2024年大學(xué)試題(財經(jīng)商貿(mào))-銀行外匯交易原理與實務(wù)筆試參考題庫含答案

“人人文庫”水印下載源文件后可一鍵去除，請放心下載！（圖片大小可任意調(diào)節(jié)）2024年大學(xué)試題(財經(jīng)商貿(mào))-銀行外匯交易原理與實務(wù)筆試參考題庫含答案“人人文庫”水印下載源文件后可一鍵去除，請放心下載！第1卷一.參考題庫(共75題)1.關(guān)于5萬美元（不含）以上服務(wù)貿(mào)易項下收匯的退匯，下列說法錯誤的是（）：A、境內(nèi)機構(gòu)需提供與原匯入資金交易性質(zhì)相關(guān)的交易單證和整個退匯過程的相關(guān)說明或證明材料B、退匯金額不得超過原匯入金額，且原路匯回C、退匯日期與原收款日期間隔超過180天（不含）以上或由于特殊原因無法原路退匯的，憑外匯局《登記表》辦理D、在辦理國際收支申報時應(yīng)注明原收匯申報號碼2.SPOTGBP/USD1.8356/60，SWAPPOINTT/N3.4/2.9，求：GBP/USDVALUETOM的匯率3.名錄內(nèi)C類企業(yè)貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)，需逐筆事前到外匯局辦理貿(mào)易外匯登記業(yè)務(wù)，銀行需憑外匯局簽發(fā)的《登記表》辦理出口貿(mào)易融資放款或待核查賬戶資金結(jié)匯或劃出手續(xù)（）4.交易雙方通過路透交易系統(tǒng)達成了一筆外匯交易，那么這筆外匯交易是在有形外匯市場進行的（）5.銀行辦理A類企業(yè)出口收匯退匯業(yè)務(wù)時，特殊情況導(dǎo)致出口項下退匯的境內(nèi)付款人不為原收款人、境外收款人不為原付款人，企業(yè)應(yīng)當(dāng)先到外匯局辦理貿(mào)易外匯業(yè)務(wù)登記手續(xù)，銀行審核外匯局簽發(fā)的《登記表》辦理（）6.C類企業(yè)貿(mào)易外匯收入從待核查賬戶結(jié)匯、劃出或銀行向企業(yè)發(fā)放出口貿(mào)易融資款項前，企業(yè)應(yīng)當(dāng)持書面申請相關(guān)證明材料原件及加蓋企業(yè)公章的復(fù)印件到所在地外匯局辦理登記手續(xù)，銀行需憑外匯局簽發(fā)的《登記表》辦理，同時實施電子數(shù)據(jù)核查（）7.以報價銀行的角度，報出下列擇期交易的匯率。USD/YENSpot：110.20/30Spot/5Month：5.2—4.5Spot/6Month：6.3—5.65Month—6Month的擇期匯率。8.銀行辦理資本金帳戶流入時，因匯率差異等特殊原因?qū)е卤敬瘟魅虢痤~超過尚可流入金額，累計超出金額不得超過尚可流入金額的（）（以入賬日人行公布的匯率中間價計算）。A、5%，等值10萬美元B、3%，等值5萬美元C、1%，等值3萬美元D、等值3萬美元9.境內(nèi)資產(chǎn)變現(xiàn)專用賬戶，股權(quán)出讓方僅可開立一個；但可以異地開戶（）10.對于海關(guān)特殊監(jiān)管區(qū)域內(nèi)企業(yè)，以下說法錯誤的是：（）A、金融機構(gòu)不得為不在名錄的區(qū)內(nèi)機構(gòu)直接辦理貨物貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)B、區(qū)內(nèi)機構(gòu)可將具有真實、合法交易背景的出口收入存放境外C、區(qū)內(nèi)機構(gòu)辦理貨物貿(mào)易付匯，無需提供《海關(guān)特殊監(jiān)管區(qū)域外匯登記證》D、區(qū)內(nèi)所有企業(yè)必須開立出口收匯待核查賬戶11.境內(nèi)劃入保證金專用賬戶內(nèi)資金無論是否競標(biāo)成功均應(yīng)劃回原劃入賬戶，且賬戶內(nèi)資金不允許結(jié)匯（）12.請根據(jù)以下銀行的交易記錄進行分析計算。 P銀行：What’syourspotUSDagainstSGD5mio？ M銀行：50/70.P銀行：At2.0450，webuySGDandsellUSD5mio. M銀行：Ok，done.WesellSGDandbuyUSD5mioat2.0450，valueJuly10，2009.OurUSDto?（account）whereisyourSGD？ P銀行：OurSGDto?（account）.ThanksforthedealMHTK. M銀行：Thanksalot，PCSI.問題：本次外匯交易的交割日是哪一天？13.資本短期內(nèi)集中流出往往導(dǎo)致資本流出國（）A、貨幣貶值壓力增大B、貨幣升值壓力增大C、國內(nèi)流動性寬松D、不確定14.某企業(yè)對外支付2萬美元現(xiàn)行法規(guī)中沒有明確規(guī)定的服務(wù)貿(mào)易費用，以下無需銀行審核或操作的是：（）A、審核《稅務(wù)備案表》B、審核企業(yè)提交的合同或發(fā)票C、銀行應(yīng)逐筆登記，按季填報《特殊非貿(mào)易項目售付匯登記表》D、以上都不需要15.企業(yè)申請開立外債專戶，下列說法正確的是：（）A、銀行根據(jù)企業(yè)提交的《協(xié)議辦理憑證》，登陸外匯局資本項目信息系統(tǒng)查詢并打印該筆外債的控制信息表后辦理B、銀行登陸外商直接投資信息管理系統(tǒng)，查詢打印并反饋開戶核準(zhǔn)件后辦理C、銀行登陸外匯局外匯賬戶信息交互平臺查詢并打印到企業(yè)單位基本信息后，審核企業(yè)提交的相關(guān)開戶資料后直接辦理D、銀行登陸外匯局外匯賬戶信息交互平臺查詢并打印到企業(yè)單位基本信息后，審核外匯局簽發(fā)的核準(zhǔn)件辦理16.歐元下滑的主要影響包括（）A、削弱歐洲出口競爭力B、加劇希臘和德國的矛盾C、增強德國出口競爭力D、推高美元指數(shù)17.進口項下退匯的境外付款人應(yīng)當(dāng)為原收款人、境內(nèi)收款人應(yīng)當(dāng)為原付款人（）18.通常匯率基本面分析主要關(guān)注市場變化的原因，而技術(shù)面分析則主要關(guān)注市場變化的效果（）19.根據(jù)下列行情，回答問題： 行情表中，被報價貨幣為（）A、CADB、CHFC、JPYD、USD20.擇期合約規(guī)定的第一個與最后一個交割日，都必須是銀行的營業(yè)日（）21.企業(yè)跨境人民幣業(yè)務(wù)，對于符合《跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算試點管理辦法》規(guī)定的，同時以人民幣報關(guān)和結(jié)算的跨境貿(mào)易，企業(yè)無需進行貿(mào)易信貸等義務(wù)性報告，B類企業(yè)無需由金融機構(gòu)核注額度，C類企業(yè)無需辦理登記。企業(yè)外幣報關(guān)、人民幣結(jié)算或人民幣報關(guān)、外幣結(jié)算的跨境貿(mào)易，企業(yè)應(yīng)當(dāng)按規(guī)定向外匯局進行報告，B、C類企業(yè)應(yīng)當(dāng)按照分類管理措施辦理貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)22.設(shè)某港商向英國出口商品，3個月后收入100萬英鎊。簽定進出口合同時，倫敦外匯市場的即期匯率GBP1=HKD12.000/10，3個月遠期差價50/60點。若付款日的即期匯率為11.500/60，那么，該出口商若采用遠期外匯交易進行保值，他得到了哪些好處？23.外國投資者減持境內(nèi)上市公司股份所得資金匯出的，銀行應(yīng)憑外匯局核準(zhǔn)件辦理（）24.某日市場上的昨日收盤價為USD/SGD=1.5820，若今日開盤被報價貨幣上漲50PIPS，則其匯率為（）A、1.5770B、1.5870C、1.5820D、1.585025.出口商賣出貨物取得馬克100萬，同時從國外進口生產(chǎn)設(shè)備，必須在3個月后及5個月后分別支付馬克70萬及30萬款項，出口商可以利用換匯交易從事操作，出口商的資金流量又不平衡現(xiàn)象，出口商為規(guī)避馬克利率波動風(fēng)險，怎樣進行操作？26.外商投資企業(yè)申請其國內(nèi)外匯貸款專戶內(nèi)資金結(jié)匯，銀行按“支付結(jié)匯制”規(guī)定直接進行真實性、合規(guī)性審核后辦理（）27.人民幣兌美元匯率中間價在2009年基本維持在6.84-6.85之間（）28.某船代公司辦理船長借支業(yè)務(wù)，需提取現(xiàn)鈔4萬美元，銀行無需審核的材料是（）A、收帳通知B、船東付款指令C、《稅務(wù)備案表》D、以上都不需要29.下列哪項業(yè)務(wù)需在須在申報系統(tǒng)錄入業(yè)務(wù)編號：（）A、資本金用于對外支付B、資本金賬戶中的資金結(jié)匯C、利潤匯出D、外債資金結(jié)匯30.非拋補套利交易不同時進行交易，要承擔(dān)高利率貨幣的風(fēng)險（）A、同方向、升值B、反方向、升值C、同方向、貶值D、反方向、貶值31.超過（）期權(quán)合約自動失效。A、起算期B、確定期C、參考期D、有效期32.下列哪類賬戶的開立需經(jīng)外匯局事前登記或批準(zhǔn)：（）A、國內(nèi)外匯貸款專用賬戶B、境內(nèi)再投資專用外匯賬戶C、經(jīng)常項目結(jié)算賬戶D、待核查賬戶33.外商投資企業(yè)使用資本金賬戶中資金償還國外母公司借款，銀行在辦理相關(guān)外匯業(yè)務(wù)系統(tǒng)申報時，在“外匯局批件號/備案表號/業(yè)務(wù)編號”欄位需如何錄入？（）A、應(yīng)錄入資本金控制信息表中“14”打頭的業(yè)務(wù)編號B、應(yīng)錄入外債控制信息表中“45”打頭的業(yè)務(wù)編號C、只需錄入”N/A”D、以上都可以34.根據(jù)匯買賣后資金交割的時間，匯率可以分（）A、浮動匯率B、遠期匯率C、掉期匯率D、即期匯率35.一筆美元與日圓的即期外匯交易，成交日為5月12日，采用標(biāo)準(zhǔn)交割日，13日是美國銀行的營業(yè)日，日本銀行的假日，14號是日本銀行放假，美國銀行的營業(yè)日，則交割日應(yīng)該在哪一天？（）A、12B、13C、14D、15E、1636.某投機商預(yù)測將來某種外匯會貶值，則現(xiàn)在就賣出該種外匯，待將來便宜的時候再把這種外匯買回來從而獲利的外匯交易是（）A、賣空B、買空C、買賣掉期交易D、賣買掉期交易37.某銀行一客戶打算賣出遠期美元，買入遠期港幣，成交日為2009年3月3日，交割日為6月20日，遠期合約的期限為3個月零15天。香港外匯市場有關(guān)匯率報價如下：3月3日的即期匯率：USD1=HKD7.81253個月期美元升水1254個月期美元升水317請計算：6月20日美元對港幣匯率是多少？38.銀行為非銀行債務(wù)人辦理外債還本付息的下列審核原則不正確的是：（）A、銀行不能超出尚可還本金額為非銀行債務(wù)人辦理還款手續(xù)B、銀行在為非銀行債務(wù)人辦理償還外債業(yè)務(wù)時，應(yīng)當(dāng)審核非銀行債務(wù)人是否正確填寫批件號或業(yè)務(wù)編號C、提前還款時，可由非銀行債務(wù)人直接提出申請，無需債權(quán)人同意D、無合理原因的，外債提款項下境外匯款人、還款項下境外收款人應(yīng)當(dāng)與債權(quán)人一致39.請指出外匯期貨交易與遠期外匯交易的不同點。40.境外機構(gòu)在境內(nèi)設(shè)立的分支、代表機構(gòu)和境外個人因買賣商品房到銀行辦理結(jié)匯和購匯之前，必須先到外匯局辦理基本信息登記（）41.以直接標(biāo)價法表示的外匯匯率升降與本幣對外價值的高低成正比例變化（）42.目前銀行對客戶的外匯交易依托CCBSS證券系統(tǒng)進行（）43.為了降低風(fēng)險，即期外匯交易每日有最高和最低波動幅度的限制（）44.某日外匯市場行情為：即期匯率：EUR/USD=1.1450，3個月后歐元升水20點。假定一個美國進口商從德國進口價值200萬歐元的機器設(shè)備，三個月后付款，若3個月后市場即期匯率變?yōu)椋篍UR/USD=1.1500問題：美國進口商應(yīng)如何利用遠期外匯市場進行保值？45.外匯資本金賬戶的收支范圍不包括：（）A、外國投資者投入的外匯B、經(jīng)外匯局批準(zhǔn)的資本項下支出C、出口收匯D、進口付匯46.外匯期貨交易主要是為人們提供一種炒賣外匯的工具（）47.某年5月12日，美國6個月存款利率為4%，英國6個月的存款利率為4%：假定當(dāng)日即期匯率為GBP/USD=1.6134/44，6個月的貼水為95/72，美國套利者擁有的套利資本為200萬美元，如果他預(yù)測6個月后英磅兌美元的匯率可能大幅度下跌，因此在進行套利交易的同時，與銀行簽訂遠期外匯買賣合同，做拋補套利。問題：該拋補套利的收益是多少？48.已知某時刻外匯市場上USD/EUR一個月期遠期報價為1.1255/65，假設(shè)此時與該遠期交割時間同時到期的歐元期貨價格為0.8400，不考慮各種費用，則套利者此時應(yīng)如何操作使交割時可獲得無風(fēng)險利潤？交割時每一歐元凈盈利為多少？假設(shè)歐元期貨價格維持0.8400不變，而市場上USD/EUR一個月遠期價格為1.2605/15，則又應(yīng)如何操作？49.境內(nèi)某外資銀行向一外商投資企業(yè)發(fā)放了一筆外匯貸款，該筆資金應(yīng)：（）A、按外債管理B、按國內(nèi)外匯貸款辦理C、需經(jīng)外匯局審核辦理D、直接進入企業(yè)經(jīng)常項目外匯結(jié)算賬戶50.假設(shè)即期匯率USD/CNY=8.2640/60，6個月美元的利率為3%--6%，6個月人民幣利率為5%--8%，計算6個月期的USD/CNY的遠期匯率51.根據(jù)現(xiàn)行外匯政策規(guī)定，企業(yè)哪種結(jié)算方式下的超過報關(guān)單進口日期90天以上的延期付款不需在貿(mào)易監(jiān)測系統(tǒng)中辦理報告？（）A、T/TB、托收C、信用證D、以上都需要52.某日市場上的即期匯率為USD/SGD=1.4155，則小數(shù)為（）A、1B、1.41C、55D、0.005553.簡述擇期外匯交易的特點。54.關(guān)于資本項目外匯賬戶管理，下列表述錯誤的是：（）A、銀行開立資本金賬戶需登陸資本項目信息系統(tǒng)查詢打印資本金流入控制信息表B、外債專戶需登陸資本項目信息系統(tǒng)查詢打印該筆外債相關(guān)的控制信息表C、國內(nèi)外匯貸款專用賬戶由開戶行按經(jīng)常項目外匯賬戶開戶規(guī)定直接辦理D、境內(nèi)再投資專用外匯賬戶需登陸資本項目信息系統(tǒng)查詢打印境內(nèi)再投資流入控制信息表55.下列屬于擇期交易特點的是（）A、交易成本較低B、買賣差價大C、客戶事先必須交納保證金D、可以放棄交割56.簡述遠期外匯交易交割時間確定的原則。57.擇期與遠期外匯合約的區(qū)別在于（）A、遠期外匯合約和擇期均可在有效期內(nèi)任何一天交割B、遠期外匯合約只能在到期日交割，擇期可在有效期內(nèi)任何一天交割C、遠期和擇期都只能在到期日交割D、遠期外匯合約可在合約有效期內(nèi)任何一天交割，擇期只能在到期日交割58.銀行憑“登記類別”為“B類企業(yè)超額度”的《登記表》為企業(yè)辦理待核查賬戶資金結(jié)匯或劃出時，需實施電子數(shù)據(jù)核查（）59.掉期交易中，報價者所報的S/B價表示詢價者賣出近期，買入遠期被報價貨幣的價格（）60.空頭投機（做空頭或賣空）指投機者預(yù)測某種外匯期貨合約將要下跌時，賣出該種期貨合約，至下跌時再買入平倉，即（）A、先賣后買B、希望高價賣出C、低價買入對沖D、先買后賣E、高價賣出對沖61.背景資料: 美國某進口商需在6個月后支付一筆外匯（瑞士法郎），但又恐怕瑞士法郎6個升值導(dǎo)致外匯損失。于是，該進口商以2．56％的期權(quán)價支付了一筆期權(quán)費，購一份瑞土法郎歐式看漲期權(quán)，其合約情況如下：買入：瑞士法郎：歐式看漲期權(quán)；美元：歐式看跌期權(quán)執(zhí)行價格：USDl：CHFl．3900；有效期：6個月；現(xiàn)貨日：1999／3／23到期日：1999／9／23；交割日：1999／9／25；期權(quán)價：2.56％期權(quán)費：CHFl0000000X2．56％=CHF25600當(dāng)日瑞士法郎現(xiàn)匯匯率為：USDl：CHFl．4100，故期權(quán)費折合USDl81560。問題：計算該期權(quán)的盈虧平衡點的匯率62.外匯市場是由客戶、外匯銀行、外匯經(jīng)紀(jì)人、外匯監(jiān)管機構(gòu)組成（）63.某年5月12日，美國6個月存款利率為4%，英國6個月的存款利率為4%：假定當(dāng)日即期匯率為GBP/USD=1.6134/44，6個月的貼水為95/72，美國套利者擁有的套利資本為200萬美元，如果他預(yù)測6個月后英磅兌美元的匯率可能大幅度下跌，因此在進行套利交易的同時，與銀行簽訂遠期外匯買賣合同，做拋補套利。問題：假定在當(dāng)年11月12日的即期匯率為：GBP/USD=1.5211/21，試分析：做拋補套利與不做拋補套利，哪一種對套利者更有利？64.期權(quán)的買方可以將期權(quán)全部或部分回售給賣方，所以外匯期權(quán)合約可以流通（）65.某銀行承做四筆外匯交易：（1）賣出即期英鎊400萬 （2）買入6個月遠期英鎊200萬 （3）買入即期英鎊350萬（4）賣出6個月遠期英鎊150萬 則：（）A、頭寸為零，無風(fēng)險；B、頭寸為零，有風(fēng)險；C、頭寸不為零，無風(fēng)險；D、頭寸不為零，有風(fēng)險66.近期CarryTrade使用的主要融資貨幣包括JPY、CHF、USD、GBP（）67.以報價銀行的角度，報出下列擇期交易的匯率。GBP/USDSpot：1.5470/80Spot/1Month：61—59Spot/2Month：123.5—1211Month—2Month的擇期匯率。68.根據(jù)直接投資外匯管理新政策規(guī)定，外商投資企業(yè)資本金賬戶可于不同銀行開立多個；且允許異地開戶（）69.境內(nèi)再投資賬戶僅可開立一個，且不允許異地辦理開戶（）70.根據(jù)下列行情，回答問題： 行情中SELL表示（）A、報價者買入1單位被報價貨幣的價格B、報價者賣出1單位被報價貨幣的價格C、詢價者買入1單位被報價貨幣的價格D、詢價者買入1單位報價貨幣的價格71.企業(yè)貨物貿(mào)易項下進口付匯，使用經(jīng)常項目外匯賬戶資金或使用人民幣購匯對外支付的，退匯資金進入待核查帳戶經(jīng)合規(guī)性審核后，可以轉(zhuǎn)入企業(yè)經(jīng)常項目外匯結(jié)算賬戶，也可以直接結(jié)匯（）72.在GBP/USD標(biāo)識中，表示單位美元等于多少英鎊。其中，美元是基礎(chǔ)貨幣，英鎊是報價貨幣（）73.某日外匯市場行情為：即期匯率：EUR/USD=1.1450，3個月后歐元升水20點。假定一個美國進口商從德國進口價值200萬歐元的機器設(shè)備，三個月后付款，若3個月后市場即期匯率變?yōu)椋篍UR/USD=1.1500問題：若美國進口商不采取保值措施，損失多少美元？74.外商投資企業(yè)資本金賬戶結(jié)匯，以下不屬銀行應(yīng)審核的資料是：（）A、結(jié)匯所得人民幣資金的支付命令函B、外國投資者收購中方股權(quán)出資確認(rèn)表C、結(jié)匯后的人民幣資金用途證明文件D、前一筆結(jié)匯所得人民幣資金按照支付命令函對外支付的發(fā)票等相關(guān)憑證75.在正常情況下，若交易日為周三，則CASH、TOM、SPOT、SPOT/3DAYS的交割日分別為（）A、周三、周五、周四、周二B、周三、周五、周四、周一C、周四、周三、周五、周二D、周三、周四、周五、周一第2卷一.參考題庫(共75題)1.關(guān)于待核查賬戶資金，下列表述錯誤的是：（）A、待核查賬戶支出要嚴(yán)格按照外匯局關(guān)于其支出范圍的規(guī)定辦理，不得用于對外支付或還貸B、待核查賬戶中的資金必須先劃入該企業(yè)經(jīng)常項目外匯賬戶后方可用于對外支付貨款、還貸等支出C、待核查賬戶余額按活期存款計息D、B類企業(yè)待核查利息結(jié)匯或劃轉(zhuǎn)按照現(xiàn)行相關(guān)管理規(guī)定辦理，同時需核查額度2.實際頭寸減去（）頭寸稱為現(xiàn)金頭寸。A、即期外匯B、遠期外匯C、掉期外匯D、調(diào)整外匯3.銀行為企業(yè)開立待核查賬戶，下列說法中有誤的是：（）A、企業(yè)未在外匯局辦理過基本信息備案的，在開立待核查賬戶前，需首先到外匯局辦理基本信息備案B、已在銀行開立經(jīng)常項目外匯賬戶的，銀行可直接為其開立待核查賬戶C、企業(yè)待核查賬戶的開立，須企業(yè)申請和外匯局審核D、待核查賬戶按活期賬戶計息4.銀行為B類企業(yè)辦理付匯，對于電子數(shù)據(jù)核查超過可付匯額度的支出或按規(guī)定應(yīng)先辦理登記的貿(mào)易支出，銀行應(yīng)憑外匯局簽發(fā)的《登記表》辦理（）5.B類企業(yè)貿(mào)易收匯的退匯，退匯日期與原收款日期間隔在180天（不含）以上或由于特殊原因無法原路退匯的，企業(yè)應(yīng)當(dāng)先到外匯局辦理貿(mào)易外匯業(yè)務(wù)登記手續(xù)，銀行審核外匯局簽發(fā)的《登記表》辦理（）6.境內(nèi)資產(chǎn)變現(xiàn)專用賬戶結(jié)匯，以下不屬銀行應(yīng)審核的資料是：（）A、結(jié)匯所得人民幣資金的支付命令函B、工商營業(yè)執(zhí)照副本C、結(jié)匯后的人民幣資金用途證明文件D、前一筆結(jié)匯所得人民幣資金按照支付命令函對外支付的發(fā)票等相關(guān)憑證7.某投機商預(yù)測將來某種外匯會升值，則現(xiàn)在就買入該種外匯，待將來便宜的時候再把這種外匯賣出從而獲利的外匯交易是（）A、賣空B、買空C、買賣掉期交易D、賣買掉期交易8.下列為各貨幣之即期匯率報價，請按照題目指示計算其遠期匯率、TOM或Cash之匯率。AUD/USD://0.6850/60，六個月AUD利率為63/8~7/8%，六個月USD利率為31/2~3/4%試計算六個月AUD/USD之雙向匯率9.會計風(fēng)險存在對象主要包括（）A、無涉外業(yè)務(wù)的國內(nèi)公司B、國內(nèi)涉外公司C、跨國公司的海外子公司D、在國外注冊的公司10.銀行根據(jù)外匯局監(jiān)測系統(tǒng)對企業(yè)分類等級并按規(guī)定對交易單證的真實性及其與貿(mào)易外匯收支的一致性進行合理審查后，方可為企業(yè)辦理待核查賬戶資金結(jié)匯或劃出手續(xù)（）11.某日市場上的即期匯率為NZD/USD=0.5380，則大數(shù)為（）A、0.5300B、0.53C、0.5380D、8012.簡述即期匯率報價時應(yīng)考慮的因素。13.根據(jù)下列行情，回答問題： 對USD來說是（）A、直接標(biāo)價法B、間接標(biāo)價法C、美元標(biāo)價法D、非美元標(biāo)價法14.無拋補套利往往是在有關(guān)的兩種匯率比較穩(wěn)定的情況下進行的（）15.是否進行無拋補套利，主要分析兩國利率差異率和預(yù)期匯率變動率（）16.盯市制即期貨市場按每個交易日的（）計算當(dāng)日客戶的損益并計入保證金帳戶的做法。A、結(jié)算價B、交易價C、起算價D、確定價17.若1993年8月15日我某公司按當(dāng)時匯率$1=DM1.5288向德國某商人報出銷售核桃仁的美元和馬克價，任其選擇，該商人決定按美元計價成交，與我某公司簽定了數(shù)量1000公噸合同，價值750萬美元。但到了同年11月20日，美元與馬克的匯率卻變?yōu)?1=DM1.6055，于是該商人提出該按8月15日所報馬克價計算，并以增加3%的貨價作為交換條件。你認(rèn)為能否同意該商人要求？為什么？18.會計風(fēng)險對企業(yè)的影響？（）A、納稅B、資產(chǎn)C、利潤D、股票價格19.1月29日A銀行與B銀行進行了一筆遠期外匯交易，期限1個月，2月29日為2月份的最后一天，且為非營業(yè)日，在這種情況下，交割日應(yīng)在3月1日（）20.請閱讀下列資料后，回答人民幣升值與外匯儲備關(guān)系相關(guān)的問題。根據(jù)上表資料，簡單說明一下目前人民幣升值與外匯儲備的關(guān)系。21.根據(jù)銀行客戶分類標(biāo)準(zhǔn)，下列屬于嚴(yán)格限制類客戶的有（）A、未評級企業(yè)B、青島海洋大學(xué)C、貴州省財政廳D、BBB級企業(yè)22.香港外匯市場上，對不同的貨幣交易實行區(qū)別對待，實行標(biāo)準(zhǔn)交割時間的（）A、美元對港元B、港元對日元、新加坡元、澳元、馬來西亞林吉特C、墨西哥比索D、以上都不對23.銀行辦理A類企業(yè)付匯，對于捐贈進口業(yè)務(wù)項下導(dǎo)致進口與支出主體不一致的支出業(yè)務(wù)，除依據(jù)不同結(jié)算方式審核有關(guān)單證外，還應(yīng)審核進口合同、捐贈協(xié)議等相關(guān)證明材料（）24.境外投資企業(yè)辦理利潤匯回業(yè)務(wù)時，以下銀行操作流程中錯誤的做法是：（）A、審核境外企業(yè)的相關(guān)財務(wù)報表及利潤處置決議B、匯回利潤可保留在企業(yè)經(jīng)常項目外匯賬戶C、匯回利潤可直接結(jié)匯D、銀行辦理境外投資企業(yè)利潤匯回時，應(yīng)審核該企業(yè)外匯年檢參檢狀態(tài)，對于應(yīng)參加年檢但尚未參檢的企業(yè)，可先為企業(yè)辦理利潤匯回手續(xù)，同時要求企業(yè)盡快到外匯局辦理完外匯年檢手續(xù)25.背景資料：資料1：2006年2月6日上午，美聯(lián)儲新任主席伯南克正式宣誓就職，出任全球最有權(quán)力的央行總裁。當(dāng)天，美國總統(tǒng)布什親自前往美聯(lián)儲總部，參加宣誓儀式，這也是史上美國總統(tǒng)第三次親臨美聯(lián)儲。伯南克宣誓就職，市場預(yù)期基準(zhǔn)利率將達到4.75%。資料2：目前，中國人民銀行公布的人民幣12個月存款利率為2.25%。資料3：假設(shè)當(dāng)前，即2006年4月4日，中國工商銀行人民幣即期美元賣出牌價為USD100＝RMB800.00問題：若你所在的是進口型企業(yè)，應(yīng)采取什么措施減少遠期匯率波動造成的損失？26.銀行在為外商投資企業(yè)辦理資本金賬戶內(nèi)資金使用時，應(yīng)首先查詢外匯局相關(guān)業(yè)務(wù)系統(tǒng)中資本金登記信息表中的資本金流入備案記錄是否經(jīng)外匯局辦理出資確認(rèn)登記手續(xù)；未辦理出資確認(rèn)登記的資金不得使用（包括但不限于結(jié)匯、付匯、境內(nèi)劃轉(zhuǎn)）（）27.假設(shè)GBP/USDSpot1.8340/50，SwapPoint：Spot/2Month96/91，Spot/3Month121/117報價銀行要報出2個月至3個月的任選交割日的遠期匯率是多少？28.關(guān)于企業(yè)出口收匯業(yè)務(wù)，下列表述錯誤的是：（）A、貿(mào)易項下收匯誤入經(jīng)常項目外匯賬戶的，金融機構(gòu)可根據(jù)企業(yè)說明，為其辦理該筆收匯劃入待核查賬戶手續(xù)B、服務(wù)貿(mào)易項下收匯誤入待核查賬戶的，金融機構(gòu)可根據(jù)企業(yè)說明及相關(guān)合同、發(fā)票等有關(guān)單證，直接為其辦理從待核查賬戶結(jié)匯或劃出手續(xù)C、出口貿(mào)易融資款誤入待核查賬戶的，金融機構(gòu)可根據(jù)企業(yè)說明，為其辦理該筆收匯劃入經(jīng)常項目外匯結(jié)算賬戶手續(xù)D、資本項目項下收匯誤入待核查賬戶的，金融機構(gòu)憑外匯局出具的《貨物貿(mào)易外匯業(yè)務(wù)登記表》為企業(yè)辦理從待核查賬戶劃出手續(xù)29.多頭投機（做多頭或買空）指投機者預(yù)測某種外匯期貨合約將要上漲時，買入該種期貨合約，至上漲時再賣出平倉，即（）A、先買后賣B、希望低價買入C、高價賣出對沖D、先賣后買E、希望高價賣出30.審慎控制類客戶辦理D類衍生品交易，應(yīng)按照如下哪種程序（）A、經(jīng)辦機構(gòu)直接辦理B、報一級分行經(jīng)營部門審批C、報總行經(jīng)營部門審批D、報一級分行審批部門審批31.國內(nèi)外匯貸款的債權(quán)銀行與債務(wù)人的購、付匯銀行不是同一家機構(gòu)的，在辦理還本付息時：（）A、審核外匯局核準(zhǔn)件B、售、付匯銀行須憑債權(quán)銀行加注、蓋章的還本付息通知單辦理C、售、付匯銀行可自行審核辦理D、開戶行審核辦理32.外匯交易員在進行外匯交易時，最好將各種貨幣的交易集中于一家銀行做。（）33.美國商人從德國進口汽車，約定3個月后支付250萬德國馬克。為了防止馬克升值帶來的不利影響，他進行了買入期貨套期保值。3月1日匯率為1美元=1.5917馬克，期貨價格為1美元=1.5896馬克。如果6月1日的匯率為1美元=1.5023馬克，期貨價格為1美元=1.4987馬克，其盈虧情況如何？34.為了降低風(fēng)險，即期外匯交易每日有最高和最低波動幅度限制（）35.下列銀行報出了EUR/USD和USD/JPY的匯率如下： 你向哪家銀行賣出歐元，買進美元？36.銀行在為企業(yè)辦理外匯資金入賬前應(yīng)查詢企業(yè)名錄狀態(tài)，確定收匯資金性質(zhì)，無法判斷的要及時與企業(yè)聯(lián)系，要求企業(yè)說明，并將企業(yè)貿(mào)易外匯收入劃入待核查賬戶（）37.以下不屬于通過經(jīng)紀(jì)人達成交易的優(yōu)點的（）A、可以使交易雙方得到最好的成交價格B、雙方銀行可以保持匿名狀態(tài)C、節(jié)省了銀行詢價比較的時間D、雙方銀行可以保持透明狀態(tài)38.關(guān)于出口貿(mào)易傭金，下列表述正確的是（）A、超過等值10萬美元即需外匯局審批B、超過合同總金額10%且超過等值10萬美元時需外匯局審批C、超過3萬美元需辦理《稅務(wù)備案表》D、無論何種情況，銀行直接審批無需外匯局核準(zhǔn)39.在進出口報價中，本幣報價改為外幣報價時，應(yīng)按買入價計算（）40.USDCALL/CHFPUT，Spot：USD/CHF=1.5000，期權(quán)費為270/300，交易金額為100萬美元，如果有一個客戶買入該期權(quán)，則繳納的期權(quán)費為多少？41.假定某日紐約外匯市場匯率l美元=128·40~128·50日元，東京外匯市場匯率為1美元=128·70一128·90日元，若套匯者以100萬美元套匯，問套匯是否有利可圖？所得是多少？42.假定在同一時間里，英鎊兌美元匯率在紐約市場上為l英鎊=2·2010/2015美元，在倫敦市場上為1英鎊=2·2020/2025美元。請問在這種市場行情下，（不考慮套匯成本）如何套匯？100萬英鎊交易額的套匯利潤是多少？43.不管是多頭還是空頭，銀行只要有頭寸余額就會有風(fēng)險（）44.辦理外債結(jié)匯需注意以下事項：（）A、未經(jīng)外匯局批準(zhǔn)，境內(nèi)中資企業(yè)和中、外資銀行借用的外債資金不得結(jié)匯B、非銀行債務(wù)人外債專用賬戶中的利息收入可參照經(jīng)常項目管理規(guī)定辦理結(jié)匯C、銀行應(yīng)根據(jù)自身對客戶的了解情況、非銀行債務(wù)人申明的資金用途類型以及結(jié)匯金額的大小，合理確定非銀行債務(wù)人應(yīng)當(dāng)提供的資金用途證明文件范圍和數(shù)量D、銀行應(yīng)對非銀行債務(wù)人申明的結(jié)匯資金用途進行盡職審查，并對非銀行債務(wù)人進行必要的合規(guī)提示45.只要能提供海關(guān)現(xiàn)鈔入境證明，現(xiàn)鈔就可以存入外商投資企業(yè)資本金賬戶（）46.境內(nèi)成員企業(yè)外幣資金池資金歸集資金根據(jù)企業(yè)正常生產(chǎn)經(jīng)營需要，可以委托銀行辦理歸集資金的結(jié)匯業(yè)務(wù)和質(zhì)押人民幣貸款業(yè)務(wù)（）47.外匯掉期交易的賣出價表示詢價行愿意買入即期被報價貨幣和賣出遠期被報價貨幣的價格（）48.1998年10月16日波恩和蘇黎世外匯市場上德國馬克對瑞士法郎的即期匯率分別為：波恩外匯市場：SF1=DM1.1127/1.1137，蘇黎世外匯市場：DM1=SF0.8979/0.8987，如果不計套匯成本，用100萬德國馬克進行套匯，可以賺取多少瑞士法郎？49.1月28日A銀行與B銀行進行了一筆遠期外匯交易，期限1個月，2月29日為2月份的最后一天，且為非營業(yè)日，在這種情況下，交割日應(yīng)在3月1日（）50.銀行辦理A類企業(yè)轉(zhuǎn)口貿(mào)易付匯，審核轉(zhuǎn)口貿(mào)易買賣合同（）51.下列對外支付的項目無需辦理《稅務(wù)備案表》的是（）A、境外個人在境內(nèi)的工作報酬、境外機構(gòu)或個人從境內(nèi)獲得的股息、紅利、利潤、直接債務(wù)利息、擔(dān)保費等收益和經(jīng)常轉(zhuǎn)移項目收入B、境內(nèi)機構(gòu)發(fā)生在境外的進出口貿(mào)易傭金、保險費、賠償款C、境外機構(gòu)或個人從境內(nèi)獲得的融資租賃租金、不動產(chǎn)的轉(zhuǎn)讓收入、股權(quán)轉(zhuǎn)讓所得D、境外機構(gòu)或個人從境內(nèi)獲得的包括運輸、旅游、通信、建筑安裝及勞務(wù)承保等服務(wù)貿(mào)易收入52.某投機商預(yù)測將來某種外匯會貶值，則現(xiàn)在就賣出該種外匯，待將來便宜的時候再把這種外匯買回來從而獲利的外匯交易是（）A、賣空B、買空C、買賣掉期交易D、賣買掉期交易53.本次CCBS優(yōu)化項目上線后，原1825委托套匯模塊將停用（）54.LIBOR屬于以下哪一種利率類型（）A、遠期利率B、平價利率C、到期收益率D、零息利率55.假定某日美國市場1馬克=0·6440/50美元，1年期遠期馬克貼水1·90/1·85美分。l年期馬克利率10%，1年期美元利率6%。某美國商人從國內(nèi)銀行借得本金100萬美元。試問：如果此人進行抵補套利，是否會獲益？若有利可圖，可獲利多少？56.簡述外匯交易的程序。57.銀行憑《登記表》為B類企業(yè)辦理相關(guān)業(yè)務(wù)時，對于《登記表》“外匯局登記情況”欄注明“需電子數(shù)據(jù)核查”字樣的，應(yīng)當(dāng)實施電子數(shù)據(jù)核查（）58.對于境內(nèi)資產(chǎn)變現(xiàn)賬戶，以下無需使用業(yè)務(wù)編號的業(yè)務(wù)是：（）A、境內(nèi)資產(chǎn)變現(xiàn)賬戶開立、變更、關(guān)戶B、賬戶收入境外資金C、賬戶接收境內(nèi)劃入的股權(quán)對價款D、賬戶內(nèi)資金用于貨物貿(mào)易項下對外支付59.請根據(jù)以下銀行的交易記錄進行分析計算。P銀行：What’syourspotUSDagainstSGD5mio？M銀行：50/70.P銀行：At2.0450，webuySGDandsellUSD5mio.M銀行：Ok，done.WesellSGDandbuyUSD5mioat2.0450，valueJuly10，2009.OurUSDto？（account）whereisyourSGD？P銀行：OurSGDto？（account）.ThanksforthedealMHTK.M銀行：Thanksalot，PCSI.問：（1）本次外匯交易的交割日是哪一天？（2）中國建設(shè)銀行買新加坡元，還是賣新加坡元？（3）中國建設(shè)銀行可以獲得多少新加坡元？60.境外投資企業(yè)發(fā)生減資、轉(zhuǎn)股、清算或債權(quán)投資回收等業(yè)務(wù)以及境內(nèi)居民個人從特殊目的公司獲得資本變動收入等需匯回資金的，銀行可根據(jù)境內(nèi)機構(gòu)、境內(nèi)個人的申請，登陸資本項目信息系統(tǒng)查詢相關(guān)登記信息直接辦理境外資產(chǎn)變現(xiàn)賬戶開戶手續(xù)（）61.前期費用外匯賬戶有效期為6個月（自開戶之日起）。如確有客觀原因，6個月期限可適當(dāng)延長，但最長不得超過12個月（賬戶到期后開戶主體應(yīng)先向所在地外匯局申請延期，延期后可繼續(xù)使用）。賬戶余額為“0”，確認(rèn)無其他未了業(yè)務(wù)，銀行正常關(guān)戶備案（）62.對于經(jīng)營外匯實務(wù)的銀行來說，賤買貴賣是其經(jīng)營原則，買賣之間的差額一般為1？～5？，是銀行經(jīng)營經(jīng)營外匯實務(wù)的利潤。那么下列哪些因素使得買賣差價的幅度越?。ǎ〢、外匯市場越穩(wěn)定B、交易額越小C、越不常用的貨幣D、外匯市場位置相對于貨幣發(fā)行國越遠63.C類企業(yè)辦理貿(mào)易外匯支付，銀行應(yīng)當(dāng)根據(jù)企業(yè)提交的《登記表》，在監(jiān)測系統(tǒng)銀行端查詢并核對相應(yīng)《登記表》電子信息；在《登記表》有效期內(nèi)，按照《登記表》注明的業(yè)務(wù)類別、結(jié)算方式和“外匯局登記情況”，在登記金額范圍內(nèi)為企業(yè)辦理相關(guān)業(yè)務(wù)，并通過監(jiān)測系統(tǒng)銀行端簽注《登記表》使用情況（）64.境內(nèi)再投資專用賬戶結(jié)匯，以下不屬銀行應(yīng)審核的資料是：（）A、結(jié)匯所得人民幣資金的支付命令函B、外匯登記憑證C、結(jié)匯后的人民幣資金用途證明文件D、前一筆結(jié)匯所得人民幣資金按照支付命令函對外支付的發(fā)票等相關(guān)憑證65.企業(yè)在銀行辦理出口信用證業(yè)務(wù)，銀行給企業(yè)進行出口融資，此時名錄狀態(tài)為“A”，在企業(yè)收回款項時，發(fā)現(xiàn)企業(yè)名錄狀態(tài)變更為了“B”，銀行針對此筆還款需要進行電子核查（）66.本次CCBS優(yōu)化項目上線后，1821對公即期結(jié)售匯交易如提交分行或總行授權(quán)，將在分行或總行授權(quán)成功后即成交，授權(quán)后處理僅打印憑證（）67.對于外國投資者前期費用外匯賬戶資金管理，以下說法錯誤的是：（）A、前期費用賬戶資金結(jié)匯可參照外商投資企業(yè)外匯資本金結(jié)匯的支付結(jié)匯原則辦理B、經(jīng)常項目付匯按照經(jīng)常項目真實性審核原則辦理C、賬戶內(nèi)資金余額可在成立外商投資企業(yè)后轉(zhuǎn)入其資本金賬戶。若未設(shè)立外商投資企業(yè)，外國投資者應(yīng)向銀行申請關(guān)閉該賬戶，賬戶內(nèi)剩余資金原路退回境外D、賬戶內(nèi)資金用于質(zhì)押貸款、發(fā)放委托貸款須經(jīng)外匯局核準(zhǔn)68.我國銀行公布的人民幣基準(zhǔn)匯率是前一日美元對人民幣的（）A、收盤價B、銀行買入價C、銀行賣出價D、加權(quán)平均價69.從外匯銀行的角度，外匯買賣差價順序排列：鈔買價＜匯買價＜中間價＜匯賣價=鈔賣價（）70.境內(nèi)某外資銀行向一外商投資企業(yè)發(fā)放了一筆外匯貸款，企業(yè)申請在開戶銀行辦理開戶手續(xù)，開戶銀行應(yīng)：（）A、審核外匯局開戶核準(zhǔn)件辦理B、審核貸款合同辦理C、審核該外資行的開戶通知書辦理D、審核我行公司業(yè)務(wù)部開戶通知書辦理71.假設(shè)即期匯率：USD/CAD=1.3510/20，O/N：0.25/0.5，T/N：0.25/0.5，S/N：2/1，S/W：5/6，S/1M：20/30，請計算O/N，T/N，S/N，S/W，S/1M它們的匯率各位多少？72.外匯報價時應(yīng)考慮的因素包括（）A、本身持有的外匯部位B、各種貨幣的短期走勢C、市場預(yù)期心理D、各種貨幣的風(fēng)險特性E、收益率與市場競爭力73.1992年2月15日，倫敦外匯市場上英鎊美元的即期價格匯價為：￡1=US$1.8370—1.8385，六個月后美元發(fā)生升水，升水幅度為177/172點，威廉公司賣出六月期遠期美元3000，問折算成英鎊是多少？74.A類企業(yè)貨到付款項下的進口付匯，銀行必須核對報關(guān)單信息（）75.根據(jù)外匯局最新規(guī)定，不允許修改轉(zhuǎn)口貿(mào)易收支交易性質(zhì)，即不允許銀行將企業(yè)已經(jīng)申報的一般貿(mào)易項下的支出修改為轉(zhuǎn)口貿(mào)易，防止企業(yè)通過修改申報數(shù)據(jù)達到轉(zhuǎn)出轉(zhuǎn)口貿(mào)易收匯資金并結(jié)匯的目的（）第1卷參考答案一.參考題庫1.參考答案：C2.參考答案： 1.8356+0.00029=1.83589 1.8360+0.00034=1.836343.參考答案：正確4.參考答案：錯誤5.參考答案：正確6.參考答案：錯誤7.參考答案： 110.20-0.063=110.13 110.30-0.045=110.268.參考答案：D9.參考答案：正確10.參考答案：D11.參考答案：正確12.參考答案： 本次外匯交易的交割日是：2009年7月10日13.參考答案：A14.參考答案：D15.參考答案：A16.參考答案：C,D17.參考答案：正確18.參考答案：正確19.參考答案：D20.參考答案：正確21.參考答案：正確22.參考答案： 規(guī)避了匯率風(fēng)險，得到的好處=100萬×（12.050-11.5）=55萬港元23.參考答案：正確24.參考答案：B25.參考答案： 做2筆掉期交易，S/B70萬德國馬克Spot/3Months的掉期交易； S/B30萬德國馬克Spot/5Months的掉期交易。26.參考答案：錯誤27.參考答案：錯誤28.參考答案：C29.參考答案：D30.參考答案：D31.參考答案：D32.參考答案：B33.參考答案：B34.參考答案：B,D35.參考答案：D36.參考答案：A37.參考答案： 若3個月后成交，則在6月5日； 若4個月后成交，則在7月5日； 6月5日至7月5日間隔30天。 在這30天中，美元升水317－125=192點 從6月5日到6月20日升水192÷30×15=96點 6月20日交割遠期USD1=HKD（7.8125＋0.0125＋0.0096）=HKD7.8346 6月20日美元對港幣匯率是7.834638.參考答案：C39.參考答案： （1）交易目的不同。 （2）交易者不同。 （3）交易工具不同。 （4）交易場所與交易方式不同。 （5）交易規(guī)則不同。 （6）交易結(jié)果及交割方式不同。 （7）交割日期不同。40.參考答案：錯誤41.參考答案：錯誤42.參考答案：錯誤43.參考答案：錯誤44.參考答案： 三個月后的遠期匯率為：EUR/USD=1.1450+0.0020=1.1470 利用遠期外匯市場進行保值做法： 先買三個月遠期歐元，三個月后賣出即期歐元 收益為：（1.1500—1.1470）×200萬=0.6萬美元45.參考答案：C46.參考答案：錯誤47.參考答案： 6個月的遠期匯率為：GBP/USD=（1.6134—0.0095）/（1.6144—0.0072）=1.6039/7248.參考答案： EUR/USD=1/1.1265~1/1/1255=0.8877~0.8885 在期貨市場買歐元價格為0.8410，在外匯市場賣歐元，價格為0.8877 EUR/USD=1/1/2615~1/1.2605=0.7927~0.7934 在期貨市場賣歐元價格為0.8400，在外匯市場買歐元，價格為0.7934。49.參考答案：B50.參考答案： 8.2640+8.2640Χ（5%-6%）Χ6/12=8.2227 8.2660+8.2660Χ（8%-3%）Χ6/12=8.472751.參考答案：D52.參考答案：C53.參考答案： （1）交割日有一定的靈活性，有利于規(guī)避匯率風(fēng)險。 （2）擇期外匯交易的成本高，買賣差價大。 （3）時間期權(quán)與貨幣期權(quán)有明顯的區(qū)別。54.參考答案：C55.參考答案：B56.參考答案： 標(biāo)準(zhǔn)遠期外匯交割日（valuedatE.以即期交割日為基準(zhǔn)，加上天數(shù)或者月份。 （1）“日對日” （2）“月對月” （3）“不跨月” （4）“節(jié)假日順延”57.參考答案：B58.參考答案：錯誤59.參考答案：錯誤60.參考答案：A,B,C61.參考答案： USD1=CHFl.4200時行權(quán)，成本=181560－（100萬÷1.39－100萬÷1.42） USDl=CHFl.3700時不行權(quán)，成本=181560美元 USDl=CHFl.4500時行權(quán)，成本=181560－（100萬÷1.39－100萬÷1.45） 設(shè)盈虧平衡點的匯率為X，則181560=100萬÷1.39－100萬÷X，X=100萬÷537864.46=1.859262.參考答案：正確63.參考答案： 6個月的美元存款本息之和：2000000×（1+4%×6/12）=2040000美元 6個月的英磅存款本息之和：（2000000/1.6144）+（2000000/1.6144×6%×6/12）=1276015.86英磅 所以，做非拋補套利的收益為： 1276015.86×1.5211-204000=-99052.28美元 做拋補套利的收益為： 1276015.86×1.6039-204000=6601.84美元 從本例可以看出，做拋補套利對投資者更有利。64.參考答案：錯誤65.