公司備用金管理制度范文（八篇）

第24頁共24頁公司備用?金管理制?度范文?為了加強?公司對有?關(guān)部門及?各項目部?備用金的?管理，規(guī)?范借款行?為，提高?資金利用?效率，夯?實成本費?用核算，?減少資金?損失，特?制定本制?度。一?、本制度?適用于公?司各部門?及所有項?目部。?二、備用?金范圍?1、采購?員零星采?購備用金?；2、?個人因公?出差零星?開支備用?；3、?經(jīng)常性的?零星開支?備用金；?4、項?目兼任財?務(wù)人員備?用金；?5、其他?備用金。?三、實?行備用金?制度有利?于各部門?工作人員?積極靈活?地開展業(yè)?務(wù)，從而?提高工作?效率，但?必須做到??？顚Ｓ?，不得挪?用、轉(zhuǎn)借?他人或用?于其他用?途，一經(jīng)?發(fā)現(xiàn)，將?嚴肅處理?。四、?備用金借?款和報銷?手續(xù)程序?1、工?作人員需?臨時借用?備用金時?，先到財?務(wù)部索取?“借款單?”，財務(wù)?人員根據(jù)?實際需要?向借款人?發(fā)放“借?款單”，?一式兩聯(lián)?，借款人?按規(guī)定的?格式內(nèi)容?填寫借款?單，并按?流程辦理?簽字手續(xù)?。財務(wù)人?員審核簽?字后的“?借款單”?各項內(nèi)容?是否正確?和完整，?經(jīng)審核無?誤后才能?辦理付款?手續(xù)。?2、借款?人員完成?業(yè)務(wù)后應(yīng)?在三日內(nèi)?到財務(wù)部?索取“報?銷單”，?填寫好“?報銷單”?的各項規(guī)?定內(nèi)容，?并經(jīng)主管?領(lǐng)導審批?后，再將?“報銷單?”返回財?務(wù)部，財?務(wù)人員根?據(jù)財務(wù)制?度規(guī)定認?真審核無?誤后，辦?理報銷手?續(xù)。3?、借款人?辦理報銷?手續(xù)時，?財務(wù)人員?應(yīng)查閱“?備用金”?臺賬，查?____?銷人員原?借款金額?，對報銷?的超支款?項應(yīng)及時?付現(xiàn)退還?本人，對?報銷后低?于備用金?金額款項?的，應(yīng)讓?其退回余?額以結(jié)清?原借款單?所借賬款?。4、?因業(yè)務(wù)原?因長期借?用備用金?的人員可?由財務(wù)部?根據(jù)實際?情況核定?，撥出一?筆固定數(shù)?額的現(xiàn)金?并規(guī)定使?用范圍；?使用部門?必須設(shè)立?專人經(jīng)管?定額備用?金，備用?金經(jīng)管人?員必須妥?善保存支?付備用金?的收據(jù)、?____?以及各種?報銷憑證?，并設(shè)備?用金登記?簿，記錄?各種零星?支出。（?____?ie__?__ie?bang?..__?__ie?____?ieba?ng.）?經(jīng)管人員?必須按月?定期向公?司財務(wù)部?申報備用?金使用情?況，前賬?未清，不?得繼續(xù)借?款。對因?特殊原因?不能按時?結(jié)算的，?須提前向?財務(wù)負責?人說明原?因，經(jīng)財?務(wù)負責人?同意后，?方可延期?。五、?備用金額?度1、?采購員借?用的零星?采購用款?，單次不?得超過_?___元?，超過_?___元?的材料采?購，應(yīng)由?供貨方持?合法、真?實、完整?的原始資?料，按規(guī)?定的程序?經(jīng)審核批?準后，到?公司財務(wù)?部或項目?部財務(wù)人?員處辦理?貨款支付?、結(jié)算手?續(xù)。單筆?超過__?__元的?采購，必?須按照工?程部制度?規(guī)定，走?合同審批?程序采購?。2、?員工因公?出差借款?，按預計?出差天數(shù)?、往返路?費、住宿?費等支出?核定借款?額度。?3、各工?程項目備?用金，視?各項目情?況不同，?備用金額?度暫定為?每周__?__萬—?____?萬。特殊?情況，需?由項目經(jīng)?理提前向?總經(jīng)理說?明情況，?予以審批?。4、?其他借款?，根據(jù)實?際情況核?定金額。?六、備?用金使用?審批權(quán)限?備用金?使用由部?門負責人?簽字批準?，部門負?責人為備?用金借款?的第一責?任人。?七、財務(wù)?部應(yīng)當按?照借款日?期、借款?部門、借?款人、用?途、金額?、注銷日?期建立備?用金臺賬?，按月及?時清理。?八、借?用備用金?的人員應(yīng)?在兩周內(nèi)?沖賬，對?無故拖延?者，財務(wù)?部發(fā)出最?后一次催?辦通知后?還不辦理?者，財務(wù)?部有權(quán)從?下月起直?接從借款?人工資中?抵扣，不?再另行通?知。九?、所有各?種備用金?，必須在?年末進行?徹底清理?，不允許?跨年度使?用。對因?特殊原因?必須跨年?度使用備?用金時，?年底必須?重新辦理?借款手續(xù)?，并沖銷?當年借款?。十、?本制度由?公司財務(wù)?部負責解?釋和修訂?。十一?、本制度?自下發(fā)之?日起實施?。公司?備用金管?理制度范?文（二）?為了加?強公司對?各部門、?各分公司?及各項目?部備用金?的管理，?規(guī)范借款?行為，提?高資金利?用效率，?加強成本?費用核算?，減少資?金損失，?特制定本?制度。?第一條本?制度適用?于公司所?屬各部門?、各分公?司及所有?工程項目?部。第?二條備用?金范圍?1、采購?員零星采?購備用金?；2、?個人因公?出差零星?開支備用?；3、?經(jīng)常性的?零星開支?備用金；?4、工?程項目兼?任財務(wù)人?員備用金?；5、?其他備用?金。第?三條實行?備用金制?度有利于?各部門、?分公司及?各工程項?目部工作?人員積極?靈活地開?展業(yè)務(wù)，?提高工作?效率，但?必須做到??？顚Ｓ?，不得挪?用、轉(zhuǎn)借?他人或用?于其他用?途。第?四條備用?金借款和?報銷手續(xù)?程序1?、工作人?員需臨時?借用備用?金時，先?填寫“借?款單”，?并按流程?經(jīng)部門領(lǐng)?導、財務(wù)?負責人審?批簽字。?財務(wù)人員?審核簽字?后的“借?款單”各?項內(nèi)容是?否正確和?完整，審?核無誤后?辦理付款?手續(xù)。?2、借款?人員完成?業(yè)務(wù)后應(yīng)?在三日內(nèi)?填寫“報?銷單”，?并經(jīng)部門?經(jīng)理審批?后，將“?報銷單”?交財務(wù)計?劃部會計?審核，財?務(wù)計劃部?會計審核?無誤后簽?字，經(jīng)財?務(wù)負責人?、副總裁?審批簽字?后，到財?務(wù)計劃部?出納員處?辦理報銷?手續(xù)。?3、財務(wù)?計劃部應(yīng)?當按照借?款部門、?借款日期?、借款人?、用途、?金額、報?銷日期建?立備用金?臺賬，按?月及時清?理。1?4、借?款人辦理?報銷手續(xù)?時，財務(wù)?計劃部會?計人員應(yīng)?查閱“備?用金”臺?賬，查明?并批注原?借款金額?，對報銷?的超支款?項應(yīng)及時?付現(xiàn)退還?本人，對?報銷后低?于備用金?金額款項?的，開具?內(nèi)部收據(jù)?及時收回?余額以結(jié)?清原借款?項。5?、因業(yè)務(wù)?原因長期?借用備用?金的人員?可由財務(wù)?計劃部根?據(jù)實際情?況核定，?撥出一筆?固定數(shù)額?的現(xiàn)金并?規(guī)定使用?范圍；使?用部門必?須設(shè)立專?人經(jīng)管定?額備用金?，備用金?經(jīng)管人員?必須妥善?保存支付?備用金的?收據(jù)、_?___以?及各種報?銷憑證，?并設(shè)備用?金登記簿?，記錄各?種零星支?出。經(jīng)管?人員必須?按月定期?報銷，前?賬未清，?不得繼續(xù)?借款。對?因特殊原?因不能按?時結(jié)算的?，須提前?向財務(wù)負?責人說明?原因，經(jīng)?財務(wù)負責?人同意后?，方可延?期。6?、定額備?用金和臨?時備用金?申請、使?用、歸還?適用上述?規(guī)定。?7、分公?司、工程?項目部財?務(wù)人員于?每月月末?對本部門?備用金進?行實地盤?點，編制?《現(xiàn)金盤?點表》；?分公司及?工程項目?部于每月?____?號之前向?公司總部?上報上個?月備用金?使用情況?。第五?條備用金?額度1?、采購員?借用的零?星采購用?款，單次?不得超過?____?元；超過?____?元的材料?采購，應(yīng)?由供貨方?持合法、?真實、完?整的原始?資料、采?購合同，?按規(guī)定的?程序，經(jīng)?審核批準?后，到公?司財務(wù)計?劃部辦理?貨款支付?、結(jié)算手?續(xù)。2?、備用金?使用實行?定額管理?制度與臨?時管理制?度相結(jié)合?，定額借?款必須由?部門負責?人簽字，?財務(wù)副總?裁批準。?3、因?緊急狀況?，無法完?成簽字審?批的不超?過___?_元的小?額零星借?款，借款?人應(yīng)通過?《公司釘?釘網(wǎng)絡(luò)辦?公規(guī)定的?程序》進?行網(wǎng)上審?批，說明?借款原因?、金額，?事后及時?補簽借款?單；__?__元以?上臨時借?款必須經(jīng)?部門負責?人簽字，?財務(wù)負責?人、副總?裁批準后?，出納人?員方可辦?理付款手?續(xù)。2?4、員?工因公出?差借款，?按預計出?差天數(shù)、?往返路費?、住宿費?等支出核?定借款額?度，不得?無故多借?備用金。?5、其?他借款，?根據(jù)實際?情況核定?金額。?第六條備?用金使用?審批權(quán)限?備用金?使用由副?總裁簽字?批準，財?務(wù)副總經(jīng)?理簽字審?批，部門?負責人對?備用金借?款承擔責?任。第?七條借用?備用金的?人員應(yīng)在?當月內(nèi)沖?賬，不得?無故拖延?，如借款?清不完，?不發(fā)放當?月工資。?第八條?所有各種?備用金，?必須在年?末進行徹?底清理，?不允許跨?年度使用?。對因特?殊原因必?須跨年度?使用備用?金時，年?底必須重?新辦理借?款手續(xù)，?并沖銷當?年借款。?第九條?本制度由?公司財務(wù)?計劃部負?責解釋和?修訂。?公司備用?金管理制?度范文（?三）為?了加強公?司對有關(guān)?部門及各?項目部備?用金的管?理，規(guī)范?借款行為?，提高資?金利用效?率，夯實?成本費用?核算，減?少資金損?失，特制?定本制度?。一、?本制度適?用于公司?各部門及?所有項目?部。二?、備用金?范圍1?、采購員?零星采購?備用金；?2、個?人因公出?差零星開?支備用；?3、經(jīng)?常性的零?星開支備?用金；?4、項目?兼任財務(wù)?人員備用?金；5?、其他備?用金。?三、實行?備用金制?度有利于?各部門工?作人員積?極靈活地?開展業(yè)務(wù)?，從而提?高工作效?率，但必?須做到專?款專用，?不得挪用?、轉(zhuǎn)借他?人或用于?其他用途?，一經(jīng)發(fā)?現(xiàn)，將嚴?肅處理。?四、備?用金借款?和報銷手?續(xù)程序?1、工作?人員需臨?時借用備?用金時，?先到財務(wù)?部索取“?借款單”?，財務(wù)人?員根據(jù)實?際需要向?借款人發(fā)?放“借款?單”，一?式兩聯(lián)，?借款人按?規(guī)定的格?式內(nèi)容填?寫借款單?，并按流?程辦理簽?字手續(xù)。?財務(wù)人員?審核簽字?后的“借?款單”各?項內(nèi)容是?否正確和?完整，經(jīng)?審核無誤?后才能辦?理付款手?續(xù)。2?、借款人?員完成業(yè)?務(wù)后應(yīng)在?三日內(nèi)到?財務(wù)部索?取“報銷?單”，填?寫好“報?銷單”的?各項規(guī)定?內(nèi)容，并?經(jīng)主管領(lǐng)?導審批后?，再將“?報銷單”?返回財務(wù)?部，財務(wù)?人員根據(jù)?財務(wù)制度?規(guī)定認真?審核無誤?后，辦理?報銷手續(xù)?。3、?借款人辦?理報銷手?續(xù)時，財?務(wù)人員應(yīng)?查閱“備?用金”臺?賬，查_?___銷?人員原借?款金額，?對報銷的?超支款項?應(yīng)及時付?現(xiàn)退還本?人，對報?銷后低于?備用金金?額款項的?，應(yīng)讓其?退回余額?以結(jié)清原?借款單所?借賬款。?4、因?業(yè)務(wù)原因?長期借用?備用金的?人員可由?財務(wù)部根?據(jù)實際情?況核定，?撥出一筆?固定數(shù)額?的現(xiàn)金并?規(guī)定使用?范圍；使?用部門必?須設(shè)立專?人經(jīng)管定?額備用金?，備用金?經(jīng)管人員?必須妥善?保存支付?備用金的?收據(jù)、_?___以?及各種報?銷憑證，?并設(shè)備用?金登記簿?，記錄各?種零星支?出。（_?___i?e___?_ieb?ang.?.___?_ie_?___i?eban?g.）經(jīng)?管人員必?須按月定?期向公司?財務(wù)部申?報備用金?使用情況?，前賬未?清，不得?繼續(xù)借款?。對因特?殊原因不?能按時結(jié)?算的，須?提前向財?務(wù)負責人?說明原因?，經(jīng)財務(wù)?負責人同?意后，方?可延期。?五、備?用金額度?1、采?購員借用?的零星采?購用款，?單次不得?超過__?__元，?超過__?__元的?材料采購?，應(yīng)由供?貨方持合?法、真實?、完整的?原始資料?，按規(guī)定?的程序經(jīng)?審核批準?后，到公?司財務(wù)部?或項目部?財務(wù)人員?處辦理貨?款支付、?結(jié)算手續(xù)?。單筆超?過___?_元的采?購，必須?按照工程?部制度規(guī)?定，走合?同審批程?序采購。?2、員?工因公出?差借款，?按預計出?差天數(shù)、?往返路費?、住宿費?等支出核?定借款額?度。3?、各工程?項目備用?金，視各?項目情況?不同，備?用金額度?暫定為每?周___?_萬—_?___萬?。特殊情?況，需由?項目經(jīng)理?提前向總?經(jīng)理說明?情況，予?以審批。?4、其?他借款，?根據(jù)實際?情況核定?金額。?六、備用?金使用審?批權(quán)限?備用金使?用由部門?負責人簽?字批準，?部門負責?人為備用?金借款的?第一責任?人。七?、財務(wù)部?應(yīng)當按照?借款日期?、借款部?門、借款?人、用途?、金額、?注銷日期?建立備用?金臺賬，?按月及時?清理。?八、借用?備用金的?人員應(yīng)在?兩周內(nèi)沖?賬，對無?故拖延者?，財務(wù)部?發(fā)出最后?一次催辦?通知后還?不辦理者?，財務(wù)部?有權(quán)從下?月起直接?從借款人?工資中抵?扣，不再?另行通知?。九、?所有各種?備用金，?必須在年?末進行徹?底清理，?不允許跨?年度使用?。對因特?殊原因必?須跨年度?使用備用?金時，年?底必須重?新辦理借?款手續(xù)，?并沖銷當?年借款。?十、本?制度由公?司財務(wù)部?負責解釋?和修訂。?十一、?本制度自?下發(fā)之日?起實施。?公司備?用金管理?制度范文?（四）?公司財務(wù)?____?文件公?司備用金?管理制度?（修訂版?）為了?加強公司?對有關(guān)部?門及各項?目部備用?金的管理?，規(guī)范借?款行為，?提高資金?利用效率?，夯實成?本費用核?算，減少?資金損失?，特制定?本制度。?一、本?制度適用?于公司各?部門及所?有項目部?。二、?備用金范?圍1、?采購員零?星采購備?用金；?2、個人?因公出差?零星開支?備用；?3、經(jīng)常?性的零星?開支備用?金；4?、項目兼?任財務(wù)人?員備用金?；5、?其他備用?金。三?、實行備?用金制度?有利于各?部門工作?人員積極?靈活地開?展業(yè)務(wù)，?從而提高?工作效率?，但必須?做到?？?專用，不?得挪用、?轉(zhuǎn)借他人?或用于其?他用途，?一經(jīng)發(fā)現(xiàn)?，將嚴肅?處理。?四、備用?金借款和?報銷手續(xù)?程序1?、工作人?員需臨時?借用備用?金時，先?到財務(wù)部?索取“借?款單”，?財務(wù)人員?根據(jù)實際?需要向借?款人發(fā)放?“借款單?”，一式?兩聯(lián)，借?款人按規(guī)?定的格式?內(nèi)容填寫?借款單，?并按流程?辦理簽字?手續(xù)。財?務(wù)人員審?核簽字后?的“借款?單”各項?內(nèi)容是否?正確和完?整，經(jīng)審?核無誤后?才能辦理?付款手續(xù)?。2、?借款人員?完成業(yè)務(wù)?后應(yīng)在三?日內(nèi)到財?務(wù)部索取?“報銷單?”，填寫?好“報銷?單”的各?項規(guī)定內(nèi)?容，并經(jīng)?主管領(lǐng)導?審批后，?再將“報?銷單”返?回財務(wù)部?，財務(wù)人?員根據(jù)財?務(wù)制度規(guī)?定認真審?核無誤后?，辦理報?銷手續(xù)。?公司財?務(wù)___?_文件?3、借款?人辦理報?銷手續(xù)時?，財務(wù)人?員應(yīng)查閱?“備用金?”臺賬，?查___?_銷人員?原借款金?額，對報?銷的超支?款項應(yīng)及?時付現(xiàn)退?還本人，?對報銷后?低于備用?金金額款?項的，應(yīng)?讓其退回?余額以結(jié)?清原借款?單所借賬?款。4?、因業(yè)務(wù)?原因長期?借用備用?金的人員?可由財務(wù)?部根據(jù)實?際情況核?定，撥出?一筆固定?數(shù)額的現(xiàn)?金并規(guī)定?使用范圍?；使用部?門必須設(shè)?立專人經(jīng)?管定額備?用金，備?用金經(jīng)管?人員必須?妥善保存?支付備用?金的收據(jù)?、___?_以及各?種報銷憑?證，并設(shè)?備用金登?記簿，記?錄各種零?星支出。?經(jīng)管人員?必須按月?定期向公?司財務(wù)部?申報備用?金使用情?況，前賬?未清，不?得繼續(xù)借?款。對因?特殊原因?不能按時?結(jié)算的，?須提前向?財務(wù)負責?人說明原?因，經(jīng)財?務(wù)負責人?同意后，?方可延期?。五、?備用金額?度1、?采購員借?用的零星?采購用款?，單次不?得超過_?___元?，超過_?___元?的材料采?購，應(yīng)由?供貨方持?合法、真?實、完整?的原始資?料，按規(guī)?定的程序?經(jīng)審核批?準后，到?公司財務(wù)?部或項目?部財務(wù)人?員處辦理?貨款支付?、結(jié)算手?續(xù)。單筆?超過__?__元的?采購，必?須按照工?程部制度?規(guī)定，走?合同審批?程序采購?。2、?員工因公?出差借款?，按預計?出差天數(shù)?、往返路?費、住宿?費等支出?核定借款?額度。?3、各工?程項目備?用金，視?各項目情?況不同，?備用金額?度暫定為?每周__?__萬—?____?萬。特殊?情況，需?由項目經(jīng)?理提前向?總經(jīng)理說?明情況，?予以審批?。4、?其他借款?，根據(jù)實?際情況核?定金額。?公司財?務(wù)___?_文件?六、備用?金使用審?批權(quán)限?備用金使?用由部門?負責人簽?字批準，?部門負責?人為備用?金借款的?第一責任?人。七?、財務(wù)部?應(yīng)當按照?借款日期?、借款部?門、借款?人、用途?、金額、?注銷日期?建立備用?金臺賬，?按月及時?清理。?八、借用?備用金的?人員應(yīng)在?兩周內(nèi)沖?賬，對無?故拖延者?，財務(wù)部?發(fā)出最后?一次催辦?通知后還?不辦理者?，財務(wù)部?有權(quán)從下?月起直接?從借款人?工資中抵?扣，不再?另行通知?。九、?所有各種?備用金，?必須在年?末進行徹?底清理，?不允許跨?年度使用?。對因特?殊原因必?須跨年度?使用備用?金時，年?底必須重?新辦理借?款手續(xù)，?并沖銷當?年借款。?十、本?制度由公?司財務(wù)部?負責解釋?和修訂。?十一、?本制度自?下發(fā)之日?起實施。?公司備?用金管理?制度范文?（五）?悅生堂財?務(wù)制度?為了加強?公司對有?關(guān)部門及?項目部備?用金的管?理，規(guī)范?財務(wù)，提?高資金利?用效率，?夯實成本?費用核算?，減少資?金損失，?特制定本?制度。?一、由于?前臺收銀?需要，現(xiàn)?前臺申請?____?元備用金?用于收款?結(jié)算。?1.前臺?收銀填制?借款單，?交到財務(wù)?部，申請?借款，?2.每日?對賬結(jié)束?后，核對?備用金，?如有花費?，及時到?財務(wù)處報?銷，確認?現(xiàn)金，財?務(wù)及時報?銷補齊備?用金。?3.前臺?人員不能?私自挪用?備用金，?有特殊情?況需要支?付的及時?告知財務(wù)?以及部門?領(lǐng)導。?4.借用?備用金的?人員最晚?兩周內(nèi)沖?賬，對無?故拖延者?，財務(wù)部?發(fā)出最后?一次催辦?通知后還?不辦理者?，財務(wù)部?有權(quán)從下?月起直接?從借款人?工資中抵?扣，不再?另行通知?。5.?備用金，?必須在年?末進行徹?底清理，?不允許跨?年度使用?。對因特?殊原因必?須跨年度?使用備用?金時，年?底必須重?新辦理借?款手續(xù)，?并沖銷當?年借款。?二、物?品采購財?務(wù)程序?1.發(fā)文?→請購單?→借款單?→報銷單?（1）?需要采購?物品金額?較大的，?必須先打?發(fā)文，等?總經(jīng)理審?批過了之?后再進行?請購。?（2）（?2）對于?不是現(xiàn)結(jié)?的供貨商?可以在請?購完成之?后進行購?買，按月?或者按季?度結(jié)賬，?申請結(jié)賬?時必須填?制報銷單?，報銷單?后附：發(fā)?票、收貨?記錄、請?購單、有?合同的后?面附合同?。（3?）發(fā)文由?部門總經(jīng)?理簽字，?借款單、?請購單、?報銷單有?店長，財?務(wù)、總經(jīng)?理簽字才?能有效。?（4）?對于不按?照流程的?采購物品?，財務(wù)部?不予報銷?，退回改?正后再進?行報銷。?（5）?嚴禁先斬?后奏。?（6）對?于急需要?付款的情?況，請示?總經(jīng)理，?總經(jīng)理申?請財務(wù)總?監(jiān)，通過?之后方可?借款。?（7）鑒?于財務(wù)制?度的規(guī)范?，各部門?應(yīng)及時做?好次月的?工作計劃?，以便于?提高工作?效率。?三、關(guān)于?收入的財?務(wù)制度?（1）每?筆收入收?銀員必須?記錄清楚?明白，相?關(guān)憑證保?存完整，?次日將每?日收入上?報出納處?，出納整?理憑證記?錄完整后?，交由會?計進行記?賬。（?2）現(xiàn)金?每班一結(jié)?，每日一?總結(jié)，責?任到每一?位收銀員?。（3?）銀行賬?每日對賬?，確保資?金及時到?賬，賬賬?相符。?（4）各?部門不能?私自挪用?收入的資?金。（?5）財務(wù)?及時計算?收入上報?總經(jīng)理，?現(xiàn)金及時?存入銀行?。四、?本制度由?公司財務(wù)?部負責解?釋和修訂?。五、?本制度自?下發(fā)之日?起實施。?公司備?用金管理?制度范文?（六）?悅生堂財?務(wù)制度?為了加強?公司對有?關(guān)部門及?項目部備?用金的管?理，規(guī)范?財務(wù)，提?高資金利?用效率，?夯實成本?費用核算?，減少資?金損失，?特制定本?制度。?一、由于?前臺收銀?需要，現(xiàn)?前臺申請?____?元備用金?用于收款?結(jié)算。?1.前臺?收銀填制?借款單，?交到財務(wù)?部，申請?借款，?2.每日?對賬結(jié)束?后，核對?備用金，?如有花費?，及時到?財務(wù)處報?銷，確認?現(xiàn)金，財?務(wù)及時報?銷補齊備?用金。?3.前臺?人員不能?私自挪用?備用金，?有特殊情?況需要支?付的及時?告知財務(wù)?以及部門?領(lǐng)導。?4.借用?備用金的?人員最晚?兩周內(nèi)沖?賬，對無?故拖延者?，財務(wù)部?發(fā)出最后?一次催辦?通知后還?不辦理者?，財務(wù)部?有權(quán)從下?月起直接?從借款人?工資中抵?扣，不再?另行通知?。5.?備用金，?必須在年?末進行徹?底清理，?不允許跨?年度使用?。對因特?殊原因必?須跨年度?使用備用?金時，年?底必須重?新辦理借?款手續(xù)，?并沖銷當?年借款。?二、物?品采購財?務(wù)程序?1.發(fā)文?→請購單?→借款單?→報銷單?（1）?需要采購?物品金額?較大的，?必須先打?發(fā)文，等?總經(jīng)理審?批過了之?后再進行?請購。?（2）（?2）對于?不是現(xiàn)結(jié)?的供貨商?可以在請?購完成之?后進行購?買，按月?或者按季?度結(jié)賬，?申請結(jié)賬?時必須填?制報銷單?，報銷單?后附：_?___、?收貨記錄?、請購單?、有合同?的后面附?合同。?（3）發(fā)?文由部門?總經(jīng)理簽?字，借款?單、請購?單、報銷?單有店長?，財務(wù)、?總經(jīng)理簽?字才能有?效。（?4）對于?不按照流?程的采購?物品，財?務(wù)部不予?報銷，退?回改正后?再進行報?銷。（?5）嚴禁?先斬后奏?。（6?）對于急?需要付款?的情況，?請示總經(jīng)?理，總經(jīng)?理申請財?務(wù)總監(jiān)，?通過之后?方可借款?。（7?）鑒于財?務(wù)制度的?規(guī)范，各?部門應(yīng)及?時做好次?月的工作?計劃，以?便于提高?工作效率?。三、?關(guān)于收入?的財務(wù)制?度（1?）每筆收?入收銀員?必須記錄?清楚明白?，相關(guān)憑?證保存完?整，次日?將每日收?入上報出?納處，出?納整理憑?證記錄完?整后，交?由會計進?行記賬。?（2）?現(xiàn)金每班?一結(jié)，每?日一總結(jié)?，責任到?每一位收?銀員。?（3）銀?行賬每日?對賬，確?保資金及?時到賬，?賬賬相符?。（4?）各部門?不能私自?挪用收入?的資金。?（5）?財務(wù)及時?計算收入?上報總經(jīng)?理，現(xiàn)金?及時存入?銀行。?四、本制?度由公司?財務(wù)部負?責解釋和?修訂。?五、本制?度自下發(fā)?之日起實?施。公?司備用金?管理制度?范文（七?）為了?加強公司?對各部門?、各分公?司及各項?目部備用?金的管理?，規(guī)范借?款行為，?提高資金?利用效率?，加強成?本費用核?算，減少?資金損失?，特制定?本制度。?第一條?本制度適?用于公司?所屬各部?門、各分?公司及所?有工程項?目部。?第二條備?用金范圍?1、采?購員零星?采購備用?金；2?、個人因?公出差零?星開支備?用；3?、經(jīng)常性?的零星開?支備用金?；4、?工程項目?兼任財務(wù)?人員備用?金；5?、其他備?用金。?第三條實?行備用金?制度有利?于各部門?、分公司?及各工程?項目部工?作人員積?極靈活地?開展業(yè)務(wù)?，提高工?作效率，?但必須做?到專款專?用，不得?挪用、轉(zhuǎn)?借他人或?用于其他?用途。?第四條備?用金借款?和報銷手?續(xù)程序?1、工作?人員需臨?時借用備?用金時，?先填寫“?借款單”?，并按流?程經(jīng)部門?領(lǐng)導、財?務(wù)負責人?審批簽字?。財務(wù)人?員審核簽?字后的“?借款單”?各項內(nèi)容?是否正確?和完整，?審核無誤?后辦理付?款手續(xù)。?2、借?款人員完?成業(yè)務(wù)后?應(yīng)在三日?內(nèi)填寫“?報銷單”?，并經(jīng)部?門經(jīng)理審?批后，將?“報銷單?”交財務(wù)?計劃部會?計審核，?財務(wù)計劃?部會計審?核無誤后?簽字，經(jīng)?財務(wù)負責?人、副總?裁審批簽?字后，到?財務(wù)計劃?部出納員?處辦理報?銷手續(xù)。?3、財?務(wù)計劃部?應(yīng)當按照?借款部門?、借款日?期、借款?人、用途?、金額、?報銷日期?建立備用?金臺賬，?按月及時?清理。?14、?借款人辦?理報銷手?續(xù)時，財?務(wù)計劃部?會計人員?應(yīng)查閱“?備用金”?臺賬，查?明并批注?原借款金?額，對報?銷的超支?款項應(yīng)及?時付現(xiàn)退?還本人，?對報銷后?低于備用?金金額款?項的，開?具內(nèi)部收?據(jù)及時收?回余額以?結(jié)清原借?款項。?5、因業(yè)?務(wù)原因長?期借用備?用金的人?員可由財?務(wù)計劃部?根據(jù)實際?情況核定?，撥出一?筆固定數(shù)?額的現(xiàn)金?并規(guī)定使?用范圍；?使用部門?必須設(shè)立?專人經(jīng)管?定額備用?金，備用?金經(jīng)管人?員必須妥?善保存支?付備用金?的收據(jù)、?____?以及各種?報銷憑證?，并設(shè)備?用金登記?簿，記錄?各種零星?支出。經(jīng)?管人員必?須按月定?期報銷，?前賬未清?，不得繼?續(xù)借款。?對因特殊?原因不能?按時結(jié)算?的，須提?前向財務(wù)?負責人說?明原因，?經(jīng)財務(wù)負?責人同意?后，方可?延期。?6、定額?備用金和?臨時備用?金申請、?使用、歸?還適用上?述規(guī)定。?7、分?公司、工?程項目部?財務(wù)人員?于每月月?末對本部?門備用金?進行實地?盤點，編?制《現(xiàn)金?盤點表》?；分公司?及工程項?目部于每?月___?_號之前?向公司總?部上報上?個月備用?金使用情?況。第?五條備用?金額度?1、采購?員借用的?零星采購?用款，單?次不得超?過___?_元；超?過___?_元的材?料采購，?應(yīng)由供貨?方持合法?、真實、?完整的原?始資料、?采購合同?，按規(guī)定?的程序，?經(jīng)審核批?準后，到?公司財務(wù)?計劃部辦?理貨款支?付、結(jié)算?手續(xù)。?2、備用?金使用實?行定額管?理制度與?臨時管理?制度相結(jié)?合，定額?借款必須?由部門負?責人簽字?，財務(wù)副?總裁批準?。3、?因緊急狀?況，無法?完成簽字?審批的不?超過__?__元的?小額零星?借款，借?款人應(yīng)通?過《公司?釘釘網(wǎng)絡(luò)?辦公規(guī)定?的程序》?進行網(wǎng)上?審批，說?明借款原?因、金額?，事后及?時補簽借?款單；_?___元?以上臨時?借款必須?經(jīng)部門負?責人簽字?，財務(wù)負?責人、副?總裁批準?后，出納?人員方可?辦理付款?手續(xù)。?24、?員工因公?出差借款?，按預計?出差天數(shù)?、往返路?費、住宿?費等支出?核定借款?額度，不?得無故多?借備用金?。5、?其他借款?，根據(jù)實?際情況核?定金額。?第六條?備用金使?用審批權(quán)?限備用?金使用由?副總裁簽?字批準，?財務(wù)副總?經(jīng)理簽字?審批，部?門負責人?對備用金?借款承擔?責任。?第七條借?用備用金?的人員應(yīng)?在當月內(nèi)?沖賬，不?得無故拖?延，如借?款清不完?，不發(fā)放?當月工資?。第八?條所有各?種備用金?，必須在?年末進行?徹底清理?，不允許?跨年度使?用。對因?特殊原因?必須跨年?度使用備?用金時，?年底必須?重新辦理?借款手續(xù)?，并沖銷?當年借款?。第九?條本制度?由公司財?務(wù)計劃部?負責解釋?和修訂。?公司備?用金管理?制度范文?（八）?公司財務(wù)?____?文件公?司備用金?管理制度?（修訂版?）為了?加強公司?對有關(guān)部?門及各項?目部備用?金的管理?，規(guī)范借?款行為，?提高資金?利用效率?，夯實成?本費用核?算，減少?資金損失?，特制定?本制度。?一、本?制度適用?于公司各?部門及所?有項目部?。二、?備用金范?圍1、?采購員零?星采購備?用金；?2、個人?因公出差?零星開支?備用；?3、經(jīng)常?性的零星?開支備用?金；4?、項目兼?任財務(wù)人?員備用金?；5、?其他備用?金。三?、實行備?用金制度?有利于各?部門工作?人員積極?靈活地開?展業(yè)務(wù)，?從而提高?工作效率?，但必須?做到?？?專用，不?得挪用、?轉(zhuǎn)借他人?或用于其?他用途，?一經(jīng)發(fā)現(xiàn)?，將嚴肅?處理。?四、備用?金借款和?報銷手續(xù)?程序1?、工作人?員需臨時?借用備用?金時，先?到財務(wù)部?索取“借?款單”，?財務(wù)人員?根據(jù)實際?需要向借?款人發(fā)放?“借款單?”，一式?兩聯(lián)，借?款人按規(guī)?定的格式?內(nèi)容填寫