2019年10全國(guó)月自考金融理論與實(shí)務(wù)真題及答案

2019年10全國(guó)月自考金融理論與實(shí)務(wù)真題及答案

注意事項(xiàng)：

1.本試卷分為兩部分，第一部分為選擇題，第二部分為非選擇題。

2.應(yīng)考者必須按試題順序在答題卡（紙）指定位置上作答，答在試卷上無(wú)效。

3.涂寫(xiě)部分、畫(huà)圖部分必須使用

2B鉛筆，書(shū)寫(xiě)部分必須使用黑色字跡簽字筆。

第一部分選擇題

一、單項(xiàng)選擇題：本大題共20小題，每小題1分，共20分。在每小題列出的備選項(xiàng)中

只有一項(xiàng)是符合題目要求的，請(qǐng)將其選出。

1.貨幣制度的發(fā)展歷程為（）。

A.銀本位制一金本位制一金銀復(fù)本位制一不兌現(xiàn)的信用貨幣制度

B.金銀復(fù)本位制一銀本位制一金本位制一不兌現(xiàn)的信用貨幣制度

C.銀本位制一金銀復(fù)本位制一金本位制一不兌現(xiàn)的信用貨幣制度

D.金銀復(fù)本位制一金本位制一銀本位制一不兌現(xiàn)的信用貨幣制度

標(biāo)準(zhǔn)答案：C

答案解析：國(guó)家貨幣制度是一國(guó)貨幣主權(quán)的體現(xiàn)，其有效范圍一般僅限于一國(guó)之內(nèi)。國(guó)家

貨幣制度的類型大致經(jīng)歷了銀本位制、金銀復(fù)本位制、金本位制和不兌現(xiàn)的信用貨幣制度,

其中前三類被統(tǒng)稱為金屬貨幣制度。選項(xiàng)C正確。P57

2.下列關(guān)于牙買加體系內(nèi)容表述正確的是（）。

A.國(guó)際儲(chǔ)備貨幣多元化

B.建立國(guó)際貨幣基金組織

C.實(shí)行固定匯率制

D.實(shí)行“雙掛鉤”的國(guó)際貨幣體系

標(biāo)準(zhǔn)答案：A

答案解析：牙買加體系的核心內(nèi)容包括：（1）將業(yè)已形成的浮動(dòng)匯率和其他浮動(dòng)匯率制度

合法化，國(guó)際貨幣基金組織對(duì)匯率政策進(jìn)行監(jiān)督，并且盡量縮小匯率波動(dòng)幅度。

（2）黃金非貨幣化。（3）國(guó)際儲(chǔ)備貨幣多元化（選項(xiàng)A）。（4）國(guó)際收支調(diào)節(jié)形式多樣化，主要

通過(guò)匯率機(jī)制、利率機(jī)制、國(guó)際貨幣基金組織的干預(yù)和貸款活動(dòng)來(lái)調(diào)節(jié)國(guó)際收支失衡。P60

布雷頓森林體系的主要內(nèi)容：（1）以黃金為基礎(chǔ)，以美元為最主要的國(guó)際儲(chǔ)備貨幣，實(shí)行“雙

掛鉤”的國(guó)際貨幣體系（選項(xiàng)D）。“雙掛鉤”是指美元直接與黃金掛鉤，其他國(guó)家的貨幣與

美元掛鉤。（2）實(shí)行固定匯率制（選項(xiàng)C）。（3）建立一個(gè)永久性的國(guó)際金融機(jī)構(gòu)，即國(guó)際貨

幣基金組織（IMF）,對(duì)貨幣事項(xiàng)進(jìn)行國(guó)際磋商，促進(jìn)國(guó)際貨幣合作（選項(xiàng)B）。P59

3.下列關(guān)于商業(yè)本票表述正確的是（）。

A.商業(yè)本票是一種承諾式票據(jù)

B.商業(yè)本票經(jīng)過(guò)承兌才能生效

C.商業(yè)本票不能背書(shū)轉(zhuǎn)讓

D.商業(yè)本票通常由債權(quán)人簽發(fā)

標(biāo)準(zhǔn)答案：A

答案解析：選項(xiàng)A正確、D錯(cuò)誤：商業(yè)本票是一種承諾式票據(jù)，通常是由債務(wù)人簽發(fā)給債

權(quán)人承諾在一定時(shí)期內(nèi)無(wú)條件支付款項(xiàng)給收款人或持票人的債務(wù)證書(shū)。選項(xiàng)B錯(cuò)誤：商業(yè)

本票一經(jīng)簽發(fā)即可生效，無(wú)須承兌手續(xù)。選項(xiàng)C錯(cuò)誤：商業(yè)票據(jù)既是用以證明債權(quán)債務(wù)

關(guān)系的憑證，又是融通資金的重要工具。商業(yè)本票可以背書(shū)轉(zhuǎn)讓。P72

4.有“金邊債券”之稱的是0。

A.企業(yè)債

B.國(guó)債

C.金融債

D.抵押債

標(biāo)準(zhǔn)答案：B

答案解析：國(guó)債是安全性很高的債券，基本不存在違約風(fēng)險(xiǎn)，因此，國(guó)債又有“金邊債

券”之稱。P76

試題點(diǎn)評(píng)：2016年10月單選第7題。

5.投資人按照當(dāng)前市場(chǎng)價(jià)格購(gòu)買債券并一直持有到期時(shí)可以獲得的年平均收益率稱為債券

的()。

A.票面收益率

B.即期收益率

C.當(dāng)期收益率

D.到期收益率

標(biāo)準(zhǔn)答案：D

答案解析：到期收益率是指投資人按照當(dāng)前市場(chǎng)價(jià)格購(gòu)買債券并且一直持有到債券期滿時(shí)

可以獲得的年平均收益率。P86

6.實(shí)際利率與名義利率的關(guān)系用公式表示為()。

A.實(shí)際利率=名義利率+物價(jià)水平變動(dòng)率

B.實(shí)際利率=物價(jià)水平變動(dòng)率-名義利率

C.名義利率=實(shí)際利率-物價(jià)水平變動(dòng)率

D.名義利率=實(shí)際利率+物價(jià)水平變動(dòng)率

標(biāo)準(zhǔn)答案：D

答案解析：實(shí)際利率是指在物價(jià)不變從而貨幣的實(shí)際購(gòu)買力不變條件下的利率;名義利率則

是包含了通貨膨脹因素的利率。用公式表示實(shí)際利率與名義利率的關(guān)系如下：名義利率=實(shí)

際利率+借貸期內(nèi)物價(jià)水平的變動(dòng)率。P88

7.下列屬于貨幣市場(chǎng)的是()。

A.證券投資基金市場(chǎng)

B.股票市場(chǎng)

C.票據(jù)市場(chǎng)

D.長(zhǎng)期債券市場(chǎng)

標(biāo)準(zhǔn)答案：C

答案解析：貨幣市場(chǎng)又稱短期金融市場(chǎng)，是指以期限在1年以內(nèi)的金融工具為媒介進(jìn)行短

期資金融通的市場(chǎng)。同業(yè)拆借市場(chǎng)、回購(gòu)協(xié)議市場(chǎng)、國(guó)庫(kù)券市場(chǎng)、票據(jù)市場(chǎng)、大額可轉(zhuǎn)讓定

期存單市場(chǎng)等屬于貨幣市場(chǎng)。P124

8.以一定單位的外國(guó)貨幣為標(biāo)準(zhǔn)，折算成若干單位本國(guó)貨幣的匯率標(biāo)價(jià)方法是()。

A.直接標(biāo)價(jià)法

B.間接標(biāo)價(jià)法

C.基準(zhǔn)標(biāo)價(jià)法

D.套算標(biāo)價(jià)法

標(biāo)準(zhǔn)答案：A

答案解析：直接標(biāo)價(jià)法是指以一定單位的外國(guó)貨幣為標(biāo)準(zhǔn)，折算成若干單位的本國(guó)貨幣表

示匯率。P99

9.以開(kāi)放經(jīng)濟(jì)條件下的“一價(jià)定律”為基礎(chǔ)提出的匯率決定理論是0。

A.國(guó)際借貸說(shuō)

B.貨幣分析說(shuō)

C.購(gòu)買力平價(jià)理論

D.利率平價(jià)理論

標(biāo)準(zhǔn)答案：C

C.安全性高

D.交易額大

E.風(fēng)險(xiǎn)性高

標(biāo)準(zhǔn)答案：ABCD

答案解析：貨幣市場(chǎng)的特點(diǎn)：（D交易期短；（2）流動(dòng)性強(qiáng)；（3）安全性高；（4）交易額大。

P129-130

23.金融衍生工具市場(chǎng)的功能包括（）。

A.價(jià)格發(fā)現(xiàn)功能

B.調(diào)節(jié)經(jīng)濟(jì)功能

C.套期保值功能

D.籌集資金功能

E.投機(jī)獲利功能

標(biāo)準(zhǔn)答案：ACE

答案解析：金融衍生工具市場(chǎng)的功能：（1）價(jià)格發(fā)現(xiàn)功能；（2）套期保值功能；（3）投機(jī)獲

利手段。P186-187

24.金融工具的特征有（）。

A.期限性

B.流動(dòng)性

C.單一性

D.風(fēng)險(xiǎn)性

E.收益性

標(biāo)準(zhǔn)答案：ABDE

答案解析：金融工具的特征：（1）期限性；（2）流動(dòng)性；（3）風(fēng)險(xiǎn)性；（4）收益性。PI17-118

25.人民幣制度的主要內(nèi)容包括（）。

A.人民幣是我國(guó)的法定貨幣

B.人民幣不規(guī)定含金量

C.外匯管理局對(duì)人民幣總量進(jìn)行調(diào)控

D.人民幣是不兌現(xiàn)的信用貨幣

E.實(shí)行有管理的浮動(dòng)匯率制度

標(biāo)準(zhǔn)答案：ABDE

答案解析：目前我國(guó)人民幣制度的主要內(nèi)容包括：

（1）人民幣是我國(guó)法定貨幣；（2）人民幣不規(guī)定含金量，是不兌現(xiàn)的信用貨幣；

（3）2005年7月21日，我國(guó)開(kāi)始實(shí)行以市場(chǎng)供求為基礎(chǔ)、參考一籃子貨幣進(jìn)行調(diào)節(jié)、有

管理的浮動(dòng)匯率制。P59

第二部分非選擇題

三、判斷說(shuō)明題：本大題共5小題，每小題3分，共15分。判斷正誤，錯(cuò)誤的說(shuō)明理

由。

26.貨幣的時(shí)間價(jià)值是指同等金額的貨幣其未來(lái)的價(jià)值大于其現(xiàn)在的價(jià)值。

標(biāo)準(zhǔn)答案：錯(cuò)誤。（1分）

理由：貨幣的時(shí)間價(jià)值是指同等金額的貨幣其現(xiàn)在的價(jià)值大于其未來(lái)的價(jià)值。

（2分）P83

27.居民個(gè)人從銀行買入外匯時(shí)使用的匯率是買入?yún)R率。

標(biāo)準(zhǔn)答案：錯(cuò)誤。（1分）

理由：居民個(gè)人從銀行買入外匯時(shí)使用的匯率是賣出匯率。

（2分）P100

28.遠(yuǎn)期利率協(xié)議的功能在于通過(guò)固定將來(lái)實(shí)際支付的利率而避免利率變動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)。

標(biāo)準(zhǔn)答案：正確。（3分）

答案解析：遠(yuǎn)期利率協(xié)議最重要的功能在于通過(guò)固定將來(lái)實(shí)際支付的利率而避免了利率變

動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)。簽訂遠(yuǎn)期利率協(xié)議后，不管市場(chǎng)利率如何波動(dòng)，協(xié)議雙方將來(lái)收付資金的成本或

收益總是固定在合同利率水平上。P191

29.償還性與支付利息是經(jīng)濟(jì)范疇中信用活動(dòng)的基本特征。

標(biāo)準(zhǔn)答案：正確。（3分）

答案解析：濟(jì)范疇中的信用則是指以償還本金和支付利息為條件的借貸行為，因此，償還

性與支付利息是信用活動(dòng)的基本特征。這個(gè)特征體現(xiàn)了信用活動(dòng)中的等價(jià)交換原則。P66

30.物價(jià)總水平的持續(xù)上升是判斷通貨量縮是否發(fā)生的主要標(biāo)準(zhǔn).

標(biāo)準(zhǔn)答案：情誤.（1分）

理由：物價(jià)息水平的持續(xù)下降是判廝通貨緊縮是否發(fā)生的主要標(biāo)準(zhǔn).（或1物價(jià)總水平的

持接上升是判斷通貨膨脹是否發(fā)生的主要標(biāo)準(zhǔn).）（2分）P318

四、計(jì)算題，本大題共2小題,每小題8分,共16分?計(jì)算結(jié)果保留兩位小數(shù).

31.A公司持有一張面額為100萬(wàn)元3個(gè)月后到期的銀行承兌匯票.到其開(kāi)戶銀行申請(qǐng)辦

理貼現(xiàn)?假設(shè)銀行年貼現(xiàn)利率為7.2%?

請(qǐng)計(jì)算：A公司實(shí)際獲得的貼現(xiàn)金薇.

標(biāo)準(zhǔn)答案：

（1）貼現(xiàn)利息

■匚票面額x實(shí)際貼現(xiàn)期限X年貼現(xiàn)利率312

-100X3X72%~12-1.8（萬(wàn)元）（5分）

<2）A公司實(shí)際獲得的貼現(xiàn)金飄

?匯票面額?貼現(xiàn)利息

-100-1.8?98.2（萬(wàn)元）（3分）

~或：A公M實(shí)際獲得的貼現(xiàn)金額?注票面額?貼現(xiàn)利息

■「票面額?匯票面額x實(shí)際貼現(xiàn)期限X年貼現(xiàn)利率r12

-100-100X3X7.2%-^12-98.2（萬(wàn)元）（8分）

答案解析1

貼現(xiàn)利息的計(jì)算公式為：

貼現(xiàn)利息/「票面觸X實(shí)際貼現(xiàn)天數(shù)x月貼現(xiàn)利率/30

貼現(xiàn)金賴■匯票面額?貼現(xiàn)利息.P145

32.已知法定存款準(zhǔn)備金率為15%超頻存款準(zhǔn)得金率為5%流通中的現(xiàn)金為400億元.

存款總額為1600億元.

請(qǐng)計(jì)算：（1）基礎(chǔ)貨幣的數(shù)就：（2）貨幣乘數(shù).

標(biāo)準(zhǔn)答案，

<1）基礎(chǔ)優(yōu)幣?流通中的現(xiàn)金?存款準(zhǔn)得金

?400*160（X<15%*5%?720（億元）（5分）

（2）貨幣乘數(shù),（流通中現(xiàn)金?存款總額）/基礎(chǔ)貨幣

?（400+1600"20?2.78（3分）___________________________________________________________

或：貨幣乘數(shù)-（通加與存款比率等玳通貨與存款比率?準(zhǔn)"與存款比率）

■（40Q/1600X）。（400/1600+15%45%）-2.78（3分）_______________________________________

答案解析?

<1>基礎(chǔ)貨幣乂稱強(qiáng)力貨幣或高能貨幣，含義是指這鐘貨幣是修個(gè)板行體系內(nèi)存款擴(kuò)張、

貨幣創(chuàng)造的基礎(chǔ),其致敬大小對(duì)貨幣供給總量具有決定性的作用?基礎(chǔ)貨幣由流域中的現(xiàn)金（C）

和商業(yè)銀行等金融機(jī)構(gòu)持有的存款準(zhǔn)備金（R）構(gòu)成.存款準(zhǔn)得金乂有兩種存住彩式，庫(kù)存現(xiàn)金

和在中央板行的準(zhǔn)箱金存款.基礎(chǔ)貨幣的構(gòu)成用公式可表示為，B-C*RP285

（2）貨幣乘效的含義是指貨幣供給量對(duì)基礎(chǔ)貸而的倍數(shù)關(guān)系,即基礎(chǔ)貨幣每增加或減少一

個(gè)單位所引起的貨幣供給量增加或減少的倍數(shù)?在信用吏幣流通條件下.貨幣供給量主要包括

現(xiàn)金（C）和存款更幣（D）兩個(gè)部分.貨幣乘數(shù)■貨幣供給量/基礎(chǔ)1S幣《（OD）/（OR）?P291

五、簡(jiǎn)答題：本大題共3小題，每小題8分，共24分。

33.簡(jiǎn)述債券投資的非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)及其防范措施。

標(biāo)準(zhǔn)答案：

（1）債券投資的非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)是指由某一特殊的因素引起，只對(duì)個(gè)別或少數(shù)證券的收益產(chǎn)生

影響的風(fēng)險(xiǎn)。（3分）

（2）違約風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)等屬于非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)。（2分）

（3）對(duì)非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的防范主要通過(guò)投資分散化來(lái)實(shí)現(xiàn)。（3分）P159

34.簡(jiǎn)述金融機(jī)構(gòu)的功能。

標(biāo)準(zhǔn)答案：

（1）提供支付結(jié)算服務(wù)；（2分）

（2）促進(jìn)資金融通；（2分）

（3）降低交易成本；（1分）

（4）提供金融服務(wù)便利；（1分）

（5）改普信息不對(duì)稱：（1分）

（6）轉(zhuǎn)移與管理風(fēng)險(xiǎn)。（1分）P206-207

35.簡(jiǎn)述一般性貨幣政策工具的作用機(jī)理。

標(biāo)準(zhǔn)答案：

（1）法定存款