīng)辦人簽字后，交總經(jīng)理審批后，到財務部辦理借款手續(xù)。財務經(jīng)理審核、財務總監(jiān)復審簽字后的“借款單”交給公司出納，出納經(jīng)復核無誤后才能辦理付款手續(xù)。第八條備用金的報銷。備用金管理人員對其部門使用的備用金，采取用完即時報銷辦法。報銷時，經(jīng)辦人員到財務部索取“報銷單”，填寫好“報銷單”的各項規(guī)定內(nèi)容，按公司費用報銷辦法進行報銷。第九條備用金管理經(jīng)辦人，要認真審核各項報銷憑證，對不合法、不合規(guī)的票據(jù)拒絕報銷。對審查不細，經(jīng)財務審查出不合格的票據(jù)，由備用金經(jīng)辦人個人承擔。第十條備用金經(jīng)辦人辦理報銷手續(xù)時，財務人員應查閱“備用金”臺賬，查備用金支出是1否在原核定的范圍，發(fā)現(xiàn)不在原核定范圍內(nèi)的支出，財務人員拒絕報銷。第十一條備用金的補齊。備用金管理人員在備用金報銷后即時按定額補足。第十二條財務部門按備用金領用部門設立明細賬，核算備用金的借、報銷、補足等事項。第十四條借用備用金的人員應及時沖賬，對無故拖延者，備用金管理人有權催辦，如果催辦無效，備用金管理人員可通知財務部門扣款。第十五條本辦法由財務部門解釋。第十六條本辦法從下發(fā)之日起執(zhí)行。____年____月____日備用金管理制度標準范本（三）為了加強公司備用金的管理，提高資金利用效率，有效控制資金占用，明確借款審批、支用、核銷規(guī)定，特制定本制度。一、備用金的管理1.備用金是單位內(nèi)部工作人員用作零星開支、業(yè)務采購、差旅費、收銀找零等以現(xiàn)金方式借用的款項。2.實行備用金制度有利于各部門工作人員積極靈活地開展業(yè)務，從而提高工作效率，但必須做到?？顚Ｓ?，不得挪用和貪污，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)將嚴肅處理，如若丟失，由本人承擔。3.備用金應嚴格執(zhí)行前款不清后款不借的原則。4.備用金借款要一事一單，以保證?？顚Ｓ茫辉试S一款多用或多比備用金交叉使用。5.備用金采用雙重管理模式，財務部門負責全公司備用金的管理，各部門負責本部門備用金的管理。6.財務部門應當按照借款日期、借款部門、借款人、用途、金額、建立備用金明細賬，情況發(fā)生變化要及時清理。二、備用金的范圍備用金使用的范圍。①因公出差所需的費用。②辦公用品等零星的購置。③因公需要的財務費用（年檢、審計報告等）④領導安排其他應急所需資金。屬于上述結(jié)算范圍的支出，部門可使用備用金支付，不屬于上述結(jié)算范圍的款項支付一律由財務部門進行支付。三、備用金借款和報銷手續(xù)1.工作人員和部門需借用備用金時，借款人應按規(guī)定的格式內(nèi)容填寫借款日期、借款部門、借款人、借款用途和借款金額等事項，經(jīng)分管領導簽字同意，財務負責人簽字，王總批準后，方可到財務辦1理借款手續(xù)。2.備用金借支原則上由借支人親自辦理，由于特殊原因由非借支人本人的其他員工代為辦理的，須由借支人本人在備用金申請單上親自簽名，否則視同代辦人的備用金，由此產(chǎn)生的一切責任由代辦人負責。3.借支的備用金在完成業(yè)務后應及時到財務部門辦理報銷手續(xù)，出差人員應在回來后三天內(nèi)報銷，一筆備用金未使用完，要及時到財務部報賬沖銷，不能挪作他用，否則不予報銷。4.借款人辦理報銷手續(xù)時，財務人員應查明報銷人員原借款金額，對報銷的超支款項應及時付現(xiàn)退還本人，對報銷后低于備用金金額款項的，應讓其退回余額以結(jié)清原借款單所借賬款。5.原則上誰借支誰報銷，借支人因故不能親自報賬而委托他人代辦的，財務部門應在報銷憑證上注明“沖（借支人____）賬，金額（大寫）”字樣。否則對因代辦人員錯誤聲明引起誤沖的，責任由借支人負責。6.對于已核銷的備用金，出納應開具相應金額的收據(jù)，注明報銷金額及收付款金額，一式三聯(lián)，借款人應妥善保存，以備查詢，如臨時借用的備用金財務未入賬的，報銷時應把借支人的借據(jù)原件還給借支人。報銷還款時，借支人要主動索要收據(jù)或者原借據(jù)，否則由此所產(chǎn)生的責任和錯誤以實際證據(jù)為準，承擔相應責任。____公司員工調(diào)離、辭退或辭職時，必須到財務部門辦理備用金清理手續(xù)。凡未辦理備用金清理手續(xù)的員工，公司將不予辦理有關手續(xù)。四、拖欠備用金的處罰措施1.備用金借款到期不還，如有特殊情況無法到期結(jié)清的，應由借支人提出書面申請，說明不能按時歸還的原因，由借款人所在部門負責人簽字后，報分管財務副總審批。無順延理由到期不還的，直接分月從借支人工資中扣除，直到扣完為止。2.惡意拖欠備用金而不予償還的，公司將通過司法部門解決。借支現(xiàn)金、支票、支出及費用報銷流程與制度第一章：流程一、現(xiàn)金借支流程：1、借支人填寫《借款申請單》，注明借款時間、事由，采購部門需附經(jīng)過審核的物品申購單。1、部門經(jīng)理審核借款金額的合理性。1、梁總審核簽字、王總審批，王總或梁總不在時由財務經(jīng)理審批。1、財務出納支付現(xiàn)金。1、外地匯款參照上述條款，由財務人員進行匯款。1、王總委托借款，由財務經(jīng)理與王總電話落實后辦理借款手續(xù)，事后王總補簽手續(xù)。二、支票借支流程：1、借支人填寫《借款申請單》1、部門經(jīng)理審核借款金額的合理性。1、梁總或王總審批，王總或梁總不在時由財務經(jīng)理審批。1、由出納人員填寫支票并登記《支票領用登記表》，并由使用人簽字后領取第二章：制度1、在借支現(xiàn)金、支票、報銷時嚴格按上述流程執(zhí)行。2、現(xiàn)金統(tǒng)一由財務部門管理。現(xiàn)金日記帳要日清月結(jié)、帳款相符，3、不準個人借用公款。4、不準公款私存。5、當借款人需大量使用現(xiàn)金或匯票時，（超過____萬含____萬元）需提前壹天通知財務部經(jīng)理，以便做好資金使用計劃。6、采購員借款應在當天辦理報銷，如當天來不及應在第二天辦理，不得拖延。7、出差人應在借款出差回來三天內(nèi)報銷還款。8、借款不按時報銷者不予辦理新的借款。9、報銷人應保證票據(jù)的真實性、合理性對不符合規(guī)定的票據(jù)財務部有權退回。10、報銷單據(jù)與報銷事由不符者，應由經(jīng)手人另行書寫報銷事由說明。11、公司各項報銷須由經(jīng)手人簽字，部門經(jīng)理審核簽字，財務經(jīng)理審核簽字，最后由王總簽字，未經(jīng)領導批準財務部門不得報銷。12、支票需設登記薄專人管理，領用支票時必須填寫《支票領用登記表》，使用后按期報帳，逾期不報不得領用新支票。13、支票使用完畢當日，使用人要及時報帳或注銷。14、未經(jīng)財務經(jīng)理簽字、王總批準簽字，一律不準領用空白支票（包括：現(xiàn)金支票和轉(zhuǎn)帳支票），使用人對空白支票使用的安全負責。）違反上述管理制度，視情節(jié)罰款____元。徐州市佳谷環(huán)?？萍加邢薰綺___年____月____日備用金管理制度標準范本（四）第一條備用金管理原則（一）（二）（三）使用范圍“從嚴”控制開支額度“從緊”控制報銷時間“從快”控制第二條備用金管理方式：定額管理第三條備用金管理責任部門：財務部第四條備用金使用范圍。（一）（二）（三）（四）經(jīng)常性因公出差的業(yè)務人員的差旅費；司機人員的出差費用（包括油料、過橋費等）；辦公室日常辦公費用等支出；公司領導成員、部門負責人開展業(yè)務的支出。第五條備用金借支程序借款人提出申請、填寫“請款申請書”→所屬部門負責人審批→財務部經(jīng)理審定、確定備用金定額→總經(jīng)理批準簽字→借款人填寫“借據(jù)”→出納員確定手續(xù)齊全后按定額借出現(xiàn)金→借款人在使用備用金后及時憑單據(jù)報銷→財務部支付現(xiàn)金補足備用金定額。第六條備用金借支人員及金額上限（一）（二）（三）股東。公司領導?？偨?jīng)理：副總經(jīng)理：公司部門。辦公室：市場營銷部：其他部門：（四）（五）因公出差的業(yè)務人員：其他規(guī)定：各部門在辦理特定項目所需大額現(xiàn)金時，可采用書面報告形式經(jīng)分管領導審批后，上報財務經(jīng)理和總經(jīng)理轉(zhuǎn)項審批。第七條備用金使用原則。（一）備用金借支人員必須按規(guī)定用途使用，不得挪作他用，必須保證本部門備用所需資金，如備用金遺失，則承擔全部賠償責任。（二）財務部門應該加強備用金的管理工作，因公借備用金時，借款人應該填寫借款報告，按規(guī)定程序進行報批。借用的備用金必須在辦理完業(yè)務后____天內(nèi)報銷清賬，超過____天的單據(jù)財務人員有權不予報銷。（三）對長期使用定額備用金的業(yè)務人員，平時報賬不消賬、不再辦理請款，使用后憑審核后的發(fā)票等憑證按實際使用金額向財務部門領取現(xiàn)金。（四）每年____月____日前，備用金的使用人必須辦理清理手續(xù)，逾期不辦理報銷或退款手續(xù)的，財務部門將從該借款人工資、獎金中扣回欠款。對準予繼續(xù)使用備用金的人員，可于次年____月____號后辦理備用金審批手續(xù)。（五）備用金借支人員內(nèi)部調(diào)動或外調(diào)、辭退、辭職時，應先到財務部辦理備用金清理手續(xù)。凡未辦理備用金清理手續(xù)的員工，公司將不予辦理有關手續(xù)。（六）公司各級單位必須嚴格遵守備用金管理制度標準范本（五）范文篇一1.本公司各部門零用周轉(zhuǎn)金的劃撥采取定額式，各部門劃撥____元，以供日常零星開支之用。2.各部門的備用金限用于購置消耗性文具用品及事務性臨時開支，其余購置器具修繕或金額較大的開支，均應先行呈準后始得辦理。3.各部門應于每周六抄報本周諸項費用開支，限次周星期一送會計科審核，次周星期三由會計科按各單位核準金額劃撥，但開支申請金額較少者，合并至下周統(tǒng)一劃撥。4.各部門按周抄報該部門費用時，應按次序編號填制備用金報表，一式兩份，一份自行留底存查，一份送會計科憑以核對。5.各部門申請核撥時，應將發(fā)票或收據(jù)貼于原始憑證粘貼頁上，在粘貼頁右下端應有部門主管、申請人簽章證明。6.索取發(fā)票或收據(jù)時，應注意本公司抬頭、廠家及負責人簽章品名、金額、數(shù)量等。7.會計科審核各部門備用金申請，須會同有關單位按其授權范圍審核各項費用，并通知單位。8.各部門備用金賬務處理以不設立賬簿記載為原則，僅以備用金周報表代替。備用金（現(xiàn)金）報表代替現(xiàn)金簿，備用金（各項費用）明細表代替費用明細賬。9.各部門各項費用應于發(fā)生當月報銷。10.本辦法未定事項，按慣例或會計一般處理原則辦理。備用金管理制度范文篇二目的：備用金的設立是為了一些部門或個人因為業(yè)務的特殊性而出現(xiàn)的，為了保證備用金的完整性和安全性，特擬定以下制度。采購員、收銀員、出納員、司機等要熟悉并遵守此制度。1、備用金的申請（1）要求設立備用金的部門或個人需先填好借支單，說明原因。（2）財務部對此進行調(diào)查和審核，如果確因業(yè)務需要，財務部請示總經(jīng)理審批。（3）經(jīng)過審批同意后，申請人可到財務部出納處領取備用金。（4）申請人領取備用金，我部即可確認其為備用金保管人（簡稱保管人），保管人負責備用金的完整和安全。2、備用金的保管使用（1）設立備用金的部門或個人必須對備用金專款專用，不得出現(xiàn)占用、挪用備用金的情況。（2）財務部可對設有備用金的部門或個人定期或不定期地進行盤點，盤點時財務人員和保管人一起清點備用金，并填制備用金盤點表，雙方簽字確認。（3）在對備用金的盤點當中，如果發(fā)現(xiàn)備用金有被占用、挪用、短缺等情況，必須由保管人立即補上，有長款情況則要求保管人解釋原因。（4）任何人不得對保管人提出借用備用金的要求，否則，財務部有權對此行為進行處罰。（5）如果備用金一直都發(fā)生短缺、占用、挪用等現(xiàn)象，我部有權對保管人進行經(jīng)濟及行政處罰（經(jīng)濟處罰是短缺、占用、挪用款的2-5倍。行政處罰是口頭、嚴重警告、最后警告等處罰）。（6）保管人在使用備用金時，可用符合財務制度的單據(jù)到財務部報銷，經(jīng)過報銷后到出納處領取相應的報銷金額。3、備用金的歸還（1）保管人因業(yè)務關系不需要可隨時將備用金歸還財務部，財務部開出收據(jù)給保管人以證明其已將備用金歸還。（2）財務部在盤點備用金過程中，如發(fā)現(xiàn)保管人不需要備用金或備用金使用量不大，有權要求保管人在限期內(nèi)歸還部分或全部備用金。備用金管理制度范文篇三為了加強公司對有關部門及各項目部備用金的管理，規(guī)范借款行為，提高資金利用效率，夯實成本費用核算，減少資金損失，特制定本制度。一、本制度適用于公司各部門及所有項目部。二、備用金范圍1、采購員零星采購備用金;2、個人因公出差零星開支備用;3、經(jīng)常性的零星開支備用金;4、項目兼任財務人員備用金;5、其他備用金。三、實行備用金制度有利于各部門工作人員積極靈活地開展業(yè)務，從而提高工作效率，但必須做到專款專用，不得挪用、轉(zhuǎn)借他人或用于其他用途，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，將嚴肅處理。四、備用金借款和報銷手續(xù)程序1、工作人員需臨時借用備用金時，先到財務部索取借款單，財務人員根據(jù)實際需要向借款人發(fā)放借款單，一式兩聯(lián)，借款人按規(guī)定的格式內(nèi)容填寫借款單，并按流程辦理簽字手續(xù)。財務人員審核簽字后的借款單各項內(nèi)容是否正確和完整，經(jīng)審核無誤后才能辦理付款手續(xù)。2、借款人員完成業(yè)務后應在三日內(nèi)到財務部索取報銷單，填寫好報銷單的各項規(guī)定內(nèi)容，并經(jīng)主管領導審批后，再將報銷單返回財務部，財務人員根據(jù)財務制度規(guī)定認真審核無誤后，辦理報銷手續(xù)。3、借款人辦理報銷手續(xù)時，財務人員應查閱備用金臺賬，查明報銷人員原借款金額，對報銷的超支款項應及時付現(xiàn)退還本人，對報銷后低于備用金金額款項的，應讓其退回余額以結(jié)清原借款單所借賬款。4、因業(yè)務原因長期借用備用金的人員可由財務部根據(jù)實際情況核定，撥出一筆固定數(shù)額的現(xiàn)金并規(guī)定使用范圍;使用部門必須設立專人經(jīng)管定額備用金，備用金經(jīng)管人員必須妥善保存支付備用金的收據(jù)、發(fā)票以及各種報銷憑證，并設備用金登記簿，記錄各種零星支出。經(jīng)管人員必須按月定期向公司財務部申報備用金使用情況，前賬未清，不得繼續(xù)借款。對因特殊原因不能按時結(jié)算的，須提前向財務負責人說明原因，經(jīng)財務負責人同意后，方可延期。五、備用金額度1、采購員借用的零星采購用款，單次不得超過____元，超過____元的材料采購，應由供貨方持合法、真實、完整的原始資料，按規(guī)定的程序經(jīng)審核批準后，到公司財務部或項目部財務人員處辦理貨款支付、結(jié)算手續(xù)。單筆超過____元的采購，必須按照工程部制度規(guī)定，走合同審批程序采購。2、員工因公出差借款，按預計出差天數(shù)、往返路費、住宿費等支出核定借款額度。3、各工程項目備用金，視各項目情況不同，備用金額度暫定為每周____萬—____萬。特殊情況，需由項目經(jīng)理提前向總經(jīng)理說明情況，予以審批。4、其他借款，根據(jù)實際情況核定金額。六、備用金使用審批權限備用金使用由部門負責人簽字批準，部門負責人為備用金借款的第一責任人。七、財務部應當按照借款日期、借款部門、借款人、用途、金額、注銷日期建立備用金臺賬，按月及時清理。八、借用備用金的人員應在兩周內(nèi)沖賬，對無故拖延者，財務部發(fā)出最后一次催辦通知后還不辦理者，財務部有權從下月起直接從借款人工資中抵扣，不再另行通知。九、所有各種備用金，必須在年末進行徹底清理，不允許跨年度使用。對因特殊原因必須跨年度使用備用金時，年底必須重新辦理借款手續(xù)，并沖銷當年借款。十、本制度由公司財務部負責解釋和修訂。十一、本制度自下發(fā)之日起實施。備用金管理制度標準范本（六）第一條為了提高公司行政效率，減少零星支出的審批次數(shù)，有效控制資金占用，特制定本制度。第二條備用金是公司內(nèi)部各部門工作人員用作零星開支、業(yè)務采購、差旅費等以現(xiàn)金方式借用的款項。第三條允許設備用金的部門：辦公室、采購部、科研部、深圳分公司。第四條備用金限額：辦公室____元人民幣（含食堂伙食費），采購部____元人民幣，科研部____元人民幣，深圳分公司____元人民幣。第五條備用金的用途：辦公用品、市內(nèi)交通費、差旅費、零星物品采購費用、郵政咨詢費、其他日常零星支出。備用金務必做到專款專用，不得挪用和用于私人擠占，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)嚴肅處理。第六條各部門對備用金實行專人管理，并把管理人員名單報公司財務備案。備用金管理人員的職責：（一）辦理借款手續(xù);（二）辦理借出手續(xù);（三）辦理報銷手續(xù);（四）負責登記備查賬目。第七條備用金借款。各部門指定專人后，需要到財務部門辦理備用金借款手續(xù)，借款人為部門，經(jīng)辦人為部門的備用金管理人。財務人員根據(jù)實際需要向借款人發(fā)放“借款單”，一式三聯(lián)，借款人按規(guī)定的格式資料填寫借款日期、借款部門、借款人、借款用途和借款金額等事項，經(jīng)部門領導簽字同意、經(jīng)辦人簽字后，交總經(jīng)理審批后，到財務部辦理借款手續(xù)。財務經(jīng)理審核、財務總監(jiān)復審簽字后的“借款單”交給公司出納，出納經(jīng)復核無誤后才能辦理付款手續(xù)。第八條備用金的報銷。備用金管理人員對其部門使用的備用金，采取用完即時報銷辦法。報銷時，經(jīng)辦人員到財務部索取“報銷單”，填寫好“報銷單”的各項規(guī)定資料，按公司費用報銷辦法進行報銷。第九條備用金管理經(jīng)辦人，要認真審核各項報銷憑證，對不合法、不合規(guī)的票據(jù)拒絕報銷。對審查不細，經(jīng)財務審查出不合格的票據(jù)，由備用金經(jīng)辦人個人承擔。第十條備用金經(jīng)辦人辦理報銷手續(xù)時，財務人員應查閱“備用金”臺賬，查備用金支出是否在原核定的范圍，發(fā)現(xiàn)不在原核定范圍內(nèi)的支出，財務人員拒絕報銷。第十一條備用金的補齊。備用金管理人員在備用金報銷后即時按定額補足。第十二條財務部門按備用金領用部門設立明細賬，核算備用金的借、報銷、補足等事項。第十三條借用備用金的人員應及時沖賬，對無故拖延者，備用金管理人有權催辦，如果催辦無效，備用金管理人員可通知財務部門扣款。第十四條本辦法由財務部門解釋。第十六條本辦法從下發(fā)之日起執(zhí)行。備用金管理制度標準范本（七）（一）為了加強公司對有關部門及各項目部備用金的管理，規(guī)范借款行為，提高資金利用效率，夯實成本費用核算，減少資金損失，特制定本制度。一、本制度適用于公司各部門及所有項目部。二、備用金范圍1、采購員零星采購備用金;2、個人因公出差零星開支備用;3、經(jīng)常性的零星開支備用金;4、項目兼任財務人員備用金;5、其他備用金。三、實行備用金制度有利于各部門工作人員用心靈活地開展業(yè)務，從而提高工作效率，但務必做到專款專用，不得挪用、轉(zhuǎn)借他人或用于其他用途，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，將嚴肅處理。四、備用金借款和報銷手續(xù)程序1、工作人員需臨時借用備用金時，先到財務部索取借款單，財務人員根據(jù)實際需要向借款人發(fā)放借款單，一式兩聯(lián)，借款人按規(guī)定的格式資料填寫借款單，并按流程辦理簽字手續(xù)。財務人員審核簽字后的借款單各項資料是否正確和完整，經(jīng)審核無誤后才能辦理付款手續(xù)。2、借款人員完成業(yè)務后應在三日內(nèi)到財務部索取報銷單，填寫好報銷單的各項規(guī)定資料，并經(jīng)主管領導審批后，再將報銷單回到財務部，財務人員根據(jù)財務制度規(guī)定認真審核無誤后，辦理報銷手續(xù)。3、借款人辦理報銷手續(xù)時，財務人員應查閱備用金臺賬，查____銷人員原借款金額，對報銷的超支款項應及時付現(xiàn)退還本人，對報銷后低于備用金金額款項的，應讓其退回余額以結(jié)清原借款單所借賬款。4、因業(yè)務原因長期借用備用金的人員可由財務部根據(jù)實際狀況核定，撥出一筆固定數(shù)額的現(xiàn)金并規(guī)定使用范圍;使用部門務必設立專人經(jīng)管定額備用金，備用金經(jīng)管人員務必妥善保存支付備用金的收據(jù)、____以及各種報銷憑證，并設備用金登記簿，記錄各種零星支出。經(jīng)管人員務必按月定期向公司財務部申報備用金使用狀況，前賬未清，不得繼續(xù)借款。對因特殊原因不能按時結(jié)算的，須提前向財務負責人說明原因，經(jīng)財務負責人同意后，方可延期。五、備用金額度1、采購員借用的零星采購用款，單次不得超過____元，超過____元的材料采購，應由供貨方持合法、真實、完整的原始資料，按規(guī)定的程序經(jīng)審核批準后，到公司財務部或項目部財務人員處辦理貨款支付、結(jié)算手續(xù)。單筆超過____元的采購，務必按照工程部制度規(guī)定，走合同審批程序采購。2、員工因公出差借款，按預計出差天數(shù)、往返路費、住宿費等支出核定借款額度。3、各工程項目備用金，視各項目狀況不一樣，備用金額度暫定為每周____萬—____萬。特殊狀況，需由項目經(jīng)理提前向總經(jīng)理說明狀況，予以審批。4、其他借款，根據(jù)實際狀況核定金額。六、備用金使用審批權限備用金使用由部門負責人簽字批準，部門負責人為備用金借款的第一職責人。七、財務部應當按照借款日期、借款部門、借款人、用途、金額、注銷日期建立備用金臺賬，按月及時清理。八、借用備用金的人員應在兩周內(nèi)沖賬，對無故拖延者，財務部發(fā)出最后一次催辦通知后還不辦理者，財務部有權從下月起直接從借款人工資中抵扣，不再另行通知。九、所有各種備用金，務必在年末進行徹底清理，不允許跨年度使用。對因特殊原因務必跨年度使用備用金時，年底務必重新辦理借款手續(xù)，并沖銷當年借款。十、本制度由公司財務部負責解釋和修訂。十一、本制度自下發(fā)之日起實施。備用金管理制度標準范本（八）為了加強公司對有關部門及各項目部備用金的管理，規(guī)范借款行為，提高資金利用效率，夯實成本費用核算，減少資金損失，特制定本制度。一、本制度適用于公司各部門及所有項目部。二、備用金范圍1、采購員零星采購備用金;2、個人因公出差零星開支備用;3、經(jīng)常性的零星開支備用金;4、項目兼任財務人員備用金;5、其他備用金。三、實行備用金制度有利于各部門工作人員用心靈活地開展業(yè)務，從而提高工作效率，但務必做到專款專用，不得挪用、轉(zhuǎn)借他人或用于其他用途，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，將嚴肅處理。四、備用金借款和報銷手續(xù)程序1、工作人員需臨時借用備用金時，先到財務部索取“借款單”，財務人員根據(jù)實際需要向借款人發(fā)放“借款單”，一式兩聯(lián)，借款人按規(guī)定的格式資料填寫借款單，并按流程辦理簽字手續(xù)。財務人員審核簽字后的“借款單”各項資料是否正確和完整，經(jīng)審核無誤后才能辦理付款手續(xù)。2、借款人員完成業(yè)務后應在三日內(nèi)到財務部索取“報銷單”，填寫好“報銷單”的各項規(guī)定資料，并經(jīng)主管領導審批后，再將“報銷單”回到財務部，財務人員根據(jù)財務制度規(guī)定認真審核無誤后，辦理報銷手續(xù)。3、借款人辦理報銷手續(xù)時，財務人員應查閱“備用金”臺賬，查明報銷人員原借款金額，對報銷的超支款項應及時付現(xiàn)退還本人，對報銷后低于備用金金額款項的，應讓其退回余額以結(jié)清原借款單所借賬款。4、因業(yè)務原因長期借用備用金的人員可由財務部根據(jù)實際狀況核定，撥出一筆固定數(shù)額的現(xiàn)金并規(guī)定使用范圍;使用部門務必設立專人經(jīng)管定額備用金，備用金經(jīng)管人員務必妥善保存支付備用金的收據(jù)、發(fā)票以及各種報銷憑證，并設備用金登記簿，記錄各種零星支出。經(jīng)管人員務必按月定期向公司財務部申報備用金使用狀況，前賬未清，不得繼續(xù)借款。對因特殊原因不能按時結(jié)算的，須提前向財務負責人說明原因，經(jīng)財務負責人同意后，方可延期。五、備用金額度1、采購員借用的零星采購用款，單次不得超過____元，超過____元的材料采購，應由供貨方持合法、真實、完整的原始資料，按規(guī)定的程序經(jīng)審核批準后，到公司財務部或項目部財務人員處辦理貨款支付、結(jié)算手續(xù)。單筆超過____元的采購，務必按照工程部制度規(guī)定，走合同審批程序采購。2、員工因公出差借款，按預計出差天數(shù)、往返路費、住宿費等支出核定借款額度。3、各工程項目備用金，視各項目狀況不一樣，備用金額度暫定為每周____萬—____萬。特殊狀況，需由項目經(jīng)理提前向總經(jīng)理說明狀況，予以審批。4、其他借款，根據(jù)實際狀況核定金額。六、備用金使用審批權限備用金使用由部門負責人簽字批準，部門負責人為備用金借款的第一職責人。七、財務部應當按照借款日期、借款部門、借款人、用途、金額、注銷日期建立備用金臺賬，按月及時清理。八、借用備用金的人員應在兩周內(nèi)沖賬，對無故拖延者，財務部發(fā)出最后一次催辦通知后還不辦理者，財務部有權從下月起直接從借款人工資中抵扣，不再另行通知。九、所有各種備用金，務必在年末進行徹底清理，不允許跨年度使用。對因特殊原因務必跨年度使用備用金時，年底務必重新辦理借款手續(xù)，并沖銷當年借款。十、本制度由公司財務部負責解釋和修訂。十一、本制度自下發(fā)之日起實施。備用金管理制度標準范本（九）1.為了加強項目部備用金的管理，提高資金利用效率，有效控制資金占用，特制定本制度。2.備用金是單位內(nèi)部各部門工作人員用作零星開支、業(yè)務采購、差旅費等以現(xiàn)金方式借用的款項。3.實行備用金制度有利于各部門工作人員積極靈活地開展業(yè)務，從而提高工作效率，但必須做到?？顚Ｓ?，不得挪用和貪污，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)嚴肅處理。4.本制度規(guī)定了備用金借用和報賬手續(xù)及備用金的管理要求。5.備用金借款和報銷手續(xù)5.1工作人員需臨時借用備用金時，先到財務部索取“借款單”，財務人員根據(jù)實際需要向借款人發(fā)放“借款單”，借款人按規(guī)定的格式內(nèi)容填寫借款日期、借款部門、借款人、借款用途和借款金額等事項，按《管理審批權限》進行簽字審批流程，方可到財務部辦事處辦理借款手續(xù)。財務人員審核簽字后的“借款單”各項內(nèi)容是否正確和完整，經(jīng)審核無誤后才能辦理付款手續(xù)。5.2借款人員完成業(yè)務后應在六日內(nèi)到財務部辦事處索取“報銷單”，填寫好“報銷單”的各項規(guī)定內(nèi)容，按《管理審批權限》進行簽字審批流程，再將“報銷單”返回財務部辦事處，財務人員根據(jù)財務制度規(guī)定認真審核，審核無誤后，辦理報銷手續(xù)。報銷單上用鉛筆注明：“款已付，沖借款”5.3借款人辦理報銷手續(xù)時，財務人員應查閱“備用金”臺賬，查明報銷人員原借款金額，對報銷的超支款項應及時付現(xiàn)退還本人，對報銷后低于備用金金額款項的，應讓其退回余額以結(jié)清原借款單所借賬款。6.備用金的管理6.1因業(yè)務原因長期借用備用金的人員可由財務部辦事處根據(jù)實際情況核定，撥出一筆固定數(shù)額的現(xiàn)金并